部门的领导和管理者需要具备良好的沟通和协调能力，以便更好地管理部门的工作。以下是一些部门绩效评估和奖惩机制的设计思路，供大家参考。
审计部门工作计划实用范文
201x年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。
二、工作目标。
紧紧围绕着201x年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。
(一)进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。
加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和规范化。
(二)加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%以上。
加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。
(三)参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。
审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。
(20xx年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委(以下简称五部委)联合发布了《企业内部控制基本规范》(财会[20xx]7号，以下简称《基本规范》)。
择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓励非上市大中型企业提前执行。
中国企业内部控制规范体系的建设与实施，一是加强和规范企业内部控制的需要。各类企业需要根据内控规范要求，对原有制度进行修改、完善和提升;构建企业内控制度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。)。
(四)以财务收支审计为基础，开展对所属公司(事业部)经济责任和经济效益审计一次。
财务收支审计是监督各单位能否合法、合规和遵守财经纪律的有效措施，是开展各项审计业务的`基础。定期对所属公司资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部控制制度的建立和执行情况进行的监督和评价，是建立领导干部监督约束机制，促进各级领导干部的增强大局意识、责任意识、绩效意识的重要手段。
(五)建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。
建立审计结果落实反馈制度。对下发整改通知责令限期整改的单位，及时进行回访，监督审计意见的落实，使公司存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。
三、工作措施(计划)。
(一)制订并完善《内部审计工作手册》，计划于20xx年6月完成。
(二)计划安排对现有的内审人员进行二次(每个人一次)脱产审计业务培训(为期一周)，计划于20xx年6—8月完成。继续组织参加国际内审师资格考试，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
(三)深入学习并理解《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》内容，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。计划于201x年11月完成。
(四)结合预算执行情况，对所属公司(事业部)201x年上半年的经济责任和经济效益情况进行审计(必要时延伸至以前年度)。计划于20xx年10月完成。
(五)建立审计结果落实反馈制度，计划于201x年2月完成。同时，加强对审计意见落实情况的跟踪。
(六)结合效能监察，重点开展活动项目、大宗物资采购等支出性经济合同事前审计工作，充分发挥事前审计的预防作用。
(七)开展重要领域、重点活动项目的专项审计。
(八)开展各项常规规性审计工作。主要审计内容包括：财务收支、经济往来的真实性、合法性;各经营单位的经济效益审计;经营管理人员经济责任审计;检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行情况;对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查等。
(九)对物资采购管理进行审。
计，特别是对印刷采购、投递费采购管理、办公用品、设备、项目活动物资等采购管理活动进行审计监察。
四、重要事项。
(一)制订并完善《内部审计工作手册》。
(二)深入学习并理解《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》内容，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。
(三)结合预算执行情况，对所属公司(事业部)201x年上半年的经济责任和经济效益情况进行审计。
五、主要资源。
201x审计室将保持现有组织架构及人员配置不变，通过提高工。
作效率和工作质量，来保证各项目标任务的完成。
审计部门支部工作计划
2020年机关党建工作总的要求是深入学习贯彻党的十九大精神，以^v^新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实新时代党的建设总要求，坚持和加强党的全面领导，以党的政治建设为统领，牢固树立“四个意识”，深入推进机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，为加快推进**建设提供坚强保证。
一大力强化“四个意识”。坚决维护^v^^v^的核心地位，确保机关各级党组织和党员干部始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以^v^同志为核心的^v^保持高度一致。认真贯彻落实上级关于加强党的政治建设的部署要求，制定有针对性的具体贯彻措施，对推进机关政治建设特别是遵守党的政治纪律政治规矩情况进行重点督查。
二严肃党内政治生活。深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，把学习贯彻党章作为政治建设的必修课，作为党员干部经常性的学习内容、教育培训的必备课程和日常管理监督的根本标尺。严格执行新形势下党内政治生活若干准则，强化对党的组织生活制度的监督检查，增强党内政治生活的政治性、时代性、原则性、战斗性。
三注重加强文化建设。用好红色文化资源，传承红色基因，弘扬建党精神。加强对党忠诚教育和党性锻炼，弘扬忠诚老实、公道正派、实事求是、清正廉洁等价值观。抓好意识形态领域工作，抓好机关宣传舆论阵地建设与管理，推动意识形态工作责任制有效落实。
四深入学习^v^新时代中国特色社会主义思想。把学习贯彻党的十九大精神引向深入，坚持读原著、学原文、悟原理，开展基层党组织深入学习贯彻党的十九大精神经验交流。深入开展尊崇、学习和维护宪法的宣传教育活动。发挥党委中心组示范引领作用，采取领导干部上党课、研讨交流、主题宣讲等方式，切实增强理论深度、实践力度、情感温度，把学习成果转化为政治自觉、思想自觉和行动自觉。
向党看齐”先进集体和先进个人表彰活动，激发党员干部的改革勇气和责任担当。
六大力加强组织建设。加强基层党组织书记队伍建设，严格落实“三会一课”、组织生活会、谈心谈话、民主评议党员等制度，全面推行支部主题党日，进一步建强基本组织、基本队伍、基本活动和基本制度。坚持抓两头带中间，加强党员教育管理监督，提高质量效果。加强分类指导，细化责任清单，注重典型引路，补齐工作短板，发挥党支部战斗堡垒和党员先锋模范作用。
七推进支部建设规范化。深化推进党支部“分类定级、量化管理”，表彰一批先进党支部建设示范点。开展机关最佳组织生活实例评选展示，探索基层党建传统优势与信息技术深入融合路径，利用信息化手段开展党建工作。严把党员发展政治关，进一步规范党费收缴、管理和使用。
八大力实施阳光党务。认真贯彻中国^v^党务公开条例试行，把坚持和完善党的领导要求贯穿到党务公开全过程、各方面，发展党内民主，强化党内监督，使广大党员更好地了解和参与党内事务，推动全面从严治党向基层延伸。强化基层党建经费、队伍、责任保障。
