通过月工作总结,我们可以及时地调整自己下个月的工作计划和目标。以下是小编为大家精心收集的一些月工作总结范文,希望能给大家的写作提供一些启示。
区审计局工作总结
20xx年,区审计局审理科根据局领导班子的工作安排,紧紧围绕提高审计质量水平这个中心工作,较好地完成了各项工作任务,取得了明显成效。
(一)审理项目基本情况。截至11月3日,20xx年审理科审理审计项目732个,其中:机关本部审计项目20个,政府投资审计项目712个(其中两百万以上的工程结算23个,两百万以上的竣工财务决算49个)。对审计程序及审计文书(文本)规范方面、审计项目实施方面发现的问题,审理科作出了审理意见书并要求审计组及时改正完善。其中基建项目审理发现虚报冒领及设计变更不真实核减金额近200万元。
对部分项目审计计算底稿不够完善、工程量多计、单价偏高、不按图施工,增加工程无甲方、监理确认,部分工程项目资料不齐全,不按合同条款结算,违反国家及部委有关规定等不规范现象予以披露,督促审计组进行纠正,并敦促相关科室加强对参加审计的咨询公司的管理,认真做好复核工作。
(二)审计整改引入政府督查机制。为切实加强审计结果运用,建立健全审计与监察督查部门的工作协调机制,我科联合区监察局正式启用权力运行在线监督平台“审计报告整改回复”项目功能,今后审计发现问题需要整改的事项将录入权力运行在线监督平台,并直接下发至整改责任单位,审计整改进展情况实现在线传送、实时监督。同时,审计整改工作纳入政府督查范围进行立项督查,审计监督与政府督查、追责问责结合,审计结果及整改情况将作为单位领导班子考核、奖惩的重要依据。
(三)检查基建审计整改情况。近期,我科对基建审计报告发现问题整改情况进行了全面的梳理和检查,发现部分被审计单位在回复审计报告采纳情况时敷衍塞责、应付了事,并无具体落实措施,整改效果不明显。针对发现问题,我科要求审计组向被审计单位及其主管部门发出审计整改通知书,督促其按政府投资管理制度的要求制定整改制度和措施,严格执行,杜绝今后工程项目出现屡审屡犯的情况。
(四)梳理审计审理规章制度。近年来,xx区审计局适应审计改革发展的新形势,大力推进依法审计工作,出台了许多规范审计监督的各类规章制度。为进一步提高依法审计水平,规范各类规章制度的执行,我科组织开展了规章制度的全面梳理工作,对与上位法不一致的内容及时废止删除,对不合时宜、规定重复的内容作出修改精简,整理归类规章制度,增强各类规章制度之间的协调和一致性。
审计局年终工作总结
年,我局在省审计厅和市委、市政府的领导下,以“三个代表”重要思想为指导,认真贯彻落实十五届六中全会、全省审计工作会议和市委、市政府工作会议精神,围绕经济建设和政府工作中心,坚持“全面审计、突出重点”的方针,不断加大审计工作力度,努力提高审计工作质量和效率,积极发挥审计监督的职能作用,使以“转变作风、塑好形象年”活动为主题的争先创优工作、队伍自身建设、文明单位建设等各项工作都取得了较好的成绩,完成了省厅和市委、市政府交办的各项工作任务。
一、年各项工作完成情况。
(一)圆满地完成了各项审计任务,审计工作取得新进步。年初,我们按照市委、市政府和省厅的要求,制定了全年审计项目计划17项89个被审计单位。年11月,根据我局审计工作的实际,对本年度的审计项目计划进行了调整,调整后年审计项目计划为64个被审计单位。截止年12月20日,省定审计项目12个,28个被审计单位已全部完成,市定审计项目预计12月末全部完成。目前,我局共审计完成60个单位,查出违纪违规资金6540万元,应收缴违纪违规资金126万元,已收缴83万元。向上级审计机关和本级政府提交审计报告56篇,发出审计信息66篇,已发信息是去年同期的116%,审计信息被省级采用9篇,被市级采用21篇,信息采用率为45.5%。
1.预算执行审计。今年,我们进一步强化了预算执行审计的“永恒主题”地位,加大了工作力度,取得了较好的成绩。在组织实施审计中,我们学习借鉴了审计署财政司和湖北省公安县审计局的先进经验,以“大财政”审计为统领,结合开展专项资金审计、行业审计和经济责任审计,坚持“全面审计、突出重点”的方针,除重点审计了具体组织预算执行的财政部门和参与组织预算执行的税务部门,又侧重延伸审计了7个预算单位的财务收支、12个执收执罚单位执行“收支两条线”、4个单位的专项资金、基金征收和使用管理、35个纳税户的缴税情况,增强了预算执行审计的覆盖面和完整性。为了保证“大财政”审计工作的有序进行,我们采取了“三统一”的做法,即统一指挥,由局长负总责,各分管局长按战线分工负责,财政科总牵头,其他业务科室配合;统一行动,在工作方案、工作程序、完成时间上统一安排,严格要求;统一汇总,各业务科室将承担的审计任务的结果在规定时间内交由财政科统一汇总。审计共查出我市财政部门在组织本级预算执行、市地税局在组织市级税收收入、执收执罚单位执行“收支两条线”、专项资金管理使用、单位预算财务收支中存在的17个方面的问题,查出违纪违规资金1744万元,纳税人偷漏各种税款69万元。并分析了产生问题的原因,提出了改进意见,进一步促进和规范了我市的财政预算执行管理工作。审计结果也得到了市人大审议的好评。
同时,又以深化财政管理体制改革,规范财政分配秩序,摸清县级财政收支家底,理顺收支渠道,强化财政管理为目标,完成了对勃利县政府年财政决算审计和县级财政收支状况的审计调查。
2.专项资金审计。以提高预算资金使用效益为目标,完成了对年度省拨专项救灾资金、水利专项资金、林业专项资金、失业保险基金、城市建设资金的审计及审计调查。并对市政府采购办及市政府采购中心年度的政府采购管理体制、运行机制、采购预算、采购计划及采购资金的管理使用情况进行了审计和调查。审计共查出专项资金在管理和使用中存在的各种违纪违规资金293万元。对存在的问题进行了处理,提出了加强管理和提高专项资金使用效益的审计意见和建议。
3.金融审计。以深入整顿金融秩序,促进规范金融管理,防范和化解金融风险为目标,完成了对市结核病防治所年度世行援贷款管理使用情况、中国农业发展银行xxx市分行年度资产负债损益情况的审计。审计揭示出市结核病防治所在执行援贷款管理中存在的违反《会计工作规范》,中国农业发展银行xxx市分行在信贷资金管理和财务收支方面存在的贷款形态不实、信贷资产质量较差、多计和少计利息收入和多计支出等问题,查出违规资金2985万元。并就我市农业发展银行信贷资产质量进行了综合分析,提出了解决问题的对策和建议。同时,又完成了对截止年末政府外债情况的审计调查。摸清了我市政府外债的总体规模,分析了政府外债偿还本息对财政的影响,指出了我市财政部门对世行贷款无法实施有效的监督,利率和汇率的下降影响贷款使用效益的问题。提出了我市财政部门应建立贷款保证金制度,对项目资金跟踪监督,以减少财政支出风险的审计建议。
合法以及领导人员应负的相关责任;领导人员任期内是否由于个人专断,违反民主程序,导致决策失误,给国家造成重大损失;领导人员是否有不廉洁和其他经济问题为审计的重点内容,在查深查透上下功夫。经济责任审计工作质量有了明显的提高。
5.基本建设工程预决算审计。完成了对市房产局办公楼续建工程、年七勃路维修工程和市政府交办的基本建设工程预决算审计项目8项。今年,我局在开展建设项目工程预决算审计工作上取得了较好的成果。特别是在受市政府委托,对域外客商投资捐建为主的市体育中心三期工程项目决算审计、我市城市基础设施计划工程项目预算审计、市政府办公楼维修工程项目预算审计和市民关注的我市桃山公园和旭日街工程项目决算审计中,审计工程预决算资金总额16400万元,经审计审减2394万元,审减率达14.6%。而且审计效率高,结果客观公正。不仅为政府决策提供了依据,节省了大量的财政资金,也赢得了市委、市政府领导对审计工作的重视、支持和信任。
6.授权项目。完成了省厅授权审计项目对市电业局、黑龙江省移动通信公司xxx分公司、黑龙江省粮食设计院三个企事业单位的年度财务收支情况的审计。并达到了省厅要求的标准。
另外,今年又完成了对市环保局年财务收支及排污费使用情况的审计,市政府交办的对市住房公积金管理中心年1月至年10月住房公积金的筹集、管理和使用情况的专项审计任务。
今年审计工作任务的圆满完成,是省厅和市委、市政府正确领导的结果,是全局上下团结一致,解放思想,开拓进取,扎实工作的结果。今年,我局的审计任务与去年相比比较繁重,机构改革后,我局仅有26人。而且今年中央和省市领导又对审计工作提出了新的更高的要求。在工作中局领导率先垂范,靠前指挥,深入一线调查研究,及时解决工作中出现的难题。全局干部职工团结协作,顾大局,无私奉献,在审计中坚持原则,严格执法,勇于创新。为了保质保量地按时完成各项审计任务,我们改变了以往审计完成一项任务后再进行下一项审计任务的做法,根据审计任务完成时限的要求,审计组同时交叉调审2至3个被审计单位的会计资料,统筹安排进行审计。为了保证审计质量,审计组的同志克服困难,通过大量的走访调查核实,对疑点问题不放松,做到审深审透。大多数的同志们不休公休日和节假日,有的同志带病坚持工作。正是同志们以这种团结奋进,攻坚克难,无私奉献的精神,才使得我们克服了人员少、任务重的困难,圆满地完成了各项审计任务。
(二)争先创优工作取得新进展。争先创优工作是省审计厅连续6年对全省审计机关提出的一项重要工作,是一个地市审计局全面工作的综合体现。
今年,我们继续把争先创优工作作为一项统揽全局的工作摆上重要工作日程。在去年争先创优工作在全省提升两个位次的基础上,又确定了在三年之内进入全省上游水平的目标。我们主要做了三个方面工作。一是提高认识,形成合力。年初,局党组召开专门会议对此项工作进行研究,并先后召开两次由全体党员和科级以上干部参加的会议,结合“三个代表”重要思想的学习,借鉴外地市审计局先进经验,讨论和研究了如何结合实际开展争先创优工作的思路和措施。通过学习,找到不足和差距,坚定了信心,使全局同志树立了奋发向上,勇于争先、市小也要有大作为的精神。二是任务分解,落实责任。年初我们将审计项目完成情况、行政工作、党建工作、精神文明建设、“双评”工作、学习培训工作、招商引资以及全局其他各项工作纳入争先创优工作总体目标中。并按分管领导及其分管科室签订责任状,做到人人有担子,人人想争先。三是加强领导,强化考核。成立了由党组成员组织的领导小组,并按党组成员的职责分工落实责任;领导小组下设办公室,负责日常考评工作。形成了局长负全责,主管领导分战线抓,各职能科室具体抓的有效运转格局。根据厅争先创优工作的有关要求,制定了全市审计系统争先创优工作方案、争先创优考核方案和考核细则。按照考核方案“日常考核与年终考核相结合”,“半年初评、年终总评”的要求,主管局长带领考核领导小组办公室成员加强了指导、检查和考核工作,做到了有检查,有通报。在全局干部职工的共同努力下,精神文明建设的软硬件都得到了加强,现已通过市区两级验收,具备了晋升市级文明单位的条件;在全市行政执法单位“双评”听证会上,我局名列第三,“双评”工作的检查验收,我局也取得了优异的成绩。
(三)机关自身建设工作有了进一步加强。推进审计工作深化,提高审计工作水平,审计干部队伍的整体素质是根本。因此,加强审计干部队伍建设是审计工作永恒的课题。今年,我们仍然把加强自身建设,提高审计干部队伍的政治、业务素质摆在加强自身建设的首要位置。
一是加强学习,提高素质。以学习江总书记“5.31”讲话、十五届六中全会《决定》、《公民道德建设实施纲要》、十六大报告为主要内容,着力提高全体干部的政治素养;以重点学习培训wto知识、财经外语、计算机技能和网络知识、中国国家审计规范、审计署指定的4本教材等,着力提高审计干部的知识层次,以适应新形势、新任务的要求。制定了政治业务学习培训制度和计划,采取自学和年度集中“冬训”的方式,以提高干部素质,取得了较好的效果。
二是加强党的建设。首先是加强了党组自身建设。制定了党组政治理论学习规划和学习制度、党组会议议事制度。经过一年来的工作实际,领导班子的凝聚力和战斗力得到了进一步的增强。其次,重新改选了党支部,坚持了“三会一课”制度,结合庆祝建党81周年,举行了庆“七一”入党宣誓仪式,激发了全体党员热爱审计事业,甘于奉献的精神。再次,加大了新党员培养力度。“七一”前夕,有3名同志转为正式党员,3名同志被接收为预备党员,壮大了党员队伍。
三是加大文明单位建设工作力度。确定了年底前晋升为市级文明单位的工作目标,加大了文明单位软硬件建设的工作力度。并结合创建文明单位工作,认真贯彻落实市委市政府提出的“一整三化”的工作要求,积极参与整治“三三四五下一页”现象的活动,强化了“门前五包”管理和门前“四随、五乱”整治工作,按要求高标准的种植和摆放了庭院花卉。并在日常工作和生活中进一步规范和使用文明用语,提高了干部职工的文明素养。
四是继续廉政建设工作。坚持干部考廉制度、审计“五公开”制度,严格了审计现场行为。队伍的廉政建设得到了巩固和加强。
五是积极开展“转变作风、塑好形象年”活动。为切实把审计机关自身建设提高到一个新的水平,把省厅提出的“转变作风、塑好形象年”活动落到实处,我们把“转变作风、塑好形象年”活动纳入“争先创优”工作的重要内容进行安排部署。制定了活动实施方案,明确了活动的指导思想、主要任务和主要内容。成立了以局长为“转变作风、塑好形象年”活动第一责任人的工作领导小组,加强了领导,明确了职责,形成了一级抓一级、一级带一级,争做转变作风的表率的良好风尚。并将“转变作风、塑好形象年”活动与创建市级文明单位活动、“双评”活动和市委、市政府关于“一整三化”工作相结合,进行整体推进。
六是加快审计信息化建设步伐,提高审计工作效率。在硬件建设上,加大了投入力度。12月11日开始局域网建设施工,现已施工结束。待经调试和验收后,年底前开通。
(一)统一思想、增强信心。机构改革后,我局实有在编人员26名,审计一线仅有15名人员。而今年的审计任务和其他工作任务比较繁重,有的职工为此产生了畏难情绪和消极思想。这种情况下,局党组首先统一了思想,并把抓全局职工思想的统一、坚定全局干部的信心作为头等大事。在全市审计工作会议上,我们重点分析了审计工作面临的形势,指出了审计工作面临着挑战的同时,也面临着机遇。解放思想、开拓创新是审计工作的出路。同时还提出提高干部队伍整体素质、加快信息化建设步伐是完成任务、创造审计工作新局面的要求和保证。在今年召开的几次全局大会上,我们也多次强调进一步提高认识、增强信心的重要性和必要性。事实证明,坚持不懈的思想教育,统一了全局干部职工的思想,为深入开展各项工作奠定了坚实的基础。
总结。
同时将市定项目进行平衡安排,确保审计力量和审计项目的相对均衡,达到审计力量与审计项目最佳匹配,创造一种既竞争又合作,人人都有压力,人人都有创造力的工作氛围。
