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预算绩效自评报告
我受镇政府委托,向大会报告财政预算执行情况和财政预算草案,请予审议。
20xx,在镇党委、政府的正确领导下,在镇人大的依法监督下,在各位代表的大力支持下,我镇财政工作紧紧围绕镇三届五次人代会确定的各项财税目标任务,严格按照“量入为出、收支平衡,厉行节约、严肃纪律,统筹兼顾、保障重点”的指导思想,不断加强财政管理,提高服务水平,促进全镇经济社会协调发展,财政运行总体平衡。
(一)一般公共预算收入执行情况。
年全镇完成财政总收入为6.7亿元,其中:一般公共预算收入(即原公共财政预算收入)完成3.37亿元。
20xx年镇财政可用总财力38246万元,其中:预算内体制分成收入12383万元,非税收入11238万元,土地出让收入10155万元,其他收入4470万元。
(二)一般公共预算支出执行情况。
20xx年财政可用财力总支出38145万元。支出执行情况如下:
1、一般公共服务支出4861万元。
2、公共安全支出1362万元。
3、文教卫生支出10984万元。
4、社会保障支出9856万元。
5、农林水事务支出667万元。
6、城乡社区事务支出9078万元。
7、债务及利息支出727万元。
8、其他支出610万元。
全年财政收入与支出相抵,略有结余,财政收支基本平衡。
总体来看,全镇财政预算执行情况良好,财政支出结构不断优化,财政管理能力和水平进一步提高,有力地保障机关运转、民生保障、城镇建设、教育事业、重点项目推进等支出需要。
(一)加强税收征管,做到应收尽收。根据镇党委、政府确定的收入目标任务,强化税源培植,细排征管计划,明确征管措施,做到应收尽收。一是全力服务在建项目建设,千方百计确保项目资金需求,促进项目早开工、早投产、早开票、早纳税。二是挖掘有效财源确保稳定增收,建立健全涉税信息搜集与移送制度,针对镇村两级租赁企业进行了专项排查摸底,督促租赁企业积极开具租赁发票,增加了税源。三是加大服务企业力度,对全镇700多家小微企业进行了税务培训,规范了企业纳税申报行为,增强企业全面真实、及时足额地申报所涉税种的自觉性,提高企业纳税责任。四是强化对零散税收的检查监管力度,做到应收尽收,促进征管质量的显著提高。
(二)优化支出结构,增强保障能力。在收支矛盾日益突出的现实情况下,坚持惠民生、促和谐,预算安排优先考虑民生,财政支出优先保障民生。积极调整和优化财政支出结构,大力推行政府采购制度,严格控制各类消耗性支出。在保障机关运转、教育、社会保障等日常运转资金的同时,加强对工程款、项目资金拨付的管理,确保重点工程项目的顺利推进。
(三)强化财政监管,发挥职能作用。认真执行各项财政法律法规,坚持把财政监督检查作为财政部门的重要工作内容,将财政监督工作融入财政管理各个环节,从制定和完善各项财务管理制度入手,严格执行国库集中支付改革,加强对专项资金的使用检查和跟踪问效,注重对政府各类工程的招标监管和审计协调工作,注重政府采购和资产的管理,注重资金支付计划的安排和调度,注重财务审核审批程序。20xx年通过财政监督工作的开展,管理更加规范,各单位、各村节约意识更加增强,资金使用效果更加显著。
20xx年财政工作成绩的取得,是镇党委、政府科学决策与正确领导的结果;是镇人大监督指导和大力支持的结果;是各部门通力合作以及全镇人民群众和各企业大力支持的结果。同时,我们也清醒地认识到,在财政运行和管理工作中,依然存在一些亟待解决的问题:一是经济下行压力明显,财政收支矛盾突出,保障水平有待进一步提高;二是税源增长点不多,税收压力较大。在今后的工作中,我们将认真采取切实有效措施,努力改进和完善工作方法,主动适应“新常态”,关注国家宏观经济政策,特别是涉及营业税、所得税、房地产税、消费税等税收新动向,积极稳妥地处理好政策变化带来的对我镇财政收入的影响。
根据镇党委、政府对财政工作的要求,结合全镇经济社会发展目标,20xx财政工作的总体思路和目标任务是:全面落实各项财政改革政策,以稳增长调结构促改革为主线,加快税源培植,强化收入征管,严格预算执行,不断调整和优化支出结构,切实保障和改善民生,推动全镇经济社会全面、协调可持续发展。
(一)关于收入预算的安排。
年我镇一般公共预算收入预计37070万元,同比增长10%左右。镇财政预算内外可用总财力为38197万元。其中:
1、预算内体制分成收入14290万元。
2、非税收入2960万元。
3、土地出让收入16297万元。
4、其他收入4650万元。
(二)关于支出预算的安排。
20xx年财政支出预算安排为38060万元。其中:
(1)一般公共服务支出4750万元。
(2)公共安全支出1350万元。
(3)文教卫生支出9950万元。
(4)社会保障支出10150万元。