九加强教育培训。研究制定机关党员干部教育培训方案，进一步整合资源，开展多形式、分层次、全覆盖的教育培训。坚持示范办班和联合办班双轨并行，抓好基层党组织书记、党务骨干和党员集中轮训，增强党员干部适应新时代中国特色社会主义发展要求的能力。
十提升能力素质。以强烈的紧迫感对照高标准严要求，自我审视、对标找差，着力提升党员干部的学习本领、政治领导本领、改革创新本领、科学发展本领、依法执政本领、群众工作本领、狠抓落实本领和驾驭风险本领，不断提高适应新时代、实现新目标、落实新部署的能力。
十一严格落实责任。坚持把抓好党建作为最大政绩，抓指导、抓督查，健全机关党建工作责任体系，推动机关各级党组织主体责任的层层落实。进一步完善督查和考核评价机制，抓实基层党组织书记述职测评工作。
十二“四风”纠治不停止。认真贯彻^v^^v^贯彻落实中央八项规定的实施细则精神，持续抓好中央八项规定精神落地落实，紧盯“四风”问题隐形变异新动向，深入查找形式主义、官僚主义新表现，认真治理表态多调门高、行动少落实差等突出问题，采取过硬措施，坚决加以整改。
十三教育经常不断线。坚持把纪律挺在前面，重点强化政治纪律和组织纪律，带动廉洁纪律、群众纪律、工作纪律和生活纪律严起来。深入开展党性党风党纪教育、廉洁从政教育，坚持正面教育与警示教育相结合，使铁的纪律转化为党员干部的日常习惯和自觉遵循。
十四党内监督不放松。严格落实机关党委抓党建的责任要求，强化机关纪委的监督责任，加强班子成员“一岗双责”。深化运用监督执纪“四种形态”，加强对落实党的路线方针政策、加强日常监督和检查，抓早抓小，防微杜渐。
实用版审计部门工作计划参考范文
1、20xx年，我处共审计基建修缮项目128个，涉及送审金额1.27亿元，其中包括：在审项目21个，涉及送审金额约1,978.47万元；已审结并出具审计报告的项目107个，涉及送审金额10,674.88万元，最终审定金额8,732.10万元，直接核减额1,942.78万元，平均核减率18.20%。
2、20xx年，我处共参与包括田径场在内的基建工程项目招投标54次，涉及金额8700多万元；参与设备招投标334余次，涉及金额5000余万元。
3、20xx年，我处共完成合同项目审计108个，涉及金额2,077.96万元。
4、20xx年，我处继续有序开展财务收支审计工作，完成财务收支审计项目12项，涉及审计金额9.01亿元。
5、20xx年，学校新一轮中层领导干部经济责任审计工作启动，我处接受组织部委托对7个职能处室和6个学院的正职领导进行了任期经济责任审计，提出相应整改意见45条。
6、完成或部分完成上级部门要求整改的项目16个。
7、起草并经校办发文颁布《上海理工大学建设工程项目审计实施办法》、《上海理工大学审计整改工作实施办法》，修订《上海理工大学内部审计工作相关文件选编》（第二版）。
（二）工作亮点。
1、加强审计宣传。召开了全校性的“审计工作会议”、完成了全校性审计制度宣讲，宣扬了内部审计的职能与作用，强化了各方的审计意识、营造了更多领导、老师关注审计、重视审计的校园氛围。
2、建立长效机制。加强了基础性工作和制度建设及长效机制建设，建立并不断完善“审计联络员队伍”、完成了《上海理工大学内部审计工作相关文件选编（第二版）》的修订和编印。
3、承担审计责任。通过审计发现的问题，向校领导提出了管理建议若干条，承担了审计处应该承担的职责。
（三）20xx年工作思路。
2、依法高质量完成日常审计工作（基建、修缮、财务、专项、合同等）；
3、完善中层干部经济责任审计工作；
4、进一步强化审计整改工作，研究并逐步建立审计结果公开制度。
审计部门支部工作计划
在区委和区委^v^部的正确领导下，在市工商联的正确指导下，紧紧围绕区委和区政府的中心工作，认真履行工商联职责，按照提出的工商联要从全局和战略的高度，为非公有制企业在加快发展方式的转变、保障和改善民生、提升自身素质方面有更大的作为，充分发挥了工商联党组领导核心作用，推动非公有制经济又好又快发展和不断开创工商联工作新局面。今年以来工商联主要做了以下工作：
一、积极开展思想政治引领工作。
1、组织学重要讲话精神。今年全国政协大会开幕后第一天讨论，就看望民建、工商联界别委员，参加讨论，并发表了重要讲话，《^v^关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》，工商联及时组织民营企业家和基层商会学习讨论，反响热烈。大家表示，要把握好这一历史机遇，更好地为浦东再次实现跨越式发展建立新功。
2、新浦东、新机遇、再创辉煌。为鼓励非公有制经济快速发展，浦东新区召开民营经济纪念浦东开发开放20周年座谈会。出席这次会议的领导有常委、浦东新区区委书记徐麟，市政协副主席、市工商联主席王新奎，副秘书长、区委副书记、区长姜樑等，新区有关委办局的领导以及来自浦东各行业的民营经济人士代表参加了座谈会。5位民营经济代表人士作了交流发言。
3、学习传达^v^中央^v^16号文件精神。浦东新区^v^部部长张静对学习传达^v^中央^v^16号文件精神提出要求，通过文件的贯彻实施，不断提高工商联的服务能力，促进非公有制经济健康发展和非公有制经济人士健康成长。
二、积极引导民营企业学习世博、参与世博、服务世博。
1、向全区非公经济人士发出了“积极参与世博、服务世博、奉献世博”的倡议。举行以“商会大家庭、浦东大舞台、世博大文章”为主题的20_年浦东新区非公经济人士新春团拜会。向全区非公经济人士发出了“积极参与世博、服务世博、奉献世博”的倡议书，号召大家在世博会中找到发展机遇，展示企业风采，力争有所作为，并进一步树立在更高起点上推进二次创业实现二次历史性跨越的信心和斗志。
2、支持民企参与世博会项目。通过协调、推介、服务等途径，支持多家民营企业加大科技创新，承接世博项目，并开展重点服务。初步统计浦东有98家企业积极参与世博、奉献世博。在上海市工商联举办的“与世博同行、展民企风采”光彩日活动中，浦东有上海金萌苏浙汇餐饮有限公司总经理李昀，上海久能能源科技发展有限公司总经理李钊明6位企业家，分别作为世博建设者和服务者代表上台接受授旗，并有62位企业家作为志愿者参加上海世博会园区志愿者活动。
3、积极做好世博期间的安保工作和接待工作。工商联在世博会举办前就制定了《浦东新区工商联世博安保应急预案》和《浦东新区工商联世博接待预案》。在世博会试运行期间，根据世博局的安排，组织了基层商会和民营企业家参加了压力测试的活动;接待了以xz自治区工商联主席阿沛·晋源为团长、民营企业家和部分工商联干部为成员的xz自治区工商联代表团等几十个参观世博代表团，累计接待485人。上海世博会期间，工商联还组织开展了“姐妹话世博、携手创辉煌”活动;成功举办了“共展世博风采，同叙商会情谊，基层商会庆世博‘华时杯’乒乓球团体赛”。
三、积极引导民营企业承担社会责任。
1、感恩行动，回报社会。今年9月，浦东新区举行光彩事业促进会一届二次理事会议。经全体理事表决通过，产生了浦东新区光促会名誉会长、会长、副会长、秘书长和理事。张静当选为光促会名誉会长，区政协副主席、区工商联主席、上海伟龙企业有限公司董事长陈志龙当选为会长。启动了浦东新区非公经济人士“回报社会感恩行动”仪式。区光促会领导会同区委组织部、^v^部、工商联领导，慰问了26位“三老”对象。12月，根据市工商联安排，对支内返沪的97位劳模进行了走访慰问。
审计部门支部工作计划
2月10日，^v^召开全国审计机关党风廉政建设工作视频会议，现就如何贯彻落实好会议精神，结合工作实际，谈一点心得体会。
一是要切实发挥好监督员作用。督促所在党组织及党员干部认真学习^v^新时代中国特色社会主义思想，用党的创新理论武装头脑，持之以恒推进党史学习、教育、宣传，巩固拓展党史学习教育成果；认真学习党风廉政建设和反腐败工作的方针政策及相关法规法纪，增强法规纪律意识；监督学院党员干部遵守党章党规党纪、落实党风廉政各项要求、遵守廉洁自律规定，督促严格执行党风廉政建设重大事项报告制度。
二是要切实发挥好宣传员作用。及时传达上级关于党风廉政建设和反腐败工作的有关会议精神，通报相关情况，抓好学院廉政宣传教育，组织相关的学习教育活动，强化政治监督，扎扎实实贯彻^v^、省委和上级决策部署，确保执行不偏向、不变通、不走样。
三是要切实发挥好信息员作用。注重发现学院存在的违^v^风廉政建设要求倾向性和苗头性问题或违规违纪问题线索等，第一时间向学院主要负责人报告，严重违规违纪问题及时向厅机关纪委和驻厅纪检监察组报告，及时向上级报送学院党风廉政建设工作有关信息和经验做法。时刻保持清醒头脑，不断提高党性觉悟，锲而不舍纠“四风”树新风，增强拒腐防变能力，保持反腐败政治定力，牢记反腐败永远在路上。