(三)抓住重点,集中攻坚。年初,我们把市委、市政府确定的打好三个硬仗、实现加快发展主题任务所涉及的重点部门、重点资金、重点项目作为审计监督的重点,加大对预算执行、执收执罚单位、专项资金、城市基本建设资金和经济责任审计的审计力度。把市委市政府关注的,人民群众关心的,上级审计机关安排的项目放在突出位置,重点部署,集中人力审深审透。如在预算执行审计中,我们突出了预算执行审计的永恒主题地位,举全局之力,集中攻坚。我们将审计内容扩大到5大类60个单位。全局7个业务科室以财政科总牵头,其他6个科室共同参与审计。审计效果是近些年最好的,在市人大视察和审议时得到了一致好评。在其他几个重点项目审计中,我们采取跨科室组建审计组,配齐配强审计力量,充分进行审前调查,缜密细致开展审计的办法,均取得了较好效果。
(四)统筹兼顾,整体推进。局党组正确处理了审计业务和其他各项工作的关系。在将审计业务、行政工作、党建工作、精神文明建设工作、招商引资工作等均纳入目标管理的同时,制定并严格实施工作定期通报制度。由办公室按年初安排和部署进行定期检查,形成工作进度表,局党组定期向全局通报各项工作进展情况,使审计业务工作与其他各项工作齐头并进。
三、工作中存在的问题。
一是现有审计干部的知识面、政策水平与新形势下深入开展审计工作的需要不够适应。尤其是在经济责任审计中,现有审计干部运用宏观经济知识和现代管理理论分析问题的能力较差,评价领导干部缺乏应有专业水准和高度。二是审计信息化建设步伐明显滞后。目前审计人员仍然以手工操作为主,效率低,效果差。审计信息化建设水平落后于全省审计系统平均水平和一些被审计单位。以上情况导致审计工作整体水平不高,审计工作有时不及时,发现大要案线索少,审计精品不多等问题。三是由于人员少与工作量大的矛盾十分突出,个别审计项目质量不高,有跑粗的问题。
年,是我局深入学习、贯彻落实党的十六大精神,与时俱进,开拓创新,为推动我市经济发展和社会进步努力奋斗的一年。今年我局总体工作思路是:认真学习和贯彻落实十六大、市委六届九次全委扩大会议、市政府一次全体会议和全省审计工作会议精神,以“三个代表”重要思想为指导,与时俱进,紧密围绕我市经济建设和政府工作中心,进一步突出审计重点,加大审计执法力度,加强对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督,加强对党政领导干部经济责任的审计监督,严肃查处重大违法违纪问题和经济案件,强化审计调查和分析研究,提升审计成果质量,提高审计工作水平,加大审计工作为经济建设服务力度,全面完成市委、市政府和省审计厅交办的各项工作任务,为我市加快发展做出新的贡献。
根据黑龙江省年度统一组织审计项目计划的安排,结合我市的实际,制定年审计工作任务。
下一页预算执行情况审计的同时,进一步加大对预算执行部门和单位的审计力度,重点检查和揭露预算执中有无不真实、不合法和不规范等问题,保障财政收支真实、可靠,促进严格执行预算法,依法规范预算管理,提高财政资金使用效益。
2.公安部门财务收支审计(省定项目)。以规范部门财政财务收支管理和收费行为,加强罚没收入管理,全面落实“收支两条线”规定为目标,全市各级审计机关对公安及交警部门年度财务收支情况进行审计,揭露乱收费、乱罚款、应缴未缴、坐支收费和罚没收入、隐瞒截留收入等问题,进一步分析原因,提出加强管理和完善制度方面的审计建议。
3.中小学危房改造资金专项审计调查(省定项目)。以加强中小学危房改造资金管理,提高资金使用效益,促进我市中小学改善办学条件为目标,对全市中小学改善危房改造专项资金投入、管理、使用效益情况进行审计调查,重点揭露挤占挪用专项资金以及损失浪费行为。
4.农业综合开发资金审计(省定项目)。以保障国家农业综合开发政策的.落实,促进各级政府和有关部门、单位完善管理制度,加强资金管理,提高资金使用效益,推动农业可持续发展,增加农民收入,促进全面建设小康社会为目标,对年至年度中央和各级财政投入的农业综合开发资金的投入、管理、使用情况进行审计,重点揭露截留、挤占挪用和损失浪费等问题。
5.城市居民最低生活保障资金审计(省定项目)。以促进城市居民最低生活保障制度落实,形成正常的监管机制,保证城市居民基本生活为目标,对年至年2月末城市居民最低生活保障资金管理、使用情况进行审计,重点揭露资金管理、使用中存在的徇私舞弊、贪污、挪用、截留、滞留和不匹配资金等问题,进而分析研究城市居民最低生活保障制度执行中存在的保层次问题,有针对性地提出加强和改进的建议。
6.中国人寿保险有限责任公司资产负债损益审计。以促进加强管理,规范经营,促进深入保险体制改革,防范和化解金融风险为目标,对年度资产负债损益情况进行审计,重点检查盈亏真实性,揭露隐瞒、截留保费收入和私设“小金库”等问题;检查各项业务活动的合规性及保险资产质量情况,揭露违规营销,长险短做等保险行为不正当竞争问题。
7、福利彩票资金审计。以加强福利彩票资金管理,促进福利彩票事业规范运作,确保福利彩票资金真正用于福利事业为目标,对我市福利彩票发行、福利资金管理和使用情况进行审计,重点揭露福利彩票发行以及福利彩票资金筹集、管理和使用过程中存在的问题。
8.国外贷援款项目审计(省定项目)。以提高利用外资质量和降低政府偿债风险,促进履行外资管理职责为目标,对国外贷援款项目进行审计,揭露挤占挪用等违反项目协议和严重损失浪费、项目效益差、政府偿债风险大等问题。督促项目单位严格遵守项目协议,规范财务管理和会议核算,为改善投资环境,扩大利用外资,提高利用外资质量,防范外债风险服务。
9.乡镇财务收支状况专项审计调查(省定项目)。以摸清乡镇财政收支家底,强化财政管理为目标,对乡镇财政收支状况进行专项审计调查,以进一步摸清乡镇财政收支家底,理顺收支渠道,强化财政管理,规范收支行为,同时,深入分析产生问题的原因,从机制和制度上提出解决问题的意见和建议。
(一)要与时俱进,转变作风,树立新的服务理念。要结合工作实际,破除“审计就是查帐”、“只就违纪查违纪”等陈旧思想,彻底改变以往“重监督,轻服务”;重视提出审计建议,忽视抓落实措施;工作重点不突出,审计内容不完全适应市场经济发展需要等问题。要确立以“三个有利于”为标准的指导方针和“经济发展到哪里,审计就服务到哪里;领导决策需要什么依据,审计就提供什么情况;职能内的责无旁贷地去做,职能外的也要竭尽所能地去帮”的服务理念。要充分使审计工作体现出“奋发有为、与时俱进”的良好状态。
(二)要大胆实践,勇于创新,探索新的服务方式。要以坚持推行送达审计方式,坚持审计经费处理,减轻被审计单位负担,扼制腐败现象发生的基础上,进一步探索新形势下的新的服务方式。要根据财政体制改革和我市经济发展的需要,适时调整审计重点,积极改进审计方法。要正确处理局部利益和大局利益的关系,坚持“审、帮、促”的原则,审服务于监督之中,加大对“三乱”问题和涉非部门自定政策、影响我市经济,特别是民营经济发展问题的查处力度,设置改善经济发展环境举报箱,扩大企业反映执收执罚部门“三乱”问题的渠道。
(三)要强化管理,规范运作,达到新的服务水平。要坚持把强化管理,规范运作作为为我市经济建设服务的重要组成部分,不断创新管理模式,规范审计行为,提高服务水平。一是要抓住制度建设这个重点,着力规范审计行为,保证审计工作的准确性、严密性和科学性。二是要抓住跟踪检查这个根本,着力在强化审计决定落实上下功夫。要坚持把跟踪检查和移交案件查处情况的督促落实作为审计机关的一项重要任务,在揭露问题的基础上,着力在提出解决问题的方式方法上下功夫。三是要抓住审计干部业务培训这个关键,着力在提高人员素质上下功夫。进一步提高全体审计干部的理论水平和业务能力,提高为我市经济建设服务的能力和水平。
(四)要以人为本,从严治队,展示新的服务形象。提高审计工作为经济建设服务的水平,以人为本,从严治队是关键。一是要坚持政治建设不动摇。要对全体审计干部进行内容丰富、入情入理的思想教育,使干部职工真正树立起正确的世界观、人生观、价值观,强化审计人员廉洁从审为人民的宗旨意识,先做人、后做事的职业道德观念,多奉献、少索取的爱岗职业情怀。二是要延伸防范触角,廉政关口前移,筑起拒腐防变的坚固防线。要把拒腐防变的触角延伸到审计工作的各个层面,坚持标本兼治。对于以审谋私,吃、拿、卡、要,出现一个,严肃查处一个;对廉洁从正,公正执法的要委以重任,树立审计队伍的正气。三是要能战斗,讲奉献,展示审计队伍的新形象。要保质保量地及时完成市委、市政府交办的审计工作。要深入贯彻“全面审计、突出重点”的方针,切实提高审计质量和效率。要转变工作作风,领导同志要做解放思想,转变作风的表率,要坚持深入实际、靠前指挥,多办实事、少讲空话,率先垂范、无私奉献,要以“一流的班子”,带出“一流的队伍”,开创“一流的业绩”,展示出审计部门新的服务形象。
三、具体工作安排。
为了认真学习贯彻党的十六大精神,推进我市审计工作的进一步发展,为我市加快发展作出积极的贡献,我局在明确年主要工作任务和工作目标同时,对今年的工作作出以下具体安排。
(二)围绕促进增收节支,搞好审计服务,做政府管理经济的参谋助手。针对当前经济运行中存在的财政收入增长缓慢,而支出增长过快的突出问题,中央经济工作会议强调要把增收节支作为今年经济工作的一项重要任务为抓,对此我们审计机关要充分重视,要围绕增收节支,加大审计监督力度,在转变服务方式、提高服务质量上下功夫,努力促进先进生产力发展。一是加大对重点领域、重点部门单位的审计力度,为维护国家利益和壮大地方财力服务。以强化税收征管为目标,进一步加强对税务等部门的审计,注意发现税收征管中存在的漏洞,分析税收流失的渠道,查处“跑冒滴漏”问题,促进完善机制加强管理,努力做到应收尽收。以深财政支出改革为目标,通过预算执行审计,督促各部门严格执行预算,重点检查财政部门超预算拨款、随意追加支出的问题,促进财政支出分配实现公平、透明和规范管理。以完善社会保障机制为目标,围绕确保重点财政支出,加大对社会保障等专项资金的审计力度,掌握收支规模和管理状况,重点查处挤占挪用等问题,促进规范管理。以保证国有资产保值增值为目标,注意查处企业改革和国有资产管理体制改革中国有资产流失的问题,坚持把检查会计资料真实性作为企业审计的重点,打假治乱,切实纠正各种弄虚作假的行为。以防范金融风险为目标,进一步提高金融审计水平,从检查内部控制制度入手,揭露重大违法违规问题,促进提高金融资产质量,确保金融安全。二是努力提高审计工作水平,为领导层科学决策服务。根据政府工作中心,结合我市制定审计计划,安排审计项目,更好地服务地方改革开放和现代化建设事业。要积极探索效益审计的路子,把财务收支审计与效益审计有机结合起来,增强对资金使用效益进行监督评估的意识,重点抓住财政专项资金和重要的政府投资项目,评价投资效果,反映经济和社会效益,积累效益审计经验,更好地为政府决策服务。要抓住典型、解剖麻雀,进一步加大分析力度,提高审计成果质量。审计人员、审计组长、项目主审及有关领导,要层层抓分析。既注意揭露问题,又研究解决办法,把监督与促进制度建设结合起来,把审计建议提高到新的层次和水平,为市委、市政府提供决策依据。三是在审计中自觉学习浙闽经验,把服务寓于监督之中,要正确处理审计监督与服务、解放思想与依法审计、坚持“三个有利于”与加大审计执法力度的关系,依法公正处理、处罚;针对审计对象存在的问题,提出加强管理、提高会计核算水平的建设性建议;充分利用审计系统网络资源优势,帮助审计对象调查合作方的资信等情况;积极借助政务公开手段、网络信息手段为社会、大众提供真实的会计、资信情况和维护自身利益的法律法规,为社会公众服务。
(三)坚持争创“三个一流”,抓好“人、法、技”建设。
(四)进一步强化对内部审计的指导和对社会审计的监督。内部审计工作是现代经济管理中一个不可缺少的重要组成部分,在各部门、单位加强自身管理方面发挥着日益重要的作用。我们要进一步加强对内部审计工作的指导,推进内部审计的完善和发展,促进内部审计充分发挥健全内控制度、规范财务管理,提高资金使用效益的作用。重点是对内部审计人员进行财务知识、审计知识、法律法规知识、经济管理知识等方面的培训,组织参加国际注册内部审计师考试,促进审计人员开阔知识视野,改善知识结构,提高专业技能,更好地为部门、单位健全内控制度、完善经营管理服务。
审计局年终工作总结
20xx年1-11月,xx县审计局共完成审计项目44个,在审10个,查处各类违规金额1852万元,经审计处理应上缴财政645万元,向纪检监察部门移送案件4起。审计监督为进一步促进审计县加快实现跨越式发展发挥了积极作用。
建立健全公共财政体制20xx年,xx县审计局共审计财政、地税及一级预算单位19个,包括对县财政局具体组织xx年度本级财政预算执行情况、县地税局税收征管情况、5个部门单位预算执行情况、5个乡镇财政财务收支和决算情况和对乡镇财政状况和支出结构等8个项目专项审计调查,审计查出各类违规违纪金额662万元,应交财政216万元。
改进审计手段20xx年,xx县审计局根据省厅关于经济责任审计规范化要求和审计县经济责任审计试点经验,乡镇长经济责任审计的重点是围绕政府负债问题进行审计,积极探索政府负债预警机制,提出加强和改进乡镇财政管理水平的建议和措施,并且从个人绩效方面进行综合评价。1-11月份审计局共完成17个单位17名领导干部经济责任审计,查出违规金额336万元。经济责任审计结果被作为审计领导干部管理使用重要参考依据,列入干部考核廉政档案。
强化固定资产投资审计20xx年,xx县审计局安排时代广场竣工决算等4个基本建设项目的审计,在对县汽车西客站投资绩效审计中发现,作为县重点十大工程之一的汽车西客站至xx年底实际已投入资金达3039.72万元,其中银行贷款资金占95%,但由于站前民房至今未能拆迁,致使该站的主要功能至今还不能投入使用,经济效益和社会效益不能得到体现。审计结果在同级审报告中披露后,县政府已责成有关部门认真进行调查研究,提出整改方案。
突出专项审计调查20xx年,xx县审计局按照审计署和市局五年规划精神,围绕政府工作重点、经济工作难点、社会关注热点问题,审计局加大专项审计调查的`力度,取得较好成效,1-11月份共完成审计调查项目11个,其中省定同步项目4个,市定同步项目2个。在对城乡居民最低生活保障资金审计调查中发现的主要问题有低保对象名额指标化、补助金额平均化和低保审批操作不规范等问题,县政府专题研究出台《xx县城乡居民最低生活保障工作操作细则》,有效地确保弱势群体的基本生活需要。在对全县行政事业单位部分公用经费审计调查中发现,全县业务招待费、公车费用、差旅费三项费用已占公用经费支出的47.22%,部分单位业务招待费严重超支。审计调查所披露的问题,引起市县主要领导高度重视,刘奇市长为此专门做出重要批示,章方璋县长责成财政、监察等有关部门进行全面整改。县政府已就公用经费管理存在的问题先后出台一系列控制公用经费支出的政策和措施,包括扩大预算会计集中统一核算范围、对业务招待费实行总量控制、制定公车管理“三统一两定点”规定以及严肃查处挥霍浪费公用经费的案件等。
