财政投资项目整改报告（汇总20篇）

撰写整改报告有助于我们提高自我反思和问题解决能力，从而更好地面对工作中的挑战。小编为大家准备了一些整改报告的参考范文，希望对大家在写作中有所帮助。

财政项目绩效自评整改报告

为做好年度部门整体支出绩效自己评价工作，强化绩效理念，提高财政资金使用效益，根据《南江县财政局关于开展20xx年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（南财绩〔20xx〕5号）文件要求，我单位认真开展预算支出绩效自评工作。现将自评情况报告如下：

（一）项目基本情况。

1.基本职能。负责建立贫困对象识别机制和管理办法，指导全县贫困对象精准识别工作；负责建立扶贫对象动态管理机制，指导全县扶贫对象动态管理工作；负责建立贫困对象退出机制，指导全县贫困对象退出工作；负责全县脱贫攻坚档案资料管理指导工作；负责国家、省、市扶贫信息系统管理维护工作；负责各级对脱贫攻坚监督、检查、巡查等发现问题整改工作；负责全县脱贫攻坚督导巡查考核工作；负责精准扶贫督查督办工作；负责脱贫攻坚领导小组交办的其它工作。

2.项目立项、资金申报的依据。脱贫攻坚牵头专项工作经费为全县脱贫攻坚工作顺利完成提供了保障,经县财政局编制的20xx年部门预算草案报县委、县政府研究后，已经县十八届人民代表大会第四次会议审议通过。

3.资金分配的原则及考虑因素。量入为出，结合实际，根据各项费用产生的频率及数额大小在各项经济科目中进行分配。

1.项目主要内容。坚持以脱贫攻坚统领经济社会发展全局，以减贫任务为目标、以连片开发为载体、以持续增收为核心、以痕迹管理为路径、决战决胜脱贫攻坚。脱贫攻坚牵头工作经费主要用于脱贫攻坚相关资料印刷复印费、脱贫攻坚相关业务培训费、差旅费、脱贫攻坚领导小组会议、现场会及其他会议产生的会场租金等费用、脱贫攻坚相关政策及成果宣传费以及迎接各级单位来南检查或考察学习脱贫攻坚接待费用开支等。

2.项目具体实施情况。为了规范项目实施，有效、安全的使用和管理脱贫攻坚牵头工作经费，确保全县贫困户基本脱贫、贫困村基本退出，做到贫困村、贫困户结对帮扶全覆盖，做到群众满意度100%，将脱贫攻坚牵头工作经费按公业务费管理办法进行按月序时申报。我单位制定了《财务管理制度》，加强对该笔牵头工作经费的实施、使用进行监督管理，确保专款专用，严禁任何截留、挤占、挪用专项经费的行为。

3.项目资金申报相符性。脱贫攻坚牵头专项经费申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

（一）项目资金申报及批复情况。

《南江县财政局关于20xx年部门预算批复有关事项的通知》（南财预〔20xx〕7号），下达我单位脱贫攻坚牵头专项经费20万元，《南江县财政局关于预拨部门年初项目预算的通知》（南财预〔20xx〕11号），预拨我单位脱贫攻坚牵头专项经费40万元。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。该笔专项经费经20xx年4月7日下达我单位后，按序时进度每月申报使用，资金到位率100%。

2．资金使用。脱贫攻坚牵头专项经费60万元，已全额使用，主要用于以下几个方面：印制脱贫攻坚相关资料8万元；脱贫攻坚相关会议、培训费6万元；脱贫攻坚宣传费用6万元；差旅费20万元；上级相关部门检查验收、指导公务接待费用3万元；电费3万元；邮电费6万元；维修维护费2万元；办公等其他费用6万元。资金支付依据合规合法，与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

脱贫攻坚牵头专项经费严格执行财经相关管理制度，财务处理及时，会计核算规范。其中差旅费严格按照《南江县财政局关于印发南江县行政事业单位差旅费管理办法的通知》（南财发〔20xx〕5号）；会议费严格按照《南江县财政局关于印发南江县党政机关会议费管理办法的通知》(南财发〔20xx〕59号)执行；培训费严格按照《南江县财政局中共南江县委组织部南江县人力资源和社会劳动保障局关于印发南江县县级机关培训费管理办法的通知》（南财发〔20xx〕55号）执行；公务接待费严格按照《南江县财政局南江县机关事务管理局南江县招商局关于印发进步规范党政机关国内公务接待、投资促进活动接待、外宾接待工作有关规定的通知》（南财发〔20xx〕22号）执行。政府采购严格按照《南江县人民政府办公室关于转发四川省人民政府办公厅关于印发四川省20xx-20xx年政府集中采购目录及采购限额标准的通知的通知》（南府办函〔20xx〕20号）执行。

此项工作经费的下达对脱贫攻坚各项工作顺利开展提供了有力的经费保障，为全县脱贫质量与成色的提质增效起到了有力的助推作用，主要做了以下工作：

（一）发挥好参谋助手职能，当好脱贫攻坚“参谋部”

一是以规划引领为抓手，科学管理项目。精准建立脱贫攻坚项目库，将20xx-20xx年以来使用财政专项扶贫资金、彩票公益金、统筹整合使用财政涉农资金的项目和脱贫攻坚“户六有、村五有、乡三有”“保基本”的项目全部纳入《县级脱贫攻坚项目库》，入库项目2.1晚余个，项目资金88亿元。精准清理扶贫领域项目，全县清理20xx年以来实施的扶贫领域工程项目20类10106个，涉及项目资金779086.91万元，发现4类项目123个省级问题，44类县级问题,并督促问题按期销号。精准使用扶贫项目资金，大力推进交通、水利、住房、社会保障等扶贫项目，20个扶贫专项累计完成投资226641.39万元；大力统筹整合财政涉农资金，实现整合43260.38万元，有效保障脱贫攻坚项目建设；二是以成效巩固为抓手，提升脱贫质量。精准采集核实核准建档立卡数据，统一标准规则、统一核改进度、统一交叉校验，确保问题数据集中整改销号，实现全县建档立卡数据“账账相符、账实相符”。严格落实“四个不摘”和“三个不脱”总体要求，继续坚持“三三分类”攻坚机制，建立健全返贫监测预警和动态帮扶机制，制定《南江县脱贫成效巩固措施不严不实问题整改实施方案》，实现脱贫人口无返贫，边缘人口无致贫。围绕全县乡镇行政区划调整改革，靠前研判、科学提出改革期间脱贫攻坚工作的八条意见，实现重大改革期间脱贫攻坚队伍不散、帮扶不断、力度不减；三是以要素保障为抓手，帮扶成效明显。紧扣年度减贫目标任务，强化定点扶贫要素保障服务，实现帮扶效益双赢。中国工商银行、省市场监督管理局、路桥集团、卫生职业康复学院等中央、省、市、县级部门（单位）全年投入定点扶贫资金1578.2万元，浙江省缙云县拨付东西部扶贫协作扶贫资金3300万元，香港各界扶贫促进会续拨扶贫项目资金710万元。其中，中国工商银行《由“发羊”到“借羊”，激发贫困户内生动力——四川省南江县黄羊养殖产业扶贫案例》入选全球减贫优秀案例。东西部扶贫协作茭白、雷竹、劳务协作等10个扶贫项目带贫益贫7616人，香港定点扶贫产南江黄羊、教育、卫生等7个扶贫项目惠及12398人，“四川巴中市携手香港各界扶贫促进会共同做好南江县定点扶贫工作探索香港各界内地扶贫路径”被省委办公厅《四川信息专报》（第197期）报中办推广。

（二）发挥好统筹协调职能，奏响脱贫攻坚“大合唱”

一是以优化流程为抓手，办文提高质量。紧扣脱贫攻坚大局，突出以文辅政核心，着力在文稿的思想性、指导性上下功夫，在创造性、实效性上做文章，全年共起草调研报告10余份、脱贫攻坚县级领导讲话、汇报、总结等材料40余份9晚多字，南江县“五坚持五强化”确保高标准高质量完成脱贫摘帽任务《四川省脱贫攻坚简报（16期）》在全省推广。严格执行《国家行政机关公文处理办法》，规范收文登记、传阅、交办及发文审核、签发、印刷等公文处理程序，继续保持办文质量。全年起草、印发县脱贫攻坚领导小组及办公室文件75份、领导小组会议纪要13期、脱贫攻坚规范性文件16个，同比减少46.6%；二是以高效服务为抓手，办会提升水平。严格执行《县脱贫攻坚领导小组规则》《县脱贫攻坚领导小组会议制度》等制度，持续推进会务制度化、规范化和科学化。全年筹备县脱贫攻坚领导小组会议13次、主任办公会3次、脱贫攻坚专题会和综合性会议12次、全县脱贫攻坚专题培训会议4次，研究解决基础设施补短、软件资料规范、督查重点部署等8余类200余个问题。协调筹备好中央、省、市电视电话会议16次，接受各级各类脱贫攻坚考察调研30次；三是以统筹协调为抓手，办事增强能力。坚持“热情、节俭、周到”的'原则，严格执行后勤保障制度化、规范化、程序化管理，高质量完成上级领导、兄弟县区（市）来南检查、指导、考察、调研、观摩、学习的工作筹备及接待服务，先后顺利接受审计署驻成都特派办对扶贫领域进行审计、华南财经大学第三方评估组县“摘帽”省检、河北大学第三方评估组县“摘帽”国家抽检；省工商局先后2次来我县开展督导，省扶贫局1次来南督导暗访；市级现场验收和县级自验以及周边县区学习观摩20次。充分发挥办公室枢纽作用，牵头做好22个专项部门省对县过程考核，加强与县级挂联领导、战区、帮扶部门、乡镇、驻村工作队协调联系，实现高效沟通和无缝对接，为高效处理脱贫攻坚日常事务提供保障。

（三）发挥好督查指导职能，做好脱贫攻坚“听诊器”

一是以督导巡查为抓手，确保政策落地落实。围绕阶段性脱贫攻坚重点工作，开展业务指导抓点示范、多轮大规模培训，采取常态督查和暗访抽查相结合、重点督查和专项检查相结合、督查巡查和过程考核相结合等方式，对5个战区常态开展脱贫攻坚督导巡查考核工作。通过持续加大巡查力度，联合督查减少频次，提升督查巡查实效，及时发现问题，坚持清单反馈，压实工作责任，传导工作压力。对发现的扶贫领域责任不清、工作不为、作风不实、措施不准等问题锁定证据，线索移交。重新抽调13名同志，组建县脱贫攻坚暗访督查办，由县纪委进行管理，全方位、立体式、点穴式督查暗访，倒逼工作落实。全年五大战区全覆盖督导巡查考核发现问题2316个，发督查通报、提示函、督办函等114期，目前，问题全部整改到位；二是以问题导向为抓手，确保问题清仓见底。对各级督导、检查、巡视、暗访和审计发现的问题，逐一梳理，建立台账，明确责任单位和办理时限，限期整改并及时督察督办，定期通报，确保件件有着落，事事有回音。开展“两不愁三保障”回头看大排查，全面整改建档立卡贫困户1358个问题和552户非建档立卡特殊困难户740个问题；脱贫成效巩固措施不严不实8类14个方面294个问题；20xx年国家脱贫攻坚成效考核反馈发现的3个问题；国家审计署成都特派办扶贫领域专项审计发现31个问题；三是以作风整治为抓手，确保干部务实清廉。研究制定《关于开展“纪律作风保障年”活动深入推进扶贫领域作风问题专项治理工作的通知》《关于精准扶贫“大走访”活动中做好党风廉政建设的通知》《关于开展冲刺县脱贫“摘帽”作风问题专项监督检查工作方案》，压紧压实工作责任，抓早抓小扶贫领域作风整治。严格落实力戒形式主义和进一步改进作风的要求，大力开展脱贫攻坚档案资料删繁就简，切实减轻基层负担，清理、取消扶贫领域目标责任书签订。严格执行通报、红牌警告、诫勉谈话、停职整顿、法纪处理“五类追责”机制，结合“清单制+责任制”，向问题乡镇和部门印发工作提示函和红牌提醒书，同时落实县督导巡查考核组全程跟踪督办，督促所有问题整改销号、清仓见底。统筹乡镇纪委、片区纪工委、暗访巡查组、督查巡查组建立问题线索移送机制，全年共移送问题线索2131个，督办整改1835个，立案查处扶贫领域典型案件72件，党纪政务处分72人，组织处理150人次，为如期实现高质量脱贫摘帽奠定了良好的纪律和作风保障。

脱贫攻坚牵头工作经费60万元经20xx年4月7日下达我单位后，按序时进度每月申报使用，资金到位率100%。主要用于以下几个方面：脱贫攻坚工作经费主要用于脱贫攻坚相关资料印刷复印费、脱贫攻坚相关业务培训费、差旅费、脱贫攻坚领导小组会议、现场会及其他会议产生的会场租金等费用、脱贫攻坚相关政策及成果宣传费以及迎接上级相关部门单位来南检查或考察学习脱贫攻坚相关费用开支等。

通过对20xx年度脱贫攻坚牵头工作经费的使用，实施绩效进行了指标评价，该专项经费为全县脱贫攻坚事业发展提供有效资金保障，受益群众满意度达100%，评论结论为“好”。

（一）存在的问题。

绩效目标编制有待进一步完善。项目单位编制的绩效目标缺乏数量指标和时效指标，完善绩效目标的编制，在编制绩效目标时对绩效指标进行量化，设立清晰、具体可以衡量的绩效指标，以便于进行绩效考核。

（二）相关建议。

做好项目实施的跟踪检查工作。定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。二是按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。三是加强部门预算整体绩效管理的指导和培训，增强提高绩效管理业务人员绩效管理能力、专业素质和思想水平。

已逐步整改。一是部门预算绩效管理的保障机制进一步进行了完善；二是部门预算绩效评估体系也同步进行了完善；三是预算绩效管理从业人员进行了自学培训，专业素质稍有提高。

财政资金绩效评价整改报告

根据宿州市财政局《关于做好市直预算单位项目支出绩效评价工作的通知》（宿财绩﹝xxxx﹞37号）文件精神，我镇结合工作实际，对全镇整体项目个数不低于30%进行绩效评价工作，现将有关工作情况报告如下：

（一）项目单位基本情况。

单位主要职责：

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、卫生健康、疫情防控、文化教育、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）项目基本情况。