四是要切实发挥好参谋助手作用。协助学院主要负责人落实上级及厅党组有关党风廉政建设的决策部署及各项工作任务，做好廉政风险防控工作，抓好日常监督工作，并提出有关改正措施及处置建议；定期梳理汇总学院党风廉政建设工作情况并形成分析报告，不断提升专业能力，使各项监督更加规范、更加有力、更加有效。
五是要认真做好上级巡视巡察学院的沟通联络和对接工作。与驻厅纪检监察组、厅机关纪委保持日常工作联系，认真完成上级交办的其它党风廉政建设相关任务。加强理论学习，提高自身素质，抓好自身建设，以更高的标准、更严的纪律要求自己，锤炼过硬的思想作风、能力素质，不断提高监督执纪能力，在省审计厅和驻厅纪检监察组的正确领导下，认真做好学院党风廉政建设各项工作任务，切实发挥党风廉政建设联络员的作用。
审计部门支部工作计划
2022年，县住建局党建工作将以^v^新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻新时代党的建设总要求，认真落实省委、市委、县委关于机关党建工作部署要求，不断推进基层党建标准化规范化信息化建设，突出抓好党员干部队伍，加快建设清廉、高效、服务型基层党组织，现制定以下党建工作计划。
一、总体思路。
以^v^新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，围绕把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，深入贯彻落实新时代党的建设总要求和新时代党的组织路线，着力提高住建系统党建工作质量，为住房和城乡建设事业提供坚强的思想和组织保证。
二、切实加强党的政治建设。
深入学习宣传贯彻落实^v^^v^系列重要讲话精神，学习^v^新时代中国特色社会主义思想，做到旗帜鲜明讲政治，在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同^v^保持高度一致。坚持把政治建设放在首位，深化理论武装，不断树牢党员干部“四个意识”。以党组中心组和党员干部为重点，结合实际，深入学习^v^^v^治国理政系列重要讲话精神、学习新《宪法》、《党章》、《中国^v^党内监督条例》、《中国^v^党内政治生活若干准则》、《中国^v^廉洁自律准则》、《中国^v^纪律处分条例》等党内法规，学习党的历史，学习革命先辈和先进典型，使党员干部做到，牢记忠诚、干净、担当的政治责任。建立健全学习制度，局党委每月集中学习不少于一次，局属各支部党员活动日每月一次。
三、切实加强党的组织建设。
1.认真落实党建工作责任制。形成党委书记亲自抓，分管党委成员具体抓，党务工作人员具体干的齐抓共管工作格局。党委书记做到党建工作亲自部署、重大问题亲自过问、重要环节亲自协调，书记讲党课每半年不少于一次，每季度至少专题研究一次党建工作，做“一心一意谋发展，聚精会神抓党建”的表率。
2.把党建工作纳入重要议事日程，对党建工作进行安排部署，制定年度工作计划，明确全年党建工作的目标和任务，构建起上下同心、齐抓党建的运行机制。
3.坚持民主集中制原则，“三重一大”议事决策制度科学规范，重大决策集体研究讨论，坚决杜绝“一言堂”。全年班子至少召开一次以上民主生活会。
4.加强局属党支部建设。一是坚持“三会一课”制度、党员调入调出、党费收缴等组织管理制度建设，对所属党员实有情况进行全面核对，实施动态管理。进一步明确基层党建工作责任制，不断完善和规范基层党建工作考核办法，提高考核效果。二是带头讲党性、重品行、作表率，要深入基层、深入一线，采取集中培训、工作交流等方式，开展党务知识和业务技能的学习，促使基层工作人员进一步解放思想、转变观念、更新知识、拓展视野，不断提高个人素质和指导、服务基层的工作水平。三是认真做好发展党员工作。按照“控制总量、优化结构、提高素质、发挥作用”的要求，突出政治标准，有计划地做好发展党员工作，2022年至少发展党员x名。四是落实党建活动经费保障。加大党建经费投入，按照每名党员每年不少于100元标准预算党建专项经费，用于党支部组织开展党员活动，进行党员教育培训。
四、巩固深化党史学习教育成果，扎实推进基层党建“三化”建设。
一是以党员学习议事日为载体，开展好“七个一”活动，即通读一遍党章、重温一次入党誓词、回顾一次入党初心、上好一堂党课、过好一次政治生日、开展一次党内关怀、开展一次党风廉政教育。二是继续从四个方面定标准推进基层党建标准化，从六个方面立规范推进基层党建规范化。
五、党建特色工作。
“一强”：是指强化党组领导核心作用，突出政治功能，认真履行党要管党、从严治党责任，做好理论武装和思想政治工作，管好党员、干部队伍，贯彻落实^v^和上级党组织的决策部署，发挥好把方向、管大局、保落实的重要作用。
“二创”：创“样板”项目，创服务机关（单位）。
1.创样板项目：坚守“工程建设无小事，项目质量是大事”的工作理念，在落实好疫情防控的前提下，组织建筑工地有序复工，党员、干部要做好“保姆式”服务，确保顺利、及时、高效复工。党建引领标准化工地建设，深入推进建设领域扫黑除恶工作，突出“四个强化”，即强化教育培训、强化常态督查、强化平安宣传、强化责任落实，确保工程质量和工地安全，使“安全施工、保质保量”的观念深入人心。
2.创服务机关（单位）：把提升服务效率和服务水平作为关键点，发挥党员先锋模范作用，切实强化先进典型的示范引领效应，推动党员干部服务意识新提升，畅通党员干部服务创优新途径，树起党员干部作风转变新形象，打造服务型政府。
六、切实加强机关作风建设。
一是按照县委要求，认真开展好机关作风提升活动。结合单位工作实际，制定切实可行的工作实施方案，加强组织领导，强化督促检查，确保机关工作作风有明显改善。
二是按照“放、管、服”改革的要求，持续推进工程建设项目审批制度改革，实行“一站式”全程办理，发挥服务窗口最大效能，为企业发展提供有力保障。
三是继续认真落实“双随机一公开”工作制度，实现行政监管公开透明，接受群众监督。
七、切实加强党风廉政建设。
一是构建惩防体系。强化党风廉政建设主体责任和监督责任的落实，建立廉政风险防控机制，明确廉政风险防控点，层层分解党风廉政建设责任。开展一次风险岗位排查预警活动，采取自己“查”、班子“点”、纪检“督”方式，让个党员干部清醒工作，营造安全干事创业绩的良好氛围。
二是积极开展理想信念、党风党纪、廉洁从政和艰苦奋斗教育，增强领导干部廉洁自律意识。全年组织一次党员干部职工到廉政教育基地开展现场警示教育，进一步筑牢党员领导干部拒腐防变的思想防线。
三是开展党风廉政谈话提醒制度，抓早抓小，防微杜渐。
八、落实党内激励关怀帮扶机制。
一是建立党员激励机制，着力激发党员使命感。开展“七一”优秀党员评比、表彰活动，并在一定范围内对优秀党员进行宣传，营造出良好的干事创业氛围。
二是建立党员关怀机制，着力提升党员归属感。认真落实谈心谈话制度，及时全面掌握党员思想和工作动态；为党员过政治生日，送去组织温暖；“七一”前夕，对50年以上党龄开展节日慰问，表达组织关怀。
三是建立党员帮扶机制，着力提升困难党员幸福感。建立困难党员台账，切实帮助困难党员解决工作和生活中的问题。春节、“七一”前夕，对困难党员开展节日慰问，送去组织温暖。
审计部门支部工作计划
2020年是我省高水平全面建成小康社会的收官之年，是全面打赢脱贫攻坚战的收官之年。公司党建工作总体要求是：以党的政治建设为统领，以“三个融入、四个同步”为抓手，全面提高党建工作质量，强化党建引领、业务协同，落实全面从严治党主体责任，探索国企党建的有效方式，将党建成效转化为公司的发展活力和竞争实力，为推进xx事业高质量发展、助力乡村振兴提供坚强保障。
一是增强做到“两个维护”政治自觉。以^v^新时代中国特色社会主义思想为指导，跟进学习领会^v^^v^重要讲话和重要指示批示精神，常态化传达学习中央和省委重要会议、重要部署、重要文件精神，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，不折不扣地将中央和省委省政府“三农”工作部署和xx政策落到实处。
二是营造风清气正政治生态。深入贯彻《^v^中央关于加强党的政治建设的意见》及省委《贯彻落实若干措施》，强化政治意识。把学习和遵守党章作为基础性经常性工作来抓，全面贯彻《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，安排1次以上专题学习交流。聚焦政治生态研判与整改，严明党的政治纪律和政治规矩。
