自查报告的撰写过程可以帮助我们更好地理清自己的思路和目标。以下是小编为大家收集的自查报告范文,希望大家可以从中找到灵感和借鉴。
惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项治理工作自查报告
(一)资金清理情况:2020年至2020年5月我乡负责发放的补贴资金项目共3项,资金共计1857.43万元(其中:2020年度587.43万元,2020年1-5月1270万元)。一是耕地地力保护补贴2020年区拨入121.43万元,应兑现121.43万元,已兑现121.18万元,截止12月31日尚0.25万元未兑现,原因系雷音村马玉堂,尖山村李大安、张宝阶,松梁村余天举、回龙村张绍品等人账号信息一直有误,村没有联系上,所以没有拨付出去;2020年区拨入0万元,应兑现0万元,已兑现0万元,截止5月31日尚0万元未兑现,原因系2020年此项资金还没有拨付到乡镇。二是土坯房改造资金2020年区拨入464万元,应兑现464万元,已兑现464万元,截止12月31日尚0万元未兑现;2020年区拨入1264万元,应兑现1264万元,已兑现116万元,截止5月31日尚1148万元未兑现,原因系(1)五月份中旬一般户建房资金1146万元才拨付到乡镇;(2)各村验收工作还在进行中;(3)村建所对全乡的人口信息以及以前年度享受的建房政策再次进行核对。三是自然灾害救助资金2020年区拨入2万元,应兑现2万元,已兑现2万元,截止12月31日尚0万元未兑现;2020年区拨入6万元,应兑现6万元,已兑现6万元,截止5月31日尚0万元未兑现.
(二)补贴卡核查情况。本次核查2277户,涉及8590张卡,其中实地核查2277户,8590张卡。本人或亲属保管8584张卡,其他人保管0张卡,干部保管6张卡,涉及金额0.19万元。村社干部保管主要是大务村邓国安(1.地力保护补贴:447.36元;2.退耕还林:137.5元;3.生态效益林:66.38元;合计资金:651.24元),存放在大务村书记夏开甫处,其代管原因是其本人长期住敬老院,本人自愿存放在村干部处;双柏村肖光军(1.地力保护补贴:301.97元;2.退耕还林:43.75元;3.低保:960元;合计资金:1305.72元),卡存放在双柏村书记范永甫处,其代管原因是系其本人有精神病。
资金管理自查报告
接到局转发的由省政府和城乡建设厅下发的“关于开展全省住房城乡建设系统资金管理专项检查工作的通知”后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
(一)、制度建设及执行情况。
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现行国家有关财经法规、制度。
2、严格执行住房城乡建设系统的各项财经管理规定、办法。
(二)、资金管理执行方面.1、收入方面:收入全额缴入财政专户。
单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入单位财务帐簿,无私设帐外帐及“小金库”现象。
2、支出方面。
所有资金支出均履行了严格审批手续,所有支出都填写费用报销单,有相关的经办员签字,并经财务科审核单位负责人签字。不存在挤占、挪用、行为。
基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。
项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象。所有项目支出均合法合规。
1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发。月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,会计的账务必须与银行和财政的相核对,确认无误后结账。
考虑到房管员收房租都是采取上门收取现金的形式,为了防范资金安全风险,财务科和银行、财政协调后,住户在银行办理租金代扣存折。每月房租由银行实行批扣。
3、银行帐户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账制度每月末认真落实。
4、票据有专人管理,负责票据的收、发台帐登记工作。
5、财务印章管理:财务专用章和法人印章由科长负责保管,财务印章保存在安全地方,并且经常检查,非保管人员不得使用,非经单位负责人同意,不得携章外出。禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务印章外借。6.银行印鉴和空白凭证的管理:银行印鉴和空白凭证没有同一人保管。
7、严格实行了责任追究:财务人员对工作应认真负责,一丝不苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责追回并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。
(四)、会计核算方面。
会计帐簿均按规定设置,不存在法律规定应建帐而没有建帐,不对帐,帐目严重混乱现象。
总之,此次自查,单位领导高度重视,通过自查,对查出的问题及时进行了整改,对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。
财政资金管理自查报告
根据《xx市财政局关于全面开展财政资金安全检查工作的通知》(万财库〔20xx〕4号)的相关要求,结合我乡实际,对我乡财政制度、资金使用、监管等进行全面系统的自查,现将自查情况报告如下:
书记袁莉萍为副组长,财政所、民政、林业等同志为成员的工作小组,由财政所同志负责具体的自查工作。
1、严格执行财政业务工作规程,制定了所长、会计、出纳工作岗位职责权限,岗位设置分工合理权责明确。
2、乡财政资金账户预留印章都是分开管理并做到人走章锁,相互制约和监督。资金收付相关票据都是专人管理并建立了严格的领用和核销制度。
1、按照规范程序开立了代管资金专户,原基本账户变更为零余额账户,按照规定撤销了财政专户。
2、严格按照政府采购方式和程序选择代理银行;与代理银行签订了规范的委托代理协议,协议中明确规定了双方的权、责、利等事项。
1、建立了规范的资金收付管理流程;对用款计划按预算和项目进度等进行审核;对直接支付款项按照规定提供票据、合同等相关附件;建立严格的额度控制机制;各类凭证及附件的'所有要素全面规范。
2、报销各种费用严格按照财务双签制度执行,单笔支出1000元以上的,一律采用公务卡结算或银行转账结算。
3、大额资金支付都是通过开党委会议决定,办公室出会议纪要财政所再安财政资金管理制度执行。
1、按相关规定审核原始凭证、生成记账凭证、登记账簿,并采用信息系统进行账务处理。
2、对会计财务凭证及时装订归档,其他财务资料及时收集整理装订成册并归档,配备了保险柜和档案室。
3、严格执行对账制度,财政所每月按时与银行对账,与预算国库定期对账,会计、出纳每月月末对现金总账、日记账、库存现金,账面余额进行核对,并要核查实际库存现金是否与现金总账、日记账、库存现金,账面余额一致。
总之,结合我乡当前财政管理现状,以本次检查为契机,对财政财务管理进行全面梳理,排查可能存在的漏洞并完善相关制度,强化内部监控,坚持用制度管人,按程序办事,确保财政资金安全。
资金管理自查报告
接到总部转发的xxx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》(xxxx财字[2013]4号)后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
一、制度建立及执行情况。
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现行国家有关财经法规制度。
2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。
1、收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户。
单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入财务账簿,无私设帐外及“小金库”现象。
2、所有资金支出均履行了严格的审批手续,所有支出都填写费用报销单,有相关的经办人员签字,并经财务部审核单位负责人签字后付款,不存在挤占、挪用行为。
基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。
项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象,所有项目支出均合法合规。
1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。
2、财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
3、银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账制度每月末认真落实。
4、票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。
5、财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理负责保管,非经单位负责人同意,不得携章外出,禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务章外借。
6、银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有同一人保管。
7、严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责,一丝不苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。
总之此次自查,单位领导高度重视,通过自查,自纠,对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。
对年度财政扶贫项目资金管理使用情况的自查报告
省扶贫办:
根据省扶贫办《关于对全省20xx年度财政扶贫资金管理使用情况进行检查的安排意见》(陕扶办发[20xx]48号)要求,我市高度重视,及时研究贯彻意见,并印发了《关于对20xx年度财政扶贫项目资金计划执行和管理使用情况检查的通知》,对全市20xx年度财政扶贫资金管理使用自查工作进行了安排部署。在县区完成自查自纠的基础上,市办组成4个检查组,分别由办领导带队,于8月20日-29日,对全市20xx年度扶贫项目资金管理使用情况进行了专项检查。检查以听取县区工作汇报、实地查看建设项目、查阅档案资料和帐务、走访贫困户等方式进行,对检查中发现的问题及时进行了纠正和整改。现将有关情况报告如下:
20xx年省上共下达我市财政扶贫资金计划项目192个,财政扶贫资金18610.955万元,其中:整村推进连片开发项目村55个,财政扶贫资金5300万元;贫困村基础设施建设项目21个,财政扶贫资金365万元;扶贫移民搬迁9790户36273人,财政扶贫资金6280万元;移民基础设施项目49个,财政扶贫资金835万元;产业直补项目6个,财政扶贫资金480万元;灾后重建项目3个,财政扶贫资金84万元;互助资金项目34个,财政扶贫资金585万元;绩效考评奖励项目5个,财政扶贫资金270万元;实用技术培训项目12个,财政扶贫资金278万元;残疾人扶贫项目6个,财政扶贫资金12万元;洋县公益彩票项目1个,财政扶贫资金1500万元;小额贷款贴息资金530万元,项目贷款贴息资金596.925万元;“雨露计划”培训经费771.53万元,洋县试点49万元;贫困大学生资助819人,财政扶贫资金343.5万元;“两项制度衔接”经费104万元(市县62万元,西乡试点42万元);扶贫项目管理费227万元。全市20xx年度财政扶贫项目资金计划按照中省要求在规定时限内全部下达到县区。
截止今年7月底,全市共拨付使用财政扶贫资金15781.3万元,占资金计划总额的84.8%,完成报帐12301.12万元,占资金计划总额的66.1%。其中:整村推进连片开发项目使用资金3864万元,占72.9%,报帐2830.29万元,占53.4%;贫困村基础设施项目使用资金334万元,占91.5%,报帐324万元,占88.8%;移民搬迁使用资金6280万元,占100%,报帐4365.5万元,占69.5%;移民基础设施项目使用资金618万元,占74%,报帐410万元,占49.1%;产业直补到户443.73万元,占92.4%,报帐443.73万元,占92.4%;灾后重建项目使用资金84万元,报帐84万元,分别占100%;互助资金项目到村585万元,占100%,报帐455万元,占77.8%;绩效考评奖励项目使用资金226万元,占83.7%,报帐215万元,占79.6%;实用技术培训使用资金245.21万元,占88.2%,报帐242.91万元,占87.4%;小额贷款贴息511.75万元,占96.6%,报帐511.75万元,占96.6%;项目贷款贴息556.73万元,占93.3%,报帐556.73万元,占93.3%;残疾人项目使用资金10万元,占83.3%,报帐10万元,占83.3%;洋县公益彩票项目使用资金715万元,占47.7%,报帐560万元,占37.3%;“雨露计划”培训费使用612.12万元,报账612.12万元,分别占79.3%;洋县试点使用、报帐49万元,分别占100%;贫困大学生资助343.5万元,报帐343.5万元,分别占100%;“两项制度衔接”使用资金98万元(市县56万元,西乡试点42万元),报帐98万元,分别占94.2%;扶贫项目管理费使用205.3万元,占90.4%,报帐189.6万元,占83.5%。
全市20xx年度扶贫开发项目,共新修和改扩建村组道路233.46公里,其中硬化水泥路105.8公里,建桥68座,建人畜饮水工程31处,解决安全饮水7856人,改造农电线路93.5公里,解决用电困难3350人,新修基本农田491亩,建河堤4586米;实施农户改厨2222户,改厕1822户,改圈1404户,粉刷房屋3452户,硬化庭院1892户,建沼气池593口,建村“两委”活动室11个,卫生室15个,文化广场7个;建集中移民安置点182个,实施扶贫移民搬迁10022万户37203人,新建房屋31341间;扶持农产品加工企业25个,项目覆盖农户4.99万户,小额信贷扶持贫困户6685户;建村级互助资金协会34个,发展会员2735户;产业开发扶持贫困户新建产业大棚47个,发展经济园林6789亩,干鲜果10411亩,蔬菜2470亩,中药材5107亩,食用菌287万袋,牲畜1.95万头;实施农村科技实用技术培训13.2万人次,雨露计划培训就业3406人,资助贫困大学生人819人。20xx年,全市实现贫困人口脱贫8.12万人。
1、严格扶贫项目资金管理。一年来,我市认真贯彻《国家财政扶贫资金管理办法》和《陕西省财政扶贫资金报帐制实施细则》,严格执行财政扶贫资金“专户储存、专帐管理、专款专用”和“县级报帐制管理制度”。在实施扶贫开发项目中,严格按照省市批准下达的扶贫项目计划拨付使用资金,坚决杜绝随意改变资金用途、扣减项目资金等现象发生。
2、认真抓好资金安全教育。有效利用全市扶贫开发工作会议、县区扶贫办主任会议和市县各类扶贫项目资金检查、项目验收等时机,广泛宣传中省扶贫政策,加强扶贫资金安全使用及监管教育,明确扶贫资金用途和使用管理办法,要求任何组织和个人都不得以任何理由截留、挪用、浪费扶贫资金,牢固树立“扶贫资金高压线”意识,认真管好用好扶贫项目资金。
3、坚持扶贫项目择优选定。在确定年度扶贫开发项目中,市县严格按照中省有关政策及要求,坚持瞄准贫困原则,广泛征求群众意见,按照参与式方法,严把项目审定、申报关。在项目村确定上,通过公平、公开竞选,择优选定村级班子战斗力强、群众积极性高、开发条件相对成熟的村,并优先启动建设,坚决杜绝人情关系“定项目”或“优亲厚友”等问题发生,确保扶贫项目符合村情民意,资金投向合理,有效调动了项目村和广大干部群众积极参与扶贫开发项目建设的积极性。
4、落实项目资金公开公示制度。要求县区及项目镇村在项目实施前后,必须将项目名称、扶持对象、资金来源、补助标准、资金使用等情况,通过市县政府信息网站、扶贫信息网站及镇村“政务公开栏”、“村务公开栏”或召开村民大会进行公开、公示。所有扶贫项目的实施及资金使用必须有群众代表参与规划、参与决策、参与管理,项目知晓率达到90%以上,确保了农村基层民主管理与决策管理等各项制度的落实。
5、严格扶贫项目资金检查和审计。认真落实扶贫项目资金“报帐制”、“审计制”和“跟踪检查”等管理制度,要求县、镇、村必须严格项目资金管理,报帐必须持有正规票据,由项目镇严格把关审核,报县扶贫办审定签字后,再报县财政局进行报帐核销。市县扶贫办和财政局,定期对项目建设和资金使用情况进行“跟踪检查”,发现问题及时纠正。今年7-8月,市审计局用1个多月时间,对全市20xx、20xx两个年度财政扶贫资金管理使用情况进行了专项审计,市县财政扶贫资金管理使用顺利通过了市级专项审计。同时,坚持每年邀请市县人大代表、政协委员对扶贫项目资金使用情况进行视察监督;市县纪检、监察、财政等部门每年对扶贫资金使用情况进行一次联合执法监察,严肃查处违法违纪行为,有效防止了扶贫资金被挤占、挪用等违纪违规问题的发生,确保了财政扶贫资金的安全高效运行。
一是省上下达年度扶贫项目资金计划时间较晚,加之个别县区扶贫办与财政局沟通联系不紧密,特别是扶贫部门缺乏工作主动性,致使部分扶贫项目资金拨付到位不及时;二是个别县在申报项目计划时,对项目可行性调查不够,造成上级项目计划下达后难以实施而被动调整和重新报批计划,直接影响了项目建设进度;三是个别县区对整村推进等项目建设指导督促力度不够,项目进度迟缓,已建成项目资金结算报帐进度慢,项目管护责任不到位,总结不及时,档案资料管理不规范、不完善;四是个别县区、镇对互助资金项目村监管不够,政策宣传不到位,致使项目村入会率、借款率低,个别协会对群众借款把关不严,将互助资金用于建房、子女上学等,违背了互助资金用于扶持农户发展产业的政策要求;五是个别镇村对扶贫专项资金使用情况公开公示制度落实的还不够好,群众知晓率尚待进一步提高;六是个别县镇扶贫办财务人员变动频繁,经办人员业务能力有限,加之培训工作跟不上,使县镇财务资料管理尚不太规范。
1.认真搞好整改工作。结合这次扶贫专项资金检查,针对存在问题,市办检查组采取发现问题,及时指出,限期纠正的`办法,对项目实施单位提出严格要求,并分别在县区检查反馈会议上提出了整改意见。8月31日,李彦海主任组织召开主任办公会议,对县区及项目单位在扶贫项目资金管理使用中存在的问题进行了分析研究,并以市办名义下发了《通报》,要求县区针对问题逐项进行整改。同时要求各级扶贫部门,特别是扶贫办主要领导要进一步强化责任意识,认真履行指导、监督、监管责任,不断完善和健全扶贫项目资金管理制度,规范运作程序,确保扶贫项目资金安全运行,发挥效益。
2.加快项目实施进度。一是要加强对扶贫开发项目的指导和监管,督促县区和项目单位严格执行项目计划,加快整村推进等项目实施进度,确保年底前全面完成整村推进项目计划任务。二是督促县区不断完善和规范项目资金报账资料,加快项目资金核销、拨付和报账进度,确保项目建设有续推进。三是加大互助资金政策宣传,做好干部群众的思想发动工作,规范资金用途及运作程序,强化管理措施,努力提高项目村的入会率和借款率。
3.强化项目资金管理。一是建立健全扶贫项目资金公开公示制度,广泛接受社会和群众的监督;二是不断完善项目资金管理制度,把扶贫项目资金管理工作作为年度目标考核的重要指标,纳入对县区扶贫目标考评范围。三是加强对扶贫项目资金管理使用的监管,坚持定期或不定期对扶贫项目资金进行全面检查和重点抽查,及时发现和解决财政资金管理中存在的问题。四是有效发挥财政、纪检、监察、审计部门的监督作用,把扶贫项目资金管理使用与绩效考评、反腐倡廉及部门任务、责任、权力有机结合,强化资金检查、监督和审计,确保扶贫资金安全运行。
4.严格项目资金管理责任追究制。认真落实“一把手”负责制,在扶贫规划的制定、资金的落实、项目的实施、完工项目检查验收等每一个环节负起责任。按照“谁审批,谁负责”的原则,实行责任追究制度。同时加大对违纪违规使用扶贫资金问题的查处力度,对违反规定挤占挪用、损失浪费,骗取、套取扶贫资金的行为,依法追究有关单位和责任人员的责任,以严肃财经法纪,确保扶贫资金封闭管理,安全使用。
5.加强思想教育和队伍建设。要以这次检查为契机,进一步加大扶贫开发方针政策、扶贫项目资金使用管理的宣传力度,强化干部思想教育,抓好管理人员业务培训,严格按照国家《财政扶贫资金管理办法》和《陕西省财政专项扶贫资金报帐制实施细则》,规范全市扶贫项目资金使用管理工作,切实加强和改进扶贫系统内部管理,进一步转变作风,端正行风,努力提高项目资金管理水平,为提升扶贫开发效益,加快脱贫步伐做出贡献。
资金管理自查报告
根据《关于**的通知》的要求,分公司成立了由财务部资金管理岗、成本费用核算岗和各区县分公司稽核岗等6人组成的资金基础管理自查小组。自查小组于***至***对公司的资金基础管理进行了自查。重点在资金实物管理、银行账户(含个人存折)管理、支付管理、营收资金管理和“小金库”治理5个方面进行自查,各方面的自查检查情况、存在问题和整改情况详见《分公司资金基础管理自查底稿》。本次自查共发现问题2个,截至***已完成问题整改1个,整改中问题1个;存在问题和整改情况具体如下:
一、银行预留印鉴管理方面。