(5)农林水事务支出800万元。
(6)城乡社区事务支出9500万元。
(7)债务及利息支出760万元。
(8)其他支出800万元。
加强财源建设,扩大财政收入规模。一是加强对宏观经济形势和财税改革动态的掌握,及时分析和应对财税政策调整对收入的影响,确保税源不流失;二是加强对建设工程项目的属地征管,对土地、资产出租等有偿出让使用权重点征管,切实做到财政收入应收尽收,大小税种齐抓共管;三是加强对在建项目及未开工项目的梳理和服务,督促企业早日投产及开工,尽快形成新的税收增长点。
预算绩效自评报告
1、项目单位基本情况。
本项目为怀化市档案局建设。怀化市档案局是参照公务员管理、市人民政府正处级直属事业单位,内设办公室、业务指导科、法制科、管理利用科、征集编研科、科技教育科6个科室。xx年编制数21人,担负着档案行政管理、执法监督、业务指导以及全市二十七万余卷(册)档案的保管保护、开发利用等职能。
2、项目的实施依据。
(1)档案馆展厅项目:1999年市委宣传部批准我馆为“怀化市爱国主义教育基地”,根据《国家档案馆爱国主义教育基地工作规范》、《xx省地方标准db43档案工作规范化管理》及《市州县国家综合档案馆规范化管理评估内容及评分细则》规定:“爱国主义教育基地必须要有展示馆藏精品或特色档案的陈列室,围绕党和政府的中心工作、重大纪念活动和社会需求,开展专题展览。”自xx年市档案馆新库房建好,一直没有固定展览馆。xx年,根据市委创建省级文明城市的决策部署,为完成省一级档案馆复查工作,我局特向市委、市人民政府打报告,在档案馆一楼库房布置固定陈列展,由市领导签字,市政府批准建设,xx年6月经市财政局投资评审办审核正式立项。
(2)数字化项目:根据xxxxxx办公厅、国务院办公厅《关于加强和改进新形势下档案工作的意见》(中办发[xx]15号文件)、《关于加强信息资源开发利用工作的若干意见》(中办发[20xx]34号文件),xx省档案局、xx省人民政府信息化工作办公室《xx省档案信息化建设实施意见》的通知(湘档发[20xx]16号)相关文件的要求。
xx年4月,怀化市档案局向市政府提交了《关于解决市档案馆创建国家二级馆工作经费的请示》,同年,通过中共怀化市委主要领导批示原则同意市档案局馆藏档案数字化建设方案的建议。
3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。
怀化市档案局展览馆装修工程位于怀化市档案局一楼。
库房,占地面积约480㎡,采用图文并茂和声光电等现代化技术表现手法,突出重点,充分展示怀化自安江高庙文化遗址至现代七千年古老厚重的自然人文历史和原怀化地委行署迁址怀化以来四十多的的城市巨变。
展厅主要展示内容为:
(1)怀化悠久文明;
(2)怀化历代先贤;
(3)怀化重大事件;
(4)怀化人民功臣;
(5)怀化沧桑巨变。
项目用途:
(1)各级领导参观考察怀化档案工作的重点平台;
(2)怀化档案工作不断推进的宣传平台;
(3)爱国主义教育基地。
数字化项目:馆藏档案数字化,是近年来随着信息技术的飞速发展,档案界为实现档案数字化管理和建立数字档案馆而提出,主要在馆藏档案数量具有一定规模,其档案利用具有较大发展空间,物质基础和技术条件又较好的省、市一级国家综合档案馆,以及一些发达地区档案馆进行。这是一部分国家综合性档案馆顺应社会信息化的发展趋势,在实行档案资源信息化过程中采取的一项有力措施,其意义十分深远,它不仅能使通过计算机终端查阅档案全xx为现实,也将使档案馆在不久的将来通过现代计算机网络向不同层次的和利用者提供远程档案信息查阅服务成为可能,由此根本性地改变传统的档案查阅方式,为档案信息资源广泛方便地为社会所用开辟一个十分广阔的空间。
怀化市档案馆现保管着民国12年以来的民国档案以及市直机关的部分文书、工程、基建、会计等档案,现有馆藏档案405个全宗,27万卷(件),约340万页。随着各单位移交进馆档案的增加,档案馆藏量也会不断增多。按档案信息化的目标要求,需要对档案全文进行扫描,录入计算机,并制作规范电子档案,以方便查阅利用。
(二)项目绩效目标。
1、项目绩效总目标和阶段性目标。
(1)展厅项目。
举办本展览,旨在帮助人们了解家乡,增添热爱家乡,建设家乡的源动力,激发其聪明才智,为实现xxxxxx强国梦的怀化篇章作出新的贡献。围绕市委、政府的区域经济建设这个中心,通过展览这个平台,挖掘和展示档案精品,发挥档案凭证和参考作用,为精神文明、政治文明、物质文明服好务。
(2)数字化项目。