1、项目数量:xxxx年部门全部项目的30%，5个项目进行部门评价。分别是：

（1）xxxx年扶持村级集体经济发展资金80万元，

（2）xxxx年省财政衔接推进乡村振兴补助资金（产业园钢构厂房）391.04万元。

（3）xxxx年省财政衔接推进乡村振兴补助资金（张王庄村一号梨园）472.99万。

（4）xxxx年中央财政专项扶贫资金（沟河整治）57.48万元。

（5）新增一般债券资金用于巩固脱贫攻坚成果（扶持村集体经济）42万。

2、项目工程总成本1043.51万元。

3、工程起止时间：xxxx年1月1日至xxxx年12月31日。

4、项目工程总体目标是：xxxx年底全部完成各个项目工程，合格率达到100%。资金使用完全符合财经法律法规的有关规定。

（三）项目组织管理情况。

1、xxxx年扶持村级集体经济发展资金项目，总投资80万元，：截止xxxx年12月中旬项目已全面完成并通过第三方评估验收工程合格率达100%。

2、xxxx年省财政衔接推进乡村振兴补助资金（产业园钢构厂房），总投资391.04万元。截止xxxx年12月中旬项目已全面完成并通过第三方评估验收工程合格率达100%。

3、xxxx年省财政衔接推进乡村振兴补助资金（张王庄村一号梨园）472.99万。截止xxxx年12月中旬项目已全面完成并通过第三方评估验收工程合格率达100%。

4、xxxx年中央财政专项扶贫资金（沟河整治）57.48万元。截止xxxx年12月中旬项目已全面完成并通过第三方评估验收工程合格率达100%。

5、新增一般债券资金用于巩固脱贫攻坚成果（扶持村集体经济）42万。截止xxxx年12月中旬项目已全面完成并通过第三方评估验收工程合格率达100%。

以上项目支出均严格执行中央“八项规定”、新预算法、会计基础工作制度及财务管理制度等相关制度实施。项目进行前进行集体研究讨论，项目进行时有负责人及时跟踪项目实施情况，并及时提出意见和建议，物资设备购置全都通过政府采购办审批后采购。

（四）项目资金使用状况。

资金按财政预算计划分期分块使用，并跟踪落实到位。

1.项目资金到位情况分析。xxxx年项目工作经费2294.89万元分别来自中央、省、市财政，资金到位率100%，分别按用款计划分期分批拨付。

2.项目资金使用情况分析。截止报告期末，项目共支出经费2294.89万元，项目主要用于日常工作正常运行的费用，资金使用与项目内容高度吻合。

3.项目资金管理情况分析。项目经费严格按照新预算法、会计基础工作制度、单位的财务制度和预算支出范围使用。按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照宿州市财政局印发有关文件、通知精神执行，做到合法、合规使用资金。

（一）项目绩效评价工作开展情况。

本项目采用成本效益分析法，按“财政支出绩效评价指标体系”对投入、业务管理、产出与效益等指标进行综合评价，“工作经费”绩效自评得100分，自评等级为“优”,各项评分结果详见“财政项目支出绩效自评表”。

（二）项目绩效目标完成情况。

根据项目支出后的实际状况与年初绩效目标对比，从项目的量化指标完成情况、经济社会效益和可持续影响等效益指标的完成情况进行具体分析。

1.项目的量化指标完成情况分析。

（1）项目开工数量。xxxx年实现开工5个，完成目标任务的100%。

2.项目的经济社会效益分析。

（1）项目成本（预算）控制情况；项目支出项目主要用于日常工作正常运行的费用，所有资金使用严格按照有关财务制度执行。

（2）项目成本（预算）节约情况。项目支出过程中均按照厉行节约原则完成。

（3）项目实施对经济和社会的影响。项目的实施可增加财政收入、促进了社会的文明、和谐与经济发展。

3.项目的环境影响分析。项目的实施无污染，不造成环境影响。

4.项目的可持续影响分析。从现有的资金和人力资源来看，要全力推进项目建设还需要大量投入资金，建立可行的优惠政策，才能使我镇经济保持可持续发展。

（三）项目绩效分析。

充分发挥项目办职能、凝心聚力、主动作为，扎实推进新能源项目建设，按工作计划全部完成目标任务并按“财政支出绩效评价指标体系”进行综合评价，绩效自评得分100分。

1.投入指标得分。我镇能按年初制定的绩效目标时限及时完成各项任务，并抓好项目资金的落实，成本控制率、资金到位率、资金使用率等各项指标均达到100%，投入指标评价得10分。

3.产出与效益指标得分。项目产出数量超额完成年初绩效目标，产出质量也按要求完成，但经济效益、可持续效益等方面贡献率较不明显，按评分标准自评扣5分，产出与效益指标评价得40分。

4、满意度指标评价10分。

对评价主体、评价范围、评价方法、评价指标、评价结论等进行简要分析。

1.加强与项目前期有关部门及乡镇的沟通与协调工作，着力化解项目落地的主要制约因素，为项目落地提供强有力保障。

2.强化与各部门对接，督促各部门采取更加扎实有效措施，着力破解项目实施过程中遇到的各种难题，全力加快能源领域项目建设步伐。

3.加强督查通报本领域项目落实推进情况、困难问题的协调解决情况。

1.镇（园区）县直单位要建立绩效管理工作定期汇报分析制度，及时发现工作中存在的问题，研究提出解决问题的措施和办法。

2.要密切跟踪检查绩效目标完成情况，对于不能按时保质完成任务的，要加强督办，逐项落实。

3.建立健全财政绩效评价指标体系，加强工作人员的业务培训和财政绩效管理信息化建设，加大绩效评价结果的运用。

4.继续按中央“八项规定”、新预算法、会计基础工作制度等进一步加强业务经费的使用管理；对各项任务的完成认真跟踪落实；按责任分工到人，使有限的工作经费发挥最实在的效益。

财政资金绩效评价整改报告

根据《怀化市财政局关于开展20xx年度市级财政资金绩效自评工作的通知》要求，我局对市本级20xx年度部门支付整体绩效进行了自评。现就本单位的部门支出整体绩效自评报告如下：

1、机构人员构成。

怀化市住房和城乡建设局（以下简称“市住建局”）为正处级行政单位，依照“三定方案”局机关属于全额拨款行政单位。局机关下设办公室、人事科、机关党委、计划财务科、城镇建设科、政策法规科、行政审批服务科、村镇建设科、监察室、房建开发科、科技与设计管理科等12个科室及4个纳入预算的事业单位。即：怀化市建设工程造价管理站、怀化市燃气管理办公室、怀化市城乡建设档案馆、怀化市城市建设管理监察支队。市住房和城乡建设局机关行政编制为52名。市本级住建局现有在编48人，离退休58人，共计106人。

2、主要职能。

怀化市住房和城乡建设局是负责对全市建设工作进行综合管理的市政府工作部门，其主要职责：

(一)承担牵头推进新型城市化战略的日常工作。拟订全市推进新型城市化、城乡建设、住房保障、工程建设、建筑业、住宅房地产业、勘察设计咨询业的规范性文件以及相关的发展战略、中长期规划及年度计划并指导实施。进行行业管理。

(二)承担规范、监督和管理房地产开发市场的责任。牵头组织拟订房地产开发市场监管政策并监督执行，提出房地产开发建设行业发展计划;负责指导、协调、监督各县(市、区)房地产开发市场的管理。

(三)承担城镇低收入家庭住房保障的责任。负责编制城镇保障性住房发展规划及年度计划并监督实施;负责经济适用住房建设和管理。

(四)承担建立科学规范的工程建设标准体系的责任。组织贯彻执行工程建设实施阶段的国家标准、全市统一定额和行业标准及其相关的管理制度，制定和发布我市工程建设地方标准、市级工程建设办法、地方定额及其具体实施办法和管理规定并监督执行，指导监督各类工程建设标准定额的实施和工程造价计价，负责发布工程造价信息，指导建设项目可行性研究评价方法、经济参数的实施。

(五)负责监督和管理全市建筑活动。贯彻国家和省有关建筑业、勘察设计咨询业法律、法规，制订建筑行业改革方案并指导实施，拟订规范建筑市场各方主体行为的规章制度并监督执行。组织实施房屋和市政工程建设项目招投标活动的监督执法，负责建设工程报建，负责建筑市场准入、工程招投标、劳保统筹、工程监理、合同管理工作，组织协调建筑企业、勘察设计咨询企业参与省外和国际工程承包、建筑劳务合作。承担全市房屋建筑和市政工程质量安全监管的责任;负责建设工程质量、安全生产和竣工验收备案工作，组织或参与工程重大质量、安全事故的调查处理，负责实施各类房屋建筑及其附属设施和城市市政设施的建设工程抗震设防工作，指导城市地下空间的规划、勘察设计、工程质量安全及其开发和利用。

(六)负责建筑施工企业、勘察设计企业、房产开发企业等建设类企业的资质管理。

(七)负责国家、省、市重点建设项目施工阶段的综合管理、组织协调工作。

(八)负责市本级城市基础设施的建设和一定规模的城市扩建和改建工程;负责市本级规划区内风景名胜区建设和城市绿化建设，绿章的管理;负责市本级规划区内和指导县(市、区)燃气管理;负责市本级和指导县(市、区)建设档案管理。

(九)承担规范和指导村镇建设的责任。落实国家、省、市村庄和小城镇建设政策并指导实施，指导农村住房建设，指导小城镇和村庄人居生态环境的改善工作，指导省、市重点镇的建设。

(十)承担推进全市建筑节能与建设科技进步的责任。组织制定全市建筑节能政策、规划并监督实施，组织实施重大建筑节能项目。制定建设行业科技发展规划和技术政策，组织重大科技项目攻关和新技术开发利用，负责管理行业科技成果。

(十一)负责市本级并指导县(市、区)城市建设执法和房建开发执法工作;承担权限内全市住房和城乡建设行政复议职责。

(十二)负责城建资金使用监督和管理，负责市本级城市基础设施配套费等建设行业行政规费的征收。

(十三)负责全市建筑装饰装修行业质量安全监督和管理，负责装饰装修行业的执业资格的审核。

(十四)拟订行业人才发展规划，指导建设行业人才队伍建设。负责建设系统职工队伍的培训和继续教育工作，承办专业技术职称考评和行业职业资格管理的有关工作。负责全行业安全生产培训和岗位技能鉴定工作。指导开展全市住房和城乡建设方面的对外交流与合作。

(十五)负责局机关和所属事业单位的宣传教育、机构编制、干部人事、纪检监察、计划生育、社会治安综合治理、精神文明和法制建设工作;指导建设系统各行业学会、协会工作;负责管理下属事业单位。

(十六)组织实施农村危房改造工作的职责。

(十七)贯彻执行国有土地上房屋征收的法律、法规和政策、拟定国有土地上房屋征收与补偿的中长期规划、年度征收工作计划；拟定房屋征收补偿工作相关配套办法；负责房屋征收法律法规政策的宣传、培训工作；负责实施市人民政府承担的市管项目及国家、省重点项目在怀化市区范围内国有土地上房屋征收与补偿工作；负责组织、协调、监督国有土地房屋征收与补偿的评估价格专家委员会工作；负责鹤城区项目征收补偿方案的备案工作；对各县（市、区）的国有土地上房屋征收与补偿工作实施指导。

(十八)承办市人民政府交办的其他事项。

为了维护财经纪律，加强财务管理工作，规范财务行为，根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》、中央、省、市财政部门的有关规定及通知要求，先后制定了《怀化市住房和城乡建设局接待管理制度》、《怀化市住房和城乡建设局财务制度》、《怀化市住房和城乡建设局收支管理制度》、《怀化市住房和城乡建设局内部控制制度》，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等。针对“三公”经费探索建立公用经费标准定额体系。上述制度规定基本执行到位。

（一）基本支出。

自实行会计集中核算后，本单位除在支付局设立银行存款账户和经批准保留的存款账户外，不再开设其他任何帐户。原则上统一使用公务卡刷卡消费公务支出业务，在县级及县级以上地区不具备刷卡条件场所所发生，且单笔金额在1000元（含）以下的公务开支可暂不使用公务卡结算而使用现金结算。

基本支出系保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。20xx年度全年收入2906.56万元，2017年度全年收入3220.17万元，与上年相比减少313.61万元，减幅9.7%，主要原因是退休人员的工资由社保发放。20xx年度全年支出2625.99万元，与上年相比减少43.68万元，比上年减少1.6%。主要原因是严控支出。年末结转和结余2923.36万元，上年数1,946.27万元，比上年增加977.09万元，增幅50.20%。主要是20xx年因为并帐导致结余结转资金增加。

（二）专项支出。

项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务而发生的支出，主要用于业务工作专项、运行维护专项等。20xx年我科室共争取财政专项经费639.15万元，具体为历史遗留办工作经费5万元，筑博会工作经费40万元，施工图审查服务费500万元，“气化湖南”燃气专项整治经费10万元，《怀化市古村落保护条例》立法专项业务费20万，装配式建筑专题培训费14.62万，拆除主城区长期停工房建项目建筑机械设备及设施专项工作经费40万元，两新组织基层党建经费9.53万。共计947.15万元，更好的保障了我局相关工作的顺利开展。

（三）严控“三公经费”

按照厉行节约、降低行政成本，提高资金的使用效率的原则，严控“三公”经费支出，20xx年度“三公”经费支出16.01万元,与上年36.59万元相比，减少万20.58元，降低56.24%，主要原因是严格实行厉行节约、加强三公经费的管理。其中：因公出国（境）费0万元，与上年保持一致。公务用车购置及运行维护费13.59万元，与上年27.25万元相比减少13.66万元，降低50.13%；公务接待费2.42万元，与上年9.14万元相比减少6.72万元，降低73.52%。20xx年度因公出国（境）组（参）团0个；公务用车购置0辆；国内公务接待批次37次，接待人次305人。

本单位无专项建设资金，仅专项工作经费。专项资金专款专用。

为确保来年更好实施新的政府会计制度，经党组会议研究通过后，聘请会计师事务所对我单位的资产及往来账进行全面清查，为确保确保新旧制度有效衔接做好准备。

本单位严格执行资产管理制度。对单位确需购置的固定资产，由使用部门提出申请，分管部门的副局长签署“拟同意购买”或“拟不同意购买”的意见后，报局长审批或由局党组集体讨论决定。对属于政府采购的项目必须执行政府采购。采购与验收实行专人负责。对大宗、贵重物品，局领导必须亲自参与验收。

对除房屋、建筑物以外的固定资产实行“谁使用、谁维护”的原则；将责任落实到科室，对故意或者失职造成财产物资毁损的，应照价赔偿，情节严重的，另处被损财产价值的1到3倍的罚款。