三是推动理论学习走深走心走实。持续深入学习贯彻^v^新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及历次全会精神，深入学习贯彻^v^^v^重要指示批示精神，深化“新时代大学习·跟着^v^读好书”，开展“读原著、强党性、促改革”读书活动，组织参加十九届四中全会精神处级干部集中轮训等，切实用^v^新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。加强日常学习教育活动，用好^v^“学习强国”平台，进一步引导党员主动学、自觉学。
四是加强和改进思想政治工作。发挥“三个地”政治优势，用好红色资源，加强对党忠诚教育。落实《新时代爱国主义教育实施纲要》，广泛开展理想信念教育、革命传统教育、党史国史改革开放史教育。注重用好正反面典型，根据厅机关党委安排，开展优秀^v^员等先进典型宣传展示;深入剖析身边的违法违纪案件，以案为鉴以案促改。
六是建立健全“不忘初心、牢记使命”长效机制。巩固和拓展主题教育成果，结合实际制订实施办法，重点完善贯彻落实^v^^v^重要指示批示精神督查反馈机制。不断提升党支部组织生活会、民主生活会质量，巩固“党建引领、业务协同”研学机制等。
一是发挥领导核心和政治核心作用。坚持党建对公司各项工作的统领，树立“抓党建就是抓全局”的鲜明导向。落实好支委会在公司治理中的核心地位，坚持民主集中制原则，将党组织研究作为重大事项的前置程序，把好政治方向、改革方向和发展方向。
二是充分发挥围绕中心抓落实的职能作用。高质量开好每月至少1次的支委会会议，把动员党员干部落实中心工作作为“第一议题”，着力形成“会前按议题调研酝酿、会中充分讨论研究并作出决定、会后按分工抓好落实”的闭环，进一步发挥党支部的战斗堡垒作用。完善“三重一大”决策机制，对公司重大决策、重要人事任免、重大项目安排等“三重一大”事项，规范、科学、高效履行决策程序，严格履行报备或报批等手续。
三是加强支部建设。认真贯彻落实《中国^v^支部工作条例(试行)》《中国^v^国有企业基层组织工作条例(试行)》和省委《关于贯彻的实施意见》，坚持和加强党对国企的全面领导。严格落实“三会一课”、主题党日活动、党员集体政治生日、民主生活会等制度，提升支部组织生活质量，落实厅机关党委《党支部台账导引》《月度支部工作建议》等要求，整合瘦身强规范，提高支部党务工作效率。
一是树立党建与业务“一盘棋”理念。坚持“党的一切工作到支部”，将党的建设作为xx工作年度计划的内容，与业务工作一同谋划、一同部署，推动xx工作高质量发展。把中心工作、改革发展的难点热点作为党建工作的重点来抓，以推动业务工作的实际成效来检验党建工作的成效。
二是党建工作与业务工作同推进。以助力乡村振兴、决胜全面小康为主题，促进党建活动与业务调研和发展相结合，以“x”论坛为平台促进政治学习与业务学习研讨相结合，以支部共建活动与业务协同发展相结合，开展具有xx特色的系列活动，并结合xx战略规划、业务发展实际举办“不忘初心、决胜全面小康”“谋划xx规划、助推乡村振兴”主题党日活动，推动岗位建功、创先争优。
审计部门工作计划
上半年以来，我局在市委、市政府的正确领导下,在自治区审计厅、玉林市局指导下，团结和带领全体干部职工，紧紧围绕市委、市政府中心工作,充分发挥审计监督职能作用，加大审计监督力度，为促进我市经济快速健康发展发挥了积极的作用。
一、基本情况。
上半年，我局坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，坚持解放思想和创新工作相结合，围绕市委、市政府中心工作，把推进法治、维护民生、推动改革、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点，重点抓好财政预算执行情况审计、政府投资项目审计、扩大内需项目资金审计、领导干部经济责任审计、涉及人民群众利益的重要专项资金的审计调查以及自治区审计厅统一组织及授权审计的项目，审计工作取得了一定的成绩。
今年上半年，我局共完成审计(调查)项目9个，审计查出违纪违规金额442万元，管理不规范金额1358万元。基建工程预结算审核项目69个(其中工程预算52个)，送审总金额17472万元，审定总金额15704万元，核减1768万元，核减率10.1%。审计后出具审计(调查)报告9篇，提出建议17条，被采纳17条。提交审计专题、综合性报告和信息简报10篇，被批示、采用5篇次。
(一)以强化预算管理为目标，做“深”财政审计。
总结历年审计工作经验的基础上，构建大财政审计理念，对我市财政预算执行和其他财政收支情况进行全面审计，并延伸审计了清湾镇和新荣镇人民政府及所属单位预算执行情况，市机关事务管理局、市经贸局、市人口和计划生育局和市工业园区管理委员会及下属单位等单位预算执行及其他财政财务收支情况。在审计工作中，做到了“三个注重”:一是注重调整审计思路。把着力点放在促进加强财政管理和财政制度改革上来,推进依法理财、依法治税的进程,由查错纠弊向揭露问题、分析原因、提出建议上转变;二是注重突出审计重点。加强对财政部门内控制度、财政预算编制、财政资金分配的审计监督,注重以提高财政资金使用效益,建立社会主义公共财政制度为目标,紧紧抓住“预算执行”这条主线,实现由收支审计并重向支出审计为主转变。三是注重审计调查。由以会计核算中心查账、从上至下顺延审计为主,向注重审计延伸、抓住重点线索、发现问题、由下向上各个突破转变。重点监督是否按照构建和谐社会和公共财政要求,调整财政支出结构和各种专项投资结构,提出促进全市经济和社会科学发展快速发展的意见和建议。此项目审计查帐工作已结束，已进入征求意见阶段。
(二)以监督权力运行为目标，做“优”经济责任审计。
我局根据市委组织部的委托，上半年，已对市水利局、交通局、塘岸镇、清水口镇等4个单位5名党政领导干部开展了任期经济责任审计工作。在审计过程中，除抓好被审单位的财政财务收支审计外，还特别注重对领导干部在廉洁自律等方面进行审计，并作出客观评价，为市委、市政府正确使用干部提供了可靠依据。在已审计结的4个项目中，共查出违规资金435万元，管理不规范金额1358万元，查补漏缴税费11万元，补缴财政金额259万元。针对存在的问题，对被审计对象应承担的.责任作出了实事求是的界定和客观公正的评价，向被审计单位提出了整改意见，对违规问题依法作出了审计处理决定。
(三)以扩大内需建设项目为重点，做“大”政府投资审计。
1—6月，全市已完成政府投资项目审计(核)69项，比去年同期增加了578%，主要是扩大内需建设审计项目大幅增加。送审投资总额17472万元，审定投资总额15704万元，审计核减金额1768万元。主要存在工程价款不实、概预算编报不规范等问题。我局严格执行《北流市政府投资建设项目管理办法》和实施意见，全面落实重大建设项目必审制和跟踪审计制，重点保证对扩大内需建设项目和资金的全程跟踪审计。在继续发挥工程投资竣工决算审计优势的同时，依法开展了工程量结算计价招标及标底预算审计。按照“抓住源头,审计关口前移”的原则,对新开工的项目，开展工程发包前工程量结算及预算控制价和标底预算审计,不但进行投标价或工程量清单审计，还进行建设过程中的设计变更、现场变更签证审计。上半年，共对52个新开工的项目进行预算审计，送审投资总额12197万元，审定投资总额11308万元，核减高估冒算、多计工程量及多计材料调差价等889万元。
(四)以维护民生为己任，做“强”专项资金审计调查。
我们继续以维护民生，促进和谐社会建设为目标，加强对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益的各种专项资金的审计。上半年主要做好审前调查相关工作，组织审计人员参加了区厅举办的中小学校舍安全专项资金审计调查、污水垃圾处理设施建设项目跟踪审计和退耕还林专项资金的审计调查培训会，为扎实开展这三项审计调查工作作好准备。
(五)积极完成区厅交办的任务，做“活”授权审计(调查)项目。
上半年，组织开展了中央扩大内需投资建设项目资金跟踪审计调查和城区给水工程建设项目跟踪审计调查等工作，目前，这两项工作正在进行中。下半年，我们将按照区厅的安排，开展社会保险基金审计、救灾资金管理使用情况、市城镇生活垃圾处理设施建设项目情况跟踪审计调查(续审)、市城镇污水处理设施建设项目情况跟踪审计调查(续审)等项目。
(六)以市委、市政府工作为中心，做“好”交办的各项工作。
今年以来，我局认真贯彻落实市委、市政府主要领导的批示精神，认真完成市委、市政府交办以及其他部门委托的其他审计核实工作。一是抽调人员积极配合市人大做好民生项目调查。二是派出专人到挂钩村指导各项新农村建设工作。三是派员参加扩大内需建设项目异地督查工作。工作得到了市委、市政府以及其他部门的充分肯定，审计核实的结果得到了有效的利用。除此，还派出专门人员加强对我市政府投资项目招投标工作和政府采购工作的监督。
