报告通常包括引言、主体和结论三个部分，每个部分都有特定的内容和结构。下面是小编为大家整理的几篇报告范文，希望能够为大家提供一些写作方面的指导和参考。
国家预算分析报告范文
其实要写好预算分析报告，昀重要的就是要做到昀大程度上满足阅读者(主要是企业领导层)的需求，真正发挥出预算分析报告的作用——反映成果、揭示问题、提出建议。
要改变预算分析报告中存在的各种不足，笔者建议从以下几方面认真着手：
一是要构建一个清晰的预算分析框架，让管理层在阅读时一目了然，直接抓住重点。
预算分析报告的正文建议分为以下几部分：已完成预算情况总结、重点问题分析、未来预算完成情况预测、相关的建议措施。
首先是对过去一段时期预算完成情况及预算差异的总结;其次是针对预算差异所反映出的重点问题进行分析，揭示原因，提出警示;然后是根据预算完成情况及发展趋势，对未来一段时期的预算执行情况进行预测分析;昀后是提出合理解决各项问题的建议及措施。
要注意的是，管理层的阅读习惯通常是重点关注文章的开头和结尾，因此在报告的开始部分可以先提炼出“内容摘要”，让管理层对于整篇报告的重点内容有所了解，并对自己关心的问题进一步翻阅。
在结尾部分可以“总结分析”，对于重点问题及相关建议措施进行回顾，引起管理层的重视。
二是注意文字与数字的结合，深入分析原因，避免大量堆砌数字。
管理层对预算分析报告的需求，不仅是简单的财务数据，更关注的是财务数据背后的深层原因。
全面预算管理涉及到每一个业务部门，因此预算分析报告一定要结合具体的业务情况分析。
由于工作内容的限制，财务分析人员往往对于企业的业务状况并不熟悉，导致预算分析报告常常只是就财务数据来分析，难以得出有用的分析内容。
其实财务数据并不只是数字的简单拼凑和加总，每一个财务数据背后都包含着非常丰富的业务情况变化。
对于预算管理所要求的及时反馈预算管理情况，预算分析报告必须清楚明确地揭示出财务数据所反映出的业务预算完成情况及内外部原因，并进一步提炼综合，昀终向管理层提交内容充实、对决策有参考价值的预算分析报告。
三是注意内容的精炼，重点突出，避免千篇一律。
由于预算分析报告的主要阅读者是管理层领导，因此行文要尽可能简明、精练、重点突出。
虽然不同月份的预算分析报告整体框架基本保持不变，但其中内容分析要灵活多样，重点针对当前预算期内的突出问题，展开具体分析。
例如：企业涉及的具体业务开展情况不同，有的业务可能相对稳定，不需要太多的分析内容，则点到即至，而有的业务可能市场形势发生重大变化，则需要作为重点问题进行详细分析。
要避免长篇大论，复杂无用的信息堆积，尽量做到让阅读者一目了然，掌握重点。
四是财务分析方法与预算管理相结合，灵活使用excel图表分析，图文并茂，提高报告的可读性。
在具体分析中可以采用多种财务分析方法，例如比较分析法可以通过对比去年同期、本年预算数据与本年实际数据的差异，说明预算完成情况及差异原因;结构分析法通过分析各项成本费用占总成本费用的比例，显示出某项成本费用的异常;比率分析法则可以直接反映某几项重点关注的财务指标完成情况。
同时可以把有关的数字指标，用excel图表的形式表现出来，直观简洁地表达出预算分析的成果，清晰地显示出各指标之间的差异及变动趋势，使财务分析更形象、更具体。
要注意的是，图表设计一定要结合文字说明，突出重点，例如：“趋势图”可以直观地反映出企业经营效益走势，“比例图”可以直观地反映出企业各项成本费用所占总成本费用的比例，“差异图”则可以清楚地显示出企业当前超出预算数的百分比。
要注意的是：在使用各种分析方法时要剔除各种特殊因素影响，才能使分析结果有实际意义，起到更好的参考作用。
五是结合预算执行情况分析及未来业务发展方向，提出较为准确的预算完成情况预测,并针对预算中出现或可能出现的偏差，提出可靠的建议措施。
写预算分析报告的根本目的不仅仅是停留在反映问题、揭示问题上，而是要通过对问题的深入分析，提出合理可行的解决办法。
财务分析人员应对企业政策，尤其是近期来企业大的方针政策有一个准确的把握，通过观察近期经济管理情况或某指标发展的基本趋势，合理预测出企业经营情况的走势。
预测分析一定要有理有据，在分析中应尽可能地立足于基础的业务数据，根据业务部门的预测情况推断企业的收入、成本费用完成情况，尤其是注意市场环境、国家政策可能发生的变化及带来的影响。
同时与年初预算数据进行比较，分析可能出现的差异原因，并结合具体财务分析中发现的重点问题，提出切实可行的建议措施。
例如人民币汇率机制调整，对企业外汇业务造成一定影响，直接影响到预算指标中的财务费用，分析报告中应当有针对性的提出解决办法，提请管理层参考。
提出的意见和改进的措施要切实可行，而不是泛泛而谈，应当直接体现企业预算管理体系存在的问题，促进企业管理层及时采取措施改进。
最后，不能弄虚作假。
最后要强调的是，预算分析报告的基础是准确的财务数据，预算分析内容必须实事求是，不能弄虚作假，要准确客观的反映存在的问题，要对重点问题及其原因做出恰如其分的分析、判断和结论，做到观点和资料的统一。
但也不能因为相关业务资料的缺乏就主观臆断，仅仅依靠财务数据做出推测，事实上，财务数据常常由于账务处理的时间差异原因，在一定时期内难以真正体现业务发展情况。
相关建议措施也要结合实际，不能凭空想象，要在实际数据的基础上提出建议措施，切勿直接凭经验下结论。
财务预算分析报告
公司在x年将努力保持整体盈利能力的平稳增长，通过有效的风险及成本控制，使成本居于合理水平，最终实现净利润增长快于规模增长，单位资产盈利能力稳中有升。
一是x年公司营业收入计划较x年增长约14%;。
四是风险成本控制指标方面，资本充足率达到不低于10.5%的水平，不良贷款率控制在1%以下，拨备覆盖率保持在不低于200%的水平，案件风险率控制在不超过万分之一的水平。
根据公司x年财务预算报告，x年净利润增长大于13%，每股净利润大于2.47元。按目前的市价x年分红额，x年市盈率小于3.59倍.净资产每股不低于13.15元。当银行业未来业绩被市场普遍看空的背景下，浦发银行管理层提出x年的经营目标为:净利润增幅达到13%以上，资产利润率较x年实际水平保持稳定，资本利润率力争保持在20%左右，国有资本保值增值率预计不低于110%。实在难能可贵。这反映了浦发银行管理层对公司未来的发展充满信心。
一、我县预算执行分析工作的主要做法。
我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程采取基本比较法进行分析，具体做法:。
(一)搜集基础数据信息资料。由于数据资料是预算执行分析的基础，我们每月对财税库联网系统中各种数据信息按不同分类口径提取外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取得基础信息资料，为分析做好准备。
(二)对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明细项目、国地税等征管部门完成收入等基础数据指标，按完成情况、与上期同口径、与年初目标任务进行计算对比;对支出按功能分类科目与上期同期、占调整预算数对比，为定性分析做定量准备。
(三)撰写分析报告。目前，预算执行分析采取的主要形式有两种:一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析(每月)，即对财政收支及其构成明细完成情况、同口径同比进行简要分析;定期全面综合分析(每季、半年和全年)，对收支预算执行情况、主要特点及增减主要因素、存在的主要问题以及下一步的工作措施进行分析。另一种是专题分析，比例说20xx年围绕县委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入完成情况的分析、三产服务业税收收入完成情况的分析、全县各镇区的和重点企业宝胜集团收入完成情况的点评，为领导的工作决策提供有益的参考。
二、预算执行分析工作中存在的难点、不足和原因。
由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、基础工作不强、调研不够等主客观因素，在一定程度上影响了执行分析工作的质量。具体表现在以下几个方面:。
(一)基础信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算收支已完成情况及原因分析外，还要对当年收入全面完成情况进行预测，由于对税收税源信息无法提前掌握，需依赖于国、地税部门的提供，给收入预测的及时性带来一定的影响。再比如对我县财政收入影响较大的房地产业，涉及商品房开发许可、批准施工许可、商品房预(销)售许可、成交、实现销售面积等等的信息，需与房管部门反复联系，还有每月对税收通用户的税收界定，同样也对执行分析及时性产生影响。
(二)分析的广度、深度不够。在预算执行过程中，贯彻国家方针、政策、重大经济措施情况及其对预算收支的影响，比如营改增、出口退税对我县收入(包括国、地税各自收入)的影响，新增因素对支出执行的影响，以及省财政管理体制调整对我县收支、县镇财政体制调整对县、镇级各自的收支的影响等等，如何再深层次、站在更高的高度上进行分析，受制于分析人员对国家宏观经济政策、税收政策、财政管理体制的搜集、掌握的程度和个人的综合素质，再之执行分析强调时效性，分析的内容往往不够深、广，难以探讨深层次问题。再次，分析各镇区一次性税收因素对其财政收入质量的影响度，由于指标考核因素，单凭从财税库联网系统难以取得，要从镇区获得准确数据难度更大。
(三)分析重收入、轻支出。由于我县财政目前还是保工资、保运转、保民调研生的吃饭财政，财政以收定支，往往侧重于如何挖掘、培植税源，强化收入组织，分析收入完成情况及其影响因素，进行收入预测;支出预算执行情况分析环节薄弱，一是支出统计与预算编制口径不一致，难以对比，我县编制的部门预算其实质还是综合预算，预算内资金和非税资金共同使用，我们向上报送的月报(全省统一)只统计一般预算内资金和基金支出，其他未缴库的非税资金的使用未在统计范围，难以全面反映预算的执行情况。预算编制时，部门支出分为基本和项目支出，但执行统计没有这一统计口径，难以通过预算执行情况检验编制质量。二是支出进度分析难度较大，为达到按上级财政部门加快支出进度要求，许多科室的专项资金存在“以拨代支”现象，再加之上级财政部门许多指标往往在最后一季度甚至12月才下达，项目资金受工程进度影响，这些都对执行分析带来一定难度。
(四)调研力度不够。开展调研是掌握第一手资料、获得针对性基础分析资料的有效方式之一。目前，主动到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作较欠缺，仅限于领导安排专项分析工作时才进行，习惯于通过联系的方式，客观上受其他工作安排影响，还不能做到专一的从事分析工作。
(一)进一步加强部门协作，完善财、税、库银联席会议制度。离开其他部门的协作配合，分析工作就成了“无源之水，无本之木”。为及时做好预算执行分析工作，必须依靠全县各经济部门的信息支持，进一步完善财、税、库银联席会议制度，加强部门之门的协作，充分利用各方面的数据和分析资料，使我们更多地掌握税源变化情况，及时发现财政收支执行中的新情况、新问题，并对我县财政收支基本走势作出准确及时的分析和判断。