注重查处大要案20xx年,xx县审计局按照“全面审计、突出重点”的要求,审计局在审计工作中注重发现违法违纪线索,大力查处大案要案,以来已向纪检监察部门移送案件3起,涉及领导干部多人,审计为维护经济秩序,严肃财经纪律,加强廉政建设,起到了积极的作用。
加强指导20xx年7月份,xx县审计局组织55位同志参加市内审协会业务知识培训,8月份召开内部审计工作座谈会,推荐市级内部审计先进单位、先进个人,选送优秀项目参加市级评优,组织内审科研论文撰写和评选。审计局还于8月底组织召开xx县内审协会第二次会员代表大会,杨立祥会长作了题为《全面落实科学发展观,努力促进内审工作向前发展》的工作报告。报告总结了一年来内审工作取得成绩并对今后工作提出要求,大会还安排了典型发言和论文交流。
审计项目的试点工作20xx年,xx县审计局根据年初计划安排,每个业务科室均安排审计署6号令试点和计算机辅助审计试点,经责科和投资科还分别安排经济责任审计评价试点和固定资产投资绩效审计试点。试点取得良好成效,并就试点的经验召开业务会进行交流探讨,逐步加以完善和规范。
区审计局工作总结
区审计局建立服务型的高绩效政府已成为各国政府改革的共同认识。在我国,行政体制改革虽然开始进入了一个新的阶段,今天本站小编给大家找来了区审计局。
供大家参考和阅读。
根据黄政办明电〔20xx〕21号文件精神要求,我局高度重视政务公开工作,全面客观地总结了一年来我局政务公开、政府信息公开和依申请公开工作取得的成效,并分析存在的问题,现就总结情况汇报如下:
一、政务公开情况。
我局门户网站按区政府要求,已并入政府门户网站,在政府网站下独立分户。
1、在我局门户网站公开了:单位简介、工作动态、通知公告等基本信息。
3、为了让民众了解审计,让审计走向社会,我们在门户网站及时更新领导分工,发布最新审计信息动态。
二、政府信息公开情况。
(一)政府信息公开的内容。本局在区政府信息公开网将机构领导、机构设置、部门动态、人事信息、规范性文件、业务公开、规划计划、招投标信息、公告和发布、政府信息公开制度、行政职权流程图、依申请公开、政府信息公开指南、政府信息公开年报进行了公开。共计14类92条信息。
(二)政府信息公开方式。主要通过我局网站及区政府政务公开网站公开,对重大投资项目审计结果通过xx日报、局网站公开。
三、存在的问题及改进措施。
从我局政务公开工作实际情况看,还存在一些有待改进的方面,特别是由于审计工作的特殊性及审计信息的专业性,审计信息的可读性和通俗化还有待加强,相关信息的深入解读等工作也有待加强,审计政务公开的力度还需进一步加大。下一步,我局将进一步认真贯彻落实区委区政府关于政务公开工作的部署和要求,认真扎实做好政务公开工作,不断提高政务公开工作水平。
一是进一步加大政务公开宣传力度。加大与社会公众的沟通和联系,让社会公众更多、更深入的了解和熟悉审计,扩大审计影响,促进审计监督环境的进一步改善。
二是进一步加大。
规章制度。
落实力度。强化对政务公开工作相关规章制度落实情况的检查与指导,认真查找政务公开工作中不完善、不规范和不全面的问题,定期公布检查结果;完善岗位责任制,建立工作激励机制,促使增强做好政务公开工作的责任感、紧迫感,推进政务公开工作高效运行。
三是进一步加大信息队伍建设力度。加强对政务公开工作的专业培训,着力提高全局对政务公开工作业务技能,提高全面提升政务公开工作质量和水平。
一、基本工作情况。
今年来,区审计局认真贯彻落实区委区政府相关文件要求,继续贯彻依法公开、注重实效、监督有力三个原则,积极有序地开展政务公开工作。局综合科有关人员兼职负责办理日常工作,充分认识政务公开工作的重要性,对政务情况主动公开,确保应该公开的审计信息能够及时公开,充分发挥社会监督和舆论监督的作用。
(一)加强领导,完善机制。一是调整领导机构。20xx年调整完善政务公开工作领导小组,综合科有关同志具体负责维护政府信息公开平台的信息发布。同时,责任到各科室、审计中心,确保我局政府信息公开工作的顺利开展。二是强化制度建设。修改、完善了政府信息公开相应配套措施和相关规章制度,使本局的政府信息公开工作日趋规范化、制度化和法制化,保证安全保密并有效运行。
(二)依法公开,落实到位。
一是落实各项工作任务。积极参加区里举办的会议、培训等,无缺席或请不相关人员代替现象;及时稳妥做好各类信息汇总报送工作。
二是健全完善公开程序。在坚持把群众最关心、最密切的民生事项作为政府信息公开重点的同时,我局进一步完善了政府信息公开的程序,建立了政府信息公开规范性和保密性的审核发布制度,完善政府信息公开程序,在审核后第一时间上网发布。20xx年我局未出现政府信息泄密事件。
三是开展公开咨询工作。对照《条例》,我局信息公开领导小组针对各科室、审计中心在政府信息公开工作中存在的问题和疑问,及时开展政府信息公开的咨询工作。
四是及时准确公开信息。局政府信息公开工作领导小组加强公开规范性和及时性的督查,局综合科严格把关,确保动态政府信息5个工作日内发布,其他政府信息20个工作日内发布,信息内容完整、规范、无差错。
(三)强化监督,操作规范。一是强化督查制度。将政务信息公开工作与党风廉政建设、行风建设综合进行检查考评。严把公开内容和项目关,既防止该公开的不公开,又防止不该公开的乱公开。二是完善通报制度。我局的重大决策,总是在第一时间通过一定形式向社会公开,如全年审计项目计划等。
二、主动公开政府信息的情况。
按照政府信息公开有关规定和上级审计机关的要求,我局认真做好政府信息公开日常工作。主要包括:积极做好公开政府信息的维护、更新和报送工作,在保守国家、部门和被审计单位(项目)商业秘密的前提下,做到应公开的政府信息全部给予公开;按照区政府信息公开的有关规定,及时报送政府信息公开统计数据,按规范编制并及时报送信息公开年度报告;做好重要决定公开情况、公文类政府信息目录和不予公开政府信息类目录的备案工作。
20xx年,我局通过行报纸、期刊、网站等方式共主动公开136条信息,对公众比较关心的重点热点内容进行了公开。
三、政府信息依申请公开办理情况。
20xx年,我局没有收到任何政府信息公开的申请。
四、政府信息公开的收费及减免情况(20xx年度及历年累计数量)。
我局20xx年度及历年信息公开均未收取任何费用。
五、因政府信息公开申请行政复议、提出行政诉讼的情况。
我局20xx年度及以往各年度均未发生针对本部门有关政府信息公开事务的行政复议案、行政诉讼案。
六、财政资金及应于以公开的审计信息公开。
20xx年度公开了《20xx年度xx区审计局部门决算》。
七、政府信息公开工作存在的主要问题及改进措施。
20xx年,我局政府信息公开工作取得一定成效,但是工作现状与区政府有关要求及公众期望相比,仍存在差距:一是政府信息公开工作宣传力度有待进一步加强;二是公众对审计工作的认知度还不高,依申请公开政府信息开展不够;三是主动公开信息的深度广度有待提高。
20xx年,我局将继续严格按照区政府的要求,着重加强三个方面的工作:一是拓渠道,强宣传。通过媒体报刊、新闻网站、政府门户网站等方式,加大对我区审计工作的宣传力度,让公众认识审计、关心审计、支持审计,进一步提高公众对审计工作的认同感。二是挖深度,延广度。围绕政府工作中心及公众关心的重点、热点,进一步丰富公开目录,深化公开内容,为公众提供更加全面、便捷的公开服务。三是补缺漏,提水平。进一步规范、细化规范政府信息公开工作各项规章制度,严格落实党风廉政责任制,认真接受公众、社会媒体和有关部门的监督,加强和改进薄弱环节,提升工作实效。
20xx年,区审计局审理科根据局领导班子的工作安排,紧紧围绕提高审计质量水平这个中心工作,较好地完成了各项工作任务,取得了明显成效。
(一)审理项目基本情况。截至11月3日,20xx年审理科审理审计项目732个,其中:机关本部审计项目20个,政府投资审计项目712个(其中两百万以上的工程结算23个,两百万以上的竣工财务决算49个)。对审计程序及审计文书(文本)规范方面、审计项目实施方面发现的问题,审理科作出了审理意见书并要求审计组及时改正完善。其中基建项目审理发现虚报冒领及设计变更不真实核减金额近200万元。
对部分项目审计计算底稿不够完善、工程量多计、单价偏高、不按图施工,增加工程无甲方、监理确认,部分工程项目资料不齐全,不按。
合同。
条款结算,违反国家及部委有关规定等不规范现象予以披露,督促审计组进行纠正,并敦促相关科室加强对参加审计的咨询公司的管理,认真做好复核工作。
(二)审计整改引入政府督查机制。为切实加强审计结果运用,建立健全审计与监察督查部门的工作协调机制,我科联合区监察局正式启用权力运行在线监督平台“审计报告整改回复”项目功能,今后审计发现问题需要整改的事项将录入权力运行在线监督平台,并直接下发至整改责任单位,审计整改进展情况实现在线传送、实时监督。同时,审计整改工作纳入政府督查范围进行立项督查,审计监督与政府督查、追责问责结合,审计结果及整改情况将作为单位领导班子考核、奖惩的重要依据。
(三)检查基建审计整改情况。近期,我科对基建审计报告发现问题整改情况进行了全面的梳理和检查,发现部分被审计单位在回复审计报告采纳情况时敷衍塞责、应付了事,并无具体落实措施,整改效果不明显。针对发现问题,我科要求审计组向被审计单位及其主管部门发出审计整改。
通知书。
督促其按政府投资管理制度的要求制定整改制度和措施严格执行杜绝今后工程项目出现屡审屡犯的情况。
(四)梳理审计审理规章制度。近年来,xx区审计局适应审计改革发展的新形势,大力推进依法审计工作,出台了许多规范审计监督的各类规章制度。为进一步提高依法审计水平,规范各类规章制度的执行,我科组织开展了规章制度的全面梳理工作,对与上位法不一致的内容及时废止删除,对不合时宜、规定重复的内容作出修改精简,整理归类规章制度,增强各类规章制度之间的协调和一致性。
审计局工作总结
年,我局在省审计厅和市委、市政府的领导下,以“三个代表”重要思想为指导,认真贯彻落实十五届六中全会、全省审计工作会议和市委、市政府工作会议精神,围绕经济建设和政府工作中心,坚持“全面审计、突出重点”的方针,不断加大审计工作力度,努力提高审计工作质量和效率,积极发挥审计监督的职能作用,使以“转变作风、塑好形象年”活动为主题的争先创优工作、队伍自身建设、文明单位建设等各项工作都取得了较好的成绩,完成了省厅和市委、市政府交办的各项工作任务。
一、年各项工作完成情况。
(一)圆满地完成了各项审计任务,审计工作取得新进步。年初,我们按照市委、市政府和省厅的要求,制定了全年审计项目计划17项89个被审计单位。年11月,根据我局审计工作的实际,对本年度的审计项目计划进行了调整,调整后年审计项目计划为64个被审计单位。截止年12月20日,省定审计项目12个,28个被审计单位已全部完成,市定审计项目预计12月末全部完成。目前,我局共审计完成60个单位,查出违纪违规资金6540万元,应收缴违纪违规资金126万元,已收缴83万元。向上级审计机关和本级政府提交审计报告56篇,发出审计信息66篇,已发信息是去年同期的116%,审计信息被省级采用9篇,被市级采用21篇,信息采用率为45.5%。
1.预算执行审计。今年,我们进一步强化了预算执行审计的“永恒主题”地位,加大了工作力度,取得了较好的成绩。在组织实施审计中,我们学习借鉴了审计署财政司和湖北省公安县审计局的先进经验,以“大财政”审计为统领,结合开展专项资金审计、行业审计和经济责任审计,坚持“全面审计、突出重点”的方针,除重点审计了具体组织预算执行的财政部门和参与组织预算执行的税务部门,又侧重延伸审计了7个预算单位的财务收支、12个执收执罚单位执行“收支两条线”、4个单位的专项资金、基金征收和使用管理、35个纳税户的缴税情况,增强了预算执行审计的覆盖面和完整性。为了保证“大财政”审计工作的有序进行,我们采取了“三统一”的做法,即统一指挥,由局长负总责,各分管局长按战线分工负责,财政科总牵头,其他业务科室配合;统一行动,在工作方案、工作程序、完成时间上统一安排,严格要求;统一汇总,各业务科室将承担的审计任务的结果在规定时间内交由财政科统一汇总。审计共查出我市财政部门在组织本级预算执行、市地税局在组织市级税收收入、执收执罚单位执行“收支两条线”、专项资金管理使用、单位预算财务收支中存在的17个方面的问题,查出违纪违规资金1744万元,纳税人偷漏各种税款69万元。并分析了产生问题的原因,提出了改进意见,进一步促进和规范了我市的财政预算执行管理工作。审计结果也得到了市人大审议的好评。
同时,又以深化财政管理体制改革,规范财政分配秩序,摸清县级财政收支家底,理顺收支渠道,强化财政管理为目标,完成了对勃利县政府年财政决算审计和县级财政收支状况的审计调查。
2.专项资金审计。以提高预算资金使用效益为目标,完成了对年度省拨专项救灾资金、水利专项资金、林业专项资金、失业保险基金、城市建设资金的审计及审计调查。并对市政府采购办及市政府采购中心年度的政府采购管理体制、运行机制、采购预算、采购计划及采购资金的管理使用情况进行了审计和调查。审计共查出专项资金在管理和使用中存在的各种违纪违规资金293万元。对存在的问题进行了处理,提出了加强管理和提高专项资金使用效益的审计意见和建议。
3.金融审计。以深入整顿金融秩序,促进规范金融管理,防范和化解金融风险为目标,完成了对市结核病防治所年度世行援贷款管理使用情况、中国农业发展银行xxx市分行年度资产负债损益情况的审计。审计揭示出市结核病防治所在执行援贷款管理中存在的违反《会计工作规范》,中国农业发展银行xxx市分行在信贷资金管理和财务收支方面存在的贷款形态不实、信贷资产质量较差、多计和少计利息收入和多计支出等问题,查出违规资金2985万元。并就我市农业发展银行信贷资产质量进行了综合分析,提出了解决问题的对策和建议。同时,又完成了对截止年末政府外债情况的审计调查。摸清了我市政府外债的总体规模,分析了政府外债偿还本息对财政的影响,指出了我市财政部门对世行贷款无法实施有效的监督,利率和汇率的下降影响贷款使用效益的问题。提出了我市财政部门应建立贷款保证金制度,对项目资金跟踪监督,以减少财政支出风险的审计建议。