二、主要做法。
(一)抓好领导班子建设和队伍建设，努力构建团结、创新、奋进的领导集体。
一是加强学习，领导班子除了学好政治理论学习外，还把加强党性锻炼，提高领导班子的执政水平作为班子建设的重要性议程来抓。二是加强思想交流和沟通，搞好团结。班子成员自觉维护团结，经常主动沟通与交流、相互理解和支持。三是充分利用每一位领导干部的专长，调动各自工作的积极性，同心同德干事业。四是积极推荐优秀干部，培养优秀专业人才，整个审计队伍呈现出积极、团结、向上的良好状态。
(二)抓好全体职工的学习培训，全面提升整体素质。
一是学习方法灵活多样。每周五上午为学习日，以会代训，采用集中学习与自学相结合、自学与培训相结合，业余学习与集中学习相结合的方法，收到了较好的学习效果。二是学习内容丰富多彩。学政治理论知识。使干部职工进一步解放思想，坚持与时俱进，不断提高政策理论水平和思想政治素质;学习审计新业务知识。开展专业技术知识培训，并定期举办审计项目交流汇报会，促使大家钻研业务，努力提高审计水平和审计质量，增强开拓创新能力。今年以来，参加区厅和玉林市局组织的各种业务培训12人次。三是学法律法规知识。组织干部职工学习《宪法》、《审计法》、新《审计法实施条例》、《公务员依法行政读本》等法律知识，增强了干部职工的法制观念，提高依法行政、依法审计的水平。四是提倡学历教育。我们创条件、给时间，积极鼓励干部参加各种形式的学历教育，以提升审计人员学历层次，增加自身知识含量。五是学习好计算机知识。狠抓电脑培训，组织审计人员学习计算机知识，学习计算机辅助审计技术和oa管理知识，努力提升现代审计技能，提高整体审计工作管理水平。
同时，我们以学习为契机，加强思想政治工作。今年以来，我局认真抓好领导班子中心组和干部的理论学习。年初制定理论学习方案，分专题深入学习。上半年，主要开展各级《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《四项监督制度》等专题学习，我们通过多次集中学习、自学、上专题辅导课、参观学习、座谈讨论等多种形式的学习，力求从总体上把握、从内容上加领会和理解，在行动上自觉用法律、规定指导各项审计工作。通过学习，我局干部的精神面貌焕然一新，思想得到了解放，创新意识增强，工作作风有了明显的改进，审计工作的水平和效率有了进一步提高。
(三)抓好业务建设，提高审计质量和水平。
一是进一步严格审计程序，例如加强审前调查;审计通知书附上承诺书，实行双向承诺，分清相关的责任;提出时限要求，以确保审计的质量和效率。二是加大学习培训力度，开展领导带学、同志帮学、专家讲学等形式多样的专业学习活动。三是加强与人事、组织、纪委、检察院等有关部门的沟通联系，加大查处违法违纪行为的力度。
(四)抓好党风廉政建设，确保廉洁审计。
一是认真抓好党风廉政建设工作的组织领导。年初，成立党风廉政建设领导小组，专门召开机关党风廉政建设工作会议，学习传达了全国、全区审计机关党风廉政建设工作会议精神，总结廉政建设工作，研究部署工作。二是抓好党风廉政建设责任制的落实。局党组书记与党组成员、各股负责人签订责任状，层层抓落实。三是组织全体党员干部认真学习有关党纪条规。四是实行审计纪律公示制和回访制，从严管理审计队伍，确保廉洁从审。审计期间，不定期到被审计单位调查回访审计人员遵纪守法情况，以此加强审计人员的廉政执法监督。
(五)扎实推进绩效建设工作深入开展。
我局积极转变审计方式，提高了工作效率，完善规章制度、规范行为，把绩效建设工作落到实处，更好地发挥了审计监督作用。一是坚持制度建设。修订完善上下班制度、请销假制度等制度。坚持不定期查岗，每周不少于二次。保证在上班时间不玩游戏、不串岗聊天、不做与工作无关的事项。二是审计效率建设。审计项目实行就地审计与送达审计相结合，对时间紧的审计项目，由分管领导和审计组长亲自抓，在保证质量的前提下，加快审计进度。三是审计组建设。强化班子成员责任制。每个审计项目都有局分管领导参与，及时发现问题，解决问题，提高了审计工作效能，做到廉洁从审。四是审计联席会议建设。定期召开经济责任审计联席会议，组织、纪检、监察和审计部门审前交流沟通，审初联合进点，审中互通情况，审后联合督查，形成审计监督合力。
三、存在的主要问题。
(一)人员少、任务重的矛盾突出。
随着审计地位的不断提升以及我市经济的迅速发展，审计任务特别是政府投资审计工作越来越重，现有的审计人员已不堪重任。不仅人员少、任务重，而且干部队伍的知识结构不尽合理，特别是政府投资方面的审计人才更加缺乏，影响了审计事业的进一步发展。
(二)审计质量和水平有待提高。
一是审计技术单一，手段落后。当前审计业务干部虽然基本掌握计算机运用，但未能真正很好运用计算机进行辅助审计，计算机审计实际操作能力和水平还有待提高。二是审计质量控制薄弱，质量有待加强。审计项目质量控制方面虽然采取了许多措施，但由于时间紧，任务多，审计组织手段和审计技术方法落后等有待进一步创新。
四、下半年工作打算。
(一)继续深入开展绩效考评工作。
按照市委、市政府的部署，继续深入开展绩效考评工作，扎实开展“争先创优”活动，进一步解放思想，提高效能，树立科学审计理念，充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用和共产党员的先锋模范作用，认真履行审计职责，促进我市经济社会发展。
(二)集中力量抓好各项审计工作。
下半年，我局的要把审计工作重点放在政府投资项目、领导干部经济责任审计以及上级审计机关安排的各项行业审计上。整合现有审计资源，采取聘请专业技术人员参与审计的办法解决人才匮乏的问题。充分发挥审计“免疫系统”功能，为我市经济社会的发展保驾护航。
(三)加大审计质量控制，提高审计项目管理水平。
重点抓好以下几点：一是采取“请进来，走出去”的方式，加强干部的学习培训力度，完善干部知识结构，提高审计业务水平;二是逐渐普及计算机辅助审计，提高审计效率;三是加大审计复核的力度，严把质量关;四是制定审计项目管理办法，在计划管理、质量管理、成本管理等方面，加强规范化管理。
审计部门事务工作计划方案审计部门事务工作职责
一、深化财政预算执行审计。以促进建立公共财政体制、规范预算规范、提高财政资金使用效益为目标，不断加强和改进财政预算执行审计。以支出审计为主，关注预算分配的公平和效率，延伸检查重点专项资金的规范使用情况，全面提升预算执行审计的层次和水平。同时，加强对税收政策执行和税收征管审计，促进地税部门加强税收征管，维护国家税收法规、政策的统一性和严肃性。计划对财政局、地税局进行审计，同时对区水务局、农牧局等预算单位进行延伸审计。
二、加强重点投资项目的审计。按照《__区政府投资项目审计监督规范暂行办法》规定，对公路、城市建设、生态建设、拆迁等重点项目进行审计，对投资项目进行全程审计监督。揭露项目报批中的舞弊行为、项目发包招标不规范、多计工程造价、损失浪费等问题，促进提高建设资金规范使用效益。
三、强化民生资金审计。加大对社会保障、教育、医疗、环保及“三农”等专项资金的监督力度，重点做好残疾人就业保障金、救济救灾资金、就业解困资金、新农合资金等涉及民生的资金(基金)审计和审计调查工作，拟对区人口与计划生育局、人事劳动保障局、民政局、劳动就业局、残联等单位进行审计和审计调查，促进专项资金规范水平和使用效益的不断提高。
四、深化领导干部经济责任审计。根据自治区审计厅对经济责任审计的要求，进一步规范经济责任审计工作。根据区委组织部的委托积极开展党工委书记、部门领导干部经济责任审计，开展领导干部任中经济责任审计，实事求是进行责任评价，进一步提升审计成果质量，促进规范权力运行，为组织部门考察、使用和规范干部提供参考依据。
五、加大审计意见和建议的整改力度。针对审计查出的问题，切实加强审计整改落实力度，提高审计执行力，加强对审计结果整改落实情况的跟踪、回访和检查，保障审计效果、维护审计。
六、加强干部队伍建设。建设一支政治业务素质过硬、真抓实干的审计干部队伍。坚持高起点、高标准，以执著的奋斗精神，教育干部用心想事、激情干事，始终保持昂扬向上的精神，把心思用在干事创业上，把精力集中到抓工作落实上。进一步加强审计职业道德建设，倡导严谨、文明、务实、清廉、进取的工作作风，树立审计机关的良好形象。加大干部培训力度，培养复合型审计人才，为全面完成审计工作任务奠定坚实的基础。
审计部门督查工作计划