1、存在问题:分公司经理和财务经理岗位变动,未及时办理银行印鉴的个人名章变更。分公司支出户银行印鉴的个人名章为区县应收稽核岗和原分公司经理名章,分公司经理岗位变动后,受综合部未办理完营业执照变更流程的影响,银行印鉴的个人名章尚未变更为现任分公司经理名章。本部银行收入户银行印鉴的个人名章为分公司总经理和原财务经理个人名章,尚未变更为现任财务经理个人名章。
整改责任单位:综合部、分公司、财务部。
整改情况:未完成整改。已经督促综合部尽快办理营业执照变更,完成后将支出户银行印鉴的个人名章更新为现在分公司经理的个人名章。银行收入户的个人名章变更已经收集好银行所需资料,准备送银行办理。
2、存在问题:各单位的银行印鉴财务专用章、公章和个人名章没有书面的授权保管手续。检查中发现各单位的财务专用章、公章和个人名章虽然分别由不同的人员进行保管,但是缺少书面的授权保管手续。
整改单位:财务部、各区县。
整改情况:已完成整改。已经补办相关印章保管的书面授权手续。
本次自查发现了分公司目前在资金基础管理中存在的问题和不足。针对发现的问题,分公司积极完成整改并采取措施避免以后相同问题的再次发生。本次自查还加深了分公司对于资金基础管理工作重点内容的理解,更有利于日后资金基础管理工作的开展。分公司将吸取本次自查所取得的经验,进一步夯实资金基础管理、健全内部控制体系、确保资金安全。
资金管理自查报告
接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
1、 单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现行国家有关财经法规制度。
2、 严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。
1、 收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户 单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入财务账簿,无私设帐外及“小金库”现象。
2、 所有资金支出均履行了严格的审批手续,所有支出都填写费用报销单,有相关的经办人员签字,并经财务部审核单位负责人签字后付款,不存在挤占、挪用行为。 基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。
项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象,所有 项目支出均合法合规。
1、 现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行 条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。
2、 财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
3、 银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账制度每月末认真落实。
4、 票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。
5、 财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理 负责保管,非经单位负责人同意,不得携章外出,禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务章外借。
6、 银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有 同一人保管。
7、 严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责,一丝不 苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用,无法追回。
造成的全部资金损失由责任人自行承担。 总之此次自查,单位领导高度重视,通过自查,自纠, 对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。
资金管理自查报告
自查报告要明确报告出自何种角度,必须站在乡政府的高度来写,行文语气、叙述方式要适合当地政府的角色。下面就是小编整理的企业资金管理自查报告,一起来看一下吧。
为进一步加强对家电下乡、摩托车下乡资金的监督与管理,xxx财政所积极响应县局号召,对xxx镇xx年1—4月间的家电下乡、汽车下乡、摩托车下乡所有资金进行了全方位自查。现将自查情况报告如下:
在国家惠农政策的强劲东风推动下,我镇家电下乡活动掀起了热销高潮,农民购买家电下乡产品的积极性越来越高。xx年1至4月,累计发放家电下乡、汽车下乡、摩托车下乡补贴1122671。88元。其中家电下乡补贴累计742200。68元,汽车下乡补贴累计196724元,摩托车下乡补贴累计183747。2元。1至4月,家电下乡补贴共农户2517户,汽车下乡补贴48台,摩托车下乡补贴288辆。
家电下乡推广之初,我县实行的是“乡审县兑”方式。自xx年开始,为了加大补贴兑付的力度,我县开始实行“乡审乡兑”的补贴兑付方式,更有效的降低了骗补的风险。我镇财政所抽调了一名工作人员专职负责家电下乡工作资料的收集和录入,并加强对家电下乡宣传工作和监督检查工作的落实,从而提高了工作效率,保障了家电下乡补贴及时到户。
在扩大宣传方面采用了以下几种措施:
一、镇政府召开专题会议,动员全体机关干部做好家电下乡政策的宣传工作并组织培训,要求相关负责部门熟悉报批手续办理流程。
二、利用村干部开会时机,多次强调,积极宣传,使广大村干部树立了解和宣传家电下乡政策的意识,并要求各村加大宣传力度,将家电下乡信息宣传到户,提高了农民的知晓率。
三、充分利用百姓赶集的机会,解答老百姓的家电下乡政策咨询,并发放相关宣传材料,扩大了宣传范围。
四、为了使每个农户都能及时掌握家电下乡政策,各经销商积极和他们的上级商家联系,利用赶集日进行形式多样的大型促销活动,通过广泛宣传,使广大农户充分了解了家电下乡产品的购买和补贴申领程序,提高了农户购买家电产品的积极性。
通过这次自查,xxxx并没有发现有商家骗补的行为,但是疑似骗补的风险依然存在。不少的农户保护意识不强,购买了家电下乡产品之后就将自己的身份证、户口薄、粮补存折都寄放在商家处,这种情况很容易产生骗补的风险。所以,我所召集商家就该问题统一作出强调,从今以后不许商家代送补贴资料,审核时候农户一定带原件,再去复印。从而进一步减少骗补风险。
希望通过这次自查进一步加强对家电下乡补贴资金的落实以及对补贴操作流程的规范,在今后的工作中更努力的让农户得到实惠。
会议时,已较为充分认识到现金管理的重要性,及时传达了市联社《***市农村信用社关于做好大额现金管理工作的通知》、《关于转发人民银行***市中支办公室〈关于进一步加强人民币银行账户管理的通知〉的通知》的文件精神,多次组织职工深入学习《现金管理暂行条例》及《金融违法行为处罚办法》,努力增强职工对加强现金管理特别是加强大额现金管理的工作意识,自觉遵守相关内控制度,履行现金管理职责,在现金管理方面严格把关;***月份组织召开社务会学习《中国人民银行关于实施〈人民币银行结算帐户管理办法〉有关事项的通知》,对账户现金支付做了规范,现金管理得到了进一步加强;***月***日及时传达市联社关于加强现金管理工作的会议精神,对现金管理提出了更为严格的要求,逐步将现金管理引向深化。
各项内控制度得到较好落实。
根据现金管理的有关规定,我社制定了一系列有关现金管理内控制度,现已下发的相关文件有:《关于印发反洗钱规定和操作规程的通知》、《***市***农村信用社反洗钱工作岗位职责》、《关于印发〈关于落实人民币银行结算帐户管理办法的几点要求〉的通知》。***月中旬,我社组织开展的财务、信贷、安全保卫及文明优质服务四项检查刚刚结束,已就相关内控制度的执行情况作了一次较为全面的自查,各网点职工现金管理工作意识有了较大提高,基本上能按现金管理条例贯彻执行。
大额现金支取登记备案制度得到较好落实。
1、落实储蓄实名制度,严格客户信息登记制度,对在储蓄业务发生大额现金支付的储户提供的有效证件的合法性进行严格审核,确定储户身份,相关的个人数据信息档案较为健全。
2、台帐制度得到较好的落实,由现金管理人员负责汇总并填制《开户单位大额现金支付统计表》,对大额现金支付建立台帐,逐笔登记备查。今年1至8月份,我社发生的对公大额现金支出1123笔,金额25818万元,其中20万元以上的大额现金支出497笔,金额xx7万元,支现用途以建材企业业务往来为主,占现金支付总量的45%左右,符合当地的产业格局。截止目前,暂未发现存在提取现金明显超过企业应用额度或超过现金使用范围等可疑现象。
大额现金支付分级审批授权制度得到较好落实。
信合办审批。
2、临时存款帐户和专用存款帐户开户单位的现金支付,单笔或单日累计金额超过5万元不足10万元的现金支取,均有主任或主任授权的分管副主任、主办会计审批;超过10万元不足50万元的现金支取,均有联社分管主任审批;50万元以上的现金支取,均能按规定上报审批。
3、个人银行存款帐户的现金管理均能严格按照《现金管理暂行条例》中规定的现金使用范围进行管理,暂未发现超现金使用范围支付现金等违规现象。
一是组织信贷员到各企事业单位中去,解释上级行社关于现金管理工作的有关规定,争取企业的谅解和支持,积极配合我社的现金管理工作;二是开展信贷员下乡活动,动员个体工商户自觉开立个人银行,鼓励企业、个体工商户贷款资金通过转帐结算,避免大额现金支付;三是充分利用转帐、大同城、汇兑等结算工具,积极动员企业将大额资金通过转、汇结算,便于开展大额现金交易监控,保证现金管理工作的顺利开展。
重点检查各网点大额现金支付情况,对支付用途、提取金额、交易情况进行了较为全面的审查、分析。今年1至8月份,我社5万元以上的对公大额现金支付主要集中在建材、陶瓷、粮食加工、石油化工等支柱产业,提现用途主要用于购置荒料、原油、粮食或其它正常经营往来,提取现金的用途、额度、频率与企业的经营范围、经营规模基本相符。
通过此次自查,我社的现金管理工作得到了较大程度的加强,管理工作进展顺得,但还是存在某些方面不足,主要有:现金管理内控制度还不够完善,相关监督制约机制未得到全面落实,部份违规违章行为时有抬头;因现金管理工作难度较大,对企业现金支付的审查管理力度不够,现金监测机制有待进一步加强;对《人民币银行结算帐户管理办法》的学习还不够深入、透彻,帐户管理有待进一步规范。今后,我社将紧紧围绕《现金管理暂行条例》的有关规定,继续加大现金管理力度,主要做好以下几项工作:继续深入学习相关法律法规,进一步提高职工现金管理的工作意识,增强现金管理的工作能力;不断加强现金管理方面的检查力度,督促各网点自觉落实相关的内控制度、台帐制度、大额现金支取登记备案制度,完善监督制约制度;加强对大额现金支付的交易监测,对现金支付用途严格审查,严格管理,尽量避免违规支付,有效防范和打击不法分子利用套现从事经济的犯罪等活动;加强帐户管理,严格执行《人民币银行结算帐户管理办法》,确保开立帐户的合规使用;做好企业现金管理的宣传、解释工作,确保现金管理工作的顺利开展。