档案数字化服务阶段性目标:推动馆藏档案的数字化和数据库建设,逐步实现档案管理现代化和利用自动化,构建完善的档案信息网。(一)购买数字化硬件设备的采购:1.服务器一台,2.数字化桌椅16套,3.激光传真机1台,4.移动硬盘2个,5.扫描仪2套,6.复印机1台,7.蓝光光驱2台,电源1台,9.网络服务器柜1个,10.交换机1台,11.品牌电脑11台,12.激光打印机3台,13.空调3台,14.数字化室监控1套(二)进行档案数字化50万条页。总体目标:将现有馆藏档案全部数字化,实现档案管理现代化和利用自动化。
2、预期主要的生态、社会和经济效益。
(1)展厅项目。
举办本展览,旨在帮助人们了解家乡,增添热爱家乡,建设家乡的源动力,激发其聪明才智,为实现xxxxxx强国梦的怀化篇章作出新的贡献。围绕市委、政府的区域经济建设这个中心,通过展览这个平台,挖掘和展示档案精品,发挥档案凭证和参考作用,为精神文明、政治文明、物质文明服好务。
(2)数字化项目。
将现有馆藏档案全部数字化,实现档案管理现代化和利用自动化。
绩效评价工作过程:前期准备、组织实施、分析评价。
(1)展厅项目。
我们按照市财政局绩效评价规程要求,第一阶段为前期准备:由我局办公室牵头,组织有关业务部门制定了详细的工作方案,明确责任,确定评价指标细则;第二阶段为部门自评:根据上一阶段任务布置,各部门按照要求展开自评工作,并将评价结果报办公室财务;第三阶段为定性终评,并出具评价报告:财务人员在各部门自评的基础上,查阅相关文件资料和财务凭证,对收集资料进行定量定性分析,综合评议后形成评价结论,出具绩效评价报告。
(2)数字化项目。
第一阶段为前期准备,怀化市档案局向政府申请数字化资金,通过招标方式确定服务公司,完工、验收合格后由档案局通过怀化市财政局按实直接支付给服务公司。市档案局委托市公共资源交易中心通过竞争性谈判,确定服务,资金支付由怀化市财政局监管,实行专款专用;第二阶段为组织实施,按规定的规格购置了优质的数字化处理设备,在规定的时间内完成了574盒,1527个案卷,43623件,总扫描幅画455205页的数字化服务。数字化服务符合要求。按照合同按时完成了工作量;第三阶段为分析评价,我局自xx年10月开始实施档案馆数字化建设工程,截至xx年底,档案馆数字化工程已完成全宗馆藏档案45万余页的全文扫描和4300千多条档案目录的录入。其运行后所产生的效益十分明显。
一是档案查询更加便捷。通过数字化档案信息系统,可实现档案数据的快速查找,省时省力;二是档案查询更为精准。与人工查找纸质档案资料相比,避免了因工作量大、查找不仔细、档案不全等因素而未能查找到的档案资料,其利用定位查找,所查档案信息更加精准,工作效率明显提高;三是服务社会功能更加突出。档案数字化不仅便于档案日常管理、查阅、维护等,而且在服务民生上起到的作用尤为重要,为广大民众在婚姻、参保、工龄认定等方面提供了有力佐证材料,解决了不少历史遗留问题,受到了全县来馆查阅者的一致赞誉。
(一)项目资金情况分析。
展厅项目:
1、项目资金到位情况分析。
xx年6月,档案局展览馆装修工程经市财政投资评审办审核,预算58万元,于当年9月拨付到位(怀财追字0774号)。xx年9月20日在公共资源交易中心进行公开招标,采用竞争性谈判的方式,有三家公司参加竞标,经过两轮报价,最终由港湘建设有限公司以57.78万元的价格中标。
2、项目资金使用情况分析。
该项目资金使用严格按审批程序办理,操作规范,会计核算结果真实、准确。严格按照合同规定支付工程进度款:
(3)xx年1月,项目整体如期竣工并通过验收,支付工程款138900元。
该项目工程已基本完工。截至日前,共支付70%的工程款404460元。其余工程款待工程结算后再予以支付。
3、项目资金管理情况分析。
项目全部由本单位按照规定组织实施。实施过程严格按照本单位制定的财务管理制度执行,做到了规范、有序。为扎实推进档案展览馆的布展工作,我局成立了以局长为组长的布展领导小组,专门负责展览的组织、领导、协调工作。每次付款,都要组织验收小组(布展领导小组成员及单位纪检、财务人员)验收合格再报请财政投资评审办和归口科室签字批准方可付款。
数字化项目。
1、资金到位。市财政划拨40万元,我局按合同要求申请40万元。
2、资金使用。xx年12月21日由档案局按合同应付396160元,扣除1年10%的质保金,其余及时直接支付。
3、资金管理情况。专项资金管理使用办法规定:“1、馆藏档案数字化处理工作采用竞争性谈判,由xx虹吉信息技术有限公司承担。怀化市档案局设立数字化专账,专款专用,不挪作他用,接受市财政局的监管;2、管理科、科技教育科对数字化进程、质量全程监督、验收。年终根据数字化工作任务完成情况,由科技教育科填列资金支付单据,送分管财务的局领导审批后,交由财务办理”。
(二)项目实施情况分析。
展厅项目:
1、项目组织情况分析:
本项目由怀化市档案局发包,设计单位xx省国盛源装饰工程有限公司负责设计,施工单位港湘建设有限公司负责总承包。
2、项目管理情况分析:
本项目由施工单位港湘建设有限公司派专业技术人员负责施工与现场管理,怀化档案局派专人负责监督实施。
数字化项目。
1.项目组织情况。首先由怀化市档案局向政府申请项目资金,通过招标方式确定服务公司,完工、验收合格后由档案局按实直接支付给服务公司。
2.项目管理情况。该项目严格按相关规定执行,实行政府采购,招投标手续齐全、规范。资金管理严格按《怀化市专项资金管理办法》执行。
3项目监管情况。档案局委托xx虹吉信息技术有限公司通过公开招标,确定服务,资金支付由怀化市财政局监管,实行专款专用。
(三)项目绩效情况分析。
展厅项目:
1、项目经济性分析。
(1)项目成本(预算)控制情况。
本项目预算58万元,中标价57.78万元,该项目还未进行最后结算。但我们初步预计没有增加经费,预算控制为零。
(2)项目成本(预算)节约情况。
本项目本着节约的原则,没有增加任何经费。
2、项目的效率性分析。
(1)项目的实施进度:
本项目开工时间为xx年10月25日;完工日期:xx年12月10日;工期总天数:45天。
(2)项目完成质量:
本项目截至到目前施工已经全部完成,经验收,质量符合我国现行法律、法规要求;符合我国现行工程建设标准。
3、项目的效益性分析。
(1)项目预期目标完成程度。
本项目基本完工,预计xx年6月正式开馆。
(2)项目实施对经济和社会的影响。
扩大档案和档案的社会影响力,提高档案的知名度。
以促进档案事业发展、助力怀化档案事业发展为目标,发挥档案内涵和文化精神,助力怀化经济建设、文化发展、科学研究等各项工作。
数字化项目项目经济性分(1)项目成本(预算)控制情况。
项目经费严格按照怀化市财政管理制度的要求,做到专款专用、规范管理、绩效引导,在保证项目工作按质按量按时完成的前提,尽量将经费控制在预算内。强化预算管理,使工作经费使用、管理更加规范、有效。按照市场经济规律,通过招标采购。
项目实施全过程都有严格的内控机制。项目实施前有预算,项目实施过程中有相关的管理制度和规范文件及过程监控,资金的支出有相关的资金管理要求,项目实施后,按照要求开展项目支出的绩效评价,项目达到了管理要求。
(2)项目成本(预算)节约情况。
档案数字化项目财政资金由市级财政拨款,预算核定金额40万元,截止xx年底,实际支出金额39.616万元,比预算节约0.384万元。比预算节约了0.96%。
2、项目的效率性分析。
(1)项目的实施进度。
按规定的规格购置了优质的数字化处理设备,在规定的时间内完成了574盒,1527个案卷,43623件,总扫描幅画455205页的数字化服务。数字化服务符合要求。按照合同按时完成了工作量。
(2)项目完成质量。
数字化服务符合国家档案局和xx省档案局馆藏档案数字化的标准。
3、项目的效益性分析。
(1)项目预期目标完成程度。
档案数字化项目计划数字化档案50万条页,其中:馆藏民国档案131卷;市委xx-xx年档案574盒,1998-1999年档案120卷,市政府1952-20xx年档案1369卷,共43623件,455205页。工作内容包括:档案价值鉴定、前处理、建立目录数据库、建立图像数据、图像挂接、数据校对、后处理、档案数字化检查和数据交换。
(2)项目实施对经济和社会的影响。
在项目实施前,怀化市档案局所有的馆藏档案查询均手工操作,耗时长,效率低。档案数字化项目实施后,已数字化的档案不仅实现永久安全保存,可供电子化查询,极大地提高了查询速度和效率,受到了社会的好评。项目实施期间,怀化市档案局对外查询服务水平逐步提高,截止xx年末,怀化市档案局向社会开放档案8,445卷,xx年-xx年,共接待单位查档4,473个,个人查档10,652次,调阅档案18,122卷。
展厅项目:
由港湘建设有限公司承建的怀化市档案局展览馆装修工程预计xx年5月竣工,综合评价情况及结论等竣工验收后才能确定。
数字化项目。
怀化市档案局档案数字化项目财政资金绩效评价综合评分结果为90.0分,评价等级为优秀。
希望市财政局从每年安排10万元预算,用于展览馆的后期维护、展品的征集及展板的更新。
“怀化市档案局数字档案馆建设”项目是市委市政府决定,市档案局严格按照相关规定组织实施,项目完成情况好,取得了良好的社会效益,人民群众十分满意。
按照xx省档案局的明确要求,市州档案局、县级馆确保每年分别新增数字档案100万页、50万页。特要求市财政每年将50万元的档案数字化经费纳入了单位的财政预算中,以推动怀化档案信息化建设前进的步伐。
1、项目监理人员月度绩效考核分配制度。
2、《北京市中小学教师绩效奖励激励机制项目管理办法》规定。