2018年是联合通航的开局之年，也是空客项目推进的关键之年。18年财务审计部根据项目推进进程及公司业务发展需要，分阶段建立并完善财务体系，包括制度建设及流程、oa设计。现将若干重点工作总结如下：
1、财务制度建设。
（1）制定并试行部分重点财务制度。根据前期业务需要，我部门单独制定了《备用金管理办法》、《付款报销审批管理制度》、《预算管理制度》、《出国人员费用开支管理办法》，跟综合部共同制定了《国内出差管理制度》、《公务接待管理制度》；目前以上六部制度均在试行阶段。
（2）草拟及修改部分财务制度。根据制度试行出现的问题修改了《付款报销审批管理制度》、《预算管理制度》；同时根据公司发展，草拟了《大额资金使用管理制度》和《资金管理制度》。
2、财务核算及税务工作。
（1）oa及用友财务软件上线。完成oa前期需求调研及培训实施工作，现将oa管理移交综合部；完成用友软件的实施及调试，及用友与oa端口对接开发工作，可实现自动做账功能。
（2）严格按照企业会计准则填制凭证、处理账务并对外出具唯一版本的财务报表，确保对外报税、审计的合规、合法性。
（3）办理完毕增值税小规模纳税人转一般纳税人工作。实现增值税可抵扣，方便以后公司实现销售收入时的抵扣税工作。
（4）上线最新税控系统，完成报税配套工作。根据税务局要求，上线最新的金税三期税控系统，并申请纳税相关的软硬件。
3、资金及预算工作。
（1）每周发布资金周报及重大资金事项。每周以周报形式向领导发送本周资金收支状况及重大资金事项明细，便于领导掌握公司资金动向。
（2）试行备用金制度。公司创建初期各类小额支出较多，为提高效率，财务审计部特制订《备用金管理办法》，允许综合部借取5万元作为备用金，周报月清。
（3）完成委贷亿元发放。因自有资金不足，为按期支付直升机预付款1800万欧元，财务审计部积极联系包括银行、证券、租赁在内的金融机构办理贷款，如：国开行、进出口行、农行、东吴证券、青银金租等。但因时间紧张、资料不足，最终向集团申请委贷亿元，并于11月30日由银行发放到位。
（4）试行月度预算工作。公司自2018年9月份开始试行预算制度，考虑到公司建立初期业务可预测性较差，前期实行月度预算，暂不纳入考核。
4、财务管理规范方面。
（1）推行《未办结业务统计表》。为防止出现长期不报销、不及时索取发票、不清借款及备用金的情况，特设置《未办结业务统计表》，公开通报未办结业务情况。
（2）规范报销、付款流程及填制要求。通过发布管理文件及日常业务矫正，规范公司内的报销、付款业务，包括凭证填写、票据索要、oa流程办理等。
5、项目谈判工作。
（1）分析汇报空客提供的财务模型。配合谈判进度，集中分析空客提供的若干财务模型版本，提出意见及问题并汇报。
（2）根据谈判需要编制项目财务模型及测算。根据领导及项目需求进行财务测算，包括内部收益率、投资回收期等；负责编制代表中方观点的项目财务模型，并向空客提供正式版本。
（3）负责解决各谈判小组财务方面的问题。部门根据公司谈判小组的设置分派专人参与谈判工作，包括文本审定、现场谈判及其他相关财务方面的工作。
1、财务制度体系尚不完善。随着公司业务逐步开展，一些新的财务制度需及时制定，如：《项目资金审批管理制度》用于规定后续工程土建等项目的资金审批管理。现行制度也需要根据实际业务的变化及时更新。
2、oa中财务部分流程仍需改进。随着oa的广泛使用，一些财务流程出现了或大或小的问题，比如：差旅费报销界面计算不方便、科目设置不便捷、预算模块功能不全等，这些问题会影响审批效率及效果，需跟泛微及时对接优化方案并改进。
3、部分报销业务仍存在拖沓问题。比如：国外出差、大型会议或谈判等事项的报销时点与业务发生时点相距较长，甚至跨月，会影响预算及核算工作。应每周定期通报未办结业务，并考虑充分利用oa时限控制的方式提高报销效率。
4、预算编制不规范，执行结果偏差大。预算试行3个月，存在诸多问题，比如预算编制说明不规范，预算数据较实际业务偏差较大等。虽有业务难以预测的客观原因，但仍需在预算培训、制度规范和执行控制方面改进，尽可能将预算与实际业务靠拢。
1、融资计划。2019年的土地购置、开工建设将会需要大量的资金，财务审计部会根据实际的用款需求对接外部金融机构。
（1）预计以自有资金购买土地，并以土地及在建工程抵押为条件申请项目贷款；
（2）以股东担保申请流动资金贷款，用于支付直升机货款。
2、继续推行月度预算。自2018年起正式通过oa预算模块实现预算控制，同时针对全体员工进行预算培训，规范大家编制预算的格式和依据；每月定期发布预算执行分析，协助各部门审核预算标准，力争预算与实际靠拢。
3、招标引入“四大”，全面介入谈判，及后续项目运营管理。为配合谈判进展，拟以正式招标的方式选择四大会计师事务所中的一家提供咨询服务。服务内容包括：财务模型数据分析及测算、谈判介入及策略辅导、项目安排及节点管理，项目落地后税收政策筹划、销售管理优化等。
4、加强内控、优化流程，提高工作效率及会计核算的规范化。优化oa审批流程，提高审批权限等级，降低审批风险；细化财务核算，提高会计核算的规范化。
5、优化财务制度，完善财务制度体系。优化已有制度以适应公司发展；根据公司业务发展，补充建立财务管理办法，例如基建需要制定的《项目资金审批管理制度》。
6、参加外部财务培训，提高部门业务素质。初步计划加入诸如大成方略这一类的大型财务培训机构的会员，方便及时掌握国内税务及会计政策变化，提高部门人员业务素质，降低业务风险。
审计部门工作计划制订
近年来，区政府高度重视节能减排约束性指标的实现，将其作为调整产业结构、转变经济发展方式的战略任务来加以落实，认真贯彻实施国家和本市相关的法律法规，加强政策引导，明确责任主体，创新体制机制，初步形成了政府主导、企业推进、市区联动、社会参与的工作格局。
（一）加强组织领导，完善配套方案。**年初成立区节能降耗领导小组，区经委下设节能办，形成了由政府、部门、用能企业组成的产业节能三级管理架构体系。制订《xx区产业节能减排三年行动计划方案（**-**年）》、《xx区关于落实科学发展观强化“十一五”环境保护工作的意见》、《xx区能源统计实施方案》等配套规划和制度，明确总体思路和政策导向，将节能减排的目标责任逐级分解落实到重点地区、重点行业（部门）和重点企业。
（二）抓住重点环节，深化重点监管。在加强能源统计、摸清能耗底数的基础上，对年耗3000吨标煤以上工业企业和500吨标煤或建筑面积5000平方米以上的商业（楼宇）等能耗大户实行重点监控，重点管理，重点服务。以实施“第三轮环保三年行动计划”为抓手，紧紧围绕我区二氧化硫（so2）和化学需氧量（cod）的减排目标，扎实推进污染减排工作。突出重点领域，持续开展黄浦江准水源保护区工业废水达标排放、漕河泾开发区和都市型工业园区、高校实验室污染物排放等专项整治，加大执法检查力度。
（三）吸引市场参与，探索“2+x”模式。充分发挥政府在节能减排工作中的主导作用，积极探索市区联动、社会参与的工作模式，利用xx区的科技资源优势，通过政府购买服务，与市节能服务中心、市建筑科学研究院两家专业机构合作，探索市区、区院“2+x”的节能合作模式。依托专业机构，提供技术服务，帮助用能单位做好节能计划和项目建设，试行合同能源管理节能效益分享模式，推动节能减排工作的深入开展。
（四）加快结构调整，增强推进实效。结合以发展服务经济为主的产业结构调整，不断提高低能耗、高产出的现代服务业对地区增加值的贡献，重点锁定污染严重、高耗低效、限制淘汰类的行业和企业，控制高耗能企业及项目享用资源和能源，“十一五”期间纳入计划调整的高能耗企业约30家。重点推进固定资产投资节能和建筑节能，固定资产投资“批项目，核能耗”，新建建筑执行国家强制性建筑节能标准，既有住宅结合旧小区平改坡工程实施综合节能改造，将创建节约型工地、施工现场节能降耗纳入建设施工工程项目的监管考核内容。严格控制排放总量，通过环保审批制度，坚决杜绝不符合我区产业发展定位的新项目设立，加大行政执法力度，积极促进落后或污染产业结构调整和实施清洁能源替代改造，实现经济建设与环境保护的同步发展。
（五）强化政策引导，鼓励自主创新。设立财政专项资金，重点扶持节能减排领域的示范性应用项目，鼓励企业加快自主创新和技术改造，引导区域内科研院所、科技企业的创新成果产业化。如对xx多佳水处理科技有限公司的“军团菌的源头治理及其监控”等4项涉及生化环保工艺、环保设施自控和节能技术的自主创新项目财政支持362万元，并带动企业投入超过1**万元，体现了政策资金的放大效应。在创新资金等支持中小企业发展的计划项目中，每年以不低于10%的立项比例，支持能源循环利用、清洁和新能源及环保、污染控制技术等方面的技术创新和应用示范。