财政资金管理自查报告
按照你局《关于进一步加强财政资金管理使用的通知》(x财[20xx]20号)文件要求,我局高度重视,迅速组织专人对我局20xx年财政资金管理使用情况进行了自查,现将自查情况汇报如下:
一、加强领导、及时自查。召开班子成员和财务人员会议,研究自查方案,由局长亲自牵头、分管领导具体负责,财务人员具体操作,对20xx年财政资金管理情况进行了深入自查。
二、切实落实好财政资金管理和使用的主体责任,严格财政资金管理和使用,建立重大支出必须坚持集体研究决策制度,确保专款专用。全年无截留、侵占、挪用财政资金(包括灾后重建资金和捐赠资金)现象发生。
三、
严格执行《会计法》、新《预算法》等相关财经法律法规,制定完善并严格执行内控制度,严格按照相关法律、法规要求设置财务工作岗位,明确各岗位职责。定期对资金支付流程、对账制度、岗位权限、档案管理等方面的情况,进行梳理、对照检查,确保各项工作按规定要求办理。建立严格的印鉴和票据管理制度,拨款印章安排专人负责管理,实行分人分印管理,资金收付相关票据、凭证指定专人负责保管。加强对本单位账户的管理。全年无违反规定向本单位其他账户和上级主管单位、所属下级单位账户划拨资金和将资金从国库存款账户和非税收入财政专户清算到单位零余额账户沉淀现象发生。
四、加大财政资金使用公开公示力度,完善公开制度,定期对财政资金信息进行公开,采用网站公示和张榜公示等方式进行公开公示。
五、加强资金使用和支付退票的管理。充分发挥专项资金使用部门的主体作用,定期对下发到乡镇的资金和项目建设资金进行抽查和监督,确保资金用到实处。及时与各乡镇办理资金结算,确保资金专款专用、安全,提高资金使用效率。规范财政直接支付与财政授权支付的退票行为,无直接支付退票资金留存财政零余额账户沉淀、将授权支付退票资金留存单位零余额账户作为自有资金支付的现象出现。
今后,我局将进一步加强资金的管理,进一步规范财政资金支付行为,预防和防止腐败现象的出现,进一步规范我局财政资金管理和使用,提高资金使用效益,确保资金安全。
资金管理自查报告
接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》(xx财字[2013]4号)后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
一、制度建立及执行情况。
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现。
行国家有关财经法规制度。
2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。
1、收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户。
单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入财务账簿,无私设帐外及“小金库”现象。
2、所有资金支出均履行了严格的审批手续,所有支出都填。
写费用报销单,有相关的经办人员签字,并经财务部审核单位负责人签字后付款,不存在挤占、挪用行为。基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。
项目支出均合法合规。
1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行。
条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。
2、财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会。
计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
3、银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账。
制度每月末认真落实。
4、票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。
5、财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理。
负责保管,非经单位负责人同意,不得携章外出,禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务章外借。
6、银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有。
同一人保管。
7、严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责,一丝不。
苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。
电网检修公司线路二工区。
一、本单位及所属机构资金管理现状。
为了加强我工区资金管理,提高资金使用效率,确保资金的安全与完整,根据《国家电网公司深化财务集约化管理工作方案》,结合我工区实际制定了相关制度,首先出纳负责办理货币资金的收支、存取和保管业务;出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作,财资科保险柜由出纳保管和使用,用以保存现金,保险柜不得存放私人物品;同一财务人员不得全过程办理资金收支业务;会计人员要对与货币资金支付相关的业务进行审核,每日要对收付款凭证进行稽核。
其次经办人(借款人或报销人)需按照公司相关要求,填制相关表单。会计人员对批准后的借款或报销等申请表进行复核,复核申请支付的批准范围、权限、程序是否正确,手续及相关单据等是否合规、齐全,金额计算是否正确、支付方式、支付单位是否妥当,复核无误后,编制记账凭证。出纳依据经会计人员复核的支付记账凭证,办理货币资金收支手续,经办人(借款人或报销人)在相关单据上签字确认后,出纳要及时登记相关账簿。
二、自查工作开展情况。
成立了以我工区主任张善和为组长,财务人员为成员的资金安全管理自查领导小组,确保检查工作不走过场,收到实效。
2、自查内容。
(一)内部控制制度。
1)建立健全单位内部控制制度:《财务管理制度》、《人员岗位职责》《资金管理制度》《差旅费报销管理办法》《财务印章管理》《财务档案管理》等各项制度。
2)财务票据专人管理,建立台账。
3)财务机构职能职责和岗位设置明确、完善。岗位与岗位之间形成相互协调配合、相互制约的机制。
4)监督检查机制健全。
(二)财务管理。
1)严格按照国家电网会计制度进行核算和管理。
2现金按要求进行管理和使用,无违规开设小金库现象。坚持每月对账制度落实有效。
三、自查工作中发现的问题。
1制度管理方面,存在人员岗位设置不够健全;2票据管理方面,存在不合规票据的问题,有收据和第三方发票。
四、截至报告期已经整改的情况。
制度管理方面各部门已经加强对合同收入的管理,设立了专人专岗催收应收等未达账项,确保合同资金及时入账。
五.下一步整改计划和措施。
1、下一步整改计划。
2、进一步加强资金安全健全规范管理的建议:
(一)提高财务人员专业素质,夯实资金安全管理的基础一是财务人员要适应新形势的需要,不断更新和丰富财经知识,及时了解和掌握新财税法规,有效规避资金管理风险。二是及时分析和探讨资金管理的特点和规律,优化资金管理方式,促进资金管理效益的最大化。三是强化法规意识,严格按照财税法规和制度对资金实施管理,确保资金的安全。
(二)抓住工作重点,控制资金管理流程。
一是控制决策过程,强化资金的全方位管理。二是监督资金的消耗过程,强化关键环节管理。三是制约资金的流转过程,强化全封闭管理。
单位:(签章)。
单位负责人:(签字)。
接到总部转发的山东能源集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》(山东能源财字[2013]4号)后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
一、制度建立及执行情况。
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现。
行国家有关财经法规制度。
2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。
1、收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户。
单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入财务账簿,无私设帐外及“小金库”现象。
2、所有资金支出均履行了严格的审批手续,所有支出都填。
写费用报销单,有相关的经办人员签字,并经财务部审核单位负责人签字后付款,不存在挤占、挪用行为。基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。
项目支出均合法合规。
1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行。
条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。
2、财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会。
计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
3、银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账。
制度每月末认真落实。
4、票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。
5、财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理。
负责保管,非经单位负责人同意,不得携章外出,禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务章外借。
6、银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有。
同一人保管。
7、严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责,一丝不。
苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。
根据《关于**的通知》的要求,分公司成立了由财务部资金管理岗、成本费用核算岗和各区县分公司稽核岗等6人组成的资金基础管理自查小组。自查小组于***至***对公司的资金基础管理进行了自查。重点在资金实物管理、银行账户(含个人存折)管理、支付管理、营收资金管理和“小金库”治理5个方面进行自查,各方面的自查检查情况、存在问题和整改情况详见《分公司资金基础管理自查底稿》。本次自查共发现问题2个,截至***已完成问题整改1个,整改中问题1个;存在问题和整改情况具体如下:
一、银行预留印鉴管理方面。
1、存在问题:分公司经理和财务经理岗位变动,未及时办理银行印鉴的个人名章变更。分公司支出户银行印鉴的个人名章为区县应收稽核岗和原分公司经理名章,分公司经理岗位变动后,受综合部未办理完营业执照变更流程的影响,银行印鉴的个人名章尚未变更为现任分公司经理名章。本部银行收入户银行印鉴的个人名章为分公司总经理和原财务经理个人名章,尚未变更为现任财务经理个人名章。
整改责任单位:综合部、分公司、财务部。
整改情况:未完成整改。已经督促综合部尽快办理营业执照变更,完成后将支出户银行印鉴的个人名章更新为现在分公司经理的个人名章。银行收入户的个人名章变更已经收集好银行所需资料,准备送银行办理。
2、存在问题:各单位的银行印鉴财务专用章、公章和个人名章没有书面的授权保管手续。检查中发现各单位的财务专用章、公章和个人名章虽然分别由不同的人员进行保管,但是缺少书面的授权保管手续。
整改单位:财务部、各区县。
整改情况:已完成整改。已经补办相关印章保管的书面授权手续。
接到局转发的由省政府和城乡建设厅下发的“关于开展全省住房城乡建设系统资金管理专项检查工作的通知”后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
(一)、制度建设及执行情况。
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现行国家有关财经法规、制度。
2、严格执行住房城乡建设系统的各项财经管理规定、办法。
(二)、资金管理执行方面.1、收入方面:收入全额缴入财政专户。
单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入单位财务帐簿,无私设帐外帐及“小金库”现象。
2、支出方面。
所有资金支出均履行了严格审批手续,所有支出都填写费用报销单,有相关的经办员签字,并经财务科审核单位负责人签字。不存在挤占、挪用、行为。
基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。
项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象。所有项目支出均合法合规。
1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发。月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,会计的账务必须与银行和财政的相核对,确认无误后结账。
考虑到房管员收房租都是采取上门收取现金的形式,为了防范资金安全风险,财务科和银行、财政协调后,住户在银行办理租金代扣存折。每月房租由银行实行批扣。
3、银行帐户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账制度每月末认真落实。
4、票据有专人管理,负责票据的收、发台帐登记工作。
5、财务印章管理:财务专用章和法人印章由科长负责保管,财务印章保存在安全地方,并且经常检查,非保管人员不得使用,非经单位负责人同意,不得携章外出。禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务印章外借。
6.银行印鉴和空白凭证的管理:银行印鉴和空白凭证没有同一人保管。
7、严格实行了责任追究:财务人员对工作应认真负责,一丝不苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责追回并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。
(四)、会计核算方面。
会计帐簿均按规定设置,不存在法律规定应建帐而没有建帐,不对帐,帐目严重混乱现象。
总之,此次自查,单位领导高度重视,通过自查,对查出的问题及时进行了整改,对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。
资金管理自查报告
随着社会不断地进步,报告与我们愈发关系密切,报告中提到的所有信息应该是准确无误的。其实写报告并没有想象中那么难,下面是小编为大家整理的资金管理自查报告,希望对大家有所帮助。
接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》(xx财字[20xx]4号)后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现行国家有关财经法规制度。
2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。
1、收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户,单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入财务账簿,无私设帐外及“小金库”现象。
2、所有资金支出均履行了严格的审批手续,所有支出都填写费用报销单,有相关的经办人员签字,并经财务部审核单位负责人签字后付款,不存在挤占、挪用行为。基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。
项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象,所有项目支出均合法合规。
1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。
2、财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
3、银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账制度每月末认真落实。
4、票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。
5、财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理负责保管,非经单位负责人同意,不得携章外出,禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务章外借。
6、银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有同一人保管。
7、严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责,一丝不苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。总之此次自查,单位领导高度重视,通过自查,自纠,对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。
资金管理自查报告
我乡位于大冶市境内西部、属农业区,全乡总人口40451人,农业户数10499户,下属29个行政村委会,耕地面积34502.45亩。
自20xx年至20xx年,我所补贴资金严格按照上级分配进行发放,各项补贴资金按程序纳入“一卡通”发放。其中:
1、粮食直补资金:上级拨付138.9万元。实际发放138.9万元。
2、良种补贴资金:上级拨付166.3万元.实际发放166.3万元。
3、粮食综合直补:上级拨付659.9实际发放659.9万元。
4、家电下乡补贴资金:申报补贴9187台、金额292.9万元,实际发放292.9万元。
5、退耕还林资金:上级拨付159.5万元,实际发放159.5万元。
6、油菜补贴资金:上级拨付22万元,实际发放22万元。
两年以来上级共拨付1439.5万元,通过“一卡通”发放1439.5万元。
在惠农资金专项清理和检查工作中,各村能够高度重视,密切配合,通过自查,各项惠农资金发放及时、准确到户,无截留、挪用、虚报冒领现象,实行一卡通发放,全部如实发放到农户手中。对检查中农户基础信息原来上报就有很多误登,如有发现个别户身份证、户主姓名音同字不同的问题,及时进行了纠正和更改,为了今后惠农政策的发展奠定了坚实的基础,确保惠农政策的顺利实施。
家电下乡补贴办理中出现农户借用亲戚或他人户口本办理的现象,以及由于我所工作人员监管不力造成一些失误。对家电下乡补贴户办理家电下乡补贴的身份证、户口本、产品标识卡和发票等原始资料没有逐一与销售网点录入资料核对审查,造成了家电下乡已补贴户号占用了其他农户家电下乡补贴指标,给被占用户汪迪良造成一定的经济损失,对农村社会稳定造成不良影响。
针对我所在家电下乡工作中的失误问题全所认真进行了自查整改,整改措施如下:
通过自查自纠,我所家电下乡工作主要存在三个方面的不足:一是补贴农户资料归档不规范没有按顺序编号,不便于查阅核实;二是在补贴资料录入时没有与标识卡等原始资料反复核对,容易造成个别漏登漏补或多补贴现象:三是对于补贴手续不全的农户,要求其资料拿回去重新办理的,没有做好登记和签名,造成有些资料丢失责任不明,加大了查阅补办的工作量等等。对这些问题,我所正积极采取有效措施迅速加以解决。
在今后的家电下乡工作中,我们将建立长效工作机制,加强落实内部基础管理,努力做到以下四点:一是落实兑付资金审核制度。对于申报的补贴资料结合管理系统及其他农民补贴相关信息进行全面复核,做到100%电话查询,并定期进行抽查、回访,建立复核工作备查登记,发现问题及时上报。二是落实补贴资金财务管理。建立家电下乡专账专柜,做到账实相符,并每月与局商贸科做好核对。三是缩短补贴兑付时间。实行专人负责资料录入,对来办理补贴的农户,实施现场办公,在农户的监督下录入资料。每周按时上报,确保补贴及时到账。四是规范资料档案管理。每次发放前做好标识卡、身份证、户号、发票、“一卡通”账号等原始资料与兑付表的核对。如有农户资料不齐全要做好登记,及时反馈;对农户申报合格的家电下乡补贴资料,实施编号,按月装订成册,归档管理。我所将以此次家电下乡补贴错误问题为前车之鉴,以严肃认真的工作态度和财政人的责任心严格落实各项惠农政策,杜绝家电下乡补贴及各项惠农补贴错误现象再次发生在我所辖区。