合法以及领导人员应负的相关责任;领导人员任期内是否由于个人专断,违反民主程序,导致决策失误,给国家造成重大损失;领导人员是否有不廉洁和其他经济问题为审计的重点内容,在查深查透上下功夫。经济责任审计工作质量有了明显的提高。
5.基本建设工程预决算审计。完成了对市房产局办公楼续建工程、年七勃路维修工程和市政府交办的基本建设工程预决算审计项目8项。今年,我局在开展建设项目工程预决算审计工作上取得了较好的成果。特别是在受市政府委托,对域外客商投资捐建为主的市体育中心三期工程项目决算审计、我市城市基础设施计划工程项目预算审计、市政府办公楼维修工程项目预算审计和市民关注的我市桃山公园和旭日街工程项目决算审计中,审计工程预决算资金总额16400万元,经审计审减2394万元,审减率达14.6%。而且审计效率高,结果客观公正。不仅为政府决策提供了依据,节省了大量的财政资金,也赢得了市委、市政府领导对审计工作的重视、支持和信任。
6.授权项目。完成了省厅授权审计项目对市电业局、黑龙江省移动通信公司xxx分公司、黑龙江省粮食设计院三个企事业单位的年度财务收支情况的审计。并达到了省厅要求的标准。
另外,今年又完成了对市环保局年财务收支及排污费使用情况的审计,市政府交办的对市住房公积金管理中心年1月至年10月住房公积金的筹集、管理和使用情况的专项审计任务。
今年审计工作任务的圆满完成,是省厅和市委、市政府正确领导的结果,是全局上下团结一致,解放思想,开拓进取,扎实工作的结果。今年,我局的审计任务与去年相比比较繁重,机构改革后,我局仅有26人。而且今年中央和省市领导又对审计工作提出了新的更高的要求。在工作中局领导率先垂范,靠前指挥,深入一线调查研究,及时解决工作中出现的难题。全局干部职工团结协作,顾大局,无私奉献,在审计中坚持原则,严格执法,勇于创新。为了保质保量地按时完成各项审计任务,我们改变了以往审计完成一项任务后再进行下一项审计任务的做法,根据审计任务完成时限的要求,审计组同时交叉调审2至3个被审计单位的会计资料,统筹安排进行审计。为了保证审计质量,审计组的同志克服困难,通过大量的走访调查核实,对疑点问题不放松,做到审深审透。大多数的同志们不休公休日和节假日,有的同志带病坚持工作。正是同志们以这种团结奋进,攻坚克难,无私奉献的精神,才使得我们克服了人员少、任务重的困难,圆满地完成了各项审计任务。
(二)争先创优工作取得新进展。争先创优工作是省审计厅连续6年对全省审计机关提出的一项重要工作,是一个地市审计局全面工作的综合体现。
今年,我们继续把争先创优工作作为一项统揽全局的工作摆上重要工作日程。在去年争先创优工作在全省提升两个位次的基础上,又确定了在三年之内进入全省上游水平的目标。我们主要做了三个方面工作。一是提高认识,形成合力。年初,局党组召开专门会议对此项工作进行研究,并先后召开两次由全体党员和科级以上干部参加的会议,结合“三个代表”重要思想的学习,借鉴外地市审计局先进经验,讨论和研究了如何结合实际开展争先创优工作的思路和措施。通过学习,找到不足和差距,坚定了信心,使全局同志树立了奋发向上,勇于争先、市小也要有大作为的精神。二是任务分解,落实责任。年初我们将审计项目完成情况、行政工作、党建工作、精神文明建设、“双评”工作、学习培训工作、招商引资以及全局其他各项工作纳入争先创优工作总体目标中。并按分管领导及其分管科室签订责任状,做到人人有担子,人人想争先。三是加强领导,强化考核。成立了由党组成员组织的领导小组,并按党组成员的职责分工落实责任;领导小组下设办公室,负责日常考评工作。形成了局长负全责,主管领导分战线抓,各职能科室具体抓的有效运转格局。根据厅争先创优工作的有关要求,制定了全市审计系统争先创优工作方案、争先创优考核方案和考核细则。按照考核方案“日常考核与年终考核相结合”,“半年初评、年终总评”的要求,主管局长带领考核领导小组办公室成员加强了指导、检查和考核工作,做到了有检查,有通报。在全局干部职工的共同努力下,精神文明建设的软硬件都得到了加强,现已通过市区两级验收,具备了晋升市级文明单位的条件;在全市行政执法单位“双评”听证会上,我局名列第三,“双评”工作的检查验收,我局也取得了优异的成绩。
(三)机关自身建设工作有了进一步加强。推进审计工作深化,提高审计工作水平,审计干部队伍的整体素质是根本。因此,加强审计干部队伍建设是审计工作永恒的课题。今年,我们仍然把加强自身建设,提高审计干部队伍的政治、业务素质摆在加强自身建设的首要位置。
一是加强学习,提高素质。以学习江总书记“5.31”讲话、十五届六中全会《决定》、《公民道德建设实施纲要》、十六大报告为主要内容,着力提高全体干部的政治素养;以重点学习培训wto知识、财经外语、计算机技能和网络知识、中国国家审计规范、审计署指定的4本教材等,着力提高审计干部的知识层次,以适应新形势、新任务的要求。制定了政治业务学习培训制度和计划,采取自学和年度集中“冬训”的方式,以提高干部素质,取得了较好的效果。
二是加强党的建设。首先是加强了党组自身建设。制定了党组政治理论学习规划和学习制度、党组会议议事制度。经过一年来的工作实际,领导班子的凝聚力和战斗力得到了进一步的增强。其次,重新改选了党支部,坚持了“三会一课”制度,结合庆祝建党81周年,举行了庆“七一”入党宣誓仪式,激发了全体党员热爱审计事业,甘于奉献的精神。再次,加大了新党员培养力度。“七一”前夕,有3名同志转为正式党员,3名同志被接收为预备党员,壮大了党员队伍。
三是加大文明单位建设工作力度。确定了年底前晋升为市级文明单位的工作目标,加大了文明单位软硬件建设的工作力度。并结合创建文明单位工作,认真贯彻落实市委市政府提出的“一整三化”的工作要求,积极参与整治“三三四五下一页”现象的活动,强化了“门前五包”管理和门前“四随、五乱”整治工作,按要求高标准的种植和摆放了庭院花卉。并在日常工作和生活中进一步规范和使用文明用语,提高了干部职工的文明素养。
四是继续廉政建设工作。坚持干部考廉制度、审计“五公开”制度,严格了审计现场行为。队伍的廉政建设得到了巩固和加强。
五是积极开展“转变作风、塑好形象年”活动。为切实把审计机关自身建设提高到一个新的水平,把省厅提出的“转变作风、塑好形象年”活动落到实处,我们把“转变作风、塑好形象年”活动纳入“争先创优”工作的重要内容进行安排部署。制定了活动实施方案,明确了活动的指导思想、主要任务和主要内容。成立了以局长为“转变作风、塑好形象年”活动第一责任人的工作领导小组,加强了领导,明确了职责,形成了一级抓一级、一级带一级,争做转变作风的表率的良好风尚。并将“转变作风、塑好形象年”活动与创建市级文明单位活动、“双评”活动和市委、市政府关于“一整三化”工作相结合,进行整体推进。
六是加快审计信息化建设步伐,提高审计工作效率。在硬件建设上,加大了投入力度。12月11日开始局域网建设施工,现已施工结束。待经调试和验收后,年底前开通。
(一)统一思想、增强信心。机构改革后,我局实有在编人员26名,审计一线仅有15名人员。而今年的审计任务和其他工作任务比较繁重,有的职工为此产生了畏难情绪和消极思想。这种情况下,局党组首先统一了思想,并把抓全局职工思想的统一、坚定全局干部的信心作为头等大事。在全市审计工作会议上,我们重点分析了审计工作面临的形势,指出了审计工作面临着挑战的同时,也面临着机遇。解放思想、开拓创新是审计工作的出路。同时还提出提高干部队伍整体素质、加快信息化建设步伐是完成任务、创造审计工作新局面的要求和保证。在今年召开的几次全局大会上,我们也多次强调进一步提高认识、增强信心的重要性和必要性。事实证明,坚持不懈的思想教育,统一了全局干部职工的思想,为深入开展各项工作奠定了坚实的基础。
总结。
同时将市定项目进行平衡安排,确保审计力量和审计项目的相对均衡,达到审计力量与审计项目最佳匹配,创造一种既竞争又合作,人人都有压力,人人都有创造力的工作氛围。
(三)抓住重点,集中攻坚。年初,我们把市委、市政府确定的打好三个硬仗、实现加快发展主题任务所涉及的重点部门、重点资金、重点项目作为审计监督的重点,加大对预算执行、执收执罚单位、专项资金、城市基本建设资金和经济责任审计的审计力度。把市委市政府关注的,人民群众关心的,上级审计机关安排的项目放在突出位置,重点部署,集中人力审深审透。如在预算执行审计中,我们突出了预算执行审计的永恒主题地位,举全局之力,集中攻坚。我们将审计内容扩大到5大类60个单位。全局7个业务科室以财政科总牵头,其他6个科室共同参与审计。审计效果是近些年最好的,在市人大视察和审议时得到了一致好评。在其他几个重点项目审计中,我们采取跨科室组建审计组,配齐配强审计力量,充分进行审前调查,缜密细致开展审计的办法,均取得了较好效果。
(四)统筹兼顾,整体推进。局党组正确处理了审计业务和其他各项工作的关系。在将审计业务、行政工作、党建工作、精神文明建设工作、招商引资工作等均纳入目标管理的同时,制定并严格实施工作定期通报制度。由办公室按年初安排和部署进行定期检查,形成工作进度表,局党组定期向全局通报各项工作进展情况,使审计业务工作与其他各项工作齐头并进。
三、工作中存在的问题。
一是现有审计干部的知识面、政策水平与新形势下深入开展审计工作的需要不够适应。尤其是在经济责任审计中,现有审计干部运用宏观经济知识和现代管理理论分析问题的能力较差,评价领导干部缺乏应有专业水准和高度。二是审计信息化建设步伐明显滞后。目前审计人员仍然以手工操作为主,效率低,效果差。审计信息化建设水平落后于全省审计系统平均水平和一些被审计单位。以上情况导致审计工作整体水平不高,审计工作有时不及时,发现大要案线索少,审计精品不多等问题。三是由于人员少与工作量大的矛盾十分突出,个别审计项目质量不高,有跑粗的问题。
年,是我局深入学习、贯彻落实党的十六大精神,与时俱进,开拓创新,为推动我市经济发展和社会进步努力奋斗的一年。今年我局总体工作思路是:认真学习和贯彻落实十六大、市委六届九次全委扩大会议、市政府一次全体会议和全省审计工作会议精神,以“三个代表”重要思想为指导,与时俱进,紧密围绕我市经济建设和政府工作中心,进一步突出审计重点,加大审计执法力度,加强对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督,加强对党政领导干部经济责任的审计监督,严肃查处重大违法违纪问题和经济案件,强化审计调查和分析研究,提升审计成果质量,提高审计工作水平,加大审计工作为经济建设服务力度,全面完成市委、市政府和省审计厅交办的各项工作任务,为我市加快发展做出新的贡献。
一、年主要工作任务。
根据黑龙江省年度统一组织审计项目计划的安排,结合我市的实际,制定年审计工作任务。
下一页预算执行情况审计的同时,进一步加大对预算执行部门和单位的审计力度,重点检查和揭露预算执中有无不真实、不合法和不规范等问题,保障财政收支真实、可靠,促进严格执行预算法,依法规范预算管理,提高财政资金使用效益。
2.公安部门财务收支审计(省定项目)。以规范部门财政财务收支管理和收费行为,加强罚没收入管理,全面落实“收支两条线”规定为目标,全市各级审计机关对公安及交警部门年度财务收支情况进行审计,揭露乱收费、乱罚款、应缴未缴、坐支收费和罚没收入、隐瞒截留收入等问题,进一步分析原因,提出加强管理和完善制度方面的审计建议。
3.中小学危房改造资金专项审计调查(省定项目)。以加强中小学危房改造资金管理,提高资金使用效益,促进我市中小学改善办学条件为目标,对全市中小学改善危房改造专项资金投入、管理、使用效益情况进行审计调查,重点揭露挤占挪用专项资金以及损失浪费行为。
4.农业综合开发资金审计(省定项目)。以保障国家农业综合开发政策的.落实,促进各级政府和有关部门、单位完善管理制度,加强资金管理,提高资金使用效益,推动农业可持续发展,增加农民收入,促进全面建设小康社会为目标,对年至年度中央和各级财政投入的农业综合开发资金的投入、管理、使用情况进行审计,重点揭露截留、挤占挪用和损失浪费等问题。
5.城市居民最低生活保障资金审计(省定项目)。以促进城市居民最低生活保障制度落实,形成正常的监管机制,保证城市居民基本生活为目标,对年至年2月末城市居民最低生活保障资金管理、使用情况进行审计,重点揭露资金管理、使用中存在的徇私舞弊、贪污、挪用、截留、滞留和不匹配资金等问题,进而分析研究城市居民最低生活保障制度执行中存在的保层次问题,有针对性地提出加强和改进的建议。
6.中国人寿保险有限责任公司资产负债损益审计。以促进加强管理,规范经营,促进深入保险体制改革,防范和化解金融风险为目标,对年度资产负债损益情况进行审计,重点检查盈亏真实性,揭露隐瞒、截留保费收入和私设“小金库”等问题;检查各项业务活动的合规性及保险资产质量情况,揭露违规营销,长险短做等保险行为不正当竞争问题。
7、福利彩票资金审计。以加强福利彩票资金管理,促进福利彩票事业规范运作,确保福利彩票资金真正用于福利事业为目标,对我市福利彩票发行、福利资金管理和使用情况进行审计,重点揭露福利彩票发行以及福利彩票资金筹集、管理和使用过程中存在的问题。
8.国外贷援款项目审计(省定项目)。以提高利用外资质量和降低政府偿债风险,促进履行外资管理职责为目标,对国外贷援款项目进行审计,揭露挤占挪用等违反项目协议和严重损失浪费、项目效益差、政府偿债风险大等问题。督促项目单位严格遵守项目协议,规范财务管理和会议核算,为改善投资环境,扩大利用外资,提高利用外资质量,防范外债风险服务。
9.乡镇财务收支状况专项审计调查(省定项目)。以摸清乡镇财政收支家底,强化财政管理为目标,对乡镇财政收支状况进行专项审计调查,以进一步摸清乡镇财政收支家底,理顺收支渠道,强化财政管理,规范收支行为,同时,深入分析产生问题的原因,从机制和制度上提出解决问题的意见和建议。
(一)要与时俱进,转变作风,树立新的服务理念。要结合工作实际,破除“审计就是查帐”、“只就违纪查违纪”等陈旧思想,彻底改变以往“重监督,轻服务”;重视提出审计建议,忽视抓落实措施;工作重点不突出,审计内容不完全适应市场经济发展需要等问题。要确立以“三个有利于”为标准的指导方针和“经济发展到哪里,审计就服务到哪里;领导决策需要什么依据,审计就提供什么情况;职能内的责无旁贷地去做,职能外的也要竭尽所能地去帮”的服务理念。要充分使审计工作体现出“奋发有为、与时俱进”的良好状态。