处置固定资产时，由财务人员到财政部门领取并填写《国有资产处置审批表》一式四份，同时提供被处置资产的有关资料（包括被处置资产原始凭证复印件及有关证明等），按权限报分管副局长、局长审批或局党组集体讨论决定，并经财政部门审批批准后进行处置。对固定资产以外的财产物资，由相关责任人员提出意见，报计财科审核后，按金额大小分别报分管副局长、局长审批。

1、部门预算控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率100%。“三公”经费未超本年预算和上年决算支出，“三公”经费实际执行控制良好。除积极主动压缩“三公”经费外，我局20xx年还严控打印费等办公经费。

2、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

3、预算管理方面，制度执行总体较为有效，为完成年度工作任务提供了有效保障。

1、建设工作点多面广，近年来，市财政对建设工作给予了大力支持，但预算执行基本围绕保人员工资，保基本运转进行。城乡建设档案馆收费减标，由252元/卷降至100.8元/卷。市建设工程造价管理站取消收费。工作经费不能保证日常开支。

2、差旅费开支偏多，20xx年差旅费支出50.87万元。

3、培训费投入较少。我单位专业技术人员日趋老龄化，对青年干部的专业技术培训缺乏。

4、资产管理方面，对除车辆外其他资产的报废、维修方面未制定切实可行的制度。

1、加大资金投入，建立无纸化办公系统，提高现有设备的使用效率。制订计划，采购服务器、办公软件，建立局域网。

2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、适当调整资金流向，适当加大差旅费、培训费等投入，加强对县市区住房城乡建设工作的指导和服务。

4、持续抓好“三公”经费控制管理。严控“三公”经费，进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

财政资金绩效评价整改报告

开远市认真落实省委省政府红河现场办公会、省委第十一次党代会及州委第九次党代会精神，始终把巩固脱贫攻坚成果放在重要位置，全面推进乡村振兴，努力实现我市农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。

（一）资金到位率较低。

开远市乡村振兴局20xx年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目，20xx年预算为26,000,000.00元，截至20xx年12月31日，实际到位25,039,272.00元，资金到位率为96.30%。

（二）绩效目标编制不全面，考核指标有待完善。

部分指标设立与部门重点工作不相匹配；部分绩效指标设定不够完善、全面，未突出项目经费重点支出方向；部分指标、指标值设定不够合理，可衡量性不足；部分三级指标设置不规范。

（三）资金预算、分配不合理。

根据《开远市扶贫开发领导小组关于印发开远市20xx年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接实施方案的通知》（开开组〔20xx〕2号）、开远市人民政府扶贫开发办公室20xx预算公开表、开远市乡村振兴局20xx年项目资金使用情况表，20xx年小额信贷预算金额4,000,000.00元，但截至20xx年12月31日仅支出3,022,800.00元；健全防止返贫及致贫动态监测帮扶资金20xx预算金额2,000,000.00元，但截至20xx年12月31日仅支出435,300.00元；开远市大抓电商促农增收产业巩固拓展脱贫攻坚成果项目20xx年预算金额1,000,000.00元，但截至20xx年12月31日仅支出200,000.00元，存在类似实际支出金额远小于预算金额情况，预算额度测算与实际相差较大；预算资金额度分配不合理，与实际不相适应。

（一）严格执行预算目标，预算资金足额到位。

整改措施：加强与财政局、项目实施单位对接，依据实际情况编制2023年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实施方案，合理确定项目预算，及时关注项目执行进度、资金到位情况、资金使用情况。对项目进行跟踪监管，确保项目及时开展、资金及时到位、资金有效使用，做到有问题及时发现，有发现及时调整。

整改时限：立行立改，长期坚持。

（二）编制科学的绩效目标，完善考核指标。

整改措施：根据项目实施方案以及项目实际工作内容，确保绩效指标适用性，一是指向明确，绩效目标要符合法律法规规定、国民经济和社会发展规划、部门（单位）职能及事业发展规划等要求，并与该专项的特定政策目标、用途、使用范围、预算支出内容等紧密相关；二是细化量化，绩效目标从数量、质量、时效、成本以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度等方面进行细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，采用定性表述；三是合理可行，绩效目标以及为实现绩效目标拟采取的措施要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，能够在一定期限内如期实现；四是相应匹配，绩效目标要与计划期内的任务数或计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。

整改时限：立行立改，长期坚持。

（三）合理分配项目资金。

整改措施：严格按照《开远市人民政府扶贫开发办公室行政单位预算管理制度（试行）》及《开远市财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》要求，对2023年的项目充分估计，早准备，早计划，早安排，用规定的程序编制部门预算，提高预算质量。一是认真做好编制前的准备工作，彻底查清单位的资产、资源状况，认真测算支出范围、开支标准，并分析近年来的财务收支状况及预算执行情况；二是合理确定收入来源，根据历年收入情况和下一年度收入增减变动因素，测算本部门取得的各项收入来源；三是认真做好预算申报项目的前期准备工作，认真估算各项业务所需资金，切实提高项目申报质量；四是预算支出认真细化到项目的各项支出，根据项目发展的重要性、可行性，实施过程中所需的各项支出，充分反映项目所需资金，合理安排资金；五是认真编制政府采购预算，所有使用财政性资金及其他配套资金采购货物、工程和服务的支出严格按照程序编制政府采购预算。

整改时限：立行立改，长期坚持。

一是进一步与财政局加强对接，确保2023年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目预算更精准，资金到位率达100%。二是已督促项目实施单位对绩效目标重新修改设置。三是进一步与乡镇、项目实施单位加强沟通，确保2023年项目预算精准，资金分配合理。

加大我局财务人员和项目实施单位相关人员财政衔接资金项目绩效评价的培训，杜绝本次问题再发生。

财政项目绩效自评整改报告

（一）绩效目标情况。

20xx年我镇项目预算有共计7个项目，具体情况如下：

1.（政府）一般行政管理事务，主要用于公共安全基础设施建设；宣传教育和安全监管等；森林防灭火。应急处置等。

3.（群团）一般行政管理事务，主要用于保障群团建设、开展群团活动。

4.（党委）一般行政管理事务，主要用于保障党组织活动开展，组织党员进行培训。

5.污水处理及垃圾清运费，主要用于污水处理及垃圾转运等。

6、基层政权化建设，主要用于行政区划调整后对办公室、会议室、便民服务中心的改造，保证正常办公。

7.产粮大县项目补助，主要用于渠道修建及基础设施建设。

（二）资金安排情况。

7个项目安排资金129.8950万元，具体情况如下。

1.（政府）一般行政管理事务，安排资金72350元，预算资金已全部分解下达；

3.（群团）一般行政管理事务，安排资金20000元，预算资金已全部分解下达。

4.（党委）一般行政管理事务，安排资金26000元，预算资金已全部分解下达。

5.污水处理及垃圾清运费，安排资金417600元，预算资金已全部分解下达。

6.基层政权化建设，安排资金160000元，预算资金已全部分解下达。

7.产粮大县项目补助，安排资金600,000元，预算资金已全部分解下达。

（一）预算执行进度情况分析。

截止20xx年12月31日，紫河镇7个项目已全部完成，整体坚持严格按年初预算，坚持量入为出，收支平衡，运转正常。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

全镇7个项目安排资金129.8950万元，完成129.8950万元，预算执行率100%。

（三）绩效指标完成情况分析。

1.（政府）一般行政管理事务项目全年预算数7.2350万元，执行数为7.2350万元，完成预算的100%。通过项目实施，森林防火、安全监管、基础设施建设得到了改善。

2.其他社会保障和就业支出（国有企业人员补助）项目全年预算数0.3万元，执行数为0.3万元，完成预算的100%。通过项目实施，更好为国有企业退休职工服务。

3.（群团）一般行政管理事务项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目的实施，群众工作得以顺利的.开展。

4.（党委）一般行政管理事务项目全年预算数2.6万元，执行数为2.6万元，完成预算的100%。通过项目的实施，党员教育培训的得以顺利开展，提高了党员素质。

5.乡镇污水处理及垃圾清运项目全年预算数41.76万元，执行数为41.76万元，完成预算的100%。通过项目的实施，镇域内污水及垃圾等的清运，提升镇容镇貌，提高居民生活满意度。

6.基层政权化建设项目全年预算16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。通过项目的实施，政府办公条件得以改善，方便群众办事。

7.产粮大县项目补助项目全年预算60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。通过项目的实施，村级渠道修建及基础设施建设得以改善。

（四）项目效益分析。

一是改善了居住环境，提高了群众的生活质量，提升人们自身的素质；二是维护了社会稳定，保障了辖区内的安全，群众满意度很高；三是保障了镇各项经济工作的顺利开展。四是改善了农村基础设施。

20xx年绩效目标按要求全部完成，在下一步工作中，将更加严格控制预算执行，做好项目资金管控，突出项目绩效效应，使项目资金发挥更好更大的作用。

按照“花钱必问效”的原则，严格绩效评价结果应用，并将绩效自评结果于8月1日前在县门户网站专栏板块予以公开，主动接受社会监督。

无。

财政项目绩效自评整改报告

包括农作物病虫害监测与防治专项、全国农村（区）统一灭鼠示范项目、高毒农药替代试验示范项目以及小麦条锈病、蝗虫、稻飞虱等水稻重大病虫防控中央财政补助专项。

一是项目经费安排和使用情况；

五是承担相关研究课题的单位,请将课题研究的进展情况及研究成果在病虫害监测与防治的作用和意义进行总结。

请有关单位将上述项目总结及相关表格于2008年1月5日前分别报送到相应处室。

农作物病虫害监测与防治专项总结报送到全国农技中心植检处，联系人：x。

全国农村（区）统一灭鼠示范项目总结报送到全国农技中心药械处，联系x。

高毒农药替代试验示范项目总结报送到农业部药检所生测室，联系x。

财政资金绩效评价整改报告

2022年是《岳阳市预算绩效管理实施办法》扩围提质推进年。根据市政府主要领导对《岳阳市财政局关于20xx年财政支出绩效评价情况的报告》（以下简称《评价报告》）“要把绩效评价结果用好，要落实好奖惩措施”的批示，市财政局、市审计局协同联动，压紧压实主体责任，跟踪督导问题整改，促进绩效评价结果应用落地见效。

针对20xx年《评价报告》涉及的20家项目单位50个问题点，财审联动下达整改函，明确各项目单位是评价发现问题整改的责任主体，被评价单位主要负责人是绩效整改第一责任人，预算主管部门承担整改牵头责任；要求专题整改报告必须经单位负责人签字、报分管市（县市区）领导审批后，再反馈本级财政与审计部门。各级财政与审计部门跟踪督查，压实各项目单位责任，确保问题整改严格实行清单式管理、销号式落实。

各责任单位积极响应，主动对标问题点,制定整改方案，细化各项措施，落实整改责任人和办结时限。从自身找原因，对未尽职等主观因素造成的问题，采取措施立即纠正；对体制机制不完善等客观原因导致的问题，与有关部门加强沟通，主动探索完善制度机制。其中：市教体局、市统计局、市商粮局及市城投集团等项目单位，立行立改行动快，整改导向有结果。截至5月底，各项目责任单位书面整改报告经分管领导签批后如期上报，具体整改情况详见附件。

总体看，今年财审联动整改成效明显，要求立行立改的问题已在评价期整改，要求分阶段整改和持续整改的问题均取得较大进展。截至目前，财审联动清单涉及的50个突出问题相关单位均已进行整改。结合全过程评价结果，市财政局在针对上年度评价结果调减20xx年项目预算2480万元基础上，延伸取消和压减2022年专项预算8个，涉及调减资金1025万元；将城市照明中心存在的实有资金账户结余资金5236万元，建议纳入财政其他资金账户管理，上报设立绿色照明工程专项基金；收回在建项目沉淀资金2600万元，实际建议及收回资金总量再创新高。

特此报告。

财政项目绩效自评整改报告

为掌握今年植保财政项目实施情况，总结项目和资金管理工作经验，请你单位及时组织做好20xx年度植保财政项目的总结工作。现将有关事宜通知如下：

包括农作物病虫害监测与防治专项、全国农村（区）统一灭鼠示范项目、高毒农药替代试验示范项目以及小麦条锈病、蝗虫、稻飞虱等水稻重大病虫防控中央财政补助专项。

一是项目经费安排和使用情况；

五是承担相关研究课题的`单位,请将课题研究的进展情况及研究成果在病虫害监测与防治的作用和意义进行总结。

请有关单位将上述项目总结及相关表格（见附件）于20xx年1月5日前分别报送到相应处室。

农作物病虫害监测与防治专项总结报送到全国农技中心植检处，联系人：x。

全国农村（区）统一灭鼠示范项目总结报送到全国农技中心药械处，联系x。

高毒农药替代试验示范项目总结报送到农业部药检所生测室，联系x。

财政投资项目整改报告范文

苍梧县京南镇长发卫生院梧州市财政局：

我院于20xx年12月7日收到您局送来的，首先感谢贵局于20xx年6月7日来我院检查指导，并指出那么细致的存在问题和那么宝贵的整改意见，使我院的财务管理得到更加完善更加规范化，所以我院马上召集有关工作人员对照这份整改意见进行详细的讨论研究，并结合财务有关管理制度，根据我院存在的问题落实整改措施如下：

一、存在问题：

1.存在有大额现金支付药品、材料和医疗器械款项；

2.存在有账实、账证、账账、帐表不符的问题；

3.本单位内部财务控制制度不健全；

4.单位从事财务工作人员出纳、会计均是无证上岗。

二、整改落实情况：

6.我院成立由院长为组长，两个副院长为副组长以及相关的财务从事工作人员组成的，对本院进行不定期的监督检查。

梨埠镇卫生院。

20xx年12月9日。

第二篇：市财政监督局行风评议整改措施。

根据行风评议工作安排，采劝请进来，走出去”的办法，向本局内部职工和监督对象征求意见。大家一致认为财政监督局在发挥财政监督职能，查处财政违法行为，维护财政经济秩序上做了大量工作。在工作中与各科室和单位互相协调，服务全局中心工作，积极推进财政改革与管理。在工作作风和工作态度方面细心解释，以理服人，公正执法，得到社会各界的好评。同时也对财政监督工作也提出了一些好的建议，归纳起来主要有以下几个方面：