我们充分认识到开展强农惠农资金专项清理和检查工作的重要性和必要性。建议上级的各项补助资金能在月中就下拨并且写明打印出资金来源以及文件及时下发。在今后的工作中,我所将继续加强农惠农政策的落实,狠抓宣传、培训和监督检查工作,建立健全惠农资金使用情况监督检查机制,真正让农民群众得到实惠,切切实实让党和政府的优惠政策惠及到每一位农民群众。
资金管理自查报告
20**年筹集就业专项资金1716万,其中中央转移支付资金1152万,地方财政配套资金386万,上年结转178万元。今年已支出资金1676.16万,其中职业介绍补贴4.14万元,职业培训补贴14.2万元,创业培训补贴68.12万元,社保补贴496.06万元,小额担保贷款基金及担保费225万元,岗位补贴446.67万元,职业技能鉴定补贴23.59万元,扶持公共就业服务368.83万元,就业困难人员培训期间生活费2.17万元,充分就业社区奖励0.8万元,其他支出25.19万元。截止到目前滚存结余39.84万元。
1、加强领导,强化就业专项资金管理。
xx县领导高度重视就业工作,政府换届的同时,及时调整了就业工作领导小组成员,县委政府领导多次调研就业创业工作,每年召开一次就业创业工作县长办公会议,研究制定当年的就业创业工作,促进就业和全民创业。自2005年以来,为了强化就业专项资金管理,更好地做好就业服务工作,将县就业办的日常管理工作归属到人社局机关直接管理,与县就业局的职能分立,主要履行综合、协调、监督、管理职能,县就业局具体经办就业服务相关业务。县就业办从资金计划、管理、流程等方面实行监督,县财政局从资金的流向及使用实行监管,从而实现了就业局申报、就业办审批、财政局复审的监管机制,强化了就业专项资金的管理。
2、完善制度,规范就业专项资金程序。
近几年来,xx县在认真贯彻执行省、市关于就业专项资金管理的政策规定基础上,相继制定了一系列政策和办法,规范了就业专项资金的程序。一是每年初制定了就业专项资金收支计划,规定了补贴范围,确定了补贴规模,由人社局和财政局共同向县政府请示,经批准后执行,没有超越权限、违反规定、违反程序决定、干预或插手就业专项资金分配的现象。二是强化项目管理,制定了相关办法,xx年出台《xx县就业困难人员认定和帮扶暂行办法》(秭人社[xx]1号),对就业困难人员的认定和帮扶政策作了相应规定;出台《xx县开发公益性岗位实施方案》(秭政办发[xx]110号)和《xx县公益性岗位及补贴资金管理实施办法》(秭人社发[xx]19号),规范了公益性岗位开发和补贴的申报程序:出台了《县政府办公室关于进一步加强创业人员小额担保贷款工作的通知》(秭政办发[2009]80号),强化了小额担保贷款的管理工作。三是建立了就业专项资金审批公示制度。几年来,xx县坚持就业专项资金按程序申报审批,在政府门户网和财政与编制网上进行两次公示,保证了就业专项资金使用的公开性。
3、检查督办,保障就业专项资金安全。
保障就业专项资金的使用安全是人社部门的职责,xx县认真履行职责,强化资金管理,定期不定期开展检查督办,起到较好的效果。一是认真开展了公益性岗位和灵活就业人员社保补贴的清理清查工作,对2009年以来的32个单位开发的820个岗位进行了全面清理,对个别单位申报公益性岗位补贴的情况进行了全面整改。二是开展了扶持公共就业服务体系建设的专项检查。严格按照《湖北省就业专项资金管理办法》(鄂财社规[xx]19号)第十八条的规定对扶持公共就业服务资金坚持专款专用的原则,严格按照规定的范围、标准和程序使用,没有用于基本建设、租赁、交通工具购置和部门或单位人员经费、公用经费、差旅费、会议费等支出。三是把检查督办贯穿于各个项目申报审批之中。在职业技能培训和鉴定等活动中,严格按照《湖北省就业培训管理暂行办法》(鄂人社发〔xx〕69号)的规定认真履行检查职能,杜绝了弄虚作假、欺诈、骗取、套取或协助他人骗取、套取就业补贴资金的行为。在扶持公共就业服务体系建设项目中,严格按照县政府招标投标的要求,实行政府采购。在确定就业培训定点机构时,按照省人社厅、财政厅的统一规定严格条件,xx县只确定了县就业培训中心xx县职教中心两家公办职业培训机构,保障了定点培训机构的质量标准。
资金管理自查报告
根据×纪发【20xx】×号文件精神要求,我局对有关资金管理防范资金风险情况进行了全面自查和检查。现将自查检查情况报告如下:
为加强落实严格资金管理防范资金风险工作。局长×××就这次自查检查工作强调必须严格执行资金管理方面相关制度,坚决堵塞资金管理漏洞,切实防范资金运行风险。党委书记×××要求相关人员要提高认识,遵守工作制度,强化规范化管理。通过加强各类人员职业道德教育和相关法律教育,做到廉洁自律,奉公守法,不断提高廉政意识。纪委书记×××亲自进行周密部署,带领领导小组办公室人员到市属各单位按照通知要求逐条对照检查,重点检查局属单位的财务基础工作及建立健全财务内控机制情况。
为了更好地落实文件精神,我局将文件内容进行细化列表,只要将细化表内容逐一对照检查进行填报,保证了文件精神要求全部落实具体事与人,有效地防止在自查过程中出现漏报少查项目,同时要求主要单位必须成立相关领导机构,按照市局转发文件内容开展自查自纠,并将自查表和自查报告上报局领导小组;对小单位按照市局转发文件内容开展自查自纠的'自查报告和自查表上报局领导小组,然后局领导小组由纪委书记×××带领小组办公室工作人员,对所属单位进依照细化表格内容逐一落实核查落实,确保在检查过程中不留死角,通知精神得到全面落实。
×××局自6月5日到15日先由局属各单位进行自查自纠,后经×××局资金管理防范资金风险领导小组办公室组织进行全面检查,在检查过程中明确要求企业的科室主管、主办会计和出纳人员认真履行岗位职责,对银行支票、印章管理、规范登记银行存款和现金收支日记账等严格要求制度要求。严格审查各类资金台账建立使用上情况和银行账户审批,会计核算,会计凭证、票据合理性、规范性检查核算,资金管理、运行各环节做到合规、合法,是否严格按程序执行。并针对我局××企业的特点,在×××资金下拨发放、××销售货款回笼等相关环节,要求各单位要严格按照操作流程规定规范化进行,重申凡违反规定,给企业造成重大损失的,将对企业法人代表和有关责任人员追究经济和法律责任。对检查过程中发现问题,当即指出,要求立即纠正。在这次检查中各单位都能按照通知要求做好,但同样存在一些问题,内容企业间的资金往来在手续有不完备的现象,已责成立即纠正;在印章管理上,由于银行要求备案留印多为两印章即可,但在实际工作中企业多为三人经办财务,我们认为设为三印章更为安全,即企业法人印章(行政部门管理)财务印章(财务负责人或会计管理)、出纳印章(出纳管理)。真正实行一人一印章管理制度。
在检查过程中,纪委书记×××特别要求各单位要加强对财务人员进行扎实开展警示教育,强化财务人员法制意识、责任意识、廉政意识,做到防微杜渐,警钟长鸣,高度负责地履行工作职责,筑牢抵御腐蚀的思想道德防线,构建规范权力运行的长效机制,牢固树立资金管理安全是财务工作的“生命线”、“高压线”的观念,切实增强资金管理的安全意识。严格标准,选用政治可靠、清廉务实、业务熟悉的人员从事财务工作,对财务人员一经发现有赌博行为的,不论金额大小,一律先免职再处理。健全各项规章制度和工作程序,从制度和程序上严格规范、堵塞漏洞、消除隐患。做到资金的使用、管理、绩效考评等各环节把好关,建立事前审核、事中监控、事后检查制度,加强资金的监督管理;特别是对资金支出严格照章审核操作,实施资金管理使用阳光操作,严格照章操作,杜绝违规违纪现象发生,确保资金管理到位。防止资金管理脱位,防止资金风险事件发生。
资金管理自查报告
今年以来,钟山乡民政所在乡党委、政府的正确领导下,在县民政局的正确指导下,以“满意在民政,工作创一流”为目标,进一步解放思想,开拓创新,坚持‘‘以民为本,为民解困’’的民政工作宗旨,坚持“权为民所用、利为民所谋、情为民所系”,本作上为党和政府分忧,下为广大人民群众解愁,大力化“民怨”解“民愁”,努力把民政工作孺子牛精神带到广大人民群众之中,保证“来时笑脸相迎,走时移步相送”,不断增强积极性、进取心。一切出发点都为广大人民群众服务,急人民群众所急、想人民群众所想、以人民群众的满意为目标。主要工作如下:
一、主要工作及主要措施。
(一)加强和完善城乡低保工作。
城乡低保工作是民政工作的重中之中,社会很关注,党和政府高度重视,民政所按照“应保尽保”和上级所分指标,严格按程序操作,坚持“三审两公开”,坚决杜绝“关系报”“人情保”。圆满完成农村低保工作规范化管理,努力争取上级支持,今年我乡新办农村低保230人,城市低保21人,1—8月足额及时发放城乡低保金2227人,2646952元。
(二)积极做好优抚安置工作。
优抚安置对象是我们最可敬的人,他们为国家做出了重要贡献,民政所努力为他们搞好服务,优抚对象生活补助足额按时发放。1—8月共发放优抚对象生活补助589981。5元,“八一”建军节发放慰问雨伞256把。
(三)认真开展救灾救济工作。
我们视灾情为命令,及时进行查灾验灾并上报救济,1—8月共查验灾情105次,积极争取上级下拨救灾救济款物,1—8月共发放救灾救济大米38000㎏,衣服270件,被子230床,临救款135000元。
(四)五保供养工作有序开展。
钟山是全县12个乡(镇)中2个有敬老院的乡(镇)之一,现有敬老院一所,集中供养五保老人13个,敬老院有工作人员2人,全县散养五保老人101人,1—8月共发五保金113806元。新建敬老院很快就可搬迁入住。
(五)高度重视基层组织建设工作。
今年民政所积极配合乡党委、政府顺利完成11个村(居)委会的换届选举工作,发放小乡干部定期生活补助元。
二、存在的问题。
今年以来我乡民政工作在乡党委政府的正确领导xx县民政局的正确指导下,民政所工作人员,兢兢业业、勤勤恳恳、本作对党和人名高度负责的精神,取得了一定成绩,但我们深知与党和政府的要求、与人民群众的期盼还有一定的差距和不足,经查主要是:认识还不够高,思想还不够统一,人民群众对我们还有不少意见。
三、下一步工作打算。
进一步提高认识、统一思想,进一步增强责任感和使命感,真正做到让党和政府放心,让人民群众满意。进一步搞好宣传工作,让民政惠民工作家喻户晓,。进一步争取党委政府和上级民政部门的支持。
资金管理自查报告
根据股份公司《关于加强内部控制手册培训及自查工作的通知》文件要求,xx公司财务部按照股份公司各职能部室开展的专题培训认真学习股份公司下发的《资金管理内控手册》的相关内容,并要求相关工作人员严格按照《资金管理内控手册》开展具体业务,并在管理活动中严格执行,同时对公司资金管理内控现状进行自查,自查主要过程及基本情况如下:
一、自查主要过程:
公司主要从资金预算编制流程、资金预算调整流程以及预算授信调整流程三个方面进行自查。