(二)要大胆实践,勇于创新,探索新的服务方式。要以坚持推行送达审计方式,坚持审计经费处理,减轻被审计单位负担,扼制腐败现象发生的基础上,进一步探索新形势下的新的服务方式。要根据财政体制改革和我市经济发展的需要,适时调整审计重点,积极改进审计方法。要正确处理局部利益和大局利益的关系,坚持“审、帮、促”的原则,审服务于监督之中,加大对“三乱”问题和涉非部门自定政策、影响我市经济,特别是民营经济发展问题的查处力度,设置改善经济发展环境举报箱,扩大企业反映执收执罚部门“三乱”问题的渠道。
(三)要强化管理,规范运作,达到新的服务水平。要坚持把强化管理,规范运作作为为我市经济建设服务的重要组成部分,不断创新管理模式,规范审计行为,提高服务水平。一是要抓住制度建设这个重点,着力规范审计行为,保证审计工作的准确性、严密性和科学性。二是要抓住跟踪检查这个根本,着力在强化审计决定落实上下功夫。要坚持把跟踪检查和移交案件查处情况的督促落实作为审计机关的一项重要任务,在揭露问题的基础上,着力在提出解决问题的方式方法上下功夫。三是要抓住审计干部业务培训这个关键,着力在提高人员素质上下功夫。进一步提高全体审计干部的理论水平和业务能力,提高为我市经济建设服务的能力和水平。
(四)要以人为本,从严治队,展示新的服务形象。提高审计工作为经济建设服务的水平,以人为本,从严治队是关键。一是要坚持政治建设不动摇。要对全体审计干部进行内容丰富、入情入理的思想教育,使干部职工真正树立起正确的世界观、人生观、价值观,强化审计人员廉洁从审为人民的宗旨意识,先做人、后做事的职业道德观念,多奉献、少索取的爱岗职业情怀。二是要延伸防范触角,廉政关口前移,筑起拒腐防变的坚固防线。要把拒腐防变的触角延伸到审计工作的各个层面,坚持标本兼治。对于以审谋私,吃、拿、卡、要,出现一个,严肃查处一个;对廉洁从正,公正执法的要委以重任,树立审计队伍的正气。三是要能战斗,讲奉献,展示审计队伍的新形象。要保质保量地及时完成市委、市政府交办的审计工作。要深入贯彻“全面审计、突出重点”的方针,切实提高审计质量和效率。要转变工作作风,领导同志要做解放思想,转变作风的表率,要坚持深入实际、靠前指挥,多办实事、少讲空话,率先垂范、无私奉献,要以“一流的班子”,带出“一流的队伍”,开创“一流的业绩”,展示出审计部门新的服务形象。
三、具体工作安排。
为了认真学习贯彻党的十六大精神,推进我市审计工作的进一步发展,为我市加快发展作出积极的贡献,我局在明确年主要工作任务和工作目标同时,对今年的工作作出以下具体安排。
(二)围绕促进增收节支,搞好审计服务,做政府管理经济的参谋助手。针对当前经济运行中存在的财政收入增长缓慢,而支出增长过快的突出问题,中央经济工作会议强调要把增收节支作为今年经济工作的一项重要任务为抓,对此我们审计机关要充分重视,要围绕增收节支,加大审计监督力度,在转变服务方式、提高服务质量上下功夫,努力促进先进生产力发展。一是加大对重点领域、重点部门单位的审计力度,为维护国家利益和壮大地方财力服务。以强化税收征管为目标,进一步加强对税务等部门的审计,注意发现税收征管中存在的漏洞,分析税收流失的渠道,查处“跑冒滴漏”问题,促进完善机制加强管理,努力做到应收尽收。以深财政支出改革为目标,通过预算执行审计,督促各部门严格执行预算,重点检查财政部门超预算拨款、随意追加支出的问题,促进财政支出分配实现公平、透明和规范管理。以完善社会保障机制为目标,围绕确保重点财政支出,加大对社会保障等专项资金的审计力度,掌握收支规模和管理状况,重点查处挤占挪用等问题,促进规范管理。以保证国有资产保值增值为目标,注意查处企业改革和国有资产管理体制改革中国有资产流失的问题,坚持把检查会计资料真实性作为企业审计的重点,打假治乱,切实纠正各种弄虚作假的行为。以防范金融风险为目标,进一步提高金融审计水平,从检查内部控制制度入手,揭露重大违法违规问题,促进提高金融资产质量,确保金融安全。二是努力提高审计工作水平,为领导层科学决策服务。根据政府工作中心,结合我市制定审计计划,安排审计项目,更好地服务地方改革开放和现代化建设事业。要积极探索效益审计的路子,把财务收支审计与效益审计有机结合起来,增强对资金使用效益进行监督评估的意识,重点抓住财政专项资金和重要的政府投资项目,评价投资效果,反映经济和社会效益,积累效益审计经验,更好地为政府决策服务。要抓住典型、解剖麻雀,进一步加大分析力度,提高审计成果质量。审计人员、审计组长、项目主审及有关领导,要层层抓分析。既注意揭露问题,又研究解决办法,把监督与促进制度建设结合起来,把审计建议提高到新的层次和水平,为市委、市政府提供决策依据。三是在审计中自觉学习浙闽经验,把服务寓于监督之中,要正确处理审计监督与服务、解放思想与依法审计、坚持“三个有利于”与加大审计执法力度的关系,依法公正处理、处罚;针对审计对象存在的问题,提出加强管理、提高会计核算水平的建设性建议;充分利用审计系统网络资源优势,帮助审计对象调查合作方的资信等情况;积极借助政务公开手段、网络信息手段为社会、大众提供真实的会计、资信情况和维护自身利益的法律法规,为社会公众服务。
(三)坚持争创“三个一流”,抓好“人、法、技”建设。
(四)进一步强化对内部审计的指导和对社会审计的监督。内部审计工作是现代经济管理中一个不可缺少的重要组成部分,在各部门、单位加强自身管理方面发挥着日益重要的作用。我们要进一步加强对内部审计工作的指导,推进内部审计的完善和发展,促进内部审计充分发挥健全内控制度、规范财务管理,提高资金使用效益的作用。重点是对内部审计人员进行财务知识、审计知识、法律法规知识、经济管理知识等方面的培训,组织参加国际注册内部审计师考试,促进审计人员开阔知识视野,改善知识结构,提高专业技能,更好地为部门、单位健全内控制度、完善经营管理服务。
文档为doc格式。
审计局工作总结
2017年上半年,我局认真贯彻党工委、管委会决策部署,依法履行审计职责,全面落实上半年工作任务,着力提升审计工作成效,服务经济发展。
(一)财政财务审计、经济责任审计方面
今年计划内项目8个,截止6月底,已完成新开投公司(不出报告)、经发局、公共资源交易中心、创新创业管理服务中心4个审计项目。目前正在实施建设局财务收支审计及原领导经济责任离任审计。
坚持以财政财务收支和经济责任审计相结合,对审计发现的问题有针对性地提出相关建议和意见,以帮助促进被审单位改进提高。同时促使领导干部进一步增强法纪意识,认真履行职责,较好的发挥了经济责任审计的惩治和防范作用。
(二)扎实开展政府性投资项目审计
2017年上半年度,累计审结概算、预算及竣工决(结)算项目64个,审结项目总投资126404万元,净核减总投资4232万元,继续对4个涉及民生和新材料科技城建设的重大项目进行了全过程跟踪审计。
1、概算审核。完成新梅路垃圾中转站、扬帆路改建(冬青路—新梅路)等共4个项目概算审计,项目送审总投资36176万元,审定项目总投资33934万元,核增763万元,核减3005万元,净核减2242万元,平均偏率11%。
2、招标控制价审计。完成宁波新材料(国际)创新中心a区精装修工程等11个项目招标控制价审计,项目送审总造价15394万元,审定项目总造价15175万元,,核增462万元,核减681万元,净核减219万元,平均纠偏率7.4%。
3、竣工决(结)算审计。完成高新区ix—5—a地块、晶辉路(聚贤路—冬青路)等49个项目竣工决(结)算审计,项目送审总投资79066万元,审定项目总投资77295万元,其中核增188万元,核减1959万元,净核减1771万元。
4、跟踪审计。继续实施滨江安置房等4个重大项目的跟踪审计。上半年共出具审计建议单109份,提出审计建议73条。在一审的基础上收回多支付的工程进度款及其它合同价款284万元,核减招标控制价28万元。
5、第三方检测。完成滨江安置房二期一标段结算审核第三方检测。检测部分送审造价8412万元,经检测,测定工程造价为8293万元,净核减造价119万元。
(三)配合做好市局开展的审计项目和管委会交办的其他工作
上半年,我局协调区相关部门,配合完成市局对我区2016年城镇保障性安居工程跟踪审计项目并落实审计整改;配合完成市局对我区2016年财政预算执行情况审计;配合完成市委组织部、市审计局布置的领导干部经济事项离任交接工作。
按照党工委安排,派出两名人员积极参加区巡察组对我区经发局、城管局等单位巡查工作。配合区总工会经审委工作,组织专人实施区总工会对梅墟街道总工会、新明街道总工会等工会经审项目。
(四)认真抓好审计整改工作
根据管委会加强审计整改的要求,切实推进审计发现问题整改落实,提高被审计单位整改的自觉性和主动性。3月底前,组织开展对上年度审计报告中发现问题整改落实情况进行督查和核实,力促整改落实到位,进一步巩固审计成果、提升审计价值。
(五)贯彻落实《宁波市政府关于进一步加强审计工作意见》相关精神
局专门组织召开相关专题研讨会,讨论推进内部审计工作和促进审计整改等方面的举措和存在的不足,向管委会提出建设性的意见和建议,为管委会做好参谋和决策参考。其中有些请示,已经得到管委会的同意。
(六)抓好党风廉政建设和内部管理工作
一是加强审计干部业务培训。组织人员参加全市审计系统业务集中培训会、内审培训会等各类业务培训,同时利用局月会时间进行业务学习,提高审计人员的业务水平。二是认真学习高新区和市审计系统党风廉政建设会议精神。重视抓好部门党风廉政建设工作,层层落实廉政责任,逐级签署反腐倡廉责任书,强调全局人员做到依法审计、廉洁审计。三是开展各项党建活动。围绕“二学一做”教育要求,组织开展民主生活会,通过批评和自我批评,引导党员进一步强化党的观念、提高党性修养、争做合格党员;通过集中学习和个人自学相结合等形式,学习市十三次会议、省第十四次会议精神,把贯彻落实会议精神体现到审计工作中,增强工作的主动性,有效维护地方财政健康安全运行。
(一)审计效率有待进一步提高。我局没有单独综合科室,内部管理职能放在审计监督科,随着业务量逐年增加,业务科室连带综合事务管理模式一定程度影响审计效率。审计队伍的知识结构和业务能力也有待加强。
(二)投资审计力量有待进一步充实。投资审计相对于其它专业的审计存在专业性强、面对的被审计对象复杂等特点,我局自增加相关审计职能后,审计任务重与专业审计人员不足的矛盾更加突出,审计力量有待进一步充实。
(三)审计整改工作有待加强。为贯彻落实《宁波市政府关于进一步加强审计工作意见》精神,充分认识审计整改的重要性,发挥审计监督职能,由专人负责督促,加强审计查出问题整改工作尤为必要。
下半年我局继续围绕年初确定的工作思路和目标,开拓创新、求真务实,圆满完成各项审计任务。
(一)全力推进年度审计项目实施。下半年我局将全面完成组织部已委托的领导干部离任经济责任审计及全年计划内审计项目,注重加强审计质量控制管理,提升审计工作价值。以规范预算管理、保障财政安全、提高财政绩效水平为目标,进一步深化预算执行审计和其他财政财务收支审计;以经责审计与财务收支审计相结合为手段,围绕强化权力运行制约和监督,进一步深化领导干部履行经济责任审计。同时,按程序上报下一年度领导干部经济责任审计项目。
(二)进一步加强投资审计管理。明确以“严格控制政府工程支出,提高财政资金使用效益”为目标,进一步提高政府投资项目竣工决算审计的质量,完善竣工决算审计内部控制机制,防范审计风险,对协审社会中介机构履行审计情况进行第三方检测。通过对政府投资项目概算、招标控制价、竣工决(结)算审计,全面监督检查投资分配管理情况、工程建设管理、运营效果,确保资金安全高效使用,项目发挥应有效益。
(三)继续加强学习教育和党风廉政建设。持之以恒、坚持不懈地开展政治学习教育和业务知识的培训,不断完善学习培训的长效机制,全面提升审计队伍的政治素质和业务水平。恪守职业操守,严格执行中央八项规定、审计署“八不准”等工作纪律,以抓好党建促审计为主线,认真落实全面从严治党和党风廉政建设主体责任,进一步增强审计人员的廉政意识,增强党员干部责任感和使命感。
审计局党建工作总结
(1)、认真贯彻落实直发2号文件精神,确保本剧党建工作的人员、制度、经费到位。
(2)、进一步提高组织工作满意度,在干部职工中加强宣传,加强教育,使大家对干部人事制度有正确的了解和理解。
(3)、认真贯彻党风廉政建设各项有关规定和审计工作纪律,抓好党风廉政建设警示教育,严格执行国家审计准则,进一步规范审计行为。
(4)、进一步推进政务公开和党务公开,继续加强信息化建设,不断丰富和完善单位门户网站内容,按照上级要求,拓展公开内容,规范公开程序,落实党员的知情权、参与权、监督权,积极开展党建调研。
(5)、抓好本局“洁净”工程,认真开展“党组织建设年”和“争先创优”活动,做好“结对共建”“承诺联评”“党群共建”等活动。
(6)、抓好建党92周年纪念活动,组织全体干部职工参加市审计系统“七一”唱红歌歌咏比赛并荣获“二等奖”;到村联系点开展慰问贫困党员和村干部活动,组织党员干部参加“上党课,讲历史”,开展党员知识竞赛等活动。
(7)、坚持发展党员“十六字方针”,做好本局党员培养和发展工作,我局今年培养了一名预备党员,发展了两名入党积极分子。
(8)、加强班子建设,做好基层党组织领导班子换届选举工作。年内根据领导班子实际情况,圆满完成本局党支部的改选工作。
(9)、认真贯彻落实民主集中制原则,严格坚持重大事项班子集体讨论决定。
(10)、抓好“三会一课”制度的贯彻和落实,抓好党内民主评议,按规定开好民主生活会。
(11)、认真做好党费收缴管理和党内基本情况统计工作,做好来信来访登记工作。
一年的党建工作,在上级直属机关大力关心和支持下,取得了一定的成效,但也还存在不足之处,主要表现在组织党员的历史学习,修改后的党章学习还不够,党员干部中开展活动不够。今后的工作中,将不断努力,不断加强和完善。
审计局个人工作总结
时间如流水,转眼间就是20__年。在新年的开始,____市审计局积极采取三项保障措施,确保全年工作开局良好。
一是认真学习全国审计工作会议精神。召开年终总结会对20__年审计工作进行了回顾总结,并集中学习贯彻全国审计工作会议精神。该局还以科室为单位,组织全体干部召开以“我看全国审计工作会”为主题的座谈会。
全体干部结合本地实际,结合本职工作,针对20__年审计工作的谋划,提出了许多宝贵的意见和建议。
二是认真编订20__年审计工作年度目标。该局通过推行审计工作的项目化管理,布局、谋划和落实各项审计工作,审计宣传、计算机审计等全部量化为项目的形式列入年度计划。
通过召开班子会研究和广泛征求意见等方式,确定了69个审计项目,其中:预算执行审计项目11个,财务收支审计8个,财政决算审计12个,经济责任审计14个,政府投资审计13个,专项资金审计和审计调查11个。