1.进一步规范档案的信息化管理。数字化档案管理标准规范性不够随着档案管理的信息化程度逐渐加深,信息化各为其政、各取所需,没有形成一个完整的统筹局面,对于档案的管理工作不能做到全面考虑,导致很多数字档案在信息化时都是走一步算一步,并没有长远的计划,档案管理人员针对档案之中存在的问题往往都是采取边发现边解决的方式,信息化建设没有统一的标准。另外,由于档案管理的不规范,造成使用格式与数据都不统一,影响信息的接收与传送,必须进一步规范档案的信息化管理。
2、未按时完成省档案局规定的档案数字化数量任务。实际完成数字化的档案占全部馆藏档案数量的比例为10.1%,远远低于省内周边地区档案局。档案数字化查询尚未与省局联网,亦未扩展到政务网。
3、按财政专项资金管理的有关规定科学地编制项目预算,设定绩效目标。项目在实施过程如实际情况发生变化应按程序及时调整预算和绩效目标。
4.切实做好资金保证。怀化市档案局档案信息化建设正在紧锣密鼓的开展进行中,请市财政切实做好资金保证,以确保信息化建设项目的全面完成,为人民群众提供更多的便利。
预算绩效自评抽查整改报告
受市人民政府委托,现将我市20xx年财政预算执行情况和20xx财政预算草案报告如下,请审议,并请政协委员和列席人员提出意见。
20xx年,面对错综复杂的外部环境和发展改革稳定重任,在市委的正确领导下,在市人大及其常委会的监督支持下,全市上下坚持稳中求进工作总基调,积极应对各种困难和风险挑战,大力实施积极财政政策和稳健货币政策,全力以赴稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险,经济社会发展稳中有进,财政预算执行情况总体良好。
1.全市一般公共预算执行情况。
20xx年,全市财政总收入1114.66亿元,较上年增长9.3%;全市一般公共预算收入650.99亿元,完成预算的103.3%,可比增长(下同)16.3%。
20xx年,全市一般公共预算支出917.24亿元,增长12.9%。民生领域支出770.44亿元,增长15.1%。全市一般公共预算支出既包括年初预算支出数,还包括预算执行中上级新增专款、地方政府债券、上年结转以及调入资金等支出数。
20xx年,全市“三公”经费支出3.31亿元,下降33.5%,其中:因公出国经费0.14亿元,公务用车经费3.02亿元,公务接待经费0.15亿元。主要是全市各级各部门厉行节约、反对浪费,严格控制一般性支出的结果。
20xx年底,省政府核定我市地方政府债务限额共计1838.8亿元,其中:一般债务722亿元,专项债务1116.8亿元。政府债务限额分配方案目前正在抓紧制定中,待确定后另行报市人大常委会批准。
2.全市政府性基金预算执行情况。
20xx年,全市政府性基金预算收入299.85亿元,下降35.5%,主要是土地出让面积大幅减少,与之相关的国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费、国有土地收益基金收入等相应减收。
20xx年,全市政府性基金预算支出284亿元,下降39.9%,主要是政府性基金收入下降,支出相应减少。
1.市级一般公共预算执行情况。
20xx年,市级一般公共预算收入310.22亿元,完成预算的105.2%,增长19.7%。市级一般公共预算支出478.9亿元,增长8.4%,占全市一般公共预算支出的52.2%。
市级一般公共预算主要支出项目按功能科目列示:
——一般公共服务支出27.45亿元,下降6.9%。
——公共安全(含国防)支出23.37亿元,增长28.1%。
——教育支出29亿元,增长6.6%。主要支出项目是:第二期学前教育三年行动计划投入2.59亿元,学前一年教育免学费和贫困家庭幼儿补助1.86亿元,义务教育经费保障机制投入6.58亿元,义务教育标准化建设及改善薄弱学校投入8.46亿元,高中质量提升投入2.7亿元,职业教育及特殊教育投入5.25亿元。
——科学技术支出22.59亿元,增长102%,主要是加大了对企业科技研发及其新兴产业的支持力度,促进产业结构升级。
——文化体育与传媒支出18.1亿元,增长44%。主要支出项目是:城市形象宣传2.17亿元,文化产业发展3.12亿元,文化惠民及群众体育1.37亿元,文物保护及博物馆建设1.46亿元,文化产业增资扩股4亿元。
——社会保障和就业支出37.3亿元,剔除20xx年社保项目不可比支出等投入后增长6.9%。主要支出项目是:离退休经费13.31亿元,退役安置10.88亿元,城乡居民最低生活保障1.78亿元,落实就业补助政策4.56亿元,落实各项社会福利及救助政策2.08亿元。
——医疗卫生与计划生育支出26.29亿元,增长19.7%。主要支出项目是:公立医院建设及改革支出7.61亿元,城乡居民基本医疗保险支出14.13亿元,城乡公共卫生服务支出2.44亿元。
——节能环保支出28.16亿元,增长75.6%。主要支出项目是:新能源汽车补助11.01亿元,大气、水体等治污减霾支出11.43亿元。