一、建议监督检查不要仅仅限于事后监督，还要做到事前预防和事中监督。

二、建议监督检查不要只注重查处，还要帮助整改。

三、希望及时传递新的财税法规知识，推动单位依法理财。

四、希望检查指导与处罚并重，多提出整改性的意见，帮助完善会计管理工作。

五、建议监督局工作人员多到各个单位座谈，了解情况，现场指导单位健全财务管理制度。

六、一些职工建议加强政策法规学习和业务技能培训。

根据上述问题，市财政监督局如开专题局长办公会，拟定以下整改措施：

财政项目绩效自评整改报告

根据《省财政厅关于省直部门开展20xx年度项目支出绩效自评的通知》（黔财绩〔20xx〕23号）要求，我单位对20xx年项目支出绩效目标完成情况开展自评，针对自评过程中出现的问题，我单位进行了积极整改，现将整改情况函告如下：

20xx年度我单位共有1个一级项目，为“省政府发展研究经费”专项。20xx年2月，我单位按照《省财政厅关于省直部门开展20xx年度项目支出绩效自评的通知》（黔财绩〔20xx〕23号）要求，对“省政府发展研究经费”专项20xx年度的执行情况和绩效目标完成情况开展绩效自评，自评得分为95.92分，项目支出绩效目标整体完成情况较好。

在绩效自评过程中，我单位的项目支出绩效管理存在以下问题：

一是预算执行进度和效率有待加强。我单位主要从事政策研究及决策咨询机构，为省领导决策服务，专项经费的使用主要用于课题研究。在实际工作中，我单位课题研究报告的`交付时间主要集中在年底，尤其重点课题研究报告的呈报基本上集中在第四季度，而大部分课题研究经费支出按课题研究经费相关管理规定，需待调研报告呈报后方能列支，经费支出的滞后延缓了省财政厅规定的预算执行进度。由于上述客观因素的影响，省政府发展研究中心的预算执行进度与省财政厅的要求存在时间上的错位现象。

二是绩效目标管理和调整有待完善。20xx年，由于省委省政府工作任务调整，我单位未完成“省委省政府交办的重大会议及论坛”绩效目标，导致年底未执行完省财政厅核定的所有预算指标。针对上述因客观因素产生的绩效目标变化，我单位未及时向省财政厅申请调整绩效目标，导致绩效目标出现偏差。

三是研究成果数量和质量有待提升。近年来，我单位不断加强课题研究数量和质量管理，在课题研究过程中，研究报告需开展无数次的论证和修改，经过课题组长、部室负责人、分管领导、主要领导把关，部分课题还需经过专家评审后方能报出。报送的.研究报告基本上得到省领导的肯定批示，但直接转化为政策文件的研究成果不够，研究成果的质量有待进一步提升。

针对绩效自评存在的问题，我单位积极采取措施，分别从以下方面进行改进：

一是切实加快预算执行进度，提升资金使用效率。20xx年我单位将严格按照省财政厅预算执行进度的相关要求，督促业务部室加快项目实施进度，切实加大预算执行力度，提高预算资金使用效率，年底确保全部执行完所有的预算指标，全面完成单位年初制定的各项目标任务。

二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。20xx年，我单位将严格按照省财政厅预算管理和绩效目标管理要求，紧紧围绕《绩效目标批复表》规定的各项目标任务，密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行。若因客观因素未能完成绩效目标，则严格按照省财政绩效目标调整要求，及时调整年初制定的绩效指标，确保绩效目标顺利完成。

三是加强研究数量和质量提升工程建设，不断提高研究服务水平。下一步，我单位将全面聚焦省委省政府重点工作，紧紧围绕省委、省政府工作大局，充分利用智库优势，大力加强研究数量和质量提升工程建设，不断创新研究方法，提高研究服务水平，紧贴贵州经济社会发展和社会民生问题，为省委、省政府决策提供有用管用好用的对策建议，争取将专项经费用出实效，使研究成果产生更强的社会效应。

财政绩效评价整改报告

根据《xx市xx区人大常委会xx年评议工作实施方案》(x人常综[]8号)文件精神和要求，我局被确定为xx年区人大常委会评议工作对象。在区人大评议工作领导小组的精心指导下，按照统一安排部署，我局高度重视，切实加强组织领导，全面发动，层层落实，认真开展自查自纠，深入查找和梳理存在的问题，并制定整改措施，务求评议工作取得实效。现将自查情况报告如下：

我局把评议工作作为一项重要工作来抓，按照评议工作的要求，强化领导，及时召开了局务会专题研究、部署如何做好评议工作，并召集全局机关干部学习评议工作的文件和通知要求。成立了评议工作领导小组，领导小组下设办公室，具体负责组织协调评议工作的组织领导。同时，结合工作实际，制订了《xx区安监局迎接区人大常委会xx年工作评议实施方案》，明确各阶段目标任务，强化工作措施，确保我局迎评工作扎扎实实、有条不紊开展。

xx年以来，我局在区委、区政府的正确领导下，在区人大的有力监督下，深入贯彻落实科学发展观，坚持安全发展理念，执行国家安全生产法律、法规，认真贯彻落实省、市、区有关部署，依法履行安全生产监管职责，加强安监队伍建设，全面推进了安全生产工作，维护了省会核心城区的安定稳定。我区安全形势持续保持平稳态势，各类事故指标控制在市政府下达的总控制数内，xx年安全工作绩效考核再次获得全市第一名，责任制考核获全市第三名，安全生产工作取得较好成效。

(一)狠抓体制机制建设，安全生产基层基础工作有效夯实

一是安全生产责任制进一步强化。我局认真贯彻落实省、市政府对安全生产工作的意见和安全生产“一岗双责”的有关规定，进一步明确政府及相关部门安全生产职责范围、职责内容及相应责任。持续推进各部门建立健全安全生产目标责任制，督促各街镇、部门层层签订安全生产目标责任制，确保“一级对一级”负责，形成了区、街镇、社区到单位的横到边、纵到底的安全生产控制指标网络和责任体系。

二是建立了合理、高效运作的安全生产管理体制。结合我区实际情况，依托各街镇网格化管理平台，以网格为单位，利用网格“三员”的作用，及时收集汇总由各网格上报的检查情况，有效把握辖区内的安全生产工作动态，实现了隐患检查覆盖面广、专人跟踪落实到位、信息上传下达及时、工作措施合力有效、隐患处理快捷高效等常态化监管模式。

三是进一步加强安全生产工作的领导。xx年我区调整了政府安全生产委员会组成人员，由区长担任区政府安委会主任，强化行政首长负责制，分管安全生产工作的副区长任常务副主任，加强对安全生产综合监管工作的领导，强化协调监督;区政府其他分管副区长任副主任，加强对分管业务范围内安全生产工作的领导，进一步明确分管领域安全责任。

四是加强安全生产责任制落实情况的督促检查和考评工作。年中、年底牵头组成联合考核组，邀请人大代表、政协委员参加，对10个街镇和11个区直有关部门安全生产执行情况进行综合考核评比，考评结果与年度绩效考核挂钩，实行安全生产一票否决，促进各单位完成安全工作目标任务，确保安全生产责任制的全面落实。

(二)履行安全监管职责，安全生产各项工作扎实开展

一是坚持统筹兼顾、点面结合，深入开展重点隐患排查治理。深入开展道路交通安全、危险化学品安全、公众聚集场所消防安全、旧屋区防火、建筑施工安全等九个重点行业(领域)安全生产专项整治。认真督促各责任单位迅速部署开展专项整治工作，采取有效的应急处置措施，对发现的重大隐患及时整改治理，有效消除了一批事故隐患。在危险化学品专项整治方面：xx年检查危化品从业单位103家次，查出隐患41条，全部督办整改到位;xx年1至6月份，我区共出动145人次，检查辖区危险化学品从业单位58家次，查出一般隐患49条，强化了危险化学品单位的监控，加大了对加油站、液氨使用企业、剧毒化学品、非药品类易制毒化学品经营企业的检查力度，约谈了区中石化、中石油的主要负责人，加强危化品领域安全监管，为安全生产长效管理打下了坚实基础。

二是部署开展“打非治违”专项行动。以道路交通运输、建筑施工、消防安全、危险化学品、瓶装液化气市场等高危行业领域为重点，严厉打击安全生产领域非法违法生产经营建设行为，安监、公安、交通、建设、工商等部门，加大联合执法工作力度，抓住关键环节，重点打击、讲求实效，以有力的措施查处和取缔了一部分非法生产经营建设单位。

三是全力开展道路交通安全综合整治大会战。我区从xx年8月份开始推进交通安全综合整治“三年行动”，其中xx年8月1日至10月31日开展为期3个月的集中整治大会战。我局积极配合推进道路交通安全综合整治行动，开展重点部位交通秩序整治、源头监管、道路隐患排查、宣传教育等四大攻坚战，从8月1日开展大会战以来，全区交通事故死亡人数同比下降33.3%，查处交通违法总量居全市之首。

四是抓好安全生产标准化工作。按照省、市政府部署，我区要在xx年底前完成14个行业及小微企业和个体安全生产标准化达标和评定工作，在时间紧、任务重、压力大情况下，我局克服困难，认真部署，明确分工，落实责任，加强协调、指导、督促、沟通，推动活动层层开展，在各街镇、各行业主管部门的配合下。xx年，我区全面完成18320家企事业单位(其中企业5870家，个体工商户12358家，事业单位92家)的达标认定工作，如期完成市政府要求的企业标准化达标工作任务。xx街道被授予“省级安全社区”荣誉称号，成为我省首批安全社区。xx年以来，创新工作方法，重点抓好工贸企业升级达标工作，积极组织区直有关部门、企业参加市安办组织的各项培训，确保有10%的规模或限额以上工贸行业企业按照国家评定标准实现达标。

五是全面开展安全生产大检查暨重点整治百日行动。根据国务院和省、市电视电话会议部署，xx年6月10日至9月20日全面开展安全生产大检查和“安全生产集中整治百日行动”。我区突出重点，查找不足，狠下功夫，强力推进安全生产大检查和重点整治百日行动，结合“打非治违”、“隐患排查治理”及年初制定的“九个专项整治”等安全工作，开展百日行动暨各行业各领域安全生产大检查以来，共排查发现事故隐患6807项，已整改5929项，重大隐患挂牌督办3项，整改销案2项。

六是强化宣传教育。我局十分重视安全宣传教育培训工作，积极开展“安全生产月”“11.9”消防宣传月活动，认真抓好安全生产法律、法规的宣传贯彻，通过开展形式各样的宣传活动，着力抓好重要行业(领域)的安全宣传教育，营造了“平安”的和谐氛围，提高了群众安全意识。同时，积极推动开展“安康杯竞赛”、“和谐企业”评选活动，弘扬企业安全文化，激发广大职工关注安全、参与安全、维护安全的热情，推进了企业安全文化建设。

(三)切实加强队伍建设，推进勤政廉政工作

一是深化理论学习教育，局班子领导发挥模范带头作用，加强政治理论学习，提升思想政治素质。加强党风廉政教育，进一步提高全局干部依法行政、廉洁从政的意识。二是推进履职能力建设，积极加强业务学习，提高队伍监管执法水平。加强行风建设，班子积极倡导爱岗敬业、乐于奉献精神，强调责任意识、大局意识，要求党员发挥先锋模范作用，领导干部发挥带头作用，落实“敢为、能为、有为”的要求，为推动我区跨越发展、安全发展积极作为，争先创优。三是强化制度建设促廉政。我局先后制订了《安监局领导班子和成员党风廉政岗位职责》、《廉政文化六进活动方案》、《安监局集体议事制度》、《安监局廉政风险防控管理工作方案》等制度，加强对“三重一大”和行政审批处罚等权利运行重点环节的监督制约，同时健全政务公开制度，推进政务公开工作。强化机关效能建设，促进行政效率得到有效提高，推进依法行政工作，塑造了安监队伍勤奋务实、廉洁高效的良好形象。

(四)自觉接受人大检查监督，认真办理人大建议和意见

人大的监督和支持是做好安全生产工作的动力和保障，我局自觉把安全生产工作置于人大监督之下，加强与人大代表的沟通联系，xx年以来，我局每年都邀请区人大代表、政协委员参与年终的年度安全生产目标责任制考核，发挥人大代表对政府安全工作的知情权、监督权、参与权。20xx年，继续邀请了10位区人大代表参与我区年度安全生产目标责任制考核，开展考核监督，推动了我区安全生产工作的进一步提升。在办理人大议案上，我局高度重视，xx年，接到区政府转办的市人大代表建议1件，由局办公室专门负责落实，对代表在议案中提出的《关于加快推进我市城区xx区改造加大老旧城区公共消防设施基础建设力度的建议》，积极调查研究，依照相关政策法规，以实事求是和认真负责的'态度，及时向代表作了答复。同时，结合本局业务实际，将代表的建议、意见作为参考落实到具体工作中。

xx年来，我区安监工作取得了一定成绩，安全生产形势总体保持稳定。但结合实际，对照要求，从严自省，感到安全生产工作方面尚存在以下几个问题：

一是安全生产形势不容乐观，安全生产监管力度要进一步加大;二是在新形势下，对安监工作人员的业务水平要求更高，需要加强安监队伍培训，提升业务水平;三是安全生产宣传教育工作有待深入，形式有待创新。

针对梳理出的问题，我局结合实际工作认真研究，严格剖析，查找原因，制定整改措施。

(一)进一步落实“一岗双责”和“属地管理”责任。按照“管生产必须管安全”、“谁主管，谁负责”、“分级负责、属地为主”的原则，进一步明确区直各部门、各街镇安全生产目标和职责，严格执行安全生产“一票否决”的管理考核监督机制。积极督促相关职能部门履行监管职责，强化日常检查，形成合力，齐抓共管。继续加大安全生产大检查暨“百日行动”、“打非治违”、安全生产九个专项整治等工作力度，加强信息报送，督促隐患整改落实，确保我区安全生产形势保持平稳态势。

(二)加强安监队伍建设。加强基层安全生产监管执法人员培训，力争基层执法资格培训及持证上岗率达到100%。组织开展安监工作相关法律、法规和业务等知识学习,积极促进干部职工业务上与时俱进，提高队伍素质，提升服务理念，适应安监工作新形势新任务新要求，建立一支勤勉敬业、高效廉洁的安监队伍。