三是认真制订项目管理方案。该局在项目管理上实施精品工程,从制订审计方案、进点实施到出具审计报告等提出明确具体工作要求,在各个时间节点进行有效把控;及时组织人员,对完成项目进行质量检查,集中点评,并在下一个项目审计中扬长避短,精益求精,确保审计项目做成精品项目。
在审计程序上注重从建章立制入手,实行科学规范的程序化管理,在全局上下形成依法审计、照章办事、依规成事的良好工作氛围。
监察审计局工作总结
(4)前三季度因故未报的数据应在本季度补报。
(5)统计表数据为零时也须报送统计表。
(二)内部审计及科研不端行为情况统计表。
1.填报表格。
(1)院下达经济责任审计项目明细报表;。
(2)xxxx年内部审计情况汇总报表;。
(3)xxxx年度科研经济业务真实性合法性审计项目明细报表;。
(4)xxxx年度科研不端行为信访情况统计表。
经调查,确认为科研不端行为,并由组织作出了处理的,应附相关处理情况报告。
2.填报要求。
严格按照填报规定填写;填表要素要准确、清楚;填报单位、填表人、联系电话要齐全,并加盖本单位公章。
三、其他事项。
审计局工作总结
20_年成华区审计局认真贯彻落实党的十八大精神,紧紧围绕市局、区委、区政府年初工作安排部署,在拓宽审计视野、把握审计重点、理清审计思路、改进审计方式、增强审计能力、提高审计质量上下功夫,审计工作为全区经济社会的深入发展作出了积极贡献。紧紧围绕这一目标,我区积极发挥内部审计的预防和建设作用,在完善财经制度、维护群众利益、促进管理水平提高、推进廉政建设等方面做出了积极的贡献。
一、加强指导,促进内审工作顺利开展。
按照《四川省内部审计条例》的要求,我局法规科负责监督指导全区内部审计机构业务工作,并确定3名同志为专职人员。20_年,通过多种方式,加强对本区内部审计人员的指导。一是充分利用各个审计项目的现场实施阶段,向各单位内审人员宣传审计工作程序、方法和经验;二是随时对内审人员遇到的困难提供帮助,20_年我局向各内审机构提供了大量参考意见和资料,对内审机构工作开展进行指导,帮助其完善制度和相应工作流程;三是以新《审计法实施条例》、《国家审计准则》的颁布为宣传教育突破口,大力宣传审计法律法规;四是针对共性问题,我局进行专题研究,并提出相应改进意见。根据村级公共服务和管理专项资金审计调查中发现的问题,我局建议各街道加强对社区工作的指导,确保村级公共服务项目的有序开展和推进,特别应加强对工程建设项目的发包、质量监督、进度控制、竣工验收等工作环节的指导和监督。
二、加强监督,提高资金使用效率。
今年,我区内部审计工作主要集中在对社区基础建设资金和财务收支审计方面,截止11月,完成内部审计项目96项,其中基本建设审计49项、财务收支审计18项、效益审计1项、经济责任审计14项、内部控制评审3项、其他类审计项目12项。
为突出内部审计工作重点,我局要求各部门、各街道侧重专项资金的监管和审查,全区下拨的各类专项资金务必纳入内审监管范围,确保专项资金管理无盲区。同时,切实发挥自身职能特点,积极指导和帮助全区各部门、各街道加强内部审计。
各部门内审人员在加强内部检查和督促整改的同时,针对发现的问题进行认真总结,积极提出制度修订或修改意见20条,不断促进本单位财务控制制度的完善,取得了良好的效果。
全区各相关单位十分重视内审工作,在日常工作中切实保障内审机构依法取得审计信息资料和独立行使审计监督权,发挥内审人员在各单位重大经济活动中的决策参谋作用,为内部审计发挥重要作用奠定了良好的基础。
三、存在的问题和困难。
(一)对内审工作指导还有待进一步加强,部分单位对内审工作的作用认识不够,致使个别内审机构形同虚设,未能切实开展工作。
(二)部分单位内审工作开展无计划、审计程序不够规范、操作实务未遵循相关审计准则,原因是大多数内审机构人员是兼职且业务水平有限。
(一)加强《四川省内部审计条例》的学习贯彻,尤其要向各级领导宣传条例内容,使其了解内部审计的必要性和重要性,以取得支持;加大我区内审机构建设力度,进一步扩大覆盖面。
(二)加强与市审计局的联系,接受指导和培训,不断提高我区内审工作管理水平,充分发挥内部审计的监督、预防作用。
(三)积极组织内审审计人员参加各类培训,搭建、完善内审机构间的交流平台,促进内审队伍理论水平和工作能力的不断提高。
市审计局工作总结
今年来,我局在市审计局和xx市委、市政府的正确领导下,以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会会议精神为指引,深入贯彻“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针,以审计创新为动力,以提升审计成果质量为核心,以加强审计业务管理为基础,不断提高依法审计能力和审计工作水平,大力加强审计工作法制化、规范化、科学化建设,充分发挥审计保障国家经济社会健康运行的“免疫系统”功能,加强对重点领域、重点部门和重点资金的审计监督,加大对违法违纪问题的查处力度,在维护财经秩序、促进廉政建设、保障经济发展等方面发挥积极作用,为服务全市经济转型、跨越发展和社会和谐稳定作出积极贡献。
(一)以服务发展为重心,强化监督职责。今年以来,我局完成审计项目18个,专项审计调查2个,其中跨年度项目4个。出具审计(审计调查)报告32份。共查出违规金额5907万元,管理不规范资金33395万元,审计收缴资金49万元,向纪委移送案件线索1件,涉及离任领导1人,涉及金额34.39万元。完成政府投资审计项目5个,审核工程送审造价8229.76万元,审定工程金额7279、60万元,核减工程造价950.17万元,核减率11.55%。目前除了在对黔城镇、沅河镇、政府办的主要领导进行经责审计,还正在进点移民局对xx市托口电站移民资金进行审计。
一是深入开展预算执行审计,完善财政管理。为推动财政体制改革和厉行节约,组织实施了2015年市本级预算执行情况审计,查出了市本级预算管理、执行和市本级其他财政收支存在的问题,我局深入剖析,提出了强化预算管理、加强专项资金管理等建议,特别是针对政府性债务的快速增长,提出了严格控制新增债务,积极化解存量债务,降低债务风险的建议;针对财政存量资金结转结余资金量较大的现象,提出了建立定期报告制度,及时划拨盘活存量资金的建议。
二是稳步开展经济责任审计,规范权力运行。根据市经责领导小组的要求,我局计划对13个单位一把手开展领导干部经济责任审计。目前我局已经完成塘湾镇、雪峰镇、原龙田乡、原硖洲乡、原红岩乡、原土溪乡、原双溪镇、市国土局、市工保中心、市卫计局10家单位主要领导干部经济责任审计。
通过审计,查出挪用和滞留专项资金56.98万元;违规收费347.71万元;违规发放各类奖金补贴86.49万元;未实行政府集中采购54万元;虚增工程量套取资金10.2万元;非税收入未缴财政专户管理资金3万元;扩大范围列支费用18万元。通过对各单位领导任期内财务收支、资产、预算内外资金、专项资金及有关经济活动等进行审计,力求通过审计客观公正地评价领导干部履行任期经济责任的情况和工作实施情况。
三是积极开展建设项目审计,提高投资效益。以政府重大建设项目为重点,进一步加大了对计划、招投标、合同、施工、设计、监理、采购等关键环节和财务管理的审计力度,规范政府投资行为,促进项目管理。开展的主要工作有:首先抓基础建设、充实投资审计力量。2015年末经有关部门审核批准,我局成立了xx市建设项目审计中心,定编4人。2016年5月报请人社局对外进行公开招聘3人,目前三名工作人员已全部到岗上班。其次查差距、补短板、多方取经、求进步。
为了尽快加大投资审计力度,缩小与兄弟县的差距,6月初组织投资股工作人员到通道和中方县等地进行实地学习,了解他们投资审计管理方法以及有效提高投资审核管理的措施。5月25日向市政府常务会议专题汇报,进一步抓好落实。第三关注民生工程、搞好监督服务。2016年以来xx市审计局先后二十多次对各乡镇公租房、棚户区改造、移民安置区等民生工作以及学校、卫生院等惠民项目进行现场查看检查。对项目增加工程量超过百分之五以上的,几个职能部门能各司其职,协助审计机关实施相关的审计监督工作,及时、准确、完整地向审计机关送交所需资料。促进审计机关加强对工程建设项目全过程的跟踪审计监督。
四是专项资金审计。结合财政同级审对xx市2015年农民合作社补助资金、xx市2015年城乡医疗救助资金进行了延伸审计;9月按照省审计厅的统一部署,完成了xx市医疗保险统筹基金筹集管理使用情况的审计。通过及时有效的专项审计调查和专项资金审计,确保专项资金专款专用,发挥专项资金应有的效益。
五是审计整改工作。2015年审计项目被审计单位需整改问题45个,目前已整改到位44个,整改率达98%。通过开展审计整改工作,促使各被审单位结合自身实际,紧紧围绕审计发现的问题和隐患,进一步完善相关制度,切实从源头上解决问题,有效地规范财务管理,巩固整改成果。
六是其他审计调查工作。按照xx市局统一部署完成xx市人防办2014年1月至2016年5月下洞费补贴发放情况的审计调查。
(二)审计机关队伍建设情况。
我局以自身建设为抓手,着力提升履职能力。始终坚持以人为本,高度重视局机关自身建设,积极提高审计人员的大局意识、责任意识和服务意识,机关效能明显提高,主要做法是“四抓”:
一是抓班子,提高班子成员的整体合力。按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则,加强了局领导班子的团结与协作,充分发挥班子每个成员的才智胆识。班子成员根据集体的决定和分工,认真履行自己的职责,自觉关心全局,维护班子的权威。认真开展批评与自我批评,努力营造讲实话、办实事、求实效的工作环境。班子成员带头执行廉洁自律的各项规定,时刻做到自重、自省、自警、自励,树立了领导班子廉洁高效的良好形象。
二是抓培训,提升全员综合能力。着重在审计业务培训上下功夫,采取送出参加上级审计机关组织的培训和内部组织培训等多元化培训方式组织培训教育,调动全体审计人员工作的主动性和积极性。另外通过定期召开会议交流,选择专题汇报交流讨论,举行讲座等形式,搭建学习交流的平台,通过互教互学、互帮互学,努力使每位审计干部培养成为查核问题的能手,分析研究问题的强手,计算机应用的高手和精通管理的行家里手。
三是抓项目管理,着力工作细化落实。在项目安排上,打破股室间分工,由局领导班子视实际情况统一调配审计人员,统一安排审计任务,组建既有懂财务、又有擅长计算机操作、还有精通基建审计的人员组成的复合型审计组,同时注重新、老审计人员搭配,达到优势互补,在审计实践中培训业务,提高技能的目的。对重点项目、重点资金、重点单位等实行多股室“联合作战”,这样既充分调动了每一名审计人员的主动性和自觉性,又发挥了审计人员的特长。
年初围绕全年审计工作目标,把任务分解到股室,细化到个人,明确完成时限,将各人的工作任务与每年的民主评议党员、公务员年度考核工作相结合,并把任务完成情况作为评先评优的基本依据,同时加大日常工作进度的督查力度,务求工作实效。
四是抓廉政,树立清正廉洁的审计形象。把廉政建设作为审计工作的生命线,采取集中组织学习、上廉政党课、观看警示教育片等方式,进一步强化干部职工廉洁自律意识。局领导适时对被审单位进行走访、回访制,及时了解掌握审计干部执行审计纪律情况;同时还通过开展警示教育、广泛征求意见,每年述职述廉等措施,进一步增强工作的透明度,预防腐败现象的发生。
(三)完成其它工作任务情况。
一是创建省级文明城市活动扎实开展。
自我市创建省级文明城市工作开展以来,我局严格按照市委的统一部署,精心组织,周密安排。认真传达动员大会会议精神,制定了实施方案,落实工作措施。根据方案,我局对作风建设、公共文明进行了宣讲教育;对单位环境进行了整治,建立宣传窗、横幅、文明提示语等;成立了局志愿者队伍,参与了“践行雷锋精神,共建文明城市”志愿服务活动,参与全市文明劝导工作,精心组织干部职工开展了各类工会活动;建好道德讲堂开展多种形式教育活动,同时开展好文明股室、文明家庭的评比,进一步加强公民思想道德建设,深入推进精神文明创建。2015年被评为xx市文明单位,2016年准备再次申报xx市文明单位。
二是继续扎实推进创国家级卫生城市活动。
在去年已经通过省级卫生城市的基础上,今年市委政府申报了国家级卫生城市,我局总结经验,持续推进,全力打好创卫攻坚战。完善卫生清扫制度。充分发挥创卫领导小组作用,营造创卫的浓厚氛围,切实做好宣传发动、组织工作;全局开展了星期五下午卫生大清扫,星期一办公室卫生评比活动。
三是扎实开展精准扶贫工作。
我局扶贫联系点是黔城镇沅江村砂金片,距黔城40公里,有农户205户,人口720人,7个村民小组,共有建档立卡贫困户43户139人。我们严格落实精准扶贫各项工作要求,经常组织干部职工深入到挂钩联系点“一进二访”,为基层群众做实事好事。
一是派人到扶贫点土溪乡砂金村任第一书记指导扶贫工作,制定2016年扶贫计划、2015-2017年扶贫工作规划,二是做好建制村合并的协调工作;三是积极推动扶贫村林下养鸡的产业开发现已有7户有劳力有场地的贫困户准备同旺隆公司协议养殖。预计每户养殖1500到3000只,每户均增收将达10000元以上;四是积极解决砂金村地质灾害治理,向市公路局争取到2万元资金维修公路;五是干部职工多方筹措2万余元资金对贫困户进行慰问,为他们送去组织的关怀。
四是深入开展“两学一做”学习教育工作。根据中央和湖南省、xx市、xx市部署,为切实抓好对党员干部的教育管理,xx市审计局结合工作实际,采取有力措施,扎实开展“两学一做”学习教育工作。
(1)营造氛围深入学。结合党员大会动员部署、中心组学习会等会议,利用单位宣传橱窗制作专栏,宣传“两学一做”学习教育工作的重要意义,深刻领会习近平总书记系列重要讲话的丰富内涵和要义,提高全局党员干部对“两学一做”学习教育的政治意识和学习自觉性,为工作开展营造浓厚氛围;制订学习方案,落实学习教育。以“两学一做”为主题,研究学习方案和学习计划的制定,明确学习目标、主要措施和工作要求,把“两学一做”作为一项经常性工作来抓,正确把握学与做的关系,在“学”中明标准,在“做”中树形象。
(2)制定计划集中学。根据时间安排,详细制定学习计划,明确每月确定一天党员集中学习时间,坚持领导带头不放松,局班子成员轮流给全体党员上党课,把《党章》、《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》和习近平总书记系列讲话作为必学内容,并要求党员干部记录学习笔记,撰写学习心得,确保学习入脑入心,取得实效。