(二)建立财政资料数据库，强化基础工作。开发财政统计数据信息库，把全县经济情况、部门预算资料、项目预算安排情况、全省各地收支执行情况表、历年决算、月报等历史数据、统计、税务部门、经信和房管等部门最新统计分析资料一起纳入数据库管理，同时密切关注和搜集国家新出台的宏观经济政策，各综合经济管理部门出台的对税源经济产生影响的有关政策，全市及周边地区的收支预算执行情况，进行归纳整理，为做好深层次微观多角度的收支分析作基础准备。完善财税库联网信息系统，尤其是税源数据和应征数据的补充，通过收入征缴率的分析，有利于发现征管的漏洞和薄弱环节，进一步提高征管质量和效率。加大对镇区预算执行分析的考核力度，准确摸清全县各镇区一次性税源情况，为真实分析反映各镇区收入的实际情况提供参考。
(三)加强支出预算管理，提高支出统计分析质量。在加强收入预算执行分析的同时，注重加强对支出预算执行的分析，一是统一支出统计与预算编制口径，将纳入年初部门预算的当年非税收入全部缴库，支出全部纳入国库集中支付，确保支出月报全面反映支出预算的执行情况;二是逐步减少专项资金的“以拨代支”现象，上级财政部门要及时下达支出指标，便于准确及时反映支出进度的真实情况，提高支出执行分析的质量。
(四)加强调研和学习。紧紧围绕全县税源经济的中心工作，制定切实可行的调研计划，到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作，掌握税源经济的第一手资料，揭示税收增减变化的内在原因，加强政策执行情况调查，及时反映各项财经政策对收入的影响，同时开展征管成效调查，研究各项征管措施取得的成效及其对收入产生的影响，促进征管质量和效率的提高。加强分析人员的学习培训，提高综合素质，拓宽分析思路、完善分析方法，逐步提高我县预算执行分析质量和水平。
国家预算分析报告范文
我受镇人民政府委托，向大会作2022年镇财政预算执行情况和2022年预算草案的报告，请予审议，并请列席代表提出意见。
一、关于2022年镇财政预算执行情况。
过去的2022年，是实施“十二五”规划的收官之年，也是全县“摘帽”快跑，二次创业的开局之年。我们在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督支持及上级财政、税务部门的正确指导下，根据年初提出的工作目标和任务，坚持以党的十八届五中全会精神为指导，以科学发展观为统领，牢固树立“促进发展，保障民生、科学理财，加强监管”十六字理财观，认真履行财政职能，按照上级制定的财政收支体制，积极组织收入，努力控制支出，力求财政收支的综合平衡。通过全镇干部群众的共同努力，镇财政预算收入和支出圆满完成年度预算，具体各项预算收入和支出情况如下：
（一）一般公共预算收入情况。2022年度地方财政一般公共预算累计收入万元，完成了年度核定计划数945万元的，比去年同期收入万元增长了；其增长的主要原因是：增值税累计收入万元，比去年同期收入万元增加了万元；主要增加原因是2022年12月税收在今年入库；营业税累计收入万元，比去年同期收入万元减少了万元，其减少的主要原因是建筑业营业税调整到其他单位较多；企业所得税累计收入万元，比去年同期收入万元增加了万元，主要增加原因是建筑企业所得税比去年增加；个人所得税累计收入72万元，比去年同期收入万元增加了万元；资源税累计收入万元，去年无此项目收入；城建税累计收入万元，比去年同期收入万元增加了万元，主要企业缴纳城建税比去年增加；房产税累计收入万元，比去年收入万元减少了万元；印花税累计收入29万元，比去年同期收入万元增加了万元；城镇土地使用税累计收入万元，比去年同期收入万元减少了万元；耕地占用税累计收入万元，去年无此项收入；契税累计收入万元，比去年同期收入万元增加了万元。
(二)一般公共预算支出情况。2022年度一般公共预算累计支出万元，完成了年度核定支出预算基数和追加指标万元的100%，比去年同期支出万元增长了，其增长原因是今年有国有土地出让权收入安排支出万元，县中心镇培育专项资金支出50万元，其他主要是工资改革增资和单位预提养老保险费用等增加，具体分项支出情况如下：
1.政府办公及相关机构事务运行经费累计支出万元，完成了年度核定基数和追加支出预算指标万元的100%，比去年同期支出万元增加了万元，其增加的原因是工资福利支出比去年增加万元，增加原因是工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；公用经费支出比去年增加万元，主要原因是各项公用支出在此项目支出。
2.人口与计划生育事务运行累计支出万元，完成了年度核定基数和追加支出预算指标万元的100%，比去年同期支出万元增加了万元，其增加的原因是人员经费支出比去年增加万元，增加原因是工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；其他公用经费支出比去年增加了万元。
事务运行累计支出万元，完成了年度核定预算指标万元的100%，比去年同期支出万元增加了万元，其增加的原因是人员经费支出比去年增加万元，增加原因是工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；公用经费支出比去年减少万元。
4.其他一般公共服务累计支出万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年同期支出万元增加了万元；其增加原因是人员经费支出比去年增加万元，增加原因是工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；公用经费支出比去年增加万元。
5.群众文化事业费累计支出万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年同期支出增加了万元，其增加的原因是人员经费支出比去年同期增加万元，其增加较大原因今年有超收分成安排指标50万元，其他项目人员经费超支部份在此功能科目支出，另外工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；公用经费支出比去年增加万元。
6.人力资源和社会保障管理事务累计支出万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年同期支出万元增加了万元，其增加原因是人员经费支出比去年增加万元，增加原因是工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；公用经费支出比去年增加万元。
7.其他社会保障和就业累计支出今年没有安排支出指标，去年有社会抚养费返回安排支出万元。
8.城乡社区规划与管理累计支出万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年同期支出万元增加了万元，其增加原因是人员经费支出比去年增加万元，增加原因是工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；公用经费支出比去年增加万元，其增加较大的原因是今年有国有土地出让权收入安排此科目支出万元。
9.高校毕业生到基层任职补助累计支出万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年同期支出9万元减少了万元，其减少原因是人员经费支出比去年减少万元，其原因是今年人员减少1人，公用经费比去年增加万元。
10.农业事业运行累计支出万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年同期支出万元增加了万元；其增加原因是人员经费支出比去年增加万元，增加原因是工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；公用经费支出比去年增加万元，其增加原因是各项公共基础设施建设支出增加。
12.水利行业业务管理累计支出万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年同期支出万元增加了万元；其增加的原因是人员经费支出比去年增加万元，增加原因是工资改革、养老保险改革和各项考核奖励提高；公用经费支出比去年减少万元。
13.去年有其他农林水支出累计支出221万元，主要用于集镇供水工程支出，今年无此项支出。
14.其他支持中小企业发展和管理支出累计支出万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年同期支出57万元减少了万元；其减少的原因是人员经费比去年增加万元，公用经费比去年减少万元，其原因是用于企业贡献奖励减少。
15.其他支出累计万元，完成了年度核定支出预算指标万元的100%，比去年累计支出10万元增加了万元，主要各项建设资金和企业奖励增加。
（三）其他资金收支执行情况。
1.收入情况：2022年度累计收入万元，比去年同期收入万元减少了万元，主要减少原因是今年国土出让收入列入公共财政预算指标支出，其中：下山移民小区屋基款收入万元，上级补助收入362万元（工业功能区建设补助362万元)，行政管理各项收入万元。
2.支出情况：2022年度累计支出万元，比去年同期支出万元减少了万元。其中：政府办公及相关机构事务运行经费累计支出万元，比去年同期支出万元减少了万元，人口与计划生育事务运行累计支出万元，比去年同期支出万元增加了万元；群众文化事业累计支出万元，比去年同期支出万元减少万元，教育事业累计支出万元，比去年同期支出万元减少万元，主要去年有镇中心幼儿园主体工程、镇小学操场和教工宿舍维修工程支出。城乡社区事务累计支出万元，比去年同期支出万元增加了万元；农业事业运行累计支出万元，比去年同期累计支出万元减少万元，减少支出主要原因是今年各项建设支出安排在一般公共预算拨款项目支出；林业事业机构累计支出万元，去年此项目无支出；其他支持中小企业发展和管理支出累计支出万元，比去年同期累计支出万元增加万元，主要用于企业贡献奖励支出增加。
（四）2022年度镇财政综合收支结余情况。2022年度年初预算支出指标万元，各项追加预算指标收入万元，超收分成收入指标万元，国土出让收入安排支出指标万元，政府性基金安排支出指标万元，其他资金收入万元，其他资金上年结余资金万元，合计全年可使用财政经费万元；2022年一般公共预算支出万元，其他资金支出万元，合计全年财政总支出万元；收支相抵年终结余万元。
各位代表，2022年我镇面对复杂的宏观经济形势和繁重的财政增支保障任务，取得了良好的成效，但我们也应该清醒地看到财政工作中存在的诸多困难和问题，主要表现在，一是我镇公共财政收入来源相对缺乏，财政增收的基础尚不稳固，增收动力不足；二是随着工业功能区、五水共治等大量资金投入及公共服务的扎实推进，财政支出刚性进一步增强，财政收支矛盾突出，防范和化解财政风险的任务仍然较重，三是工业和城镇建设用地共租用耕地511亩，按目前土地征用单价每亩4万元需支付土地征用费2044万元，是镇财政风险特大的项目，所有这些困难和问题，我们将高度引起重视，采取积极有效的措施，在今后工作中加以研究解决。
二、2022年镇财政预算草案。
2022年是实施“十三五”规划发展的开局之年，也是全面深化改革、推进依法治县、加快“两美”**建设的攻坚之年。根据上级部门的要求和结合我镇实际，今年镇财政预算安排的指导思想是：以科学发展观为统领，以科学理财为抓手，紧紧围绕稳增长、调结构、重民生、促和谐的工作要求，做好“生财、聚财、用财”文章，大力实施规范化、科学化、精细化管理，进一步完善财政各项运行机制，努力促进我镇经济社会持续、健康、和谐发展。今年预算编制的原则是：量力而行，尽力而为，有保有压，收支平衡。根据上述指导思想和预算编制原则，一般公共预算收入按2022年实绩递增10%作为今年预算基数；支出预算根据上级财政有关规定，纳入镇政府核算的各部门人员经费在职人员、行政遗属补助人员按今年一月份工资发放标准核定，公用经费根据预算编制标准全部列入政府办公厅及相关机构事务科目支出，现将2022年收支预算安排如下：