(三)创新宣传教育形式，加大宣传教育力度。结合“安全生产月”、“119”消防周、“平安”、”“平安社区”和学校“安全教育伴我行”主题教育等活动，组织开展知识竞赛、预案演练等，广泛深入地开展安全生产法规、安全生产、用火、用电知识的宣传教育，促进安全宣传、安全文化进社区、进学校、进家庭。充分发挥宣传的舆论导向作用，大力拓展宣传渠道，采取开辟安全专版专栏、政府网专题专栏等多种手段，宣传安全生产法律、法规，安全生产知识。加强典型宣传，推广好经验好做法，发挥典型示范、辐射和引导作用，使我区安全宣传在促进安全生产工作上取得更好成效。

人大常委会对我局工作的评议是对安全生产工作的检阅与促进，我们将以此次评议为契机，认真按照人大评议工作组提出的意见，认识不足，找准问题，积极整改落实，促进我局进一步转变作风，提高效能，勤政廉政，在保障我区安全生产形势持续稳定，营造安全稳定的社会发展环境发挥更大作用。

财政资金绩效评价整改报告

1、立项背景。

根据《南昌市财政局关于批复20xx年市本级部门预算的通知》文件安排20xx年度办公租房专项资金83万元，设立本项目。

2、主要内容及实施情况。

(1)项目主要内容。

办公租房专项资金使用范围:主要用于办公场所的租金，办公场所物业管理费、公共能耗费及中央空调费，其他公用设施维护费。

(2)项目实施情况。

办公租房专项资金的使用，切实可行地保障了日常办公的稳定和进行，有计划对现有办公场所进行维护，改善办公环境，努力为职工营造良好的工作环境。

3、资金投入和使用情况。

根据《南昌市财政局关于20xx年预算的批复》，项目预算资金为83万元，实际支出83万元，资金使用率为100%。

(二)项目绩效目标。

1、总体目标。

办公租房项目经费主要用于支付房租，为支队正常开展工作提供场所保障，保证文化市场监管活动的顺利进行，促进文化市场健康有序发展。

2、阶段性目标。

20xx年度市文化市场综合执法支队办公租房专项经费83万元，该项目是年初下达项目资金预算时同时下达的，截止到20xx年12月31日资金全部到位。项目所有资金实行专款专用。项目支出均授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。

(一)绩效评价目的、对象和范围。

通过对20xx年南昌市文化执法支队办公租房专项资金的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我支队20xx年办公租房专项工作执行情况，综合评价项目资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。

2、绩效评价的对象和范围。

20xx年度办公租房安排投入83万元专项资金的使用情况以及项目实施效果等。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准。

整个绩效评价工作遵循“合法依规、科学客观、全面评价、提升绩效”的十六字原则，组织开展项目支出绩效评价工作。

2、评价指标体系。

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标(资金落实和使用指标)、产出指标(产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标)、效益指标(社会效益和可持续影响指标)、满意度指标等，具体详见项目绩效评分表。

3、评价方法。

本项目绩效评价主要采用的是结果比较法，即数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。

4、评价标准。

采用计划标准作为20xx年度南昌市文化市场综合执法支队办公租房专项资金项目支出绩效评价标准，即以《20xx年度南昌市文化市场综合执法支队办公租房专项资金绩效目标申报表》设定的绩效目标和我支队20xx年工作计划及20xx年度办公租房专项资金项目预算作为评价标准，对20xx年度办公租房专项资金绩效指标完成情况进行比较。

(三)绩效评价工作过程。

1、前期准备。

(1)为完成此次绩效评价工作，我支队成立了20xx年专项资金项目支出绩效评价工作小组，统一布置、协调和落实此次绩效评价工作的开展。

(2)组织项目实施部门深入学习财政部《关于印发预算绩效评价共性指标体系框架的通知》(财预【20xx】53号)、市政府《关于印发南昌市财政支出绩效评价管理办法(试行)的通知》(洪府发【20xx】8号)、中共南昌市委南昌市人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发[20xx]13号)和《南昌市财政局关于开展20xx年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财办〔20xx〕10号)文件，认真研究同时结合专项的实际，以及市财政局提出的绩效评价指标设计要求，制定专项资金绩效评价指标体系、分类绩效评价个性指标及评价标准。

2、数据采集和自评阶段。

各项目相关部门认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作，根据收集的数据资料，详细填报自评有关报表，并在5月10日前完成数据填报、收集、汇总工作，及时报至支队专项资金支出项目绩效评价工作小组。

项目绩效评价工作小组对项目相关部门报送的资料进行仔细审核、归类、整理、统计，并抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写部门绩效评价报告。按照要求及时报送主管局。

4、整改落实阶段。

部门绩效评价工作结束后，及时对专项资金项目实施中存在的问题进行梳理，形成汇总分析报告，督促相关问题的整改。

根据《20xx年度市支队财政专项资金绩效评价工作实施方案》，通过资金落实和使用指标、项目产出、项目效果、项目满意度指标等方面项目实施进行了评价:自评得分为97分。

(一)项目决策情况。

1、项目立项分析。

南昌市文化市场综合执法支队预算的编报工作，由办公室组织实施，相关科室协助配合。项目经费预算的编报和实施，结合相关科室业务职能或专项工作，本着立项有据、发展需要和财力可能的原则，依规编报项目支出预算和项目支出绩效目标申报表，项目支出预算批复后，专款专用。市支队有明确的预算编制流程，确保预算工作的合理性、合规性。

2、绩效目标分析。

该专项资金于20xx年12月编报了《南昌市文化市场综合执法支队办公租房资金绩效目标申报表》，并通过了市财政绩效管理办公室的审核。项目设定的绩效目标主要依据是我支队20xx年工作要点。项目绩效目标与我支队20xx年工作要点中的工作内容具有较强的相关性。项目预期产出的效益和效果与项目完成后产生的正常业绩水平接近。预算确定的项目投资资金83万元。该项目绩效目标已分解为具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值体现出来，与项目目标任务数相对应。

3、资金投入分析。

项目预算编制通过了科学论证，即通过了专家评审。项目预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目投资资金量与工作任务相匹配。

(二)项目过程情况。

1、资金管理分析。

(1)资金到位率:资金实际到位83万元，预算资金83万元，资金到位率100%。

(2)预算资金执行率:实际支出资金83万元，实际到位资金83万元，预算资金执行率100%。

(3)资金使用合规性:严格按照文件规定使用资金，做到专款专用。

2、组织实施分析。

建立了较为完整的财务、资产管理和内部审核制度，依据事业单位会计准则的规定，依法设置会计账簿、进行会计核算。确立了财务管理活动在单位负责人的领导下，实行“统一领导、集中管理、分级授权”的财务管理体制。具体而言，财务管理工作如下。

(1)制度建设方面。市支队制定了《南昌市文化市场综合执法支队资产管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队预算管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队项目管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队收支管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队合同管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队政府采购管理制度》等制度，着力抓好部门预算、资金使用、资产管理，严格遵守财经纪律，有效使用资金，为支队工作的正常运转和长远发展提供坚实支撑。

(2)预算管理方面。首先，将预算资金合理地分配到使用部门掌握使用，实行经费开支由使用部门按权限审批。其次，树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使支队的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的新型财务管理模式。

(3)财务职责方面。办公室对项目资金进行财务监管，项目会计核算真实、准确和规范，各类会计核算资料提供及时;严格执行支出审批制度，已完成项目及时进行决算与审计，项目形成的固定资产及时登记入账等情况。

(三)项目产出情况。

项目实施过程中，切实可行地保障了日常办公的稳定和进行，有计划对现有办公场所进行维护，改善办公环境，努力为职工营造良好的工作环境。

1、产出质量指标情况分析。

20xx年，围绕办公租房费用实施质量指标方面，对相关租房合同中规定使用项目资金预算支出达到的实际值均与原有制定预期值略有差距，优良率、满意率为90%，日后会加强与出租方沟通协调，在电梯、空调、网络使用等方面保障日常工作所需。

2、产出时效指标情况分析。

因专项经费项目属于日常公用经费支出范畴，主要评价是否按预算安排组织实施并且常年性业务能正常开展，实施时效为20xx年1月1日至12月31日，全年各项支出均能保证常年性业务正常开展。

3、产出成本指标情况分析。

按成本预算控制，设置预期预算使用率100%，在保持相同预算资金支出数额情况下，尽可能扩大产出，实际使用率为100%。

(四)项目效益情况。

1、社会效益指标情况分析。

主要围绕从整体工作环境和基础设施建设上保证了支队执法、培训、教育等活动的正常开展，是否保障了支队日常监督检查工作的开展。

2、可持续影响指标情况分析。

支队的文化市场监管工作与市场其他参与主体密不可分，为企业、商家进行更健全的监管、更完善的法规教育，是文化市场健康发展的有利保障，要保障相关涉案企业的后续整改到位率，巩固执法成果。

(一)项目实施经验及做法。

1、进一步加强了预算管理，加大预算执行力度，确保实现预算管理的科学化、公开化、透明化。在妥善使用财政资金的同时，开源节流，在争取多渠道筹措资金的基础上，树立节俭办公意识，科学合理有效地使用资金，为项目经费使用工作提供坚实的支撑。

2、全面提升了我支队日常公用经费的使用绩效，强化了对各类业务费用支出的财务管理，有利于不断改善支队的办公设施，优化执法队伍，提升执法水平，不断提高办公租房经费使用质量。

3、树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使支队的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的新型财务管理模式。

(二)存在的问题及原因分析。

1、在目标设定方面，针对专项资金的目标实现，由于项目本身属于日常公用经费类的资金，涉及难以量化的因素，部分定性与定量指标匹配缺乏可衡量性和时效性。项目支出运行实践经验还欠缺，相关人员配备还显不足。

2、在资金分配方面，项目资金预算的结构与实际支出的结构有一定的差异。

3、尽管我支队希望增强项目的经济效益，但受项目单位性质所限，按照要求进行文化市场监管工作，因而难以体现经济效益。

1、进一步完善绩效管理制度，强化绩效管理意识。提升项目资金管理人员的业务能力，配备相关人员专门负责项目支出运行管理。

2、在资金分配方面，项目资金预算的结构与实际支出的结构有一定的差异。因此，应根据项目活动、项目开支范围、成本定额等有关资料来更精确的进行项目经费预算，加强各部门的沟通联系。

3、业务管理方面，继续加强业务学习，按季度对项目进行绩效评价工作;加强落实问责机制，将项目工作完成情况作为部门绩效考核的评价依据，以提高部门工作的效率和效果。

因我支队既是用款单位又是绩效评价单位，用款单位绩效报告主要简述项目的预算安排、绩效目标实现情况和自评情况等内容。逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，继续探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强我支队绩效管理工作的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

无其他需要说明的问题。

财政行风评议整改报告

财政绩效评价整改报告

1、项目的公益性根据《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》规定，“公益性项目”是指为社会公共利益服务、不以营利为目的，且不能或不宜通过市场化方式运作的政府投资项目，如市政道路、公共交通等基础设施项目，以及公共卫生、基础科研、义务教育、保障性安居工程等基本建设项目。按照《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》对公益性项目的定义，本项目具有公益性的`特征，属于公益性项目。

2、项目的必要性。

（1）项目的建设符合国家产业政策本项目的建设属于《产业结构调整指导目录》鼓励类“第二十四条公路及道路运输（含城市客运），属第12项农村公路建设”、“第二十二条城镇基础设施，属第9项城镇供排水管网工程”符合国家产业政策。

（2）项目建设有利于改善投资环境，加快当地的发展本项目的建设可以有效改善基础设施，进一步改善投资环境，吸引工业区能力，提升的现代化水平。本项目建成后，为周边入住企业、居民营造安全舒适的出行环境，切实提高周边企业运输能力和周边居民生活的舒适度，提高居民生活质量，能够为当地生态经济带来一个看得见的良性循环，为当地经济的发展提供条件。

该项目的建设是完善片区路网功能的需要，是提高国土使用效益的需要，是自身建设发展的需要，是经济发展对道路交通的要求，对于提高城镇国土使用效益有重要意义。无疑对整个的建设有着推动作用，将为县区经济产业的发展、社会经济结构的改变、提供有力的保障，尤其是对沿线的土地开发创造了良好的契机。有利于园区及沿线两侧的开发，完善县区公用设施，提高该区域地块价值。

（3）项目建设满足当前及未来经开区不断发展的需要原架设的线路严重影响储备土地开发利用，同时原架设的线路没有延伸到新引进的企业区域，而这些项目需及时用电。为此，拟迁改架设电力线路。项目实施后，使整个经济开发区供电基础配套设施做到供电不“卡壳”，为周边入驻的企业备好生产条件，满足当前及日后经开区不断发展的需要。

本工程建成后，可大大削减当地的污染物排放量，减轻工业及生活污水对环渤海海域的污染，改善生态环境，提升居民生活和经济发展环境，提高人民健康水平。

项目的建设可以有效提升开发区的基础设施水平，进一步改善投资环境，打通开发区交通的“肠梗阻”，同时提高开发区供地条件及土地利用价值。项目建设对整个开发区的建设有着积极的推动作用，将为县区经济产业的发展提供有利的条件。

项目具有一定的经济效益及较好的社会效益。

财政局检查整改报告

财政局巡察整改报告

财政局巡察整改报告根据区委统一部署，x年x月x日至x年x月x日，区委巡察一组对区财政局党组进行了巡察。区财政局党组就x年x月x日巡察组反馈的巡察意见制定了整改方案并抓紧落实，现将有关情况报告如下：

一、强化责任担当，把巡察整改作为重大政治任务抓紧抓实抓好。区财政局党组把巡察整改作为重大政治任务，始终站在讲政治、讲大局、讲党性的高度，深刻认识整改工作的重要性和紧迫性，切实将思想和行动统一到区委的部署要求上来，局党组在收到区委巡察一组反馈的巡察意见后随即召开专题会议，局班子成员就存在的问题认真进行对照检查、深入剖析问题产生原因并明确下一步整改措施，以高度的思想自觉正视问题，以强烈的紧迫意识改正问题，切实做好整改工作。

（一）提高思想认识，把握整改要求。局党组高度重视区委巡察一组反馈意见，把巡察整改作为当前一项重大政治任务、一项重中之重工作来抓，学深悟透区委有关巡察工作精神，牢固树立“四个意识”，从讲政治、讲党性的高度，严肃认真对待、深刻剖析反思、全面举一反。

三、

坚决贯彻推进，确保区委巡察反馈意见得到扎实有效整改落实。

工作领导小组，并研究制定了《x区财政局党组贯彻落实区委巡察一组反馈意见整改方案》，建立了局党组书记为第一责任人、分管领导为直接负责人、股室负责人为具体责任人的责任体系，形成了一把手负总责，一级抓一级，层层抓落实的整改工作格局。