——城乡社区支出128.67亿元,增长2.9%。主要支出项目是:开发区基础设施建设支出65.2亿元,缓堵保畅等城市交通重点建设项目投入32.47亿元,城棚改配套基础设施15.05亿元。
——农林水支出11.81亿元,下降16.2%,主要是将部分原在市级列支的市对区县水利建设项目补助改列区县支出。主要支出项目是:农业生产补贴1.5亿元,重点水利、农田水利工程建设及运维支出7亿元。
——交通运输支出34.62亿元,增长15.1%。主要支出项目是:公路改扩建3亿元,火车站改扩建4亿元,农村二级公路网化工程还贷8.13亿元,渭北大横线回购4亿元,公交惠民补贴等支出11.71亿元,公路养护1.1亿元。
——资源勘探电力信息等支出31.52亿元,增长7.5%。主要支出项目是:工业发展5.7亿元,开发区支持产业发展11.8亿元,区县工业园区建设1.1亿元,中小企业发展2.63亿元。
——商业服务业等支出11.67亿元,增长2.7%。主要支出项目是:三产发展专项4.86亿元,服务业综合改革试点2亿元,外贸发展1.11亿元,旅游宣传促销、旅游基础设施建设1.9亿元。
——金融支出0.49亿元,剔除20xx年金融机构增资扩股等一次性支出后可比增长29.2%。
——国土海洋气象等支出0.7亿元,下降42.2%,主要是将原在本科目列支的国土运行费改列到一般公共服务支出科目。
——住房保障支出42.02亿元,增长2%。
——粮油物资储备支出1.48亿元,增长9.4%。
市级一般公共预算主要支出项目按经济科目列示:
——工资福利支出36.15亿元。主要项目是:基本工资10.92亿元,津贴补贴15.5亿元,绩效工资3.13亿元。
——商品和服务支出85.89亿元。主要项目是:办公费、水电费等运行支出53.46亿元,其他商品和服务支出32.43亿元。
——对个人和家庭的补助55.13亿元。主要项目是:离退休费17.38亿元,住房公积金4.2亿元,其他对个人和家庭的补助33.55亿元。
预算绩效自评报告
从20xx年起,在全县范围内全面实施预算绩效管理,到20xx年底,基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理新体系。到20xx年底,全面形成“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制,实现预算和绩效管理一体化,着力提高财政资源配置效率和使用效益,改变资金分配的固化格局,提高预算管理水平和政策实施效果,为经济社会发展提供有力保障。
(一)建立全方位预算绩效管理格局。
将绩效管理实施对象从项目预算为主向乡镇、县级部门和单位整体绩效、政府收支预算及政策拓展,逐步提高绩效管理层级。
1.实施政策和项目预算绩效管理。将绩效管理范围覆盖到所有使用财政资金的各类政策和项目。对新增政策和项目开展事前绩效评估;对实施期超过一年的重大政策和项目实行全周期跟踪问效,建立动态评价调整机制;对即将到期或者执行完毕的政策和项目实施绩效评价,及时完善、调整、清退执行到期且绩效不高的政策和项目。政策类、项目类的预算绩效管理,分别由新增政策和项目的乡镇、部门负责实施。
2.实施乡镇、县级部门和单位整体预算绩效管理。将乡镇、县级部门和单位的预算收支全面纳入绩效管理,增强其预算统筹能力。围绕单位职责、行业发展规划、年度重点任务,以预算资金管理为主线,统筹考虑资金、资产和业务活动,从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面,衡量乡镇、县级部门和单位整体及核心业务实施效果。
3.稳步推进政府预算绩效管理。将县级和乡镇财政收支预算全面纳入绩效管理。预算收入要实事求是、积极稳妥、讲求质量,与经济社会发展水平相适应、与宏观经济政策相衔接。预算支出要统筹兼顾、突出重点、量力而行;坚持有保有压,着力支持重大发展战略实施和重点领域改革推进;坚持量力而行、逐步提高民生保障水平,不得设定过高民生标准和擅自扩大保障范围。
(二)建立全过程预算绩效管理链条。
将预算绩效管理融入预算编制、执行和监督的各个环节,着力打造事前、事中、事后有机衔接的预算绩效管理链条,实现事前绩效评估和绩效目标管理与乡镇、部门和单位预算编制同步,目标运行监控的事中跟踪与乡镇、部门和单位预算执行同步,事后绩效评价结果与乡镇、部门和单位履职问责和行政效能考核同步的绩效管理闭合、循环链条。
1.建立绩效评估机制。建立新增政策和项目的事前绩效评估机制,新增政策和项目的乡镇、部门要重点围绕立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、方案完整性、计划可行性、筹资合规性等方面形成绩效评估报告,并将评估结果作为申请预算的必备条件。县、乡镇财政部门要加强其他重大项目绩效评估,大力推进关口前移,加快实现预算立项评价前置化、制度化、机制化,并将评价、评估结果作为预算安排的重要参考依据,对重点单位、重大项目组织第三方机构独立开展绩效评估。