（一）一般公共预算收支按排。2022年地方财政收入基数为万元，比上年核定预算收入计划数945万元增加了万元，比上年收入实绩万元递增10%。按税种划分预算为：增值税收入基数为万元，营业税收入基数为万元，企业所得税收入基数为万元，个人所得税收入基数为万元，资源税收入基数为6万元，城市维护建设税收入基数为万元，房产税收入基数为万元，印花税收入基数为万元，城镇土地使用税收入基数为万元，耕地占用税收入基数为万元，契税收入基数为万元。
2022年一般预算支出基数为万元；比上年核定支出预算基数万元增长了，现根据镇安排的预算项目，具体分项安排如下：
1.政府办公及相关机构事务年度预算支出基数为万元，其中用于镇人大经费5万元，社会综合治理经费10万元，与上年核定预算万元增加万元,其增加原因是今年根据县财政国库支付预算按排，全年公用经费预算全部在此科目中。
2.人口与计划生育事务年度预算支出基数为万元，与上年核定预算万元减少万元，其减少原因是正式在编人员比去年减少1人。
事务年度预算支出基数为万元，与上年核定预算万元增加万元，其增加原因是人员经费和福利费支出增加预算。
4.其他一般公共服务年度预算支出基数为万元，与上年核定预算万元增加万元,其增加原因是人员经费和福利费支出增加预算。
5.群众文化事业年度预算支出基数为万元，与上年核定预算万元增加万元，其增加原因是人员经费和福利费增加预算。
6.其他人力资源和社会保障管理事务年度预算支出基数为万元，与上年核定预算万元增加万元，其增加原因是人员经费和福利费增加预算。
7.城乡社区规划管理年度预算支出基数为万元，与上年核定预算万元增加万元，其增加原因是人员经费和福利费增加预算。
8.农业事业运行年度预算支出基数为万元，其中包括科普经费预算为2万元，比上年核定预算万元减少了万元，其减少原因是公用经费列入政府办公及相关机构事务预算。
9.林业行业机构年度预算支出基数为万元，与上年核定预算万元增加了万元，其增加原因是人员经费和福利费增加预算。
10.水利行业业务管理年度预算支出基数为万元，比上年核定预算万元增加了万元，其增加原因是人员经费和福利费增加预算。
11.支持中小企业发展与管理年度预算基数为万元，与上年核定预算万元减少万元，其增加原因是人员经费和福利费增加预算。
（二）其他资金和基金预算收支安排。
年其他资金和基金预算收入合计1000万元，其收入分项安排是：企业和居住用地国土出让收入600万元，下山移民小区屋基安排收入150万元，上级补助收入200万元，行政管理各项收入50万元。
年其他资金和基金支出预算合计1000万元，其支出分项情况是：政府办公及相关机构事务年度预算支出基数为150万元，其中用于党建示范点建设经费80万元；人口与计划生育事务年度预算支出基数为10万元，群众文化事业年度预算支出基数为10万元，城乡社区规划管理年度预算支出基数为630万元，支持中小企业发展与管理年度预算支出基数为200万元，主要用于企业贡献奖励。
完成2022年预算任务，做好财政各项工作对于繁荣我镇经济，促进社会全面进步至关重要，具有十分重要的意义。2022年镇财政形势总体较为严峻、任务重，工作艰巨。为了顺利完成预算任务，我们必须从以下几方面上努力：
1.强化服务意识，不断培植新的经济增长点，加强地方财源建设。一是充分运用财政扶持政策，积极服务我镇各项经济发展；二是立足本镇现有资源，积极采取各项措施，优化工业扶持方式，充分利用工业功能区发展平台，实现产业集聚；三是贯彻落实经济导向政策，积极发挥财税杠杆作用，引导和鼓励企业加大技术改造实现转型升级和做大做强企业经济，不断培植新的经济增长点，促进经济社会平稳较快发展，为加强地方财源建设做好扎实的基础。
2.加强税收管理，确保完成预算任务。坚持依法治税，规范税收征管，积极营造良好的税收执法氛围，为纳税人创造一个公平的投资经营环境。政府各部门要重视和抓好组织财政收入工作，一是贯彻落实各项税收政策，依法理财，强化征管。加强对重点税源监控工作，严肃查处违纪违法行为。二是落实收入目标责任制，支持和配合税务部门强化征管手段，提高征管水平。
3.以增收节支为切入点，确保财政收支综合平衡。按照“集中财力办大事、投入资金讲效益和勤俭节约干事业”的科学理财观念，在坚持“量力而行，量入而出，确保重点，兼顾一般”的原则下，进一步调整支出结构，统筹安排，按照公共财政的要求，坚持以人为本，不断调整优化财政支出结构，大力支持社会各项事业发展，促进和谐社会建设，提高财政对xxx建设、农业、科技、教育、文化、卫生、社会保障等重点支出的财力保障能力。同时要千方百计的向上积极争取资金，努力确保今年财政收支综合平衡。
4.加强财政监督，提高依法理财水平。加强财政监督作为推进依法行政、依法理财的有效途径，进一步提高依法理财水平。要继续加大对本级财政支出资金分配、拨付、使用、管理情况的监督检查，逐步建立起本级财政支出的有效监控机制，抓好财政专项资金检查和重大工程项目财务管理跟踪监督，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。要完善本级财政内部监督制度，建立健全财政内部监督制约机制，加强对财政各业务机构制度建设、内控机制和履行职责等内部管理的监督，及时发现和纠正财政管理和财政运行中存在的问题，堵塞漏洞，健全制度，提高财政资金管理水平。
各位代表，2022年财政工作的任务十分艰巨，困难与挑战并存，深感责任重大，坚持以党的十八届五中全精神为指导，以科学发展观统领财经工作全局，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，团结一致，同心同德，坚定信心，务实创新，确保镇财政预算工作的顺利完成，为我镇经济建设作出更大的贡献。
预算执行分析报告
预算差异报告就是通过比较实际执行结果与预算目标，确定其差异额及其差异原因。如实际成果与预算标准的差异较大，经营者就要判断是有利于企业效益的差异，还是不利于企业的差异，对于不利的差异经营者应审慎调查，并判定其发生原因，必须采取有效的措施解决；对于有利的差异经营者更应总结经验，发扬推广。编制预算差异报告时,企业一般要做以下工作:。
1、确定分析对象及分解标准。
在编制年度预算的同时，由预算管理委员会确定预算差异分析的对象与差异分解原则，由财务部门制定预算差异报告模板供各部门使用。
预算差异报告模板要确定差异分析的预算项目，这些项目一般是对预算目标的实现有较重要的影响，如成本项目、费用项目，特别是和收入成线性关系的变动性项目。
还要确定分解标准。预算管理委员会结合公司实际，根据差异分解原则，制定主要成本、费用项目的差异分解标准，包括：差异分解的程度；各项目差异分解所参照的数据来源及收集方式；差异的各细分部分对应的责任人。
2、差异计算与分解。
月度预算执行前、中、后，由预算执行部门根据执行过程的节点计算出各项目的.预算差异，并依据差异分解标准对差异进行分解，预算执行部门要做出差异原因解释，根据不同的差异原因，确定差异的责任人，要求及时改善。
3、判断差异重要程度。
预算管理委员会根据预算目标达成要求，如要求净利润不得少于预算的5%，成本费用率不得超过收入的5%等，制定差异重要性标准，由预算执行部门按此标准衡量实际发生的预算差异，确定其中重要的、需由相关责任人及时解决的差异。
差异重要性标准据项目的不同性质可采取以下形式确定：设定差异率，即超过某一特定百分比的差异即为重要差异；设定差异金额，即超过某一设定金额的差异视为重要差异；差异变动趋势，即连续若干月差异持续增长的差异视为重要差异。
4、对重要差异进行解释。
预算差异产生的原因很多，通过差异分解只揭示并排除了其中一部分原因，对预算差异的全面解释，需要各责任部门在差异分解的基础上，对其经营活动进行深入的、定量的分析，并对其可控性及在后续月度可能产生的影响做出判断。
预算差异分析是保证年度预算的执行的前提，必须贯穿整个经营管理环节。对于年度预算的执行要落实到月度预算上，而月度预算的执行可以分为事前控制、事中控制和事后控制三个环节，因此要通过对这三个环节的分析来指出差异在预算管理执行中的情况，对差异分析的跟进要以预算管理流程为基础，这是各部门经理每月要做的基本工作。
在月度预算的事前控制中，每月月初各部预算责任人根据部门年度预算和预算执行计划结合各部门上月指标完成情况，对未完成的营业收入，需修正制定本月度预算，对调整费用，必须报财务部审核与平衡，由总经理审批。月度预算不是总预算在各月份间的简单分配，而是根据上月度预算的执行情况和总预算的进度，以及实际情况的变化重新作出的更符合实际的安排。这里就有一个以上月预算差异分析结果为基础的修正。所以在事前控制中要利用差异分析的结果。
月度预算的事中控制主要是财务对预算支出审核，即各级财务部门根据下达的财务指标对各级业务部门的日常费用进行审核，特别是对付现费用和成本的审核，是非常关键的，这是目前许多财务经理比较薄弱的地方，也是影响企业对现金流管控绩效的原因。为保障预算目标的实现，营销部门也要每周编制差异分析报告来监控预算收入进度和销售回款情况。这里的重点环节是监控预算收入进度和销售回款情况。
月度预算的事后控制是通过差异分析报告来反映预算执行进度、指标完成情况及分析存在的问题。它要达到三个目的：解释经营状况；指导下月工作；提供考核依据。月度预算差异分析必须贯穿整个环节，对监督各个部门的经营绩效的提升起到了主导作用。但是，一些企业只在事后由财务去编写预算差异报告，把差异分析看成月度预算的事后控制环节，这是非常错误的做法，不仅影响预算目标的达成，也把预算变成了僵化的财务表格，这正是一些企业“只做预算不会执行，预算是纸上谈兵”的原因。编写预算差异报告是所有预算责任人的基本工作，而且贯彻全部的经营过程，正是通过这种机制，它把每月的预算和总预算有机地联系了起来，有效保证了年度预算目标的实现。
预算差异分析有利于及时发现预算管理中存在的问题，是其控制和评价经营业绩赖以提升企业效益的最重要的基本手段。企业可以从以下三个方面对预算差异进行分析：
1、预算差异数量分析。对于预算执行过程要完成什么、要达到什么效果，是预算差异数量分析的重点，也是判断数量差异对目标影响的依据。数量分析应根据不同情况分别采用比例分析法、比较分析法、因素分析法、盈亏平衡分析法等方法，从定量充分反映预算执行单位的现状、发展趋势及存在的问题和潜力，从产销量、品种结构、价格、变动成本、边际收益、费用等诸因素进行分析。从盈亏的形成过程看，差异的形成可以归为两大方面：销售收入差异和成本差异；根据销售收入和成本的构成，销售收入差异和成本差异又不外乎包括价格差异和数量差异两大类。所谓价格差异，是指由于价格因素变动而导致的差异额；所谓数量差异，是指由于数量变动而导致的差异额。差异分析应该是一个循序渐进的过程，即从综合性的财务指标入手，逐步分解，最后落实到具体的经营管理指标上。
2、预算差异原因分析。预算差异原因分析主要目的是找到数量差异的原因，对预算差异原因所涉及部门该经理、主管、甚至是领班及其他人员开会检讨，分析工作情况，包括工作流程、业务协调、执行效果，以及其他存在的主观因素；对于存在的问题由直接负责人进行实地解决，由预算责任人进行更进，要确保影响效益的原因及时解决。