（三）坚持上下联动，狠抓督导落实。针对巡察组反馈的问题，局党组逐项认真研究并提出解决措施，细化整改时间和整改目标。做到一般问题立行立改，具体问题真整实改，复杂问题长效整改，确保巡视整改工作任务不折不扣落实到位。同时，在认真落实整改举措的基础上，进一步加强制度建设，健全全面从严治党长效机制。

二、巡察整改落实情况。（一）坚持党的领导方面：局党组领导核心作用发挥不充分。x、针对学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神用力不足，创新不够的问题一是结合中心组理论学习和党支部学习，进一步深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神和总书记在考察x时重要讲话精神，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，打造坚强的领导核心。党支部已于x年x月进行换届选举，选举老中青三代x名同志为支部委员，配齐配强支部核心力量。制定x区财政局党组理论学习中心组学习制度和x年学习计划，明确每次学习时间、地点、内容，并使用专门的学习记录本做好笔记。

截至目前，局党组中心组已按学习计划组织学习x次。

二是强化全体党员理论学习。结合“三会一课”，利用支部大会、党小组会、党课等，采取多种形式组织党员学习《关于“x、x”重要论述选编》、《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》等。党支部已将每月第三周定为专题学习时间，始终把“x、x”作为加强党的建设永恒课题。

三是注重加强党建内容实体化。党支部把经常性教育和集中教育相结合，针对不同时期的中心工作和任务、自身建设的主题、党员队伍中普遍存在的问题，定期组织开展集中学习教育活动，强化学习效果。截至目前已结合“创城”、“三清五治”、“七·一”开展主体党日活动x次，结合总书记考察x重要讲话重要指示开展党课x次。注重学习模式多样化。党支部创新学习形式，充分利用现代化学习手段，主动适应信息时代要求，改变以往单一的读报纸、传达文件等方式，利用手机app“学习强国”和“三晋先锋”等现代化学习载体，购买学习书籍《治国理政第三卷》等，开展互动式学习研讨活动。注重更新党建学习展板。将最新的政策制度和理论成果及时通过文化墙进行宣传，多层次、多角度宣传党的方针政策和财政各项工作。

zhu集中制原则，充分发挥集体领导的作用。严格界定议事内容后，分别提交局党组会、局长办公会、局务会。“三重一大”事项经局党组会、党组扩大会集体研究讨论决定。

二是全局进一步树立“抓党建是最大政绩”的思想，提高党组成员的责任意识和大局意识，把以党建工作为引领推进到业务工作中，做到同安排、同部署、同落实、同考核。并压实好“一岗双责”，班子成员抓班子、带队伍，层层明确责任，明确党组书记是本单位抓党建“第一责任人”，加强对党建工作的安排研究部署。提高党建工作标准和质量，层层落实好党组成员党建工作责任和分管业务工作，压实“一岗双责”，有效提高党建工作标准和质量。

三是认真贯彻执行党的民zhu集中制原则，充分发挥民zhu决策制度作用，调动参事、议事地积极性、主动性，使决策更加科学化、民zhu化。目前，会议流程采用会前征集议题内容，分管领导审阅、主要领导审定，业务股室进行议题必要的协商和调研论证，充分听取各股室意见，确定列席人；会中股室负责人作议题内容汇报，分管领导提出意见和建议，各参会人员结合工作发表意见，经参会人员共同研究讨论作出决定。严格按照局党组会、局长办公会、局务会进行分类记录，记录内容详细完整。

降费政策，激发市场主体活力，增添财政增收动力。认真落实招商引资和产业发展优惠政策，自觉扛稳扛好招商引资的财政保障责任，支持x个重点项目加快落地建设，不断巩固财政收入“稳”的基础，积蓄“进”的力量，促进“质”的提升。借力x理工大学、x科技大学等科研院所，加快科技成果就地转化；充分发挥“双创”引领作用，吸引更多人才来创新创业；落实“小升规”奖励政策，加快培育专精特新及“小巨人”企业，让创新优势转化为发展优势。强化财税协同配合，加大依法治税力度，建立综合治税长效机制，提高税源管控能力和税收征管效能，深挖税源增收潜力，强化税收征缴，确保及时入库。

化管理改革事项上线运行。

已协调联系软件公司、代理银行和预算单位，进行支付平台连接测试，目前财政授权支付网络专线连接工作已基本完成。支持民营经济发展方面：在支持中小企业、民营企业发展上，一是采购人、采购代理机构在政府采购活动中，不得将中小企业、民营企业的注册资本、资产总额、营业收入等作为评标资格或评审因素；二是在招标文件中明确要求，对符合中小企业条件的给予价格优惠；三是定期将入围x市电子卖场的x区中小企业纳入x网上商城，现已纳入中小企业、民营企业x家；四是减少中小企业、民营企业在政府采购活动中的保证金、履约保证金，中标后的款项分期及时支付到位，未发现欠款现象。

二是预算审批支付流程方面：在充分考虑预算单位支付便捷程度和确保财政资金安全的前提下，组织预算管理股室对预算审批支付流程进行认真梳理，出台《x市x区财政局关于进一步优化国库集中支付流程通知》，明确国库支付业务审核要点，提高财政资金支付效率，实现一站式服务。网上采购方面：审批过程中优化程序、缩减环节，达到合乎实际、便于执行的目的。

一是提高分散采购限额标准和公开招标数额标准。按照省财政厅文件规定，集中采购目录外货物、服务限额标准已由原来x万元提高至x万元、工程限额标准提高至x万元、公开招标数额标准提高至x万元。

二是建立网上商城，制定《x市x区x年度政府采购电子卖场实施细则》，对于采购金额在x万元以下的项目，不属于集中采购项目的不需备案，属于集采项目的采购人可以按采购计划或采购需求合理选择网上商城采购方式。三是减少备案环节，制定《x市x区简化政府采购备案流程（暂行）》，精减主管部门审批环节，由业务股室同意后备案。采取分级审批负责制，对不同的采购方式进行清晰的界定，并对审批提出具体要求。采购审批程序的明确，使操作过程简单明了，工作效率明显提高。x年x--x月份电子卖场采购金额x万元，采购x笔。对于资产信息管理系统中固定资产报废的审批未能结合区情实际，针对某些突发情况、紧急事件时的处理上不能灵活应对，不能有效提高工作效率的问题：针对各单位符合报废条件的待报废资产，资料审核上报完成后，在不影响工作开展的前提下，先行购置固定资产，再行报废。目前对区环卫队、检察院、总工会、绿化队、工信局、妇幼等单位的资产报废实行此政策。

局、原质量技术监督局、原工商行政管理局和消防救援大队因涉及上级财政部门预算经费下划事项，按照预算经费划转要求，经与上级财政部门及时进行对接沟通，已将预算经费划转手续全部办理完毕。资产清查、划转工作方面：在机构改革期间，下发《x市x区财政局关于做好我区机构改革有关国有资产管理工作的通知》和《x市x区财政局关于机构改革国有资产划转程序的通知》，对机构改革中国有资产划转提出明确要求，按照分类施策、简化程序、把握重点、防止流失的原则，截止x年x月x日，已全部完成涉改单位的资产划转工作。

聘请第三方中介机构对所有涉改单位进行清产核资工作，认真盘点资产实物，核查资产财务等原始凭证、资料，逐项核对资产、负债、收支信息，清理出资产盘盈、资产损失、资产报废事项，对全区x家行政事业单位国有资产进行高质量、高标准清产核资，解决了部分历史遗留问题，优化了资产配置，挖掘了存量资产价值，为提高资产使用效率，提供了有力支撑。

四是业务监管服务方面：按照事项审批要求，x年x月，代理记账许可事项已划转至x市x区行政审批局。目前，经与行政审批局沟通，将已办理代理记账许可的机构数量以推送函方式通知我局，以便后续监管。同时，加强对代理记账机构的调查、研究，及时把握运营情况，协调解决运营中的困难，从业务、政策方面进行指导，规范经营行为，促进代理记账机构健康、良性发展；x年x月x日前已对x年x月x日前办理代理记账许可证的机构进行了年度备案。指导、服务企业发展方面：充分利用省金融办融担数据报表填报系统、市融担机构、小贷公司信用信息报送系统进行每月、每季度报送审核全区融担机构、小贷公司经营业务数据。并梳理研判，实时监测机构经营风险和行业风险。积极落实x区地方类金融机构安全生产责任制。印发《关于在全区地方金融机构开展安全生产专项检查的通知》，检查采取自查与抽查相结合，通过实行“四不两直”的方式开展，每周五报送自查情况。截至x月，全区未发生任何安全生产风险。

加强调查研究，充实后备企业库。下发《关于成立x区金融服务实体经济领导组》文件，为解决中小微企业融资难、融资贵提供了领导组织保障。充实后备企业资源库，金融办积极协调区科技、工信、商务、农业农村、工商联等部门，对辖区内潜力企业进行摸底调研，及时掌握意愿强且符合条件的企业情况，目前已有x家企业进入后备资源库。加快完善政银企对接服务融资平台建设，建立长效对接机制。

金融办主动作为、主动服务，目前，邮储银行、交通银行、浦发银行、农信社已为全区中小微企业发放贷款约x.x亿元，大大缓解了中小微企业融资难的问题。积极服务指导地方类金融机构规范经营，回归本源，引导其业务向民营、中小微、三农企业倾斜，促进企业持续健康发展。联合会所、律所定期不定期对“三类”机构进行现场检查，对存在违规的机构，要求限期整改，并在限定期限内以书面形式报告整改结果。

（二）加强党的建设方面。x、针对“三会一课”执行不严，落实不到位的问题。一是党支部现已严格根据会议内容区分会议性质召开支部会议，采取在记录簿上贴口取纸的办法，确保记录规范、清晰、明了。党支部还给每个党员发放了学习笔记本、“三会一课”记录本、“x，x”党员学习记录本，并给x个党小组分别发放了党小组会议记录本，将会议记录按参会人员、人数、会议名称、会议召开时间、主持人等记录完整。

二是党支部已于x年x月进行支委换届选举，重新确立财政局机关党小组、国库支付中心党小组、评审中心党小组，同时任命了党小组组长，明确了党小组的任务，加强了对党小组的管理。并进一步开展形式多样的党小组学习和活动，督促党员记好笔记，按时上交学习心得。主动和入党积极分子加强沟通和学习交流，做好党员的思想教育；定期召开党小组生活会，开展批评与自我批评；协助党支部做好党员考核、评定工作；明确党小组活动的内容和开好党小组会的四个环节。

三是党支部结合机关工委的安排，支委会按月制定本支。

部学习计划，修订完善《x市x区财政局党支部“三会一课”制度》、《x市x区财政局党支部主题党日活动制度》，并及时召开支委会专题会议，进一步重申和明确每一位支委的职责和分工，做到各司其责、相互协作。确定三个党小组组长及职责，规定党支部党员大会在每季度第三个月月末（即：x、x、x、x月末）召开、支委会在每个月第二个周末召开、党小组会在每月第三或第四周周末召开，党课在党员大会结束后进行，由党组书记、班子成员或支委委员轮流上x次党课。“三会一课”明确的主要任务和要求，主题党日活动定在每月下旬开展，活动主题按照区直机关工委确定的主题进行。目前，局党支部“三会一课”制度和主题党日活动制度得到严格落实和执行。

x、针对党内政治生活流于表面，质量不高的问题。一是提高思想认识，严格把握标准要求，杜绝和克服好人主义思想，把批评带到生活会上，在同志之间提出批评意见的同时努力做到促进团结、改进工作。既谈工作问题、也挖作风问题；又谈自身差距、也提醒对方不足，做到当面沟通思想、交换意见；既肯定成绩、又指出问题，做到坦诚相对、交心谈心，主动征求意见，接受党员干部的批评。会后加大整改力度，把民zhu生活会查摆剖析出的问题，抓落实、抓整改。让民zhu生活会和组织生活会开出成效（民zhu生活会、组织生活会下半年召开）。

二是对民zhu评议出的优秀党员，支部用口头或书面形式进行表扬，对突出的优秀党员报上级党委给予表彰。对模范作用不突出的党员要进行帮助教育，限期改正。从而保持党组织的先进性，提高党员队伍的整体素质，增强党组织的凝聚力和战斗力。

x、针对制度建设流于形式，实用性不强的问题。一是在安排部署党员理论学习的基础上，加强对党员笔记按照时间、内容等进行监督检查，支委会要求纪检委员、党小组长每季度检查x次，确保提高理论学习效果。

二是党支部对原有x多项规章制度进行清理完善，对照《党章》、《中国共产党支部工作条例》等党内法规制度，对不符合时代要求条款、不合时宜的用语进行了规范，做到所定制度与时俱进，符合工作实际、行之有效，切实指导规范本支部党建工作。

x、针对党员干部队伍管理上存在薄弱环节的问题。一是已向组织和人社部门上报招考人员申请，争取尽快把人员补上来，把年轻的人员充实进来，建立起老中青一体的工作队伍，努力改善人员老化和干部队伍后继乏人现象。完善ab岗制度，在充分考虑股室间业务衔接性的基础上，设置了领导间的ab岗、股室中和股室间的ab岗，增强“补台”意识，在特殊情况下确保业务股室日常工作正常运转，提升有效应对突发情况的能力。

二是从x年x月起党支部切实加强了党费核算收缴的规范化，党费计算、收缴取消“四舍五入”做法。党费按月收取、按月上缴，及时按要求将收取的党费分别记录至党费证和党费台账。

三是目前已向组织和人社部门上报招考人员申请和调干申请，通过公务员和事业单位招考和调动干部，将年轻人员充实到干部队伍中来，进一步改善干部队伍断档现象。目前正在等待组织和人社部门安排落实招考工作。

（三）全面从严治党方面。x、针对党风廉政建设安排部署不到位，落实主体责任有差距的问题。一是局党组细化对党风廉政建设的安排部署，做到年初有计划、年中有落实。局党组书记与分管领导签订《党风廉政建设责任书》，明确工作重点及任务和班子成员具体分工；分管领导和分管股室签订《党风廉政建设责任书》，明确责任到人。领导干部履行好管党治党主体责任并确保监管到位，发现问题及时整改。上半年召开财政局党风廉政建设工作会议一次，二是局党组加强警示教育力度和强度，每二个月至少开展一次警示教育，并进行案例剖析，增强党员干部自纠自省的意识。截止目前，共开展警示教育、案例剖析x次。