2.强化绩效目标管理。将绩效目标设置作为预算安排的前置条件,未按规定设定绩效目标或目标审核未通过的一律不得安排预算。各乡镇、县级部门和单位要将绩效目标设置范围从政策和项目绩效目标扩大到乡镇、部门和单位整体绩效目标。绩效目标应依据法律法规、单位职能、中长期规划和相关标准等从数量、质量、时效和效果四个维度设定,做到导向清晰、具体量化、合理可行。预算经同级人大批准后,绩效目标与预算同步批复下达。
3.做好绩效运行监控。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”,确保财政资金安全、高效。对绩效目标运行偏离、未达预期进度或目标的,各乡镇、县级部门和单位要分析原因并及时纠正;对确因突发事件等因素影响需调整预算和绩效目标的,应按规定程序调整。对实施中与绩效目标有较大偏差或存在严重问题的政策、项目要暂缓执行或停止预算执行;对问题整改不到位的予以调减或收回预算资金,督促及时整改落实,同时向县政府报告。
4.组织开展绩效评价。建立乡镇、县级部门和单位自评、乡镇和部门重点评价、财政重点再评价相结合的多维度绩效评价体系。各乡镇、县级部门和单位要逐步加大绩效自评力度,加快实现乡镇、县级部门和单位整体绩效、重大政策和项目绩效的自评全覆盖;要选择部分资金规模大、社会关注度高的政策和项目开展重点评价,将评价报告报送县政府,并向县级财政部门和相应主管部门备案;县级财政部门要探索建立对乡镇、县级部门和单位预算绩效自评结果的财政重点再评价机制,重点审核评价结果的科学性、真实性和准确性。同时,建立财政重点绩效评价目录管理机制,对经济社会发展具有重要影响、社会公众普遍关注的重点领域,选择部分乡镇、部门和单位、重大政策和项目开展单项或整体绩效评价。
5.加强评价结果应用。健全完善绩效评价结果反馈制度和问题整改责任制,加快形成结果反馈、问题整改、绩效提升的良性循环,将评价结果用于制定政策、完善制度和编制规划,用于改进业务管理、财务管理和资金管理,用于调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构,并及时调整完善相关制度措施。让资金使用单位从“要我有绩效”向“我要有绩效”转变。
6.强化预算绩效信息公开。各乡镇、县级部门和单位要将年度预算绩效目标随乡镇、县级部门和单位预决算向社会主动公开;将绩效自评报告、重点项目绩效评价报告,在报告形成20日内主动向社会公开。县级监督机构和审计部门应将绩效问题整改情况、整改效果以及乡镇、县级部门和单位预算绩效信息公开作为监督和审计的重要内容。县级财政部门要将绩效目标运行监控、绩效评价、绩效考核等绩效信息及时反馈各乡镇、县级部门和单位,各有关责任乡镇、县级部门和单位要及时整改和完善预算管理。
(三)建立全覆盖预算绩效管理体系。
加快构建覆盖“四本预算”的预算绩效管理新体系,着力增强预算绩效管理的整体性和协调性。一般公共预算绩效管理重点关注财政收入质量、预算支出效益特别是重大政策和项目的实施效果,同时,积极开展基建投资项目、政府投资基金、政府采购、政府购买服务、政府债务、ppp项目的绩效管理;政府性基金预算绩效管理重点关注征收标准、使用效果和对专项债务的支撑能力;国有资本经营预算绩效管理重点关注落实国家政策、收益上缴、支出结构、使用效果等情况;社会保险基金预算绩效管理重点关注各类社会保险基金收支政策效果、基金管理、预算平衡、运行风险、可持续性等情况。加强“四本预算”的统筹联动,整合使用方向相同或类似的预算资金,提升财政资金配置绩效。
(一)加强组织领导,明确职责分工。
坚持党对全面实施预算绩效管理工作的领导,充分发挥党组织的领导作用,增强把方向、谋大局、定政策、促改革的能力和定力。各乡镇、各部门要建立党委、党组领导的预算绩效管理工作机制,加强对本乡镇、本部门预算绩效管理的组织领导,强化预算绩效管理力量。
1.各乡镇、各部门要加强组织领导,建立健全相关工作协调机制,提出本乡镇、本部门贯彻落实方案,明确本乡镇、本部门预算绩效管理工作时间表和路线图,确保各项具体工作落到实处。
2.县级财政部门要加强组织协调,健全与全面实施预算绩效管理相适应的内部组织架构,强化预算绩效管理力量。要加快推进预算绩效信息系统一体化建设,实现信息资源共享;要牵头建立预算绩效管理工作专家库,对专业性强的工作应当引入专家参与和评估,提升工作质量;要牵头制定涵盖绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、绩效结果应用等预算绩效管理各环节和重点领域的相关制度办法。