3、预算差异类型分析。在评估与调查差异发生时要判断差异的类型，有些差异可能是微不足道的，也可能差异是由于报告上的错误所致，比如部门预算责任人对预算差异分析流程、要点不熟悉，或是财务部门所提供的预算资料，未检查书写上有无错误所致。例如：因一笔费用误记到某部门，便可能促使该部门发生不利差异，而造成另一部门的有利差异；差异可能是由于特定的经营决策所致，比如为了提升效率，或为了应付某些紧急事故，上级追加强费用而导致差异的发生，或者进行以往没有预算的新增广告项目等。这类的差异发生并不能直接归于经营管理的失误；也有差异可能是不可控制因素造成的，例如“非典”损失等，都是要特别注意差异。
财务预算分析报告范文
我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程采取基本比较法进行分析，具体做法：
(一)搜集基础数据信息资料。由于数据资料是预算执行分析的基础，我们每月对财税库联网系统中各种数据信息按不同分类口径提取外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取得基础信息资料，为分析做好准备。
(二)对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明细项目、国地税等征管部门完成收入等基础数据指标，按完成状况、与上期同口径、与年初目标任务进行计算比较;对支出按功能分类科目与上期同期、占调整预算数比较，为定性分析做定量准备。
(三)撰写分析报告。目前，预算执行分析采取的主要形式有两种：一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析(每月)，即对财政收支及其构成明细完成状况、同口径同比进行简要分析;定期全面综合分析(每季、半年和全年)，对收支预算执行状况、主要特点及增减主要因素、存在的主要问题以及下一步的工作措施进行分析。另一种是专题分析，比例说2014年围绕县委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入完成状况的分析、三产服务业税收收入完成状况的分析、全县各镇区的和重点企业宝胜集团收入完成状况的点评，为领导的工作决策带给有益的参考。
二、预算执行分析工作中存在的难点、不足和原因。
由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、基础工作不强、调研不够等主客观因素，在必须程度上影响了执行分析工作的质量。具体表此刻以下几个方面：
(一)基础信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算收支已完成状况及原因分析外，还要对当年收入全面完成状况进行预测，由于对税收税源信息无法提前掌握，需依靠于国、地税部门的带给，给收入预测的及时性带来必须的影响。再比如对我县财政收入影响较大的房地产业，涉及商品房开发许可、批准施工许可、商品房预(销)售许可、成交、实现销售面积等等的信息，需与房管部门反复联系，还有每月对税收通用户的税收界定，同样也对执行分析及时性产生影响。
(二)分析的广度、深度不够。在预算执行过程中，贯彻国家方针、政策、重大经济措施状况及其对预算收支的影响，比如营改增、出口退税对我县收入(包括国、地税各自收入)的影响，新增因素对支出执行的影响，以及省财政管理体制调整对我县收支、县镇财政体制调整对县、镇级各自的收支的影响等等，如何再深层次、站在更高的高度上进行分析，受制于分析人员对国家宏观经济政策、税收政策、财政管理体制的搜集、掌握的程度和个人的综合素质，再之执行分析强调时效性，分析的资料往往不够深、广，难以探讨深层次问题。再次，分析各镇区一次性税收因素对其财政收入质量的影响度，由于指标考核因素，单凭从财税库联网系统难以取得，要从镇区获得准确数据难度更大。
(三)分析重收入、轻支出。由于我县财政目前还是保工资、保运转、保民调研生的吃饭财政，财政以收定支，往往侧重于如何挖掘、培植税源，强化收入组织，分析收入完成状况及其影响因素，进行收入预测;支出预算执行状况分析环节薄弱，一是支出统计与预算编制口径不一致，难以比较，我县编制的部门预算其实质还是综合预算，预算内资金和非税资金共同使用，我们向上报送的月报(全省统一)只统计一般预算内资金和基金支出，其他未缴库的非税资金的使用未在统计范围，难以全面反映预算的执行状况。预算编制时，部门支出分为基本和项目支出，但执行统计没有这一统计口径，难以透过预算执行状况检验编制质量。二是支出进度分析难度较大，为到达按上级财政部门加快支出进度要求，许多科室的专项资金存在“以拨代支”现象，再加之上级财政部门许多指标往往在最后一季度甚至12月才下达，项目资金受工程进度影响，这些都对执行分析带来必须难度。
(四)调研力度不够。开展调研是掌握第一手资料、获得针对性基础分析资料的有效方式之一。目前，主动到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作较欠缺，仅限于领导安排专项分析工作时才进行，习惯于透过联系的方式，客观上受其他工作安排影响，还不能做到专一的从事分析工作。
(一)进一步加强部门协作，完善财、税、库银联席会议制度。离开其他部门的协作配合，分析工作就成了“无源之水，无本之木”。为及时做好预算执行分析工作，务必依靠全县各经济部门的信息支持，进一步完善财、税、库银联席会议制度，加强部门之门的协作，充分利用各方面的数据和分析资料，使我们更多地掌握税源变化状况，及时发现财政收支执行中的新状况、新问题，并对我县财政收支基本走势作出准确及时的分析和决定。
(二)建立财政资料数据库，强化基础工作。开发财政统计数据信息库，把全县经济状况、部门预算资料、项目预算安排状况、全省各地收支执行状况表、历年决算、月报等历史数据、统计、税务部门、经信和房管等部门最新统计分析资料一齐纳入数据库管理，同时密切关注和搜集国家新出台的宏观经济政策，各综合经济管理部门出台的对税源经济产生影响的有关政策，全市及周边地区的收支预算执行状况，进行归纳整理，为做好深层次微观多角度的收支分析作基础准备。完善财税库联网信息系统，尤其是税源数据和应征数据的补充，透过收入征缴率的分析，有利于发现征管的漏洞和薄弱环节，进一步提高征管质量和效率。加大对镇区预算执行分析的考核力度，准确摸清全县各镇区一次性税源状况，为真实分析反映各镇区收入的实际状况带给参考。
(三)加强支出预算管理，提高支出统计分析质量。在加强收入预算执行分析的同时，注重加强对支出预算执行的分析，一是统一支出统计与预算编制口径，将纳入年初部门预算的当年非税收入全部缴库，支出全部纳入国库集中支付，确保支出月报全面反映支出预算的执行状况;二是逐步减少专项资金的`“以拨代支”现象，上级财政部门要及时下达支出指标，便于准确及时反映支出进度的真实状况，提高支出执行分析的质量。
(四)加强调研和学习。紧紧围绕全县税源经济的中心工作，制定切实可行的调研计划，到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作，掌握税源经济的第一手资料，揭示税收增减变化的内在原因，加强政策执行状况调查，及时反映各项财经政策对收入的影响，同时开展征管成效调查，研究各项征管措施取得的成效及其对收入产生的影响，促进征管质量和效率的提高。加强分析人员的学习培训，提高综合素质，拓宽分析思路、完善分析方法，逐步提高我县预算执行分析质量和水平。
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国家预算分析报告范文
主任、副主任、秘书长，各位委员：
受市政府委托，现在我向市十四届xxx会第37次会议，作关于xxxxxx年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议，并请列席会议的人员提出意见。
一、xxx年上半年财政收支情况。
今年以来，全市财政工作在市委、市政府的正确领导下，以科学发展观为指导，以“为民理财，促进发展，为民服务，促进和谐”为宗旨，依法加强征管，有效保障重点，财政运行呈现平稳健康发展态势。
收入在全省位次情况：上半年，我市财政收入规模居全省第6位，增幅居全省第9位，比全省16市平均增幅高3个百分点。地方收入规模和增幅均居全省第4位。
二、xxx年上半年预算执行情况。
（六）深化财政管理改革。一是推进部门预算管理。6月27日，市本级按照“规范管理、服务创新、平稳有序”原则，全面启动2022年部门预算编制工作。制订下发8个预算编制及管理文件，新增“地方性政府债务预算表”、完善“三公”经费预算表、严格公务用车和“四项资产”预算审核，提高预算编制准确性、规范性。二是开展“六清”工作。为缓解市级财政支出压力，确保全年收支预算平衡，市本级财政全面开展“清政策、清项目、清资金、清财力、清资产、清债务”工作，切实增加可用财力。三是推进绩效考评工作。今年市本级选择70个项目进行绩效评价，比上年新增项目30个，涉及财政资金亿元。制订《xxx年市级预算支出重点项目绩效考评方案》和《重点项目绩效考评工作计划》，完善绩效目标评价体系，实施项目跟踪问效，提升财政管理绩效。
总体来看，今年上半年我市财政预算执行情况总体较好，财政收入实现平稳增长，财政保障能力明显提高。同时，预算执行和财政工作中还存在一些问题，主要是：财政收入虽然平稳增长但对部分行业和重点企业的依赖性仍然较大，可用财力增长有限，新增刚性支出扩围，财政收支矛盾十分突出，财政绩效还需提升，财政改革有待深化，等等这些问题，我们将高度重视，采取针对性措施，加强财政科学化精细化管理，不断提高预算管理水平。
三、为完成全年预算任务而努力。
下半年，财政部门将继续认真贯彻落实市委、市政府的决策部署，加强财政管理，严格预算执行，主动保障积极财政政策的落实，全力服务我市发展改革稳定大局。
（一）科学组织财政收入，扩大财力规模。xxx年，全市财政总收入预算为亿元，增长13%。面对复杂多变和增长趋缓的经济形势，全市财政部门按照“准确分析、加强征管、科学调度”的原则，积极做好征收工作。密切加强与税务、金融部门联系，围绕收支目标任务，落实责任，加强调度，牢牢把握工作主动权。完善综合治税措施，进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管。挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理，努力实现收入均衡入库，确保圆满完成全年收入任务。
预算执行分析报告
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受省人民政府委托，向省人大常委会报告2014年度省级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
根据《中华人民共和国审计法》和《广东省预算执行审计条例》的规定，2014年，省审计厅在省委、省政府和审计署的领导下，紧紧围绕“三个定位，两个率先”总目标，认真履行审计保障和监督职责，积极探索对公共资金、国有资产、国有资源的审计全覆盖，推动我省稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项政策措施的贯彻落实，在维护健全法治，保障和改善民生，规范财政管理，服务改革发展，促进国家治理体系和治理能力现代化等方面发挥了积极作用。