**年我区综合能源消费量为万吨标煤，单位增加值能耗吨标煤/万元，下降；so2年排放总量市政府下达的目标责任为到**年底控制在904吨/年以内，我区则提出要控制在500吨/年以内，截至**年末，已控制在631吨/年以内；截污纳管率区“十一五”规划目标从期初的提高到95%，截至**年末已达到。节能减排工作取得了一定成效。
二、我区节能减排工作面临的主要问题。
（一）节能减排初见成效，任务依然艰巨。大型企业迁移导致gdp骤降，增加了单位能耗指标的压力。通过产业结构调整降低能耗总量虽见效显著，但涉及人员、场地等因素，矛盾突现。楼宇经济发展较快，多元化的利益格局导致管理部门控制能耗缺乏抓手。区域内河道众多，局部污染仍存在，污水处理厂家对周边居民生活造成影响，截污纳管率的指标完成与居民实际满意度仍有差距。
（二）能源统计初具体系，基础仍待夯实。能源统计体系虽已建立，但数据准确性、前后可比性等仍有待完善。xx区域范围大，企业分散，目前重点跟踪企业仅占区域总能耗的42%，不可控因素仍较多，且受人力、财力限制，扩大监控范围难度较大。目标责任和考核体系虽已制定，但制约措施的实效还有待提升。
（三）财政政策显现效应，配套尚需完善。财政政策的覆盖面侧重于企业，事业单位的积极性调动不够。节能产品及生产企业数量不少，产品目录和质量控制缺乏统一的权威标准，且供给与需求之间的信息渠道不够畅通。政策扶持偏重于资金的直接支持，财税政策、价格体制、示范激励等综合效应的体现不够明显。职能部门各司其职、协同推进工作尚需加强。
（四）全民意识有所增强，践行动力不足。节能减排成功企业的经验推广尚不到位，部分企业过分看重当前利润和成本投入，缺乏节能减排的紧迫性和积极性。党政机关节能表率作用发挥不够。生活条件较为优越的居民群众更看重自身生活水平的提高，节能意识未能更多地付诸行动。
三、几点建议。
审计部门工作计划制订
随着医院体制改革进程的逐步深入，医院管理中，一种得到干部职工普遍认可、能够适应时代需求的人际关系，将对促进医院发展起到凝聚力和催化剂的作用，对内部审计活动亦是如此。内部审计是由单位内设的审计机构从内部对其财政收支、财务收支、经营活动的真实性、合法性和效益性进行监督，具有典型的内向服务特点，由此可以看出，内部审计的工作性质，决定了医院内审人员在工作中不可避免地要遇到人际冲突和矛盾。内部审计人员处理人际关系时主要采用人员沟通和组织沟通。因此，笔者就如何加强沟通，建立医院内部良好的内审活动人际关系，谈几点粗浅的认识和看法。
一、与单位负责人进行有效纵向沟通是搞好内审工作的关键。
组织负责人对内审机构计划的批准、工作的授权、权限的界定、审计建议的采纳与实施、与被审计部门矛盾冲突的解决与协调等起着至关重要的作用，甚至是决定性的影响。内部审计的独立性，与国家审计、社会审计相比，在地位上存在较大的差异，加上医院属于财政差额拨款单位，绝大部分工资、费用支出还是依靠自行经营所得，这些在根本上制约了内部审计独立性的有效实施。内审人员主要按照医院总体工作思路，根据单位负责人的意志开展审计工作。因此，内部审计工作的顺利开展需要单位负责人的授权和支持。内部审计机构应通过积极、主动的方式与医院管理层进行适当的沟通，根据医院发展规划和工作重点开展审计项目，并将审计结果以审计报告、审计建议书的形式向负责人报告，定期或不定期地向组织负责人进行请示、汇报、交流。通过沟通，获得领导的理解、支持，明确审计目标和方向，纠正工作中的错误，保证审计工作的正常开展和审计意见的具体落实。
二、与被审计部门或人员的适当沟通是搞好内审工作的基础。
内部审计在于协助医院管理机构监督、评估内部控制制度，适时提供改进建议，以求内部控制制度得以健全和完善，其主要目的是监督和评价医院控制，本质上是为了使医院达到一定目标所采取的一系列行动和过程，不是以审查和评价部门或个人的差错为根本目标。因此，内审机构应加强审计沟通，在审计目的、审计程序、审计人员的指派等方面与被审计部门或个人达成共识，消除审计过程引起的误解，以提高审计效率和效果。例如，首先，在审计医院物资管理情况时，向科主任送达审计通知书，就审计目的、审计时间、需要该部门协助的内容等事项进行告知，取得被审计部门的支持；其次，在出具正式报告前，对审计发现的管理制度不健全、盘盈物资的数量和金额等问题与科室进行适当沟通，征求其意见；最后，与科室协调配合，搞好审计建议的落实与执行。这样，在不违背原则性和独立性的前提下，既合理地完成了审计工作，又恰当地处理好了人际关系。
三、与相关职能部门加强横向沟通是搞好内审工作的前提。
内审工作具备一定的独立性，但其工作方式不是孤立的。在开展内部审计工作中，内审部门需要从其他职能部门获取被审计部门的经营数据、人员构成等相关情况；在提出审计意见或建议时，需要其他职能部门协助寻求最佳方案；在审计建议的落实和执行过程中，更需要其他职能部门予以协作支持。例如，在对某医技科室进行成本核算审计工作中，信息科、财务科提供了可比期间大量的有关经营收入、材料支出、人员费用等数据资料。同时，内部审计人员根据已有资料结合周边医院相同科室的经营情况，确定了具有可操作性的审计计划和目的，最后三部门共同制定了针对该医技科室行之有效的成本考量体系。
四、与外部机构建立良好的斜向沟通是搞好内审工作的重点。
内部审计工作需要从外部机构获取充分、可靠、相关的审计证据，例如，从药品和卫生材料经销商函证取得可靠的往来账目资料；对某些更加专业的领域，寻求外部专家的帮助；获取审计机构和社会中介机构对内审人员的后续职业教育培训等。因此，内审部门要顺利有效地开展各项工作，离不开外部机构的支持和协助。
五、增进审计机构成员之间的沟通是搞好内审工作的保证。
审计机构成员之间的沟通包括机构负责人与内部审计师在审计计划、岗位轮换、保密制度、后续教育等方面的沟通；审计项目负责人与审计小组成员就审计程序、工作分工等方面的沟通；内部审计师对于经验成果的分享与交流、审计重点的建议等方面的沟通。
审计部门支部工作计划
20xx年高庄村村支部在区委、区政府，办事处党委、政府的正确领导和关心支持下，在办事处各部门的帮助下，在全村支部成员和村民的积极支持配合下，坚持以^v^理论，，科学发展观为指导，充分发挥村支部带头引领作用，团结带领班子成员，廉洁奉公，勤政为民，锐意进取，开拓创新，创先争优，较好的完成了目标任务。现就20xx年本支部工作总结如下：
一、党的组织建设：
村党支部坚持把发展经济建设、精神文明建设和为群众办实事作为党建工作的最终目标，牢固树立党建工作为经济建设服务的思想，确立发展才是硬道理的观念和信心。
1、抓好村级党建建设。党组织的战斗力相当一部分表现在基层党组织的战斗力上。村级党组织直接承担着组织群众、宣传群众、发动群众、团结带领群众进行社会主义新农村建设的重要职责，高庄村党支部向来重视农村基层党组织的地位和作用，切实加强村级党组织的建设，不断提高党组织的凝聚力和战斗力。在加强软件建设的基础上，完善各项规章制度，以党建上台阶促进村级经济社会的发展。
2、深入开展创先争优活动。村支部在认真学习上级有关精神的基础上，先后三次召开党员干部会议，根据我村实际，结合深化“三级联创”活动、实施“双培双带双强”工程和推行“四议两公开”工作法的实际要求，在广泛征求群众意见和建议的基础上，制定了以“团结务实筑堡垒，和谐稳定促发展，创先争优建强村”为主题的《高庄村创先争优活动实施方案》，对村支部和党员参加活动分别提出了明确目标和具体要求：以“五个好”为标准，创建先进基层党支部，以“五带头”为标杆，争当优秀^v^员，通过设岗定责、依岗承诺、结对帮扶、党员示范户等形式发挥党员作用。确定了四个主要抓手，即抓学习，提高素质;抓工作，推动发展;抓作风，弘扬正气;抓管理，塑造形象。通过开展创先争优活动，使全体党员干部的素质有新的提高，工作能力有新的增强，工作作风有新的改进，各项工作有新的突破。
二、以广大村民的根本利益出发，切实推进村各项建设。
1、强化管理，塑造形象。制定和完善日常管理制度，召开党员会议、每月党员活动日、收看远程教育及上党课等，实行“一签到+开始结束两点名”制度，加强学习活动和会议考勤，增强党员意识和纪律观念。开展“五个一”活动，即重温一次入党誓词，参观一次红色纪念馆，开展一场党性修养大讨论，党员为联系户办一件实事好事，年底组织一次评议党员活动。6月初，组织了两次党性修养大讨论，开展批评与自我批评，每名党员进行自我剖析。“七一”前夕，组织党员到革命圣地韶山缅怀先烈。通过活动，激发了党员干部干事创业和推动发展、服务群众的热情。