检查局进行对接。按计划完成市局的监督检查工作，进一步加大检查工作力度。按照中央、省、市文件精神，落实好财政监督检查专项工作，包括惠民惠农“一卡通”资金管理，减税降费、扶贫资金、防疫资金、抗疫国债和直达资金的跟踪问效，按照科学的监管体系，检查反映财政收支管理重大问题，不断促进财政资金使用效益最大化。财政部门发挥好主导作用，激励各预算单位切实管好、用好有限的财政资金，助推整个财政管理工作协调发展，让其发挥更大的效益。

四是切实增强党员干部经常性教育和日常监管，把谈心谈话制度引向常态化，使咬耳扯袖，红脸出汗成为习惯。主要领导和分管领导按照“一岗双责”，压实、扛牢主体责任，增强管党治党的责任意识。主要领导与分管领导开展谈心谈话x次，分管领导与股室负责人开展谈心谈话x次。

x、针对干部队伍管理相对粗放，请销假制度执行不严的问题。一是局党组高度重视，巡察期间立即召开党组会议进行专题研究，当月办理了停发工资。x年x月对接孟某本人将多领取的三个月工资全部退回，上缴国库。

二是正在通过与区级相关部门协调调入专业人员，解决人员不足和人岗不相适应的问题。

人员严格执行上下班签到制，请假时间在一天之内由分管领导批准，一天以上由主管领导批准，公务外出由各分管领导批准，严格杜绝无故缺勤现象发生。

x、针对财政财务制衡机制不完善，财政监管出现漏洞的问题。一是按照上级要求，结合每年中央、省、市关于农村政策及财务制度的更新或变化，已拟定对农村财务人员的培训计划，正在与培训老师沟通，培训时间暂定于x月中旬;根据各业务股室上报的培训内容，对各行政事业单位预算绩效评价、资产管理培训等，计划在四季度进行。x月x日，对涉及x区惠民惠农财政补贴资金“一卡通”工作的乡（街）、有关单位举办了培训推进会。

环节，有效提升资产管理质量和水平等一系列措施，确保一卡一物、不重不漏，做好新增资产登记入账、报废资产处置核销、存量资产盘点清查等工作；做到账账一致、账实一致、账卡一致，保证达到行政事业单位履职和事业发展需要的目标。

三是健全监管体系，积极营造良好氛围。继续建立和完善协调配合的财政资金使用监督机制，积极主动与人大、纪委、监察、审计及资金使用单位形成相互制约、相互补充的监督体系，实现事前、事中、事后监督检查不缺位。

四是联合会所、律所定期对融资担保、小额贷款和典当公司进行现场检查，对存在违规的机构，下发《整改通知书》，要求限期整改，并在限定期限内书面报告整改结果；进一步落实辖区典当公司、小额贷款、融资担保机构安全生产责任制，实行安全生产挂牌责任管理制度。x年x月x日至x月x日进行了安全生产专项检查，并每周周五报送机构安全生产、消防安全、内控安全、防疫防控情况表。

x、针对财经纪律检查、管理不够严格的问题。（x）办公室与侯某本人对接沟通，当时将x元慰问金全部退回财务。调整x年度相关会计科目，严格执行慰问金开支范围，杜绝此类现象发生。

平。

（x）一是严格按照《合同法》规定内容完善合同，补了签字、加盖了公章；绩效评价合同是量化合同规定按实际发生工作量结算，项目完成后，出具结算清单报告，并按实际发生额办理支付。二是蔬菜发票税率x%，是指蔬菜含税价，税款由供货方负担。今后要严格审核把关，确保发票合规、合法和真实，三是办公室立即与承办人联系沟通，按照会议相关规定补充并完善了附件，将文件、参加人员名单及签到表全部作为原始凭证附件附后，以确保会计信息内容完整。经核实我单位当时召开了主任办公会议，将清洁工的工资由x元提高至x元，已按规定记入了会议记录。今后将严格执行“三重一大”政策，认真落实到位。

（x）严格遵守财务规章制度报销签字程序，分管领导已按财务要求进行了补签。

（x）按照资金管理办法规定，严格执行预算支出。保安费属于物业管理范围，设立支出项目“房屋租赁（含物业费）”名称相对综合，表述不够精确。以后年度预算列支进一步细化项目支出，确保资金支出更加精细。

上彻底杜绝了此类现象发生。

（x）x年x月通过函告方式向区老干局、区物价局（改革后划入发改局）、区兴华街道办事处送达了询证函，并收回信息确认无误。x年x月通过函告方式向原x市商业银行（现改制为x）送达了询证函，因其他应收款发生时间为x年，时间久远，x回复账面显示无此项往来款项内容。根据x区人民政府与原x市商业银行（现x）协议约定内容，我单位积极沟通协调、尽快解决清理该笔往来款项。按照区老干局、区物价局（改革后划入发改局）、区兴华街道办事处询证函回复内容，我单位及时召开了主任办公会议并上报党组，从节约的日常经费中筹措资金尽快归还。同时认真核实清理，将确认无法使用的资金，按存量资金上交财政，及时做账务处理。

边整边改、立行立改，确保见到实实在在的效果。

（二）强化责任担当意识，以巡察整改成效推动财政工作发展。以落实区委巡察反馈意见整改为契机，全面推进财政工作高质量发展，充分发挥财政职能作用，全方位、多举措提升财政服务水平。

（三）巩固提升整改成果，建立健全巩固提升长效机制。坚持立足长远、举一反三，针对巡察反馈的问题和意见，进一步强化权力制约和制度的规范，建立长效工作机制，坚持用制度管权、管事、管人、管物，固化整改工作成果。结合“x、x”主题教育，形成党建工作和财政工作协同推进的良好局面。认真贯彻落实《中国共产党支部工作条例(试行)》，进一步规范党内政治生活，加强基层党组织标准化规范化建设，提升基层党组织能力。

财政所针对财政问题整改报告财政所的作用

兹收到贵司所发质量信息，本司所提供的液压油缸(图号为：13042863m0238)出现了缸底板脱落现象，给贵司带来了损失与不良的影响。为保证产品质量、更好地满足顾客的要求，由本司营销中心牵头，组织了公司技术、质量、生产、物控等部门联合参加的质量分析会，作出了整改措施、并在实施过程中加以严格控制，已取得了明显的效果。现将此情况向贵司通报如下：

一、找出质量问题的原因，明确改进目标：

通过对质量问题点的分析，现已经基本确定出现了缸底板脱落现象的原因主要是由于在生产该批次油缸过程中在产品转序时出现“漏检”现象，焊接工序完工后的极少量产品未及时得到检验把关、试压工序亦未及时发现，导致该批次产品中极少量不合格品流出、导致了缸底板脱落的质量问题。对此、本司确定了如下的纠正措施：

(1)加强质量检验的把关力度：对各工序加大检验的频次、对关键及特殊工序(包括焊接工序和试压工序)进行全数量检验，对所发现的不合格品严格按照《不合格品管理程序》进行管理。

二、为确保各项整改措施的落实,本司已实现出厂产品的终检制度：

对出厂的每只油缸均严格经过例行试验(并对所产生的各类记录予以完整的保持)，确保了产品质量的符合性，并由本司质控中心终检组牵头对各生产过程、各生产工序的质量完成情况进行了监控，将终检组发现的各类问题及时反馈到前工序，责成其及时、有效地整改，并对其整改效果进行再次检验确认，实现对出厂产品的最后一道有效的把关。

三、通畅有关产品质量各类信息的传递渠道。

以上整改措施已经于20__年年末陆续实施、截止20__年03月近三个月的实践已取得了明显的效果，各类产品的生产过程控制效果及出厂产品质量已得到保证，本司为能及时、有效地为贵司提出合格产品能力充满信心。

请贵司对以上各项整改措施提出宝贵的意见或建议，并对不足之处予以批评指正。

财政审计整改报告范文精选

受县政府委托，现将xxx年度县本级财政审计中所发现的主要问题整改情况报告如下，请予审议。

县人大常委会第三十五次会议，对xxx年度同级财政审计报告进行了审议并提出了审议意见，县政府高度重视。

xxx年8月1日常务副县长汪功胜召开了专题会议，部署审计整改工作，10月12日县长孙良鸿召开审计整改联席会议，督查审计整改工作，对相关部门在审计中存在的问题，实行对账销号，严肃整改，要求被审计单位进一步强化审计整改责任，将审计结果纳入年终目标考核，着力构建长效机制，切实将审计整改工作落到实处。

从总体情况看，各相关责任部门和单位都能够高度重视，认真落实审计意见和建议，审计整改取得了明显成效。

一、关于县本级预算执行中存在问题的整改情况。

（一）预算编制方面存在的问题。

针对报告中指出的“项目支出预算编制不规范”问题，县政府办公室印发了《肥东县财政预算多部门联审办法》（东政办〔xxx〕37号），建立财政预算多部门联审机制，其中发改委负责建立政府投资项目库和编制项目年度计划，县财政局按照项目库和年度计划编制项目支出预算。

县政府严格要求发改委落实项目库建设，要求财政局建立滚动预算项目库，xxx年项目预算安排的合理性、准确性均较往年大幅提升。

（二）预算管理、执行中存在的问题。

1、关于预算支出不实问题。

审计报告中指出的“7745万元预算支出不实”问题，是因为xxx年12月底拨入财政专户的7745万元，除排污费专项收入安排的支出190万元外，其余均为上级财政集中在年底下达我县的大额专项转移支付资金。

今年，财政支出专户数量已从年初的9个撤并为2个，拨入专户的资金额度将大幅下降。

2、关于部分资金未履行国库集中支付程序问题。

针对审计报告中“未通过财政管理平台集中支付103706万元”问题，今年，县财政除需要纳入财政专户管理的上级转移支付和专项资金外，全面实现财政资金集中支付管理，着力提升集中支付率。

3、关于财政借出资金未及时清理收回问题。

针对审计报告中指出的“未及时清理收回的借出财政性资金22228万元”问题，县财政部门已将借出资金22228万元全部收回。

4、关于部分项目支出预算执行不到位问题。

（1）审计报告中指出的“县投融资中心年末有25个项目未执行到位，占年初预算29%”问题，是因为xxx年，受政府性基金欠收影响，导致县投融资中心部分项目因无资金来源未能执行。

今年，县财政部门将进一步合理安排项目计划，进一步提高项目执行率。

（2）针对审计报告中“庐州卫生科技学校综合楼建设资金至年末结余1430万元”问题，县政府已责成教育部门加快项目实施，该项目已处于竣工审计阶段，按工程进度拨付了536。08万元，剩余资金待工程决算审计后予以拨付。

5、关于部分土地出让收入使用不规范问题。

（1）针对审计报告中“县国土资源局奖金补贴、医药费、慰问费、办公费、设备购置、矿山关闭整治等费用支出415万元；乡镇、开发园区“三线三边”费用支出604万元；林业、乡镇保洁等人员工资补贴支出199万元；部分乡镇林业、绿化奖补支出308万元”问题，县财政部门xxx年部门预算编制时已将上述支出调整为一般公共预算安排，不再从土地转让金中支出。

（2）针对审计报告中“检察院、法院等单位支出1791。07万元”问题，在xxx年政府性基金预算中已不再安排相关支出。

（3）针对审计报告中“支付县投融资中心融资担保费1961万元”问题，在xxx年政府性基金预算编制中，不再安排该项支出。

6、关于涉税数据共享问题。

县政府已协调地税部门积极与财政、国土、房产、国税等部门实行定期沟通，完善协税护税机制，推进涉税数据共享工作迈上新台阶。

7、关于土地增值税清算管理问题。

针对审计报告中“6家房地产项目没有清算”的问题，县地税部门正积极组织力量进行清算，其中宝源雅居项目，企业已完成自行清算申报，目前正在审核中；御景花园项目已督促建设方按时完成清算申请；应清算的浙商城一期、广齐东奥家园、学府雅苑3个项目，地税部门正积极跟踪管理，限时要求企业完成自行清算申报；恒缘时代广场项目由于开发商失联，现由政府代管。

（三）相关政策、制度、规定执行方面的问题。

1、关于“部分国有土地出让收入未及时、足额征缴入库”的问题。

安徽腾辉物流有限公司、合肥亚太置业有限公司2家企业欠缴的土地出让款4095。91万元，已全部足额清缴；安徽湖滨建设集团有限公司欠缴的530。05万元，县国土资源局在多次催缴无果情况下，已于xxx年3月向合肥市仲裁委申请仲裁，合肥仲裁委已受理该申请（〔xxx〕合仲字第0096号）。

2、关于非税收入汇缴结算户未及时清理缴库问题。

针对审计报告中“未及时清理缴库的大配套费563万元、不明款项470万元”的问题，截至目前，已查明确认并缴库1010万元，剩余23万元资金确实无法查明，如在规定时间内仍无执收单位确认，将由县财政部门统一划缴国库。

3、关于“定期存款占用待结算资金”“用预算资金办理定期存款”问题。

县财政局已收回到期存款17000万元。

今后，县财政部门对到期存款原则上不再进行续存，财政资金定存额度将逐步减少。

4、关于“部分专项资金存在沉淀现象”的问题。

县政府已责成相关部门加快项目实施进度、加大资金审核拨付力度，截至目前，沉淀资金已清理消化74784万元，清理消化率达74。8%，同时要求县财政部门建立健全盘活财政存量资金的长效机制。

二、关于部门预算审计问题整改情况。

（一）部门预算编制方面问题。

针对审计报告指出的关于卫计委“部分支出预算编制不细化”问题，县政府责成县卫计委严格按照新《预算法》规定细化预算科目，编实编细预算；针对审计报告指出的马湖乡财政预算调整没有履行手续的问题，马湖乡已补充了xxx年和xxx年预算调整履行手续，该乡已在财务制度中明确财政预算调整需先经人代会批准通过方可执行。

（二）部门预算执行问题。

1、关于预算收入未按规定完成问题。

针对审计报告指出县卫计委“未完成预算收入任务1197万元”的问题，县卫计委将进一步强化预算管理意识，在不断提高预算编制准确性、科学性的基础上，科学安排收入和支出计划，强化预算约束，严格预算执行，进一步规范财务收支管理。

2、关于超预算支出、项目预算支出执行不到位问题。

针对审计报告指出县卫计委“超预算支出、项目预算支出执行不到位”问题，县卫计委今后将严格落实《国务院深化预算管理制度改革决定的实施意见》和新《预算法》等相关文件规定，进一步提高预算编制的科学性，增强预算的执行力；针对审计报告指出“马湖乡向非预算单位拨付15。5万元”的问题，县政府已责成马湖乡出台制度，杜绝类似现象再次发生。