审计结果表明，2014年，各部门各地区认真落实省十二届人大二次会议批准的财政预算，较好完成了年度预算收支任务。省级一般公共预算总收入4427.55亿元，总支出3887.38亿元，年终结转540.17亿元;政府性基金预算总收入504.95亿元，总支出265.99亿元，年终结转238.96亿元;社保基金预算当年收入308.87亿元，当年支出327.56亿元，年终滚存结余514.81亿元;国有资本经营预算总收入25.29亿元，总支出15.92亿元，年终结转结余9.37亿元。
——财政保障和调控能力不断增强。依法加强收入征管，促进财政收入增长从约束性向预期性转变，实现了财政收入平稳持续健康发展。财政支出结构进一步优化，省财政用于公共安全、教育、科技、交通运输支出达953.98亿元(含转移支付)，分别完成预算的141.33%、250.6%、131.99%、264.17%;用于办好十件民生实事支出783.83亿元，完成预算的114.6%。免征32项中央设立和7项省设立涉企行政事业性收费的省级收入，切实减轻企业负担。积极发行地方债券募集资金148亿元，加大公共投资规模，有效发挥财政政策在推进结构调整和协调区域发展中的作用。
——严格控制一般性支出成效明显。认真落实中央八项规定和国务院“约法三章”，从严控制“三公”经费等一般性支出;进一步完善党政机关公务活动支出范围和支出标准，建立落实“三公”经费只减不增的经费支出监督检查工作机制;实施省直部门会议费及“三公”经费支出统计制度，加强考核监督检查，严格控制庆典、研讨会等活动，停止新建楼堂馆所资金安排，切实降低行政运行成本。2014年，省级一般公共服务支出同比下降27.8%，省直党政机关和参公事业单位“三公”经费同比下降20.19%。
——预算执行约束力和公开化程度不断提高。围绕推进深化财政体制改革和预算编制改革，进一步加大政府性基金预算、国有资本经营预算和一般公共预算统筹力度，推进细化全口径预算编制，政府预算体系更加完善;加强预算执行管理，控制新增支出，清理结余结转资金，清理压减专项资金项目数量，预算执行约束力不断提高;不断推进财政信息公开，公开内容不断细化、范围不断扩展，管理制度不断完善，财政预决算、“三公”经费、专项资金公开制度体系不断健全。
国家预算分析报告范文
各位代表：
我受镇人民政府的委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议。
一、二00七年财政预算执行情况。
一是镇党委、政府对财政工作高度重视，财政工作的位子十分突出，各项措施十分得力，全镇上下形成了齐心协力抓财政的良好格局。
二是狠抓重点税源、财税的培植，扶持骨干企业。2022年共引进资金800余万元，对xx铜矿、xxx工厂完成了技术改造，使该厂生产规模不断扩大，产值效益不断提高，税收也有较快速度增长，为我镇完成财税任务发挥了重要作用。
三是强化收入征管，做到税收点滴入库。一年来，广大财税干部深入企业、纳税户，积极开展税法宣传，澄清税收底子，做到了依法征收，应收尽收，全年完成了实有税源征收任务，同时，通过多方协调，引回税收45万元，减少了财政垫税。五是适时转变财政工作职能，切实做到财政服务“三农”，服务群众。一年来，我们认真贯彻中央对农民的补贴政策，采取了果断措施把农民“两补”存折发放到户，共为农民发放粮食直补、良种补贴、农业综合补贴、能繁母猪补贴以及退耕还林补贴资金共计万元，把xxx对农民的各项补贴政策真正落到实处。同时，还积极推进新型农村合作医疗，动员广大农民积极参与，全镇参合人数达到了38000余人，参合率达到了80%，从根本上解决了农民无钱看病、看病难的问题。
各位代表，2022年，我镇财政工作取得了一定成绩，但是与全县先进乡镇相比还有一定差距，今后的工作中将面临不少困难和问题。一是我镇经济发展的步子不快，财政增收基础尚不稳固，缺乏新的税收增长点。二是税收征管存在薄弱环节，欠税、漏税比较突出，车船税、沙卵资源税、房产税漏失比较严重。三是财政收支矛盾依旧存在，政策性刚性支出项目无法避免。上述问题的存在对我镇财政工作带来了一定的困难和压力。对此，我们必须认真研究，采取有效的措施加以解决。
二、二00八年财政预算。
快速增长，保进全镇社会各项事业全面协调发展。按照上述指导思想，2022年财政预算安排总的原则是：以收定支，量入为出，收支平衡。收入安排：一般预算收入按照县核实的预算收入任务数确定，力争税收超收，基金预算收入保持与上年齐平，通过大力增加预算外收入，来增加镇本级可用财力。
财政支出安排的原则是：做到有保有压，即保专项资金及村级转移支付支出，保工资发放及行政机关正常运转支出，适当增加对社会主义新农村建设及全镇各项事业发展资金需要，大力压缩会议费、交通费、招待费等非生产性支出，力争消赤减债20万元。为实现上述目标2022年财政工作要着力抓好以下几个方面的工作：
1、切实加强对财税工作的领导，建立和健全财税工作目标考核责任制。要落实领导专抓，财税部门要在财税征管中充分发挥主力军作用。
2、要有大的动作、硬的措施抓好财源、税源的建设，要依靠发展骨干企业，发展镇经济来实现税收增长，财政增收，彻底扭转依靠引税、买税来完成财税任务的被动局面。
3、加强财税征管，努力提高财税干部队伍政策业务水平。要成立以政府牵头，财税干部为主体的财税征收专班，大力开展税收执法活动，重点加强对车船使用税、房产税、砂卵资源税以及契税的全面清收，严厉打击偷税、欠税不法行为，营造良好的纳税氛围，做到不留征收死角，应收尽收，确保税收足额入库。
4、强化预算约束，规范财政收支行为，管好用好每笔财政资金。要继续抓好财政制度建设和廉政建设，自觉遵守财政纪律，牢固树立过紧日子的思想，严格控制非生产性开支和行政运行成本，把钱用在刀刃上，使财政支出控制在财力允许范围内，确保年度预算收支平衡，全面实现消赤减债目标。
各位代表，2022年的财政工作面临巨大压力与挑战，我们必须以党的xxx路线、方针为指针，认真落实科学发展观，在镇党委及新一届政府的正确领导下，求真务实，扎实工作，开拓进取，迎难而上，为全面完成2022年的财政工作任务建设和谐平安新栗江而努力奋斗！
谢谢大家！
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预算管理制度
为加强我校经费管理的综合性、有效性、严肃性和可控性，更好地贯彻“量入为出、收支平衡”的原则，保证学校各项工作顺利开展，按照《预算法》和《会计法》的总体要求，结合我校的实际情况制定本制度。
预算编制必须坚持“量入为出、收支平衡”的原则，既要考虑学校事业发展和建设的需要，更要考虑到学校财力实现的可能性。预算编制必须坚持“收支两条线”管理原则。
1、编制收入预算，要坚持积极稳妥的原则，根据义务教育阶段的收费政策，结合学校的实际情况，预测学校的全年收入，尽量避免赤字隐患。
2、编制支出预算，要坚持量入为出、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则，在确保正常运行开支的前提下，合理安排事业发展支出。
1、学校各室根据学校总体目标和本部门的具体任务，提出下一年度所需各项费用开支的性质、用途和金额，跨年度使用的专项资金应按进度分年度提出计划。
2、学校财务室根据本年度预算执行情况，汇总各室提出的下年度事业经费支出预算，综合考虑增减变动因素，提出下年度收支预算建议数。
3、校长办公会议审议单位综合财政收支预算方案，报学校教代会通过。
学校经费预算要根据财力实现的可能性，参照以前年度预算执行情况，并结合学校事业发展需要进行编制。在编制时要根据情况制定各项经费的预算定额，使学校经费预算有据可依，防止预算编制的随意性，做到预算安排公正、合理、切合实际。学校的.收入及支出必须全部纳入学校财务预算。
1、预算的执行。预算执行包括收入预算的执行、支出预算的执行和预算平衡三个部分。在预算执行过程中，既要积极组织收入，确保各项收入及时足额入帐，又要合理安排支出，实现年度预算收支平衡。学校的收入必须全部入帐，纳入学校预算统一管理，绝对不允许私设“小金库”。
2、预算的调整。为保证学校预算的良好执行，维护预算的严肃性，预算在执行过程中原则上不予调整。如因特殊情况确需调整，说明具体原因，经校长办公会议批准后，在财力允许的情况下安排支出。
1、固定资产购置必须列入年度支出预算方可安排购置。购置固定资产需专人管理，符合政府采购条件的报政府采购管理办公室审批，实施采购，需自行采购的，货比三家、综合考察。
2、预算实行统一管理、统一核算。预算一经批准，各部门必须严格执行，并接受有关部门的监督和检查。
3、学校的预算内外经费均纳入学校财务部门统一管理，经费收支实行审批制度。各部门需要使用经费的必须逐层请示汇报到主管领导，经同意后方可购买。
4、各项支出的原始凭证，经审核内容真实合法，符合财务制度规定，并有经办人、验收人和校长表态,副校长签字后方可办理支出，否则财会人员不予报销。
5、财务室于每学期末在教代会上汇报学校经费的收支情况，并接受相关部门的监督检查。
预算管理制度
2、协调及平衡公司下属各子(分)公司经营活动与财务预算;。
3、监督和控制各子(分)公司企业经济运行和资金运行过程中出现的问题;。
4、分析和考核各子(分)公司及公司本部各部门的经营成果和经济效益。
1、预算年度为每年的1月1日至12月31日。
2、年度预算需按季或按月加以分解，求得季度或月度预算，以利逐月跟踪分析。
公司预算的对象包括xx集团有限公司本部预算和各子(分)公司预算。
xx集团有限公司为一级预算单位，各子(分)公司为二级预算单位，各子(分)公司投资的控股或全资单位为三级预算单位。子(分)公司预算包括子(分)公司本部和所属三级预算单位预算。二级预算单位的确定原则为是被投资企业的绝对或相对控股公司;三级预算单位必须是绝对控股企业。
5、不调整原则。财务预算一经董事会确定，一般不再调整，各级预算单位应按照预算严格执行，作好监控分析，考核奖惩。
(一)xx集团有限公司本部预算的管理。
1、本部预算的对象为:公司本部各部室。
2、本部预算的内容分为两个部分:。
(2)本部管理费用预算。具体包括:人员的工资福利费用、差旅费、办公费、招待费及归口管理的各项费用。
(2)各预算对象按照分工，于当年十月底前提出下年度的预算建议;。
(3)资金财务部对各预算对象的预算建议进行初审平衡后，编本部预算预案，经财务总监、公司总裁审核后，于当年十二月中旬前报公司董事会。董事会应于当年十二月底前完成预案的审定。
4、资金财务部应对本部预算的正确实施负责，并对执行情况进行跟踪分析，按季向公司总裁、财务总监汇报本部预算执行情况。
5、年度终了，资金财务部编制编报决算案，并上报公司总裁、财务总监，由公司总裁提交公司董事会审议。
子(分)公司预算包括子(分)公司本部预算和所属三级预算单位预算。子(分)公司预算参照xx集团有限公司本部预算编制方法。编制程序如下:。
1、各子(分)公司经营者根据本部传达的预算提示目标，组织子(分)公司预算的编制，将提示目标分解到各部门和所属三级预算单位。
2、三级预算单位预算的编制。
(1)采用全面预算管理制度，预算内容包括生成经营管理活动的各个方面，编制预算前应进行详尽的市场分析和企业本身状况分析，以销售预算为起点，依次进行材料采购预算、生产预算、成本费用预算和应收帐款、库存预算以及各项期间费用预算，形成三张主要预算报表:现金流量表、资产负债表、损益表。
(2)全面预算需要各部门协同一致，销售部门编制销售预算和应收帐款预算，供应部门协助生产部门根据本年度预计销售量，编制原材料、人工、制造费用预算，仓库保管部门根据材料入库、生产、销售情况编制存货预算，财务部门编制现金收支预算以及管理费用、财务费用预算，最后由财务部门对各部门编报的预算进行协调平衡，最终形成本企业的总预算。