2、积极努力，推进项目建设。对引进的弘棉物流和玻璃钢液化气罐等项目，由于部分村民的不理解不支持等原因，项目一直未能开工建设，村两委多次召开党员、村民组干部、村民代表、村民家庭代表会议，做宣传解释，并深入农户做耐心细致的思想工作，取得了明显效果。6月18日，村两委成员和项目建设单位一起带领第一、二村民家庭代表到物流发达的山东省临沂市实地参观，使他们进一步解除了思想顾虑，坚定了信心。目前这2个项目的筹建正在稳步推进，项目的建成必将有力推动全村经济发展。
4、开展党员践诺活动。根据党员的自身特点，设立了方针政策宣传、邻里纠纷调解、致富带动等7项无职党员岗位，确定系列活动内容，突出做好党员联系和服务群众工作，帮助群众解决生产生活中的实际问题。党员贾金标、王国营成立养猪协会，带动7家养殖户共同发展;党员韩国和创办建筑队，带领20多位村民一起致富;党员代永亮带动3户村民购买运输车并肩奔小康。老党员张道暑假义务看护校园;老党员郭德积极修树花……全体党员都能依岗践诺，发挥模范带头作用。
5、创建生态村，引导全村科学发展。在活动中，我们努力把创先争优落到实处，积极创建生态村，引导村民走“生产发展、生活富裕、生态良好”的可持续发展之路，保护生态环境，做到经济与生态并重，发展与和谐同行。
回顾一年来的工作，我村各项事业都取得了较好的发展和进步，也有一些未能让人满意的地方，主要表现为以下几个方面：
党建工作，全年只培养建党积极分子，条件尚不成熟，未发展^v^员。
在创先争优活动中为群众办实事中，弘棉物流、玻璃钢液化气罐项目建设，由于种种原因还没有项目落地。西环路拓宽征地工作拆迁安置工作由于西环路迟迟没有开工这项工作还在搁置。
下年度我们相信，在上级党委政府的正确领导下，本村定会克服种种困难，团结一切可疑团结的力量，为我村经济发展、社会稳定，为本村的新农村建设和和谐社会建设而努力奋斗。
年审计部门年度工作计划
20__年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。
二、工作目标。
紧紧围绕着20__年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。
(一)进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。
加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和规范化。
(二)加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%以上。
加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。
(三)参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。
审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。
(20__年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委(以下简称五部委)联合发布了《企业内部控制基本规范》(财会[20__]7号，以下简称《基本规范》)。
择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓励非上市大中型企业提前执行。
中国企业内部控制规范体系的建设与实施，一是加强和规范企业内部控制的需要。各类企业需要根据内控规范要求，对原有制度进行修改、完善和提升;构建企业内控制度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。)。
(四)以财务收支审计为基础，开展对所属公司(事业部)经济责任和经济效益审计一次。
财务收支审计是监督各单位能否合法、合规和遵守财经纪律的有效措施，是开展各项审计业务的基础。定期对所属公司资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部控制制度的建立和执行情况进行的监督和评价，是建立领导干部监督约束机制，促进各级领导干部的增强大局意识、责任意识、绩效意识的重要手段。
(五)建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。
建立审计结果落实反馈制度。对下发整改通知责令限期整改的单位，及时进行回访，监督审计意见的落实，使公司存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。
三、工作措施(计划)。
(一)制订并完善《内部审计工作手册》，计划于20__年6月完成。
(二)计划安排对现有的内审人员进行二次(每个人一次)脱产审计业务培训(为期一周)，计划于20__年6—8月完成。继续组织参加国际内审师资格考试，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
(三)深入学习并理解《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》内容，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。计划于20__年11月完成。
(四)结合预算执行情况，对所属公司(事业部)20__年上半年的经济责任和经济效益情况进行审计(必要时延伸至以前年度)。计划于20__年10月完成。
(五)建立审计结果落实反馈制度，计划于20__年2月完成。同时，加强对审计意见落实情况的跟踪。
(六)结合效能监察，重点开展活动项目、大宗物资采购等支出性经济合同事前审计工作，充分发挥事前审计的预防作用。
(七)开展重要领域、重点活动项目的专项审计。
(八)开展各项常规规性审计工作。主要审计内容包括：财务收支、经济往来的真实性、合法性;各经营单位的经济效益审计;经营管理人员经济责任审计;检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行情况;对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查等。
(九)对物资采购管理进行审计，特别是对印刷采购、投递费采购管理、办公用品、设备、项目活动物资等采购管理活动进行审计监察。
四、重要事项。
(一)制订并完善《内部审计工作手册》。
(二)深入学习并理解《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》内容，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。
(三)结合预算执行情况，对所属公司(事业部)20__年上半年的经济责任和经济效益情况进行审计。
五、主要资源。
201x审计室将保持现有组织架构及人员配置不变，通过提高工。
作效率和工作质量，来保证各项目标任务的完成。
[内容结束]。
审计部门督查工作计划
根据^v^的有关会议精神，结合本市xx区的审计制度的相关规定，特制定了20xx年的内部审计工作计划，具体的情况如下：
继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
（1）继续深化经济责任审计。
认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
（2）继续深入开展财务收支审计。
以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
（3）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
（4）认真抓好跟踪审计。
以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
1、坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2、贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位；强化管理、夯实基础、质量到位；突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3、坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，做到原则性和灵活性的和谐统一。
4、发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。