(3)创新方式广泛学。充分利用公众微信平台、qq群、oa办公系统等现代化信息手段,把党章党规、系列讲话等学习内容发送到终端平台,供党员干部随时随地学习,让党的新政策、新理论、新思想在第一时间贯彻到位、落实到位,确保“两学一做”学习教育工作取得成效。以党员活动日为载体,组织开展党史专题教育、党员服务群众活动、联系扶贫对象、重走红军路等活动,增强学习教育实效性。
(4)结合审计工作学。牢固树立“以审促规范、以审促发展”的理念,围绕中心工作和审计工作新要求,结合“雁过拔毛”式腐败问题专项整治和“纠‘四风’、治陋习”专项整治,切实把学习教育贯穿审计工作的各个环节。通过邀请xx市局领导上党课、召开审计业务会、选送优秀审计项目评审等形式,评选一批审计能手,提升审计质量,为建设一流审计机关、争创一流审计业绩再立新功。
二、存在问题和困难及明年工作打算。
随着党中央、国务院对审计监督工作的高度重视,社会更加关注,审计部门的地位越来越高,审计工作的影响力越来越大,审计制度也不断完善,审计工作已经形成了比较完备的审计监督体系。但在我市审计具体工作过程中,还存在一些问题和困难。一是审计任务繁重与审计力量不足矛盾突出。审计任务日趋繁重,审计专业人手不足,影响了审计工作的进度和任务完成。二是政府投资审计专业人才缺乏,审计风险较大。固定资产投资审计涉及领域范围较广、审计内容覆盖面多,固定资产投资审计工作量大与现有专业技术力量不足等矛盾显得比较突出。明年的工作打算是:
一是围绕推进依法行政,继续加大对政府部门预算执行的审计力度,促进规范财政财务管理。在强化本级支出审计的同时,要进一步加大对部门预算资金的审计力度,深入揭露资金分配不规范,拨付不及时,使用不合规和脱离有效监督等方面的问题,促进建立规范的转移支付制度,保证国家财政政策和宏观调控措施得到认真贯彻落实。
二是围绕加强宏观调控,进一步加强政府重大投资项目审计。在审计过程中,我们注重对该项目建设中存在违法违规问题的审计,注意检查违规征地、拖欠工程款、截留克扣农民征地补偿款等侵害群众利益的问题,严格控制无概算搞建设和超概算问题的发生,加大对建设过程中的商业贿赂的查处力度。同时从科学发展观的角度分析评价项目建设效果,促进提高项目的科学决策水平,提高资金使用的经济效益和社会效益。
三是围绕维护群众切身利益,强化专项资金审计和审计调查,促进社会和谐稳定发展。努力解决涉及群众切身利益的突出问题。通过审计监督保证国家政策措施的有效实施,加大对在新农村建设中牵涉“三农问题”的资金使用、分配规范性方面的审计。注意检查涉及群众切身利益的政策措施的落实情况,严肃查处各种侵害群众合法权益的行为。同时,有针对性地组织专项审计调查,提出完善有关政策措施的建议。
四是围绕加强和完善领导干部监督机制,进一步加强经济责任审计,促进依法履行职责。进一步规范领导干部经济责任审计工作,加强对领导干部权力运行的监督。维护财经法纪,预防和惩治腐败行为,加强党风廉政建设,为xx市委全面考察、正确使用干部提供依据,探索加强干部管理与监督的新途径,进一步提高领导干部的财经法规意识和经济责任意识。
五是加强廉政建设,完善各项制度,提高审计质量。廉政建设做到常抓不懈,警钟长鸣,积极开展跟踪问效,做到“内管理,外监督”;在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度;并结合《审计法》、《审计法实施条例》等法律法规,认真抓好审计质量控制工作,把好审计质量关,降低审计风险。并积极推广计算机审计和效益审计。
六是加强审计队伍建设,提高审计队伍的自身素质。加强审计人员的学习和培训,努力建设“学习型、效率型、服务型、廉洁型、和谐型”机关;继续开展“结对帮扶”和送温暖活动;加强对党员干部的教育引导,筑牢拒腐防变的思想防线,努力建设一支勤政、廉洁、务实的审计队伍。
区审计局工作总结范文
xx区审计局2016年经济责任审计工作在市局经审处的业务指导下,在区委、区政府的正确领导下,根据《审计法》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》及《细则》等规定,以区纪委和区委组织部的授权文件为依据,坚持以被审计领导所在单位的财政财务活动的真实性、合法性和效益性审计为基础,重点检查领导干部守法、守纪、守规和尽责的情况,加强对领导干部行使权力的制约和监督,推进党风廉政建设和反腐败工作,为区委、区政府领导决策提供参考依据。现将我局2016年经济责任审计的工作情况报告如下:
一、经济责任审计工作完成情况、内管干部经济责任审计工作的推进情况及取得的成效。
1.经济责任审计工作完成情况及工作取得的成效。
列入2016年审计的经济责任审计项目共25个(均为离任审计项目),其中:2016年项目15个,2015年转入项目10个;街道领导7人(办事处主任3人、书记4人)、部门18人。截至目前,实际完成经济责任审计项目8个(部门7个,街道1个),正在征求意见的项目有2个、有3个项目已完成了现场审计,有7个项目正在审计。在已完成的8个项目中,查纠各类管理不规范的问题38个,查出管理不规范资金792万元,督促收回往来借款5万元、收回不规范人员补贴3.73万元。
2.内管干部经济责任审计工作的推进及工作取得的成效。
受机构(人员)编制的限制,xx区街道(园区)和区级机关部门均未设置专职内审机构和人员,审计监督由所在单位财政所(财务科)和纪检监察人员负责,实行财务收支与主要领导经济责任审计相结合的监督模式。具体情况如下:
一是街道(园区):审计工作由街道财政所负责的有5家,由街道监察部门负责的有2家,由街道资产办负责的有2家,9个街道(园区)共有兼职审计人员18人,街道(园区)原则上每年完成1-2项村级财务收支审计项目,据统计:2016年完成审计项目10个,结合主要负责人的任职情况进行经济责任审计评价和监督。
三是区审计局:在实施审计项目过程中,将单独设帐的内管机构列入审计实施方案,并在报告中反映相关审计结果。2016年共延伸街道内设机构6个,部门下属单位3个。发现问题并纠正了一些违规问题,督促收回不规范人员补贴3.73万元。
二、工作中主要的亮点和经验。
1.注重制度的建设和执行。
一是在原有《关于印发贯彻实施党政主要领导干部经济责任审计规定意见的通知》的基础上进一步出台《xx区经济责任审计工作质量管理细则(试行)》(雨审发〔2016〕14号),以规范经济责任审计工作流程,提高审计质量。细则进一步明确我区经济责任审计工作在区政府经济责任审计工作领导小组的统一领导下,实行联席会议制度的管理模式要求,区审计局建立建立以局长、分管副局长、法规科、经济责任审计科和审计组长“五级”的分级管理及责任机制,从10个方面规范审计工作程序,4个方面落实质量管理要求。
二是以业务指引形式明确部门和街道领导干部离任经济责任审计的必审内容。从今年下半年开始,根据《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求,从审计对象的实际出发,兼顾普遍性和特殊性,对部门领导干部离任审计中包括“三重一大”事项决策管理、内部控制制度建设和执行、债权债务管理、本级预算执行管理和下属单位或平台公司延伸审计等方面,以及对街道领导干部离任经济责任审计中包括的政府性债务举借和重大工程项目投资决策等方面进行了具体要求。
2.规范审计工作程序。
(1)运用计算机审计技术辅助审前调查。在审计调查了解过程中,采集被审计单位的财政财务及业务电子数据,通过排序、筛选、查找、汇总、分析等方式检索出审计疑点和线索,再根据调查了解及计算机分析的情况编写审计实施方案,计算机审计分析情况作为方案附件,审计实施方案及附件经分管领导审核后,报局领导审批后执行,并报法规科备案。
(2)规范审计工作底稿编制。针对审计实施方案涉及的每一审计事项,均应当编制审计工作底稿。审计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大的,可以对审计证据进行汇总分析,编制审计取证单,由证据提供者签名或者盖章。现场审计结束后,审计组成员收集、汇总审计证据和工作底稿,审计组长或审计组所在科室负责人负责审核工作底稿。
(3)严格实施质量控制复核和审理程序。
业务科室复核:审计项目主审的所在科室负责审计项目的复核,依据审计方案确定的审计目标、审计事项、审计重点等内容,复核审计目标是否实现;审计实施方案是否完成;审计发现的重要问题是否反映;事实是否清楚、数据是否正确;审计证据是否适当充分;审计评价和处理是否合法、恰当;审计组采纳征求意见的情况,填写业务部门复核意见书并存档。
法规科审理:法规科对业务科室的复核意见及资料进行审理,提出审理意见,填写项目审理意见书并存档。
审计结果报告、审计报告、审计决定书审定。经法规科审理过的审计文书,连同审计业务会议记录、复核、审理等相关材料,最终报经局长审定签发。
(4)适时召开审计业务会议,讨论现场审计情况。根据审计工作进度,由审计组长提请局领导召开审计业务会议,会议由审计组汇报审计工作开展情况及审计发现的问题,法规科对项目进行初步审理并提出书面审理意见,会议研究确定审计报告反映的内容和对问题处理的初步结论,同时完善会议记录,经参会人员签字后存档。
3.落实审计整改责任。
区审计局每年末根据被审计单位的整改情况,联系经济责任审计联席会议成员单位对审计发现问题多、整改不积极、不彻底的单位进行检查,并将结果向区政府专题汇报;同时,将审计整改情况列入该单位领导的经济责任审计的重点内容,并对相关问题进行定责和追责。
三、经济责任审计工作中遇到的困难和意见建议:
(一)经济责任审计工作中遇到的困难和问题。
1.审计力量不足影响审计质量。一是审计人员不足,我局能独立完成经济责任审计项目的业务人员约5-7人,经常出现一个人负责一个项目的现象,影响审计质量控制制度执行。二是部分一线审计人员经验不足,专业胜任能力不够,影响审计质量。
2.现阶段大多以事后审计为主,任中审计为辅。领导干部提拔后才对其安排审计,削弱了审计报告对该领导干部任用提拔的参谋作用,一定程度上弱化党风廉政监督和反腐败推进工作,影响审计职责发挥。
3.经济责任联席会议办公室在推动内管干部经济责任审计工作的作用发挥作用有待提高。主要原因是:一是经济责任审计科人员少,力量不够的矛盾突出;二是受机构和编制的限制,街道(园区)和部门的内审机构和人员配置困难,影响了内管干部的经济责任审计工作的推进。
(二)意见和建议。
1.建议市局按照各区审计局的实际情况配备审计力量,以缓解任务重与人员的矛盾。在保证补足人员编制的情况下,优先考虑有财务和审计专业知识的、有领导岗位任职经历的、为人正直、原则性强的人才充实到经济责任审计岗位的一线,以提高审计工作的效率和效果。
2.建议市局加大对区级经济责任审计工作的指导力度,促进提高审计质量。定期组织召开区县经济责任审计项目经验座谈会,分享优秀经济责任审计项目心得;定期组织经济责任审计工作的业务培训,对新出台的各项规章制度进行讲解并结合经典案例进行剖析,提高基层审计人员的综合业务素质和审计能力。
3.建议市局加大对区县局经济责任管理办公室机构建设的帮扶力度,使其真正发挥作用。一是争取岗位和编制。如:设置专职经济责任管理办公室主任、增加工作人员编制,为使管理办公室更好地发挥作用提供保障。二是完善管理办公室的工作职责。制定该机构的工作职责,确定年度工作任务和考核办法,促进该机构确实发挥作用。
四、2017年经济责任审计工作的打算:
1.科学配置审计力量,任务明确到个人。按照审计实施方案分解项目内容,将审计事项分解落实到人,明确审计进度的关键时间点;合理配置审计资源,尽量考虑到每个人的特点和专长来安排工作。依据具体情况的变化,及时调整和优化审计组内部人力资源的配置,防止由于重复性工作带来的效率损失。
2.夯实业务基础,分享工作经验。组织学习新颁布的财经法律法规和党中央关于党风廉政规等定性文件,交流分享国家宏观经济政策学习体会。借鉴和学习先进的审计技术、方法和手段,积极运用计算机审计技术提高现场审计效率。
3.继续强化审计现场管理。审计项目实行审计组长负责制,同时注重将复核和审理程序落到实处。构建审计组成员之间完善的信息交流和沟通机制,充分发挥每个审计组成员的主观能动性。
4.推动内管干部经济责任审计工作。拟提请区经济责任审计联席会议成员单位共同研究制定内管干部经济责任审计工作方案,方案确定后以区经济责任审计联席会议办公室的名义下发给街道(园区)和区级机关部门执行,完善项目计划,统一审计监督模式、统一审计方案、统一审计质量控制办法、统一审计结果报送,规范内管干部经济责任审计工作。
区审计局工作总结
由于今年我局的扶贫包保点由原来的汪家寨镇沙坝场。
社区调整为xx镇xx社区,至接到文件通知日,我局在2016年1月底时就到xx社区摸清村情、民情,以便我局制定相应扶贫计划。同时我局还派遣一名工作人员参加xx村同步小康驻村工作,专职开展精准扶贫。
二、扶贫慰问,开展结对帮扶;。
2016年的新春到来之前,我局就组织所有干部职工对包保的18户37人贫困户进行春节节前慰问,每户送去1床棉被、1袋大米及300元慰问金,以便贫困户能愉快的渡过新春。5月,我局又组织全部干部职工进行“五定五看”回头看,帮助所包保的贫困户理清收入帐。之后我局结对帮扶干部职工又不定期的到所包保的贫困户家中,了解生产生活情况,对存在的困难寻找解决途径及办法。
三、党建扶贫,助推精准扶贫;。
利用中国共产党建党95周年之际,我局局长苏荣仙同志带队到xx社区开展“上党课庆建党”活动,在课上,苏局长除了与社区所有党员一起回忆建党辉煌历程外,又和大家探讨扶贫思路,如何将扶贫工作融入党建中。课后苏局长还慰问了5位困难老党员,每位老党员送上了500元慰问金。同时我局帮助xx社区解决了3万元党建工作经费。
四、下一步工作打算;。
2017年是精准扶贫攻坚战最总要的一年,在2017年大部分贫困群众需要摆脱贫困。为此我局将围绕“五宣一帮”开展扶贫工作,争取早日打赢这场输不起的扶贫攻坚战。
市审计局工作总结
今年以来,在市委、市政府和上级审计机关的领导下,以党的十八大四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神为指导,全面贯彻落实科学发展观,紧紧围绕市委政府中心工作,全面贯彻落实中共中央、国务院《法治政府建设实施纲要(2015-2020年)》,通过加强业务学习、规范执法行为、落实行政执法责任制,提升审计工作质量和水平,推进审计系统依法行政工作有序开展。
一、依法审计,发挥效能,审计监督保障全市经济社会健康运行。