(3)如果本年度预算的结果与本部的提示目标不一致，本单位需要根据实际情况层层推进，降耗挖潜，调整预算，力争达到提示目标要求。
3、子(分)公司协调平衡所属各预算单位的预算，形成完整的二级单位预算。
4、经本部审核并经公司董事会批准后，本部向子(分)公司经营者正式下达年度预算要求，并按此要求在该子公司法定机构上通过预算方案。
5、子(分)公司财务预算的执行。
(1)预算一经确定，企业经营管理活动要严格依照预算进行，定期进行预算跟踪分析，向本部资金财务部提交预算执行情况分析报告。
(2)根据本单位预算执行情况，对变化幅度超过10%的项目应及时向资金财务部报告。
(3)本部预算监控人员应深入企业实际，体察实情，为预算完成提供及时准确的决策信息。
6、决算的编报。
(1)决算编报应根据实事求是原则，严格按照国家财务制度的要求准时进行。
(2)决算时，本部资金财务部和审计监察部对子(分)公司损益有重大影响的事项应逐项审查，然后作出指导并进行处理。
(3)资金财务部对照预算，认真分析经营结果与预算的差距，并为来年的工作提出改进措施。
(4)资金财务部将决算形成报告，上报公司总裁、财务总监，由公司总裁提交董事会审议。
(一)预算的职能部门。
1、总裁。
全面负责公司财务预算管理，向董事会提交公司年度财务预案和决案，批准预案执行过程中偏差解决方案，核准二级、三级预算单位建议名单。
2、财务总监。
提出年度财务预算编制建议，具体指导资金财务部预算编制工作。
3、资金财务部。
为财务预算编制的具体工作部门。
(1)审核二、三级预算单位名单;。
(2)编制公司本部财务预案;。
(4)对所属单位上报的预算进行评审并综合平衡后报公司领导;。
(5)跟踪分析子(分)公司预算执行情况;。
(6)审核和编报公司决算草案。
4、审计监察部。
对下属公司预算完成指标的真实性进行审核。
5、人力资源部。
编制公司本部工资、福利预算，实施本部中层及以下人员、下属公司管理层的考核与奖惩。
(二)预算的工作组织。
资金财务部为预算专门机构，其它部门为预算编制、执行、决算、考核的相关职能部门。
资金财务部作为预算专门机构和日常工作部门，应及时将预算的编制、跟踪、决算信息向公司领导和相关部门通报，同时提出监控意见，保证预算执行。
相关部门在日常监控预算完成时，应及时与资金财务部沟通，以便协同一致，快速解决问题。
资金财务部根据各下属公司的预算完成情况作出合理评价，分别确定各项预算指标的权重，考虑客观因素影响和预算管理的完善程度，给予适当的评分，供人力资源部考核参照。
本办法由资金财务部负责解释。
本办法由总裁办公会决定修改与补充。
本办法自公司总裁办公会批准，总裁签发之日起公布、实施。
预算管理制度
适应乡镇财政管理方式改革的需要，全面加强农村党风廉政建设，现就规范乡镇财政财务工作提出如下十项管理制度：
(一)加强收入管理，严格依法理财。乡镇政府及各行政事业单位要严格依法组织各项收入。乡镇政府不得以税收返还、奖励等手段，从其他乡镇或地区“拉税”、“引税”或变相“买税”;不得为完成收入任务虚列收支，搞收入“空转”;农业税征收严格实行户缴户结，不得税费混征;严禁乡镇、行政村“垫交”农业税收，贷款交税等。各行政事业单位要严格按规定组织收入，严禁巧立名目，超标准或自定项目收费。
(二)全面实行“乡财县管”改革。实行“预算共编、帐户统设、集中收付、采购统办、票据统管”为主要内容的预算管理方式。各乡镇要严格按照县财政局审核批准的方案设立银行帐户。乡镇财政所要在对本乡镇行政事业单位银行帐户进行全面清理的基础上，撤消各单位现有的银行帐户，确需保留或开设的，必须报县财政部门批准。乡镇各项收入全部纳入县国库或就地缴入“结算专户”，由县财政局统一核算和管理。乡镇各单位支出实行报帐制管理，由单位设立一名报帐员，负责单位日常收支统计和财务报销工作。支出业务量大的单位，实行备用金制度，由乡镇财政所核定一定数额的备用金，单位报帐员定期与乡镇财政所办理结算，任何单位或个人均不得自行设立帐户或私设“小金库”。
(三)强化预算管理，严格预算约束。各乡镇要进一步增强依法理财、硬化预算约束的意识，严格按照《预算法》的规定和“预算共编”的要求，在县财政部门指导下，科学合理地编制乡镇政府及各行政事业单位的年度收支预算。乡镇预算实行综合财政预算编制方式，乡镇政府及各行政事业单位的预算内、外资金及其他资金收支全部纳入预算管理，统筹安排使用。收入预算本着按照各乡镇和单位上一年度收入实绩和积极稳妥的原则编制;支出预算要按照“量入为出”原则和“保工资、保运转、保稳定、保改革、促发展”的顺序合理安排，特别是要将人员工资放在第一位，优先安排，不得留有硬缺口。乡镇预算经乡镇人民代表大会审议批准后，即具有法律效力，必须严格执行。各项开支要严格实行先有预算，后有支出。未列入预算的，一律不得办理支出。
(四)加强支出管理，严格支出审批程序和手续。各乡镇要进一步健全和完善各项支出管理和审批制度，制定各项开支标准，严格实行支出“一支笔”审批制度，做到“支出按预算、开支按标准、审批按程序”。各乡镇要结合本乡镇实际，明确“一支笔”审批权限，规范“一支笔”审批行为，对超过一定数额的支出，实行乡镇党政领导集体研究审批制度。各项开支一律做到“四有”：即有合法的原始凭证、有合规的支出用途、有具体经办人、有单位负责人和审批人签字，不得以领代报，以拨代支。乡镇财政所要认真履行职责，加强支出审核，对无预算以及不符合制度规范的开支，不得办理报销。
(五)加强票据管理，规范票据使用，建立“以票管收”机制。乡镇各项行政事业性收费和罚没收支必须使用财政部门统一印制的票据。乡镇财政所要建立健全各项票据的领发、使用、缴销和保管制度。各单位使用票据必须指定专人向乡镇财政所办理登记领用手续，并按规定办理缴销，乡镇财政所要定期对单位领用的票据进行清理，严格实行“以票管收，票款同行”，严禁单位坐收坐支。对自行购买、印制票据或白条收费、罚款的，一经发现，要从严追究有关责任人的责任。
(六)加强债权债务管理，逐步化解现有债务。各乡镇要结合清财工作对本乡镇债权债务情况进行一次全面彻底的清理，查明债权债务性质、原因和主体，对乡镇债权，要组织力量，加大清收力度，确保该回收的债权足额回收;对不属于乡镇政府负债的，要明确主体，从乡镇债务中剔除;对属于项目结算或帐务处理不及时的，要及时进行结算和帐务处理，相应冲减债权债务数额;对确属乡镇政府负债的，要核实数额，并分类研究制定切实可行的措施，逐年消化。乡镇债权债务要全部纳入乡镇帐务核算，严禁乡镇债务不清或帐外负债。要坚决控制乡镇新增不良债务。凡现有债务负担超过乡镇预算内可用财力30%的乡镇，一律不得举借新的债务。
(七)加强财产物资管理。各乡镇要建立健全固定资产购(建)、验收、登记、保管、使用、处置、盘点和维修等制度，乡镇固定资产要纳入乡镇帐务核算，并定期进行盘点，做到帐帐相符，帐实相符，严禁存在帐外资产和公物私用。乡镇人员工作变动，应及时办理公有财产移交手续，不得将公有财产带走。乡镇新购(建)财产、物资应实行政府采购制度。
(八)进一步加强乡镇会计基础工作管理。各乡镇要进一步加强对财会工作和财会人员的管理，完善内部财务管理和控制制度。要按要求配备财务报帐员，并按规定程序和要求及时报帐;乡镇财政所要严格按照钱帐分管的原则，明确人员岗位分工和职责，并按会计制度规定设置会计帐簿，及时办理会计核算。
(九)全面实行乡镇财务“两公开一监督”制度。各乡镇要全面实行财务“两公开一监督”制度(即财务管理制度公开和财务执行结果公开，实行民主监督)，定期公布乡镇财务管理制度和财务收支情况，并接受群众监督。财务公开内容包括：预算安排，各项收入、支出、财产、债权债务以及广大职工要求公开的其他财务事项。对于重大财务事项，如乡镇企业改制、承包，集体资产的处理，重大工程项目和大额开支等必须提交乡镇干部职工代表大会讨论通过。
(十)加强民主监督。各乡镇都要成立由乡镇人大、纪检监察、财务、工会等部门人员参加的民主理财监督小组，定期对本乡镇的财务情况进行监督，负责审核、分析、评价财务公开的有关内容，听取群众意见，提出改进措施。民主理财小组有权参与本乡镇的财务计划和各项财务管理制度的制订，有权检查、审核财务收支帐目，有权否决不合理开支，有权监督财政收支和各项财务制度的执行情况。
财务预算分析报告
2、做好外围红线报警的使用与维护，包括内外围两侧绿化植物遮挡的修剪等工作。
3、制定安全警报现场跟踪与核实，并明确解除警报及记录操作相关要求，避免作业疏忽。
4、跟进落实好会所泳池的开张营业，并做好相应的管理与维护工作，包括门票发售、泳池水质处理等。
5、督促做好12-15幢相关附属工程，包括架空层车位地面栏杆的安装、车位产权面积的明确(公司要求架空车位出售)、园林绿化、保安室、监控室、仓库等工作的完善。
6、跟进做好小区健身器材的安装。
7、督促做好各种费用的追收。
8、跟进第7幢破裂玻璃门扇的安装。
9、跟进部分绿化植物的补种和改造等(如：大门入口处即将枯死的大叶油棕树3棵，应该更换)。
五、其它事项。
1、"士多"招商登记等工作配合。
2、按公司《议事日程》要求开展各项日常工作。
3、协调相关部门完成好各项工作任务。
工作方案范文2。
20xx年一整年的锻炼让我对财务知识更进一步的提高，现在已经成为财务方面的管理者。20xx年里，我将继续我的财务工作，加强财务方面的知识学习及教育。使财务工作在我的管理及大家的共同努力下更加规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。
工作计划中我共拟定了三方面的内容：第一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，但是20xx年11月底，继续教育教材全变，由于国家财务部最新发布公告：20xx年财务上将有大的变动，实行《新会计准则》《新科目》《新规范制度》，可以说财务部20xx年的工作将一切围绕这次改革展开工作，由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求。首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，把握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。
第二、加强规范现金治理，做好日常核算1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。5、完成领导临时交办的其他工作。
第三、个人见意措施要求财务治理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务治理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金治理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大限度地报务于公司。为我公司的稳健发展而做出更大的贡献。
20xx年，我的个人工作计划已详细分明。我深知，想把财务工作做好不是件容易的事，但若把财务人员合理安排，共同努力，定将我司的财务工作推向一个更高台阶。
国家预算分析报告范文