(1)资金预算编制流程:公司严格按照股份公司预算编制流程进行,每年年初严格按照年度资金预算编制指导原则的要求,全面预算管理委员会结合公司预算期内客户需求、同行业发展等市场环境以及对宏观经济政策等社会环境的调研,同时广泛吸收各部门各层级人员对外环境的分析判断意见进行审核,由预算编制人员编制上报经股份公司批准后落实分解到各职能部门。
(2)资金预算调整流程:预算执行过程中,市场环境、经营条件、国家法规政策等发生重大变化等情况致使全面预算的编制基础不成立,或者预算执行结果产生重大差异时,需要调整预算。公司调整预算由相关职能部门提出,报预算管理岗位,经财务部负责人审核通过上报全面预算管理委员会。全面预算管理委员会对调整预算通过后由预算编制人员编制调整方案报股份公司审批后执行。
(3)预算授信调整流程:由于预算执行过程结果产生偏差,公司20xx年上半年关于预算授信调整共进行两次,调整方案由财务部门根据实际情况向股份公司提出申请并注明理由,由公司财务负责人审核,主管领导批准,总经理签字后报股份公司资金部,由资金部审批后预算编制人员进行相应调整。
经过对资金预算管理自查分析,我公司资金预算管理符合股份公司《资金管理内控手册》的要求。
公司财务部资金管理岗按照股份公司要求每月7日前编制资金快报,经部门负责人审核,公司主管领导审批后,通过网络上报上月资金快报。经自查,我公司资金分析严格按照股份公司《资金管理内控手册》的要求执行。
公司主要从银行承兑汇票开立流程,银行承兑汇票收取流程,承兑汇票贴现流程等三个方面自查。
(1)银行承兑汇票开立流程:业务部门根据业务需要提供经业务部门负责人审核后的付款申请单、合同等,经财务负责人审核后交相关财务人员办理,财务人员就保证金比率、额度使用等情况与银行进行商议,并将之前收到的资料和银行选择情况一并提交部门负责人审核。经审核无误后,与银行沟通,提供银行所需资料,开立银行承兑汇票。
(2)银行承兑汇票收取流程:公司各业务部门收到对方票据后一个工作日内送至财务部出纳岗。出纳需认真核对票面信息,并交财务负责人审核,确保正确无误并及时登记台账,同时确保票据安全。
(3)承兑汇票贴现流程:根据业务需要,财务部负责人提出贴现要求,出纳结合各银行知名度、实力、贴现率等情况向财务负责人提出贴现方案,经财务负责人审核后出纳予以办理。
经从汇票开立、收取到贴现等三个方面自查,公司严格按照股份公司《资金管理内控手册》要求执行。
(1)银行账户开立流程:财务部资金管理岗遵循集中管理、集中支付、精简账户和减少层次的原则,根据银行授信要求起草银行账户开户申请。经财务部负责人审核,主管领导批准,总经理签字并加盖公章后上报股份公司资金部审核批准。
(2)银行账户撤销流程:财务部根据业务需要,对银行账户进行清理,提出撤销申请,经财务部负责人审核,主管领导批准后上报股份公司资金部备案。
经从银行账户开立、撤销两个方面自查,我公司完全符合《资金管理内控手册》要求。
(1)集团授信申请流程:公司财务部资金管理岗根据公司经营需求与银行沟通,提出申请授信,经财务负责人审核,主管领导批准后,提供相关资料,积极配合银行完成授信申请。
(2)集团授信调剂流程:二级公司财务部资金管理岗根据业务资金需求,确认授信调剂需求,财务负责人对调剂需求审核,如为预算内调剂,财务部资金管理岗起草授信调剂申请,并说明授信需求用途及期限、额度等具体情况,财务负责人审核后,由主管领导批准,总经理签字后上报股份公司资金部审批。
如为预算外授信调剂,审批过程按《二级公司资金预算调整流程》执行。
经从集团授信申请、调剂两个方面自查,我公司完全符合《资金管理内控手册》要求。
(1)内部资金调剂管理流程(下调):
财务负责人根据资金需求,业务发展需要,制定下调款计划。资金管理岗根据财务负责人意见上报资金周报,并填写借款借据、申请,由主管领导审核、总经理签字并加盖公章后,上报股份公司资金部审核。
(2)上、下调计息流程(季度):
资金管理岗根据股份公司资金部通知,调整下调款利率,并按月计提、按季核对借款利息。经财务负责人审核批准后,于季度结账之前将核对无误的借款利息上缴至股份公司。
(3)对账管理流程:
出纳岗于每月结账之前核对银行存款、库存现金、其他货币资金日记账,并编制余额调节表,交财务部负责人审核,保证账实相符,帐帐相符。
经与公司相关业务自查情况分析,公司严格按照股份公司《资金管理内控手册》的要求执行,未发现内控风险。
公司暂无金融产品。
二、自查发现的执行问题及整改措施:
经从资金预算管理、资金分析管理等7个方面进行自查,我公司严格按照股份公司《资金管理内控手册》要求执行,自查过程中未发现问题。
资金管理自查报告
根据《四川省中医药管理局关于开展省财政20xx年度中医药专项资金绩效评价工作的通知》(川中医药办发〔20xx〕73号)文件要求,我院就该项目的专项资金的使用情况进行了自查。现将自查情况报告如下:
近几年来国家惠民政策使广大人民群众受到了政府恩惠,尤其中医药事业的发展受到国家的大力支持,我院领导高度重视此次中医药专项资金督查工作,及时成立了自查工作领导小组,由院长担任组长,分管副院长任副组长,各相关科室人员为成员的中医药专项资金执行情况自查领导小组;我院在20xx年开展中医药专项项目建设1个重点专科专病建设(骨伤科),共涉及资金数10万元。
20xx年专项资金10万元,无其他配套资金,资金主要用于骨伤康复科办公设施设备采购,截止20xx年8月,资金已投入使用84896元,未使用资金15104元。
自项目实施以来,通过项目资金极大的完善了骨伤康复科设施设备,在诊治病患上取的了良好的效果,使骨伤康复科发展能力得到进一步加强。
我院在使用专项资金过程中进行了专项的会计核算、专项资金单独核算;建立了科学合理的资金管理制度体系;资金管理使用的各个环节是严格按照专项资金管理办法的规定执行;资金分配的各个环节和有关内容合理到位,没有存在虚报项目骗取专项资金的情况;没有存在截留、挤占、挪用专项资金的情况,没有用于弥补人员经费或用于其它活动;没有擅自调整预算、基本支出挤占项目支出或截留财政资金挪作它用等情况;专项资金使用效益情况,要始终坚持从讲政治的角度,充分认识专项资金的重要性和特殊性,以高度的责任感、使命感和工作热情,管好用好每一分钱,使资金的安排使用发挥出最大效益,实现了项目目标。
通过自查我院在专项资金使用过程还存在一定的不足;主要是项目预算执行不够规范,项目准备不够充分;项目资金预算不够完整,一些经费没有列入项目预算;制度不够健全,监督不够有力。对专项资金的管理、使用和监督等方面目前没有完善的规定或办法。
通过这次自查,对专项资金的管理使用方面存在的问题提出以下改进措施:
1、建立或完善预算项目和专项资金使用的考核机制。
2、严格预算执行,强化预算监督管理。
4、加强会计监督,提高资金的使用效益。专项资金要按照会计制度的规定,实行单独核算,确保资金专款专用。以上是我院20xx年中医药专项资金到位、使用及其效益情况。我院对专项资金的使用上都按照规定用途使用,严格按照有关文件,没有出现截留、挤占、挪用、贪污和骗取专项资金的情况,各项支出均符合国家有关规定,在今后的工作中我院将进一步加强专项资金使用监督,促进专项资金的规范管理,提高专项资金的使用效益,继续严格管控项目专项资金的使用情况。
财政资金安全自查报告
根据县局《关于印发全县财政资金安全检查工作实施方案的通知》财库〔20xx〕38号文件要求,xx乡财政所从本乡实际情况出发,明确职责,积极开展了一系列乡镇财政资金安全自查工作,现将自查情况报告如下:
xx乡财政所共有在岗在职人员5名,岗位设置情况为:所长一名,负责财政所全面工作;会计一名,担任单位会计兼预算会计;出纳一名,涉农会计一名,档案管理一名。岗位设置坚持不相容职务相分离原则,如会计岗和出纳岗的设置;不存在交叉、重复设置岗位;足额设置配备了岗位工作人员,目前我所岗位齐备,人员在职在岗;建立岗位责任制,通过制度明确各岗位职责分工;岗位工作人员具备岗位所要求的资质条件;所有岗位工作人员不存在任何违纪违法行为记录;岗位工作人员按规定实行回避制度,不存在夫妻、直系亲属关系;已建立规范的ab角替岗制度,如会计岗位;工作人员离岗按规定程序办理交接,如会计岗位的交接、出纳岗位的交接。
由于实行国库集中支付制度,同时根据上级部门有关财政专户管理的规章制度及文件精神,xx乡财政所按上级要求,同时按照规范程序开立、变更、撤销和管理财政零余额账户;严格按照上级规章制度规定执行财政专户开立核准程序;严格按照财政部发文规定清理归并或撤销财政专户;与财政专户开户银行签订有银行结算账户管理协议;已将财政专户全部归口财政局国库制度中心统一管理;已将财政专户资金首付纳入信息系统管理。
xx乡财政所严格按照国库集中支付制度下的财政资金支付流程规范支付财政资金,财政资金支付审核实行乡级初审县级复审多岗审核;支付印章严格按规定启用或更换,安排专人负责印章的保管和使用;资金收付相关的票据和凭证,如现金支票、往来资金结算票据等严格按照规定领取、保管、使用和核销;单据之间的传递实行交接登记制度;已建立资金支付动态监控机制;目前xx乡财政所没有实行国库集中支付电子化管理。
xx乡财政所自xx年使用乡财县管系统以来,一直采用乡财县管账务系统进行账务处理;会计岗位工作人员每月月终及时审核原始凭证,并据此生成记账凭证,复核无误后登记相应的会计账簿;会计人员严格按照规定保管全年会计档案,保险柜保管会计档案,并及时送档案室进行妥善保管;已建立并严格执行对账制度,如会计与出纳的现金及银行存款对账、出纳和县财政局相关股室的对账、会计或出纳与财政专户银行之间的对账等。
xx乡财政所自实行国库集中支付制度以来,财政资金的支付一直严格按照规范化程序实行国库集中支付管理;自实行国库集中支付制度以来,我单位已恢复会计核算权和财务管理权;目前xx乡作为一级预算单位,一直实行本单位独立记账,不存在核算中心代理记账。
xx乡财政所严格按照上级文件要求进行自查,在自查的过程中没有发现存在违规问题,在岗位及人员管理、账户管理、资金收付管理、会计核算管理、会计集中核算向国库集中支付转轨等方面制度规范、程序合理。
xx乡财政所。
资金管理自查报告
勐腊县民宗局在县委、县政府的指导和州民宗局的指点下,围绕党委、政府的中心任务义务和民委的任务重点,积极做好民族经济任务,真正做到处理多数民族群众在消费生活中的特殊困难;使无限的民族专项资金发扬了更大的政治、经济和社会效益。
依据云财农58号文件要求,勐腊县民宗局对20xx民族专项资金办理运用状况进展了仔细总结和梳理,现将自检自查状况报告如下:
民族专项资金在多数民族地域的投入,是党和政府对民族地域和多数民族关怀、支持的详细表达,是多数民族地域放慢开展的重要支撑。我们在任务中严厉执行资金的申报顺序:。
(一)、做好工程后期调查、评价论证任务。年终,勐腊县民宗局指导及工程办理人员深化基层,调查研讨,增强对工程的后期调查,统筹规划,做到仔细预算、严厉审查、可行性研讨,工程评价论证,剖析工程建立的可行性,必要性,尽能够地搜集完好的'材料,树立健全年度工程贮备库。