3、关于截留应缴非税收入问题。

针对审计报告指出“县住建局截留4。33万元房租收入”问题，县住建局已将房租全额上交县国库；针对审计报告指出“县疾病预防控制中心滞留应缴款143万元”的问题，县疾控中心已将应缴款项全额上缴县国库；针对审计报告指出“马湖乡马湖社区截留计生罚款1。2万元”的问题，马湖乡马湖社区已将1。2万元上缴国库。

4、关于专项资金结余较大、资金使用效率不高问题。

针对审计报告指出“卫计委两年以上结余结转财政资金合计462。79万元”的问题，县卫计委已将结余资金全部上交县财政；针对审计报告指出“住建局结余专项资金409万元”问题，县住建局已将上述余款全部上缴县非税局。

5、关于漏缴税费问题。

针对审计报告指出“县市政公司漏缴企业所得税12。87万元”问题，县市政公司已足额补缴企业所得税。

（三）其他财政财务收支问题。

1、关于乡镇卫生院自立收费项目和超标准收费问题。

针对审计报告指出牌坊乡、古城镇和龙塘卫生院自立收费项目和超标准收费问题，县卫计委已责令牌坊乡、古城镇和龙塘卫生院对自立收费项目和超标准收费立即予以纠正，对其违规收费行为在全县卫生计生系统进行了通报批评，同时对乡镇卫生院医疗服务收费进行了专项检查。

2、关于存在“搭车开药”问题。

针对审计报告指出牌坊乡卫生院许姓医务人员“搭车开药”问题，县卫计委成立了调查组，对牌坊乡卫生院进行了全面调查，已责令许某将多开的药品价款576。61元上缴乡卫生院，并给予许某行政警告处分。

3、关于违规公费支出问题。

针对审计报告指出县园林局公费旅游问题，县园林局已退还旅游经费3万元，县住建局给予园林局系统内通报批评，责令园林管理局主要负责人书面检查，对外出领队同志进行了诫勉谈话。

4、关于违规使用院民供养资金问题。

针对审计报告指出“马湖乡敬老院用院民资金发放工作人员补贴共计14。9万元”问题，马湖乡敬老院工作人员将已领补贴款全部退回乡财政所，该乡已将敬老院财务纳入乡“三资代理中心”进行审核把关，确保今后不会发生类似现象。

三、关于审计发现的其他有关问题整改情况。

（一）执行政府采购和招投标不够严格问题。

1、针对审计报告指出的县疾控中心、庐州卫校印刷费15万元，庐州卫校教材款31万元以及县园林局采购广告宣传牌14万元未执行政府采购制度问题，县卫计委已制定了《关于印发卫计委机关办公用品采购印刷管理办法的通知》（卫计办〔xxx〕129号）文件，要求委机关和委属各单位严格按照规定执行，实行定点印刷和政府采购；县园林局已按要求认真自查自纠，今后对5万元以上的政府投资项目，一律严格按照政府采购规范程序执行。

2、针对审计报告指出的“xxx年古城卫生院未实行公开招标，出租18间门面房，租赁期限未定，每年租金3。6万元，公务用车也未严格执行定点维修”问题，古城镇中心卫生院门面房出租已按照肥东县政府采购和资产出租管理的有关规定，履行报批程序，实行公开招租确定承租对象，规范租期和合同管理；古城镇中心卫生院急救车辆已按规定，履行车辆维修相关程序，实行定点维修。

3、针对审计报告指出的“2013年至xxx年期间，马湖乡政府宣传标牌制作安装、乡财政所装饰工程等没有严格执行政府采购实行招投标，直接发包，合计110万元，在工程项目设计等方面也未履行招投标手续”问题。

马湖乡已修订了乡财务制度，明确规定工程建设严格实行集体研究、合同管理制度，资金拔付按工程合同与工程进度挂钩，3万元（含3万元）以上10万元（不含10万元）以下的，采取邀请招标方式，10万元（含10万元）以上工程必须实行公开招投标。

（二）标后监管不到位，合同价高于中标价问题。

针对审计报告指出“马湖乡与珠海市规划设计研究院安徽分院签订合同，设计费为13元/平方米，而该公司中标价为10元/平方米，合同价比中标价高出3元/平方米”的问题，马湖乡已报经县政府同意，在公管局完善了相关手续。

（三）违规接受挂靠和转分包工程项目问题。

县住建局已制定和完善了《县住建局禁止转包、分包、挂靠管理制度》，强化工程监管和制度约束，杜绝挂靠、转包或拆分包等违规经营行为。

主任、各位副主任、各位委员，在县人大的依法监督下，我们将以此次财政同级审计为契机，坚持问题导向，加大整改力度，完善管理制度，努力提升全县的财政管理水平。

财政资金绩效评价整改报告

开远市认真落实省委省政府红河现场办公会、省委第十一次党代会及州委第九次党代会精神，始终把巩固脱贫攻坚成果放在重要位置，全面推进乡村振兴，努力实现我市农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。

（一）资金到位率较低。

开远市乡村振兴局20xx年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目，20xx年预算为26,000,000.00元，截至20xx年12月31日，实际到位25,039,272.00元，资金到位率为96.30%。

（二）绩效目标编制不全面，考核指标有待完善。

部分指标设立与部门重点工作不相匹配；部分绩效指标设定不够完善、全面，未突出项目经费重点支出方向；部分指标、指标值设定不够合理，可衡量性不足；部分三级指标设置不规范。

（三）资金预算、分配不合理。

根据《开远市扶贫开发领导小组关于印发开远市20xx年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接实施方案的通知》（开开组〔20xx〕2号）、开远市人民政府扶贫开发办公室20xx预算公开表、开远市乡村振兴局20xx年项目资金使用情况表，20xx年小额信贷预算金额4,000,000.00元，但截至20xx年12月31日仅支出3,022,800.00元；健全防止返贫及致贫动态监测帮扶资金20xx预算金额2,000,000.00元，但截至20xx年12月31日仅支出435,300.00元；开远市大抓电商促农增收产业巩固拓展脱贫攻坚成果项目20xx年预算金额1,000,000.00元，但截至20xx年12月31日仅支出200,000.00元，存在类似实际支出金额远小于预算金额情况，预算额度测算与实际相差较大；预算资金额度分配不合理，与实际不相适应。

（一）严格执行预算目标，预算资金足额到位。

整改措施：加强与财政局、项目实施单位对接，依据实际情况编制xxxx年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实施方案，合理确定项目预算，及时关注项目执行进度、资金到位情况、资金使用情况。对项目进行跟踪监管，确保项目及时开展、资金及时到位、资金有效使用，做到有问题及时发现，有发现及时调整。

整改时限：立行立改，长期坚持。

（二）编制科学的绩效目标，完善考核指标。

整改措施：根据项目实施方案以及项目实际工作内容，确保绩效指标适用性，一是指向明确，绩效目标要符合法律法规规定、国民经济和社会发展规划、部门（单位）职能及事业发展规划等要求，并与该专项的特定政策目标、用途、使用范围、预算支出内容等紧密相关；二是细化量化，绩效目标从数量、质量、时效、成本以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度等方面进行细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，采用定性表述；三是合理可行，绩效目标以及为实现绩效目标拟采取的措施要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，能够在一定期限内如期实现；四是相应匹配，绩效目标要与计划期内的任务数或计划数相对应，与预算确定的`投资额或资金量相匹配。

整改时限：立行立改，长期坚持。

（三）合理分配项目资金。

整改措施：严格按照《开远市人民政府扶贫开发办公室行政单位预算管理制度（试行）》及《开远市财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》要求，对xxxx年的项目充分估计，早准备，早计划，早安排，用规定的程序编制部门预算，提高预算质量。一是认真做好编制前的准备工作，彻底查清单位的资产、资源状况，认真测算支出范围、开支标准，并分析近年来的财务收支状况及预算执行情况；二是合理确定收入来源，根据历年收入情况和下一年度收入增减变动因素，测算本部门取得的各项收入来源；三是认真做好预算申报项目的前期准备工作，认真估算各项业务所需资金，切实提高项目申报质量；四是预算支出认真细化到项目的各项支出，根据项目发展的重要性、可行性，实施过程中所需的各项支出，充分反映项目所需资金，合理安排资金；五是认真编制政府采购预算，所有使用财政性资金及其他配套资金采购货物、工程和服务的支出严格按照程序编制政府采购预算。

整改时限：立行立改，长期坚持。

一是进一步与财政局加强对接，确保xxxx年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目预算更精准，资金到位率达100%。二是已督促项目实施单位对绩效目标重新修改设置。三是进一步与乡镇、项目实施单位加强沟通，确保xxxx年项目预算精准，资金分配合理。

加大我局财务人员和项目实施单位相关人员财政衔接资金项目绩效评价的培训，杜绝本次问题再发生。

财政局审计发现问题整改报告

摘要：

对当前工程审计过程中常见的问题进行分析与阐述，并依照在审计过程中存在的问题逐一提出问题解决的措施。

关键词：

前言。

电力企业的工程建设一般具有投资金额多、流程环节多的特点。因此，在电力工程项目审计过程中，需要多方面、全过程的进行审查，从而能够进一步规范工程项目管理，查找管理的薄弱环节，完善企业内控制度，避免国有资产流失，提高投资效益和资金使用效果。

一、工程审计过程中存在的问题。

1.工程设计深度不够。项目概算以初步设计图纸提供设备设施数量、建筑安装工程量为基础计算，再综合项目建设其他费用得出。设计质量直接影响概算质量，设计深度直接影响到概算的正确性，如设计粗糙，就很可能造成概算漏项，设备材料型号、品牌难以确定，概算难以恰当计价。设计概算是控制投资规模和工程造价的主要依据，也是拨款的依据。可见概算在建设过程中的重要性，有必要适当介入工程概算审查。而工程审计人员往往无法对工程方案的通过与否进行干预，也不能及早参与到项目方案的制定、审查过程中，因而会造成工程总成本的估计和计算不准确，也为日后的审计工作带来了困难。

2.合同管理不规范。工程合同管理也存在一些问题：一是合同对于工程计价方式不明确，约定条款不完善。如合同约定采用固定总价方式，但合同中对甲方确认的变更工程量执行哪类定额及取费、调差标准等内容却未明确，导致甲乙双方互相扯皮。二是合同文本缺乏统一管理，存在丢失现象，导致工程结算或解决争议时没有依据。三是招标预算编制不全面，给工程计价取费留下活口。招标预算未严格执行工程量清单计价规范，以估算代预算等;这些都会给工程结算留下了许多漏洞、隐患，也是引起工程计价高估冒算的重要原因之一，增加了实际结算审核的难度。

3.全过程管理尚不到位。工程实施中，建设单位与监理、设计、施工单位之间的沟通相对较少，工程监理单位也只局限于施工阶段的质量和进度管理，很少介入投资造价分析。同时设计单位很少介入现场，导致设计深度不够，现场签证过多，从而使得最终工程造价和合同价相差较大。如果现场管理不到位，还会出现工程签证水分较大等情况，工程计价产生高估冒算的情况就在所难免了，这些都会给审计工作带来很大阻力。

4.审计人员技术水平有待提高。有些审计人员的政治素质、理论水平、业务技能、知识结构、知识范围不能满足审计工作的需要，审计方法和手段还有待改进和创新，这些都在一定程度上影响工程造价审计质量。

二、加强工程审计的对策。

1.提前介入工程项目。要实现保障企业依法建设、提高工程投资效益目标，内审部门需从纵向延伸工程造价审计范围，了解建设项目全过程实施情况。审计人员要提前介入到设计概算审计，改变以往完工后仅仅进行竣工结算或决算审计的做法。审计人员根据工程建设规模、进度、存在问题，宜在工程招标之前就介入工程建设管理，审查项目投资立项、设计（勘察）管理、招投标、合同管理、设备和材料采购、工程造价、竣工验收等情况，实现工程概算、招标、预算、合同、结算、决算等全过程重点审核。

2.加强事中、事后审计力度。施工过程中，要求审计人员对工程的总体概况和进展程度有所了解，向其他职能部门调查了解，深入现场，熟悉工程量，确保工程结算的准确性。同时要仔细审查报审的结算资料，包括施工合同、设计变更、现场签证等，结合施工图纸等资料审查报审结算中是否存在高套定额或者多算工程量等问题。

3.加强沟通、协调。审计人员要加强与职能部门的沟通、协调，以得到单位职能部门的支持。同时，审计人员也要把审计暴露出来的问题及时反馈给业务主管部门，以便及时修订工程建设的相关制度、完善流程中的不足，以促进审计工作的顺利开展。

4.统筹安排审计资源。采取内部审计和外部（委托）审计相结合，以解决审计力量严重不足的问题。采取委托审计，是解决当前项目审计任务重、工作量大、审计力量明显不足的快捷方法;可减轻审计人员工程审计的压力，让审计人员从繁重的审计任务中腾出一部分时间和精力从事机关日常管理工作、对下属单位工作进行督促检查、修订完善各种制度和办法，以便不断提高单位工程管理水平。

5.提高审计人员的综合素质。工程造价审计结果的准确性，很大程度取决于审计人员的技术能力和职业道德水平，较高的业务素质是审计人员必备的条件。首先，工程造价审计人员必须熟悉工程造价审计相关的审计法规和公司系统内部各类流程制度，不断提升专业理论水平。其次，审计人员要不断创新审计方式方法。通过与建设单位、施工单位等建立良好的沟通机制，做到换位思考，在发挥监督作用的同时更好地发挥服务作用。第三，审计人员要深化成果运用，在审计过程中发现问题后，要第一时间通知施工单位关注该类问题，举一反三，做到“边审计，边预警，边整改”，同时给建设单位提出合理的审计建议，督促其从制度、流程、管控等方面建立长效机制，杜绝问题重复发生。

结束语。

通过工程审计发现问题、解决问题，实施对项目管理的有效控制从而提高企业的经济效益，是工程审计工作追求的目标。审计部门要充分发挥内部审计的监督作用，以提高自身的人员素质为前提，全方位、全过程地跟踪审计，从而有效促进工程的规范管理。

参考文献：

[1]陈霞.浅谈电力工程审计中的常见问题及应对方法[j].现代经济信息，2011，（4）.

[2]张岳峰.加强工程审计提高企业经济效益[j].经营管理者，2008，（15）.