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会作武清区xx年预算执行情况和xx年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、xx年财政预算执行情况。
xx年，在区委的正确领导下，财税部门以科学发展观为指导，认真贯彻落实党的xx届三中、四中全会，市委九届六次全会和区委三届六次全会精神，按照“积极应对挑战，扩大开发开放，推进率先发展”的总体要求，积极组织收入，大力控减支出，创新工作机制，稳步推进财政改革，实现了财政平稳运行，为武清建设与发展提供了有力保障，较好地完成了区三届人大五次会议确定的预算收支任务。
全区三级财政收入完成亿元，完成预算的，比上年增长。其中区级收入完成328,216万元，完成预算的，比上年增长26%。
按照现行财政体制计算，区级财政收入328,216万元，各项结算补助101,172万元，本年实得财力429,388万元，比上年增长。
区级正常经费和基金支出429,000万元，完成预算的，比上年增长。
区实得财力与本年度正常经费和基金支出相抵，财政滚存结余388万元。
xx年，面对国际金融危机的不利影响，我们主动适应新形势发展变化，积极探索新思路、新招法，不断深化财政体制改革，强化财政收支管理，各项工作取得了新的成绩。主要抓了以下几方面工作：
(一)认真落实“保增长渡难关上水平”工作要求，为企业办实事、解难题、求实效。
完善融资担保体系，搭建中小企业融资担保平台，缓解企业融资难问题。为19户企业提供了亿元贷款担保。加大对受金融危机影响困难企业的帮扶力度，拨付稳岗补贴、工商企业注册登记费补助、外贸出口发展专项资金、工业企业技改贴息等扶持资金2,740万元。全面贯彻《天津市家电下乡工作实施方案》和《天津市汽车摩托车下乡工作实施方案》，兑付补贴资金1,200万元，下乡产品销售额达到1亿元，有力地拉动了农村市场消费。
(二)强化税收征管，努力扩大财政收入规模。
面对国际金融危机的冲击和国内经济发展的严重困难，全体财税干部职工迎难而上，坚持把组织收入工作放在首位，着力强化税收和非税收入征管，保证收入及时足额入库。继续完善重点税源监控机制和控管体系，强化税收源头控制机制，实行税收全程监控。同时坚持开源与挖潜相结合，实施“走出去”战略，加大“跑”和“争”的力度，用好用足财政优惠政策，引进大项目、好项目，涵养培植财源。财政、税务以及乡镇街道等各职能部门逐步建立涉税信息共享机制，实行综合治税。抓住经济企稳回升的有利时机，适时调整收入任务。严格落实收入目标责任制，对部门和基层征收单位的收入任务、收入进度进行量化考核，强化责任，调动了组织收入的积极性，保证了财政收入稳步增长。
(三)创新体制机制，财政改革取得新突破。
建立以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度，成立国库支付中心，制定《武清区财政国库管理制度改革试点方案》和《武清区财政国库管理制度改革试点资金支付暂行办法》，在xxx、审计局、劳动局、文化局等单位开展试点工作。
完善投资评审和政府采购制度。坚持二者互为补充，配套联动，严格遵循“先评审、后招标”、“先评审、后拨款”的工作程序，对区级重点工程进行严格审核，坚决核减不合理支出，节约了大量财政资金。全年完成投资评审项目224项，总预算金额亿元，核减金额亿元，核减率为35%;组织政府采购120次，总预算价格亿元，节约资金亿元，资金节支率达。
(四)加强投融资管理，为经济发展提供财力支撑。
充分发挥财政职能，努力扩大投融资规模，为全区经济发展和区级重点工程项目提供资金保障。全年融资25亿元，保证了东环线及津京高速联络线绿化、翠亨路绿化景观工程、城际铁路绿化景观工程、北杨公路道路改建工程、翠亨路、杨六路、廊良路延长线工程等区级重点工程项目的资金需要。加大对示范工业园的资金扶持力度，及时拨付示范工业园征地补偿、基础设施建设和招商引资资金4亿元。
(五)加大支农惠农投入力度，新农村建设扎实推进。
坚持以人为本，统筹发展、和谐发展的理念，把改善民计民生、农民生产生活条件和农村面貌作为发展重点。安排亿元，用于农业产业化发展、文明生态村创建、农村基层活动场所等新农村基础工程建设;拨付5,200万元，用于东马圈、豆张庄、黄庄三个乡镇的土地治理项目和富贵、黑马两个产业化项目;将粮食直补和良种补贴资金4,022万元发放到18万农户手中;在做好能繁母猪、奶牛和设施农业保险的基础上，开展小麦保险业务，为全区万亩小麦支付保险费146万元;以支农惠农为目标，开展农民人身意外伤害保险费财政补贴工作，为全区70多万农民投保意外伤害险，农民如受到意外伤害可获得最高1万元的保险金，切实使农民得到了实惠;努力做好“普九”债务化解工作。严格按照上级安排，高质量完成方案制定、债务锁定和清理核实等工作，共涉及全区17个乡镇，债务总额4,670万元，偿债工作已全部完成。
(六)统筹安排资金，支持各项社会事业发展。
坚持教育优先发展、教育强区战略，不断加大投入力度。安排资金5,321万元，用于中小学校公用经费、困难学生教科书、住宿费减免和助学金发放;安排4,112万元，用于河西小学、杨村四中二期工程新建和黄庄职专综合实训楼设备购置以及中小学校修缮;落实教师绩效工资改革政策，为全区教职工补发工资亿元。
努力构建农村社会救助体系。筹集资金9,910万元，全面做好新农合工作。全区共有66万人参合，参合率达99%，居全市第一;实施城镇和农村社会养老补贴制度，为全区11万城镇和农村60周岁以上老年人发放生活补助金8,333万元;将2,940万元五保低保资金发放到12,326名五保低保对象手中;筹措资金1,740万元，完善18项社区公共卫生服务，实现社区卫生服务城乡一体化发展;继续做好撤村建居、安居工程等工作;积极启动“两险”推动工作，建立起覆盖城乡的社会保障体系，维护了社会的和谐稳定。
以建设文明城市为目标，加大城区现代化管理改造投入。筹资3,063万元，用于计生委服务站综合楼、工会文化馆、人防0708工程;投资1,256万元，完成新城规划总体设计、应急联动指挥系统建设、数字化系统项目建设一期工程等;安排环境整治支出1,200万元，用于绿化养护、道路维修、广告牌整治以及垃圾清运等，美化了城区环境，提升了城市载体功能。
认真分析总结xx年财税工作，财政收入规模不断扩大，支持和促进经济社会事业发展的职能作用得到充分发挥，保障和改善民生成效显著，财税改革取得重大进展，财政资金管理的科学化精细化水平有了新的提高。但预算执行中还存在一些亟待解决的问题，主要表现为：财政收入虽然实现大幅度增长，但收入结构不尽合理，质量不高，可支配财力不足;乡镇街道之间发展不平衡，部分乡镇财政困难，基层xxx保障和公共服务能力有待增强;税收征管仍存在薄弱环节;受行政事业单位增资和偿还政府性债务等因素影响，财政支出增长较快，平衡预算的压力进一步加大;财政管理体制改革还需继续深化。我们一定要高度重视这些问题，采取积极有效措施，妥善加以解决。
二、xx年财政预算草案。
根据区委总体部署，结合我区发展实际，xx年财税工作的指导思想是：认真贯彻党的xx届四中全会、中央经济工作会议、市委九届七次全会和区委三届七次全会精神，深入学习实践科学发展观，进一步解放思想，下大力培植和壮大财源，扩大财政收入总量。调整优化支出结构，集中资金保证xxx运转和社会主义新农村建设以及重点工程的支出需要。积极推进财税体制机制创新，提高财税工作质量。切实加强财政科学化精细化管理，强化公共财政服务保障能力，把保增长、保发展、保民生作为财政工作的首要任务，为全区开发开放和经济社会科学发展、和谐发展、率先发展提供有力支撑。
根据上述指导思想以及全区经济和社会发展的主要预期目标，xx年财政预算草案是：三级财政收入完成亿元，比上年增长。其中区级收入426,261万元，增长。
按照现行财政体制计算，区级预算收入426,261万元，各项结算补助100,266万元，区预算可得财力为526,527万元，比上年增长。
xx年安排正常经费和基金支出526,000万元，比上年增长。
区预算可得财力与预算支出相抵，财政滚存结余527万元。
三、全面加强财政科学化精细化管理，确保圆满完成全年预算任务。
为确保圆满完成xx年预算任务，我们将在统筹兼顾的基础上，坚持依法理财、强化科学管理。为此，重点抓好以下几方面工作：
(一)多措并举，努力扩大财政收入规模。
要把组织收入作为全部工作的重中之重，加强税收与非税收入征管，做到应缴尽缴、应收尽收。要在依法治税的前提下开展税收管理创新，进一步优化税收服务，帮助企业依法、依规用足、用好税收政策，发挥税收政策资源的最大效应。狠抓财源建设，继续完善财税扶持政策，重点强化对市区级大项目的扶持力度，发挥其辐射带动作用。加大对开发区、示范工业园、乡镇产业功能区的扶持力度，为全区大开发、大开放培植后续财源，做实增收基础。
(二)严格控制支出，优化支出结构，提高资金使用效益。
坚持勤俭理财，继续强化过紧日子的思想，在财政资金管理和使用上做到精打细算，讲求效益。加强行政事业单位办公设备管理，在深入调查摸底的基础上，制定统一标准，严格控制配置标准和使用年限，降低行政成本，节约财政资金。在统筹安排资金确保教师绩效工资发放、事业干部绩效工资改革、公务员和事业单位人员医疗补助基础上，厉行节约，严控一般性支出。同时牢固树立节支也是增收的理念，严禁随意增加大的项目支出和超概算资金，严格控制会议费、招待费、汽车购置费等非生产性支出。
(三)创新体制机制，推进财政管理改革。
为进一步规范预算编制程序，改进预算编制方法，细化预算编制内容，在区直一级预算单位全面推行部门预算，以建立管理规范、结构合理、约束有力、讲求效益，适应社会主义市场经济发展要求的预算管理体系。积极推进国库集中支付制度改革，在工资性支出、政府采购支出实行国库集中支付的基础上，将所有行政事业单位的经费支出全部纳入国库集中支付体系。继续做好投资评审工作，完善相关制度，提高评审质量和工作效率。继续深化政府采购改革，加强采购环节的指导和监督检查，规范政府采购秩序，提高政府采购质量。加大财政监督检查力度，对新农村建设资金、区级重点工程资金、社会保障资金开展全面监督检查，提高资金使用效益。
(四)强化投融资管理，支持区级重点项目建设。
充分发挥财政的投融资主渠道功能，全力支持区级重点项目建设。按市政府要求做好投融资平台整合工作，做大做强特定目的公司，提高投融资能力和水平。加强银政合作，开展全方位融资。全年确保融资20亿元，支持新农村建设和区级重点项目建设。积极探索大项目绩效管理办法，严格控制工程项目，在保证重点工程资金需求的同时有效控制政府举债规模，规避债务风险。进一步强化重点工程建设资金的监管，实行项目管理、资金管理和资产管理相结合，建立资金拨付后监督检查机制、项目完工评估决算机制，实现管理的规范化，确保资金安全有效使用。
(五)统筹调度财政资金，努力构建和谐社会。
进一步加大教育事业投入力度，支持城区学校新建、扩建及农村中小学布局结构调整，落实“两免一补”政策资金;大力筹集资金用于城区道路、环境整治、乡镇街文体中心建设和电子政务工程等;安排资金亿元，全力支持社会主义新农村建设，继续抓好粮食直补、良种补贴、奶牛生猪补贴、政策性农业保险、农民素质提高工程、文明生态村创建等工作;全面做好城乡居民基本医疗保险和养老保障实施工作，完善农村最低生活保障制度，做好城镇和农村低保、大病救助、安居工程以及老年人生活补助发放，努力搭建覆盖城乡的社会保障体系。
各位代表：xx年，面对新机遇与挑战，全区财税干部决心在区委的领导下，在区xxx会的监督下，坚定信心、攻坚克难，确保完成财政预算任务，为促进全区经济社会又好又快发展而努力奋斗!