(二)、确定年度上报工程。在调查论证的根底上,我局对年度申报工程进展了挑选,依照“统筹统筹、适当集中、突出重点,确保勾结〞的准绳,确定申报工程。20xx年共申报民族专项资金工程共25工程;总投资357万元,请求国度补助资金320万元。其中:第一批多数民族开展资金250万元(西民宗发〔20xx〕25号);第二批地方多数民族开展资金20万元(西财农字〔20xx〕278号);“兴边富民工程〞专项转移领取整村推进50万元(西民宗联发〔20xx〕01号。
20xx年州民宗局、州财政局以《关于下达20xx年度民族专项资金重点工程方案及扶持人口较少民族开展补助资金方案的告诉》(西民宗发〔20xx〕25号、西财农字〔20xx〕2xx号);《西双版纳州财政局关于下达20xx年第二批地方多数民族开展资金的告诉》(西财农字〔20xx〕278号)和《关于下达20xx年度民委零碎“兴边富民工程〞专项转移领取整村推进方案的告诉》(西民宗发〔20xx〕01号)等文件下达了勐腊县民族专项资金工程共25项,补助资金总额为320万元。
在执行工程时,“做好三个严厉〞一是严厉按所下达的工程进展施行;二是严厉包管质量;三是严厉工程资金办理。20xx年,勐腊县重点施行了交通、人畜饮水、文明体育、种养业、科技培训等大类25个扶持子工程,工程总投资357万元,其中投入国度补助资金320万元(群众投工投劳抵资37万元)。工程触及工程触及10个乡镇11个村委会1142户11483人。
(一)工程效果和效益。
一年来,经过工程的施行,极大完成善了内地多数民族地域根底设备建立,改善边地步多数民族群众群众消费条件和生活环境,改善了群众的观念,群众自我开展的才能进一步增强,放慢了边地步区多数民族的脱贫致富的步伐。同时,在边地步区树立了国度鼎力扶持边境多数民族开展的良好抽象,对稳固边防、维护民族勾结起到了积极的作用。经过多数民族开展资金的注入,在处理了内地多数民族地域的根本生活、根本消费的同时,涌现了一批“兴边富民示范村〞。如勐捧镇曼诺董自然村;回伞、曼暖远克木人自然村,勐腊镇曼岭自然村等4个示范村,以后,示范村的经济社会开展速度和生活质量都失掉了分明提升。次要表示为:一是消费条件和生活环境分明改善。鼎力兴修村内路途硬化、桥梁、人畜饮水等工程,大大改善了群众的消费生活条件。二是开展潜力分明加强。经过鼎力扶持种养业等特征产业开展,生猪养殖212头。培育了一批波动增收的产业,到达了群众增收,乡村增效的目的,有70户群众受害。三是社会事业分明提高。经过国度补助,群众自筹、投工投劳等资金筹措方式,新建了文明室、球场、播送电视等社会事业分明提高;有“乡村致富通〞、有线电话、村村通工程、挪动电话、数字电视、播送等多种方式并存,掩盖整个工程区,展开适用技术培训5期民族勾结教育活动7期6644人。四是群众积极性分明进步。广阔群众积极参与,真正成了这施行工程的主体,在国度加大投入力度的同时,群众积极投工劳,想方设法跑工程,找资金,四处出现出你追我赶建立家园的忙碌现象。
20xx年,下级下达我县民族专项资金320万元,目前完成下达资金320万元,占方案下达资金100%。
(一)制度建立状况。
树立了迷信合理、层次明晰、分工明白、掩盖片面的资金办理制度体系;。
树立了财政资金到位和办理运用的监视机制.对多数民族资金运用状况进展监视反省,对工程担任人的要求详细、明白。
(二)制度执行状况。
资金办理运用的各个环节是严厉依照财政扶贫资金相关类别工程专项资金办理方法的规则执行。
(三)资金分配状况。资金分配的各个环节和有关内容合理到位:
没有存在虚报工程骗取财政资金的状况;。
(四)资金拨付状况。资金可以做到拨付到文件规则的资金运用单位。
没有存在转移工程资金的状况;。
没有存在以拨代支的状况,虚报工程完成额等状况;。
(五)资金监管状况。采用资金运转全程监控等办理手腕进展资金的无效办理,树立了资金运用和监管的责任机制。
做到工程资金专账核算、专款公用、专人担任;。
没有存在虚列收入、反复列支、提早列支的状况;。
(六)资金运用效益状况。我局要一直坚持从讲政治的角度,充沛看法资金的重要性和特殊性,以高度的责任感、使命感和任务热情,管好用好每一分钱,使资金的布置运用发扬出最大效益,完成了工程目的。
以上是我县20xx年勐腊县民族专项资金到位、下拨、运用及其效益状况。一年来省民委、州民宗局、州财政下达我县多数民族开展资金工程共25项,扶持资金共320万元,勐腊县世族专项资金实行县财政报帐制度。勐腊县民宗局对民族专项的运用上都依照规则用处运用,严厉依照多数民族开展资金办理运用有关文件,没有呈现截留、挤占、挪用、xx和骗取多数民族专项资金的状况,各项收入均契合国度有关规则。
资金管理自查报告
(一)疏于办理,账实不符比拟严重。
(二)重购轻管思想遍及,存在资产闲置糜费景象。
(三)岗位职责不明白,形成了办理脱节。
(四)财务制度有缺陷,影响了核算的精确性。
(一)办理体制不健全。一些指导对资产办理的重要性看法不敷,以为国税零碎“家大业大〞,没有必要一丝不苟,花起钱来大手大脚,管起家来马马虎虎,对家底心中有数。一些单位办理制度存在破绽,缺乏法律标准与强无力的政策指点,法律与政策滞后于资产办理的实践是目前行政事业单位固定资产办理存在诸多成绩的重要缘由。
(二)会计核算不标准。核算顺序不紧密,账簿设置不完全,账外固定资产少量存在,办理缺乏无效的约束机制,资产损失景象严重。一些会计人员政治思想本质不高,责恣意识淡漠,业务本质难以顺应新会计制度和财务规那么的核算要求。特别是在单位担任人不注重的状况下,往往不肯担任,苟且偷生,任务渎职。
(三)监视考核弱化。一些单位没有将资产办理归入到机关指导干部任期目的考核,资产办理任务显得举足轻重;固定资产在转让、出售、处置、变卖等活动中不依照国度有关规则报请办理部门审批,也没有进展严厉的资产评价任务,而多半是协商买卖,使固定资产产权变化脱离了无效监视。尤其是私自低价转让、出售、变卖和处置固定资产景象的存在,招致了固定资产产权被腐蚀。
(一)转变思想,掌握重点。如今资产品种越加庞杂,资产变化日益频繁,对固定资产的办理不克不及停留在本来的思想形式上,要加大办理力度,注重外部办理,按规则建账设卡,活期进展清算清点。要将固定资产运用效率和残缺水平作为考核单位担任人政绩、业绩的一个重要目标,确保国有资产的合理应用。
(二)明白职责,环节控管。作为垂直办理机构,国税零碎在固定资产办理要盲目承受中央财政部门的指点和监视。同时,下级国税机关应健全和完善固定资产办理的规章制度,制定资产配置规范,展开财富清查,在片面摸清所属单位资产存在、运用情况的.根底上,依据上级国税机关承当的义务量合理调剂,有方案地进展配置。
(三)增强核算,掌握实情。针对现行行政事业单位会计制度中固定资产账面不克不及反映资产真实价值的成绩,建议自创企业会计制度关于固定资产会计核算的规则,结合行政事业单位购建固定资产时一次性列支的实践,增设“累计折旧〞会计科目列于资产负债表“固定资产〞科目下方,作为固定资产的备抵调整科目,同时增设专栏反映固定资产净值。
(四)完善制度,严厉清查。一是要树立活期清查制。各单位每年年终要对资产进展一次片面的清查核对来摸清“家底〞,对盘盈盘亏的资产,要找出缘由,分清责任,按现行规则及时处置;对资产构造和办理现状进展剖析,盘活存量资产,避免积压闲置,做到物尽其能。二是树立重点抽查制。财务部门要根据会计核算材料,对资产运用重点部门进展重点抽查核对,做到账、卡、物相符。三是树立离任核对制。单位指导或资产办理运用人员离任时,要组织核对,操持资产移交和监交手续,确保人走账清,避免资产流失。
(五)创老手段,迷信办理。开发和运用固定资产办理软件,为各级税务部门提供一致的业务处置平台。任务流程严厉依照财务会计任务规程设置,软件科目以及固定资产调拨、处置权限、顺序一致由总局标准,做到标准性与灵敏性偏重,完成信息资源共享。
资金管理自查报告
为了切实加强各项救灾救济资金的监管,确保专款专用。我乡高度重视,把此项工作作为重要事项来抓,并对该项工作周密部署。现将自查情况汇报如下:
为确保农村低保资金、医疗救助资金、五保资金、高龄老人补助资金、临时救济资金的自查自纠工作取得实效,我乡成立了由分管副乡长罗应华为组长,社会事务办为成员的专项资金管理使用情况自查工作小组,认真开展自查工作。
各项资金账目实行专项管理专款专用,实行救灾资金项目公示公告制度。审批程序严格按照城乡受助困难对象本人申请、村委会民主评议、乡人民政府审核、县民政局审批的原则。我乡民政专项资金根据相关文件要求直接将资金打入受助户的存折实行社会化发放。
医疗救助资金共发放370000元;
农村低保资金共发放10100476元;
五保资金共发放627719元;
高龄老人补助资金共发放175800元;
临时救济资金共发放48100元;通过自查,我乡的医疗救助资金,低保、五保资金,高龄老人补助资金,临时救济资金在管理使用上严格实行专款专用,重点使用的原则,无截留、挤占、挪用、贪污、套取、骗取资金的问题。
资金管理自查报告
根据县教育局文件精神,现对我校食堂资金管理使用情况自查情况如下:
一、学校食堂经营模式。
我校食堂工作秉承“公益性”、“非营利性”、“服务性”、“安全性”的原则,由学校自行经营,服务师生。食堂按成立了由学生、家长、教师等成员组成的膳食委员会,监督学校食堂的收费、菜品,每周公示食堂菜谱及营养成份,保证师生用餐质量,切实体现“非营利性”。学生根据自愿原则,根据自身情况自主选择是否在校就餐,提前登记,多退少补。同时,我校师生同一食堂就餐,师生同饭、同菜,教师用餐每月据实结算,由学校行政账支付教师工作餐费,保证学生利益。
二、学校食堂收支管理情况。
学校食堂严格按照上级要求规范收支管理。学生用餐代收费、教师用餐、领导值班收入等据实记入收入,学生教师午餐相关费用列入支出,每月对师生进行公示。从未违规计收列支,更没有通过学校食堂私设“小金库”,利用食堂的资金发放学校职工福利、奖金、津补贴以及非食堂经营服务方面的支出。
三、学校食堂财务管理方式。
从2014年秋学期起,由胡凤喜同志负责学校食堂专账,王蕾同志负责现金保管,对学校食堂专项资金设立专门台账,明细核算。学校将食堂聘请的炊事员工资在食堂收入中列支,食堂管理人员均为学校教师,未在食堂列支工资。
四、学校食堂物资采购模式。
2014年秋期以前,学校物资采购采取的是先由学校及膳监会代表实地考察确定的方式定点采购。2014年秋期起,学校大宗物资采购由招标确定后,学校通过教代会和膳监会代表谈判确定食堂大宗物资供应商,由食堂团长负责采购、值周教师负责验收、食堂财务人员负责结账,除临时在街道购买的少量食堂物品外,学校食堂采购结账均,有正规票据。
五、本次检查情况:
县局和学管委领导对我校营养餐食堂进行了全面的检查,现将需整改的问题如下:
(1)食谱留样未有公示图片。
(2)工人健康证未公示。
(3)发票未开具计量单位。
(4)账簿设置不齐全。
(5)内控机制不完全等。
我校积极召开膳食委员会会议,针对存在的问题,及时列出整改方案,限时整改。
2018年4月。