我局以贯彻落实《全面推进依法行政实施纲要》、《审计法实施条例》、《国家审计准则》和《江苏省审计条例》等相关文件和法律法规为主线,以深入学习“六五”普法精神为指导,认真组织有关法律法规学习,深入开展审计法律法规宣传,强化审计人员法律法规意识,提高审计人员应用法律能力,提升审计执法工作成果,完善审计执法责任制体系。将依法行政和廉洁从审相结合。将依法审计与提高审计成果转化相结合,把推行审计行政执法责任制与政务公开等制度相结合,切实保障审计工作严肃性、权威性、公信力。
今年以来,我局共审计(调查)39个项目单位,其中:财政预算执行审计项目3个,单位部门财政财务收支审计项目10个,专项资金审计(调查)项目7个,经济责任审计项目19个,另固定资产投资审计项目251个,查出各类违纪违规问题金额2513万元,管理不规范金额16.3亿元,收缴市财政1766万元;为各级领导提供各类审计报告、信息82篇,移送案件线索和事项9件,市检察院立案查处4人。审计执法中,我局审计人员均持证上岗、依照法定程序审计,未发现有行政不作为、乱作为、慢作为行为,执法卷宗规范;所有审计项目都按照审计署《审计机关审计项目质量控制办法》规定实施,对审计处理处罚和其他事项按规定征求被审计对象的意见,履行法定告知程序;无行政复议、行政诉讼事项发生。
二、强化管理,着力整改,不断增强审计监督工作的社会影响力。
(一)严风肃纪,强化队伍建设。
三是着力培养高层次审计业务人才,注重审计人员业务知识的学习和巩固、法律知识的更新和运用、审计文书撰写的规范和严谨,积极鼓励在职审计人员报考审计师、会计师等中高级技术职称和在职研究生学习,提升审计队伍高层次人才比例,不断提高审计队伍整体素质。
(二)着力整改,提升整体素质。
我局坚持把“两学一做”专题学习教育同做好当前各项审计工作结合起来,边查边改,即知即改,有效提升了审计监督工作质量和水平。一是针对工作责任落实不到位、工作环节衔接不紧密问题,建立《月度工作督查制度》。每月召开领导班子成员和各科室负责人参加的月度工作督查推进会,各科室负责人围绕月度计划完成情况、工作推进难点和下一步工作打算,逐一进行汇报,各分管局长进行点评,并针对工作推进中的困难和问题,落实解决措施;二是针对项目实施计划不明晰、时效性不强问题,制定《审计项目限时办结制度》。
对不同审计项目的审计现场实施时限、审计复核时限、审计文书办结时限和限时办结具体责任等进行具体规定,推进审计工作进度;三是针对审计报告层次不高、审计建议操作性不强问题,建立《科室内部交叉复核制度》、《审计报告点评制度》,进一步提升审计报告质量;四是针对重点工程跟踪审计任务重、审力不足、机制不完善问题,及时培训业务人员,调查了解中介审计机构情况,建立跟踪审计中介机构库,确保重点项目推进,建立了有12家中介机构组成的审计中介机构库;五是针对社会反映的摇号公平公正问题,规范摇号流程,推行《外聘中介机构参与公开摇号制度》,中介机构参与政府投资项目摇号现场观摩,真正做到审计外聘工作公开、公平、公正,阳光、透明。
(三)创新载体,营造法制氛围。
根据我局审计实际工作情况,深入贯彻依法审计工作,切实落实审计文化建设,着力加强法制宣传教育。
1.创新法制宣传教育内容。围绕修订后的《审计法》和《审计法实施条例》,进一步明确审计职责权利和监督范围,深入开展法律法规学习和宣传活动;围绕《行政复议法》、《行政监察法》等相关法律,进一步明确行政复议时效和行政监察范围覆盖面,增强审计人员业务能力;围绕审计人员五项守则,进一步提高审计人员综合素养,牢固树立依法审计理念,培养客观公正、廉洁奉公的职业道德,做到文明审计。我们将法制机制建设与审计工作机制建设相结合,完善规章制度,规范审计行为,强化审计执法责任,提高审计质量。
2.开展法制宣传主题活动。结合领导干部下基层“三解三促”、扶贫帮困及“7+1”党员进社区等活动,让审计法律法规渗入基层、走出机关,让社会了解审计、支持审计、参与审计,不断扩大审计监督工作知晓范围,不断增强审计监督工作权威影响。围绕机关作风建设和机关效能建设,局内党员围绕“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的活动要求,开展问题查摆、自我批评等工作,并真正做到边查边改,即知即改。
三、正视不足,积极改进提高。
结合自查情况,我局在贯彻落实《全面推进依法行政实施纲要》、《审计法》、《审计法实施条例》,法制宣传教育,认真履行审计监督职责,加强审计质量控制,注重规范审计执法行为等方面取得了一定成绩,但与一些先进审计单位相比较,还存在一定距离,针对自身存在的问题和不足,我局下半年拟采取以下措施进一步改进提高。
三是进一步增加各个科室人员的培训课时和参培人员覆盖面,全面提升员工整体素质水平;。
四是进一步推进计算机审计、信息系统审计等先进审计方法的推广应用,贯彻执行修改后的审计情况统计报表制度,全面实现审计工作转型升级。
四、下一年度工作目标。
我局将继续认真落实依法行政要求,切实推进行政权力规范运行,通过扎实开展宣传学习法律活动,传播法治理念,弘扬法治精神,深入推进依法行政工作,进一步增强审计人员的法治意识和法律素质;进一步提高审计机关依法审计、文明审计和全面履行审计监督职责,充分发挥审计“免疫系统”功能和在国家治理中的作用;进一步增强被审计单位及领导干部依法行政、依法理财、依法接受审计监督的意识,营造自觉遵守财经和审计法律法规、积极支持和配合审计工作的良好社会氛围。
区审计局工作总结
按照上级和区委相关要求,今年以来,我局坚持把“两学一做”学习教育工作作为党建工作的首要任务,高度重视,主动作为,为“两学一做”学习教育的全面开展、取得实效奠定了坚实基础。现将我局目前开展“两学一做”学习教育工作相关情况汇报如下:
一、进展情况。
(一)领导带头示范。1、制定班子和领导干部学习教育安排;2、领导干部参加、指导支部工作19次;3、中心组开展集中学习3次;4、党委、党组书记到所在支部和联系点讲党课1次;4、班子成员讲党课4次;5、党支部书记讲党课1次。
(二)专题学习教育。1、集中召开系列主题生活会6次、参与92人次;2、组织集中学习党章、《准则》、《条例》、系列讲话3次48人;3、开展“合格党员标准大讨论”2次、参与32人次;4、开展其他专题讨论4次、参与38人次;5、普通党员讲党课1次;6、组织党员应知应会知识测试2次、参与32人次。
(三)优化支部组织设置。1、支部书记由同级班子成员担任;2、纪检委员为专职;3、调整、新增支部书记1人;4、调整、新增纪检委员1人。
(四)支部日常管理。1、落实了“三会一课”等日常管理制度;2、支部主题党日做到党员全覆盖;3、通过网络、上门等方式送学党员18人次。
(五)《党员行为负面清单》。1、讨论、修改《党员行为负面清单》4次;2、形成《党员行为负面清单》的类别3次。
(六)支部清单。1、形成《支部管党治党问题清单》1次;2、形成《支部管党治党职责清单》1次。
(七)“两最”专项整治。1、群众对党员最不满问题4个4个均在整改;2、支部管理党员最突出问题3个均在整改;3、运用“四种形态”6人次。
(八)党员党风“双带”。开展“双带”主题活动1次、参与15人次。
(九)“双创”工作。开展创佳绩创先进活动2次。
(十)自主创新项目。形成创新项目2个。
(十一)“微制度”建设。形成“微制度”7个。
二、经验做法。
(一)高度重视,加强领导。
我局党组高度重视“两学一做”支部生根工程学习教育工作。为落实责任、明确任务,成立了“两学一做”支部生根工程学习教育领导小组,局党组书记胡体宇任组长,调研员万会国任副组长;其他党组成员和机关支部副书记为成员,下设办公室负责全局支部生根工程的日常工作。并严格按照区委“两学一做”工作方案,制定了符合我局实际、具有较强操作性的“两学一做”学习教育实施方案及学习计划表。
(二)强化学习,加强宣传。
一是要求班子成员要把学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和学习党规党纪作为学习的重要内容,带头学习,自觉做到先学一步、多学一些、学深一层;普通党员要坚持原原本本地学,原汁原味地通读全文,坚持逐篇研读,逐句琢磨,在深化学习中深刻领悟,提高理论水平,提升审计业务能力。
二是进一步加大局内全面从严治党主体责任支部生根工程宣传力度,为每个党员购置了《习近平关于严明党的纪律和规矩论述摘编》、《廉洁自律干部读本》、《工匠精神》等学习书籍,结合审计工作和其他活动组织开展活动,形成浓厚严、紧、实氛围。
三是按照《xx区关于实施基层全面从严治党主体责任在支部生根的意见(试行)》精神,结合区审计局实际制订本单位推进基层全面从严治党主体责任支部生根工程实施方案,明确责任主体、目标要求、工作举措和完成时限。
四是加强审计信息和电视台宣传力度,截止目前我局上报的“两学一做”和防汛抗灾审计信息宣传稿件被审计署和省审计厅网站采用10多篇(次)。我局退休党员杨春荣、杨海清的先进事迹已被湖北电视台报道。
(三)严格要求,稳步推进,认真开展各项工作。
一是认真开展专题组织生活会。结合“两学一做”,按照全覆盖、无遗漏的要求,分层分类、结合实际,对照党章和《准则》、《条例》,组织开展学习和系列专题讨论。每周一次安排一次专题组织生活会,每次讨论一个专题。我局先后组织了“怎样理解把纪律挺在前面,纪在法前”、“从严治党为什么要延伸到基层普通党员”、“牢固理想信念,做合格党员”、“履职尽责自查自纠”等专题学习讨论。
二是完善基层党组织建设。按区委要求对机关党支部进行改选调整,由局党组书记担任支部书记,并配备一名纪检委员。
三是认真制订党员“负面清单”和“两最”负面清单。按区委要求,认真拟定了本单位党员行为“负面清单”,列举负面问题10项。对群众最盼望的、最怨恨的事项进行了梳理,制定本单位“两最”负面清单,结合“两最”负面清单,确定专项整治项目,明确整改主题,开展专项整治。
四是认真实施党员“双带”工程。组织全局党员认真学习习近平总书记关于“注重家庭、注重家教、注重家风”的重要指示精神和区委相关文件精神,做好全面动员工作,制订“党员带家人、党风带家风”实施方案,向干部家属发放《倡廉洁齐家树良好家风》倡议书,在局内大力弘扬优秀传统文化,倡导党员干部立家规、传家训、树家风,充分发挥机关干部家庭的示范引领作用,以好家风促党风带民风。
(四)搞好结合,突出特色,力求活动取得实效。
一是将“双带”活动同本单位开展的“重拾优良传统,再创审计辉煌”主题活动、道德讲堂活动、“三万”活动、党员干部进社区等活动紧密结合起来,通过各项活动开展,大力弘扬优秀传统文化,贯彻和实践活动要求,充分发挥基层党员示范引领作用。4月,我局组织党员到新洲区三店街“三万”活动驻点份子村开展了义务植树活动,加快了驻点村美丽乡村和绿化家园建设,提高了全局党员群众意识和责任意识。近期,我局支部与粮道街昙华林社区一起开展活动,组织全体党员到中共五大会址进行了参观,重温入党誓词,接受革命传统和反腐倡廉再教育,进一步学习和发扬我党优良工作作风。
二是认真接受区委督导组的工作指导。局领导小组切实履行好职责,按分工要求加强局内相关工作检查力度,突出工作重点,抓住关键环节,定期通报,对工作推进不力,责任落实不到位的情况坚决追责问责。
三是针对多名党员经常外出审计的实际情况,我局建立党员学习微信群,将“支部生根工程”相关要求、专题党课、组织生活会等内容通过互联网进行交流学习,推进“两学一做”学习教育,保障“支部生根工程”落实到支部每一个人。
(五)学用结合,“两学一做”活动与审计工作同步推进,
活动已经初见成效。
一是“两学一做”与审计业务同部署。局党组将学党章、学习总书记重要系列讲话精神、学准则、学条例、学业务、学法规与当前审计业务工作同部署,要求全体审计干部树立良好学风,勤奋扎实工作,政治上做明白人、思想上做清醒人、业务上做带头人,以百倍的精神完成今年目标工作任务。
二是“两学一做”与审计工作目标同考核。学是形式,做是结果。将“两学一做”与审计工作目标完成情况分期同考核、同奖惩,促使全体审计干部真学真做,忠诚履行审计监督职责,并将考核结果及时进行公示,接受全体审计干部监督,确保全面完成年度审计工作目标。
三是组织人员赴红安县实施党政领导经济责任审计,园满完成了第一、二阶段任务。实施全市水资源环境保护绩效审计调查涉区部分的审计工作;实施了xx区自然资源资产审计;组织开展“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”政策措施落实跟踪审计。
四是财政审计方面:完成了xx区本级2015年度财政预算执行审计和2015年度税收征管情况审计;对区水务局、区工商和技术质监局等实施2015年度部门预算执行和其他财政收支情况审计。有关区管干部经济责任审计:组织对昌大住宅开发公司、区委统战部、区食药监局、黄鹤楼街办、南湖街办等单位原行政主职实施任期经济责任审计。
五是投资项目审计方面:截止8月已组织实施区属单位基建工程项目结算审计项目120项,项目送审金额约4.28亿元,审计核减金额6817万元,综合审减率15.93%。
六是专项审计方面:一是完成了xx政通公司2015年度资产负债损益审计;二是继续组织区拆迁还建安置房及资金清理审计,提出了阶段性报告7份;三是组织对区属73家二级单位实施专项审计;四是组织对中南路、积玉桥、白沙洲3条街道所属社区实施“小金库”清查专项审计。除此以外还牵头开展全区工程建设征收指挥部违规开支问题专项治理,组织各单位开展自查。
七是xx区审计局经济责任审计科由于工作突出被评为2016年武汉市工人先锋号。
八是在防汛抗灾中充分发挥了基层党组织战斗堡垒作用,组织动员党员冲锋在前、奋勇争先。7月6日受强降雨影响,造成白沙洲街堤后社区发生内涝积水较深,社区居民生活、出行受到影响,我局按照区防汛指挥部的要求,迅即行动,党员带头冲锋在前,站在齐腰深的渍水中,协助社区干部组织转移救助受灾群众,为解决他们出行困难,区审计局购买4套连体雨靴捐给社区,为协助做好安置工作,紧急采购了价值2万多元的生活必需物资及防汛器材,送到白沙洲街堤后社区受灾群众临时安置点,看望和慰问受灾群众,送去党和政府的温暖。确保了学习教育抓出特色、学出成效。
三、存在问题及下一步工作意见及建议。
“两学一做”学习教育开展以来,我局取得了一些成绩,也感到还存在一些问题,如学习教育中,学习党章、党规、系列讲话,内容十分丰富,还需要进一步区分不同的对象,针对不同类别的党员提出不同的要求;党内教育活动缺少吸引力、凝聚力,还需要进一步创新方式方法,提高党员参与活动兴趣等,这些都有待我们在今后的工作中进一步探索和完善。下一步,还将以此活动为契机,加强机关党支部建设、探索“党建+审计”党风廉政建设新模式,全面加强党建工作,促进审计工作迈上新台阶。