预算管理制度
为加强集团的经营管理，强化内部控制，防范经营风险，降低成本，提高公司管理水平和经济效益，实现公司经营目标，特制定本制度。
2、定义：预算是所有以货币及其他数量形式反映的有关企业未来一段期间内全部经营活动各项目标的行动计划与相应措施的数量说明。预算管理是指对预算的编制、审批、执行、控制、追加调整、修正、检查及考核等管理方式的总称。公司预算管理是以提高经济效益为目标、以财务管理为核心、以资金管理为重点，全面控制公司经济活动的'一种管理方式。
3、预算期间：年度预算期间与会计期间一致，即公历1月1日至12月31日。
4、预算管理范围：本规定适用集团及所属各公司。
5、预算管理的基本任务：
5.1确定经营目标并组织实施；
5.2明确集团所属公司内部各部门预算管理的职责和权限；
5.3对集团所属公司经营活动进行控制、监督和分析。
6、预算管理的基本原则：“量入为出，综合平衡；效益优先，确保重点；全面预算，过程控制；权责明确，分级实施；规范运作，防范风险。”
7、预算的内容：预算内容包括业务预算、财务预算、专项预算及其他预算。
7.3专项预算：包括资本投资预算与筹资预算；
7.4其他预算：包括党、工、团、妇联等预算经费支出。
8、预算管理的组织机构：集团建立由董事会、预算管理委员会、各预算责任部门构成的三级预算管理体系。
8.1集团董事会是预算管理的最高决策机构，负责确定集团所属公司年度经营目标，审批年度预算方案及其调整方案。
8.2集团成立预算管理委员会，由董事长、总裁及所属公司总经理、有关部门的主要负责人组成。各公司预算管理委员会主任由总经理担任。预算管理委员会负责审查预算草案、预算调整草案及审议预算执行情况报告，向董事会提交预算草案和预算调整草案，组织考核与监督预算执行。
8.3预算管理委员会的办事机构设在集团所属公司财务部，财务部负责预算的编制、初审、平衡、调整和考核等具体工作，并跟踪监督预算执行情况，分析预算与实际执行的差异，提出改进措施和建议。
8.4集团所属公司各部门及公司内部核算单位为预算责任部门，负责本部门分管业务预算编制、执行、分析和控制等工作，并配合财务部做好公司财务预算的综合平衡。
8.5集团所属公司各部门之间和部门内部班组之间的预算管理权限，必须划分清楚，做到权责明确。各部门根据工作需要设相应的机构或专人负责本部门分管业务的预算管理工作。
9、预算管理组织的组成、职责及部门目标
9.1公司预算管理委员会组成：
9.2预算管理委员会的职责：
9.2.1起草、修改、拟定并上报公司的年度经营目标及方针；
9.2.2审查公司各部及生产厂的初步预算并讨论建议修正事项；
9.2.3协调各部门间的矛盾或分歧事项；
9.2.4编制、修改、拟定并上报公司的年度预算；
9.2.5环境变更时，经营方针的变更及预算的修正；
9.2.6向集团上报本公司预算执行情况表和预算执行分析报告。
9.2.7根据集团批准的公司年度预算起草、修改、拟定并上报公司的相关经营管理政策规定。
9.3主任委员职责：
9.3.1负责起草、修改、拟定并上报公司年度经营规划；
9.3.2负责平衡公司各部门的业务预算；
9.3.3决定公司年度财务预算草案；
9.3.4核准上报公司与预算相关经营管理政策和规定；
9.3.5审批公司各部门预算执行相关业绩考核。
9.4预算执行秘书的职责：
9.4.1提供各部门编制预算所需的表单格式及进度表等；
9.4.2督促预算编制的进度；
9.4.3编制、审核、汇总各部门的初步预算并提交公司预算委员会讨论；
9.4.4提出预算执行建议事项，向集团董事会报告公司预算执行情况；
9.4.5比较与分析实际执行结果与预算的差异情况；
9.4.6监督各部门切实执行预算有关事宜；
9.4.7对公司各部门拟定的相关政策规定提出评审意见；
9.4.8其他有关预算执行的策划与联络事项。
9.5公司各部门预算执行责任人的职责：
9.5.2编制、修改、拟定并递交本部门业务预算；
9.5.4执行本部门业务预算；
9.5.5向公司预算委员会报告本部门预算执行情况；
9.5.7其他有关预算执行的策划与联络事项。
10、预算的编制与审批
10.1公司预算编制的主要依据：
10.1.1国家有关政策法规和公司章程；
10.1.2公司经营发展战略和目标；
10.1.3公司年度经营计划；
10.1.4公司确定的年度预算编制原则和要求；
10.1.5以前年度公司预算执行情况。
10.2公司预算的编制程序：
10.2.1集团董事会确定公司预算年度的经营目标；
10.2.5经集团重事会对公司年度预算草案提出修改意见后，财务部对预算草案进行修改后重新上报集团董事会审批。
10.3公司预算的审批程序：
10.3.3公司预算草案经董事会审批后，由财务部下达公司各预算责任部门执行；
11、预算的执行与控制
11.2公司预算作为预算期内组织公司内部生产经营活动、进行筹融资活动的基本依据。
11.3预算内资金的拨付报销
11.3.1预算内资金拨付报销的基本条件为：
11.3.1.1预算责任部门下达的计划或签署的审查意见；
11.3.1.2合同正本或其他具有法律效力的文件；
11.3.1.4按照财务制度需要提供的其他有关凭证。
11.3.2预算内资金拨付报销的程序：由资金使用单位或预算责任部门填写《付款申请单》或《费用报销结算单》，并附相关文件、合同或资料，送财务部审核，按公司授权审批权限审批后，办理拨付报销手续。
11.3.3预算内资金支出，由财务部根据资金的周转情况和项目进度情况拨付。合同或法律文件规定支付时间的，按规定的时间支付。
11.3.4财务部建立预算资金拨付台账制度，各预算责任部门建立预算执行台账，每季度末与财务部核对。
11.4预算外资金的拔付报销：预算外资金拔付报销的基本条件除了11.3.1规定外，预算必须先进入追加调整程序，再进行付款申请和费用报销审批。
11.5预算追加调整程序：
11.5.1公司正式批准执行的预算，在预算期内一般不予调整。但当产品改良、公司经营管理工作调整、公司发生重大经营管理事故等原因时，可以申请预算追加调整。
11.5.2预算追加调整由责任部门提出，经公司财务经理审核，总经理核准上报集团董事会批准。超预算金额10%以内由集团财务总监审批，超预算金额10%以上由集团董事长审批，超预算10%以上但金额较小的由集团财务总监审批。
11.5.3经批准的预算调整金额仅适用于报销，但不涉及年度或月度预算报表金额的调整，预算对比分析与考核仍按原批准下达的年度财务预算目标为准。
11.6公司建立预算执行情况月度分析报告制度。各预算责任部门应于每月终了12日内将预算执行分析报告送财务部。财务部全面分析每月预算执行情况，并提出对策和建议，提交公司预算管理委员会主任和集团财务审计处。由预算管理委员会主任决定召开预算管理委员会会议审议。
11.7年度终了，各预算责任部门应清理当年预算执行情况，并提出需结转下年度安排的本年未执行完的项目及金额，送财务部初审、汇总后，由财务部编制当年的公司预算执行报告，报预算管理委员会、董事会审批。预算执行报告一经审批，对未提出在下年度继续安排的未执行完预算项目予以注销。
12、预算修正
12.1预算修正的条件：在预算执行中由于市场环境、经营条件、政策原因等客观因素发生重大变化，致使预算编制基础不成立，或者将导致执行结果产生重大偏差的，在目标偏离值达到20%以上时，公司预算委员会可以在年度中期即每年6月份进行预算修正。
12.2预算修正的基本原则：
12.2.2讲求效益原则，即预算修正方案在经济上应当能够实现最优化；
12.2.4例外管理原则，即将预算修正的重点放在预算执行中出现的重要的、不正常的、不符合常规的关键差异方面。
12.2.5先有预算、后有支出原则。
12.2.6收支平衡原则。
12.2.7节约就是创收原则。
12.3预算修正的程序：
12.3.1预算修正可以由公司预算目标责任人根据外部经营环境变化情况向集团董事会提出修正申请。
12.3.3集团董事会对公司提出的预算修正事项实行逐项审查、充分论证后审批通过。公司按修正后的目标值执行下半年度的经营预算。
12.3.4财务部对集团董事会批准的预算修正项目进行监督执行。
12.3.5公司其他责任部门按批准的预算修正值严格执行。
13、预算的考核与监督
13.1公司建立预算考核制度，公司预算考核的具体政策由公司预算管理委员会制定。
13.2公司预算考核采取年度考核方式，由财务部会同人事部门进行。
13.3公司建立预算责任人制度，各预算责任人为各预算责任部门的负责人。
13.4公司建立年度预算执行评价制度，根据年初预算与年终预算执行结果的差异水平对各预算责任部门的执行情况进行评价，评价结果作为各部门负责人年度工作业绩考核的重要依据。
13.5公司预算的编制、审批、执行、控制、调整和追加、修正必须认真实施财务监督和审计监督。
13.6公司建立预算财务内部稽核制度，财务部负责对各预算责任部门的预算执行情况进行跟踪监督检查。稽核各部门资金的收支、财产的盘点、收入、成本、费用和利润的确认。
14、预算执行审计检查：为确保预算的有效执行，由集团财务和审计处组织实施，不定期对各公司的预算执行过程实行监控和检查，检查内容主要包括：预算报销的正确性、预算追加调整流程是否符合规定、是否有超标准定额报销、预算执行报表的及时性、准确性，预算执行分析报告的及时性完整性有效性，各公司总经办是否按规定进行人事行政可控费用的登记控制等方面进行检查，预算执行跟踪及整改的及时性有效性等。
14、本规定由集团财务和审计处负责解释。
15、本规定自颁布之日起执行。