3.新增政策和项目的乡镇、县级部门分别负责政策、项目的绩效管理。要牵头健全和完善涵盖事前绩效评估、绩效运行监控、评价结果应用等各关键环节的管理流程,评估结果作为申请预算的必备要件。
4.国资管理部门负责国有资本经营预算绩效管理。
5.人力资源和社会保障部门、医疗保障部门负责社保基金预算绩效管理。
6.各乡镇、县级部门要切实承担起主体责任,负责本乡镇、本部门整体、政策和项目的预算绩效管理,制定本乡镇、本部门预算绩效管理制度办法,探索建立乡镇和部门预算整体绩效报告制度,组织实施本乡镇、本部门及所属单位全过程预算绩效管理,并对本乡镇、本部门绩效结果的真实性负责,确保预算绩效管理延伸至基层单位和资金使用终端。
(二)完善标准体系,强化考核激励。
1.县级财政部门要建立健全定量和定性相结合、普遍适用与分类管理相结合的共性绩效指标和标准体系框架。各部门要负责建立分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系,并报县级财政部门备案。
2.各乡镇、县级部门和单位预算绩效管理工作情况将纳入政府绩效和干部政绩考核体系,作为领导干部选拔任用、公务员考核的重要参考。建立考核结果通报制度,对工作成效明显的乡镇和部门给予表彰,对推进不力的乡镇和部门提请县政府进行约谈并责令限期整改。
3.财政部门会同乡镇、县级部门和单位建立“挂钩”机制,将绩效评价结果与预算安排、资金分配、政策调整挂钩。对绩效好的政策和项目原则上优先保障,对绩效一般的政策和项目要督促改进,对交叉重复、碎片化的政策和项目予以调整,对低效无效资金一律削减或取消,对长期沉淀的资金一律收回并按照有关规定统筹用于亟需支持的领域。
(三)压实责任,健全问责机制。
各乡镇、县级部门和单位主要负责人对本乡镇、本部门、本单位预算绩效负总责,项目责任人对项目预算绩效承担具体责任,对重大项目的责任人实行绩效终身责任追究制。
各乡镇、县级部门和单位要自觉接受本级人大、政协和社会监督,严肃查处财政资金低效无效使用、造成重大损失浪费的行为。县级财政部门要开展全过程财政重点政策和项目以及乡镇、部门、单位整体的绩效监督工作。县级审计部门要依法对各乡镇、县级部门和单位预算绩效管理情况开展审计监督并纳入领导干部经济责任审计内容。财政、审计部门发现违纪违法问题线索应当及时移送纪检监察机关。各乡镇、县级部门和单位因事前绩效评估、绩效自评结果不实造成重大损失浪费的依纪依法追究主要负责人及相关人员责任,切实做到花钱必问效、无效必问责。
预算绩效自评报告
今年以来,我县认真贯彻落实中央、省、市全面实施预算绩效管理的决策部署,以“预算绩效管理改革攻坚年”活动为契机,高起点定位,高标准要求,围绕实现预算和绩效管理一体化,稳步推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系建设,取得了明显成效。现将有关情况汇报如下。
(一)强化组织保障和制度建设,提升绩效管理工作的定力。
实行县级领导“创新突破项目”督导包保制度,预算绩效工作由县委常委、副县长王洪正督办,王县长专门主持召开了全县部门整体绩效管理试点工作推进会议安排部署试点扩面工作。将预算绩效管理工作纳入县委理论中心组学习内容,以“全面实施预算绩效管理改革努力打造透明高效责任政府”为主题,举办了县委理论学习中心组报告会暨干部素质提升大讲堂。县委改革办将绩效管理工作纳入改革台账,每月调度工作开展情况,印发至部门、乡镇。
出台了县级政策和项目预算事前绩效评估、预算绩效运行监控、项目支出绩效评价等管理办法和项目支出评价工作规程,逐步完善1+n的绩效管理制度体系,为开展预算绩效管理工作提供了有力的制度支撑。
(二)筑牢全过程业务根基,提升绩效管理工作的效力。
1、开展事前评估,增强决策前瞻性。将预算绩效管理关口前移,出台了《县县级政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法》,自20xx年起,所有县级拟新出台通过预算资金安排的重大政策和项目均需开展事前绩效评估,财政重点评估立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等,评估结果作为财政评审和预算安排的依据。目前完成了2个政策和3个项目的事前评估。
2、优化绩效目标,实现目标管理全覆盖。将绩效目标管理范围扩大到所有县级财政拨款安排的项目支出,涵盖一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算,项目支出绩效目标实现全覆盖。按照“谁申请资金,谁设置目标”原则,将绩效目标编制与资金预算同步安排,同步批复。对部门申报的绩效目标,采取“财政+部门+专家”联审方式,通过“二上二下”程序,提高了编报质量,实现了目标编制内容完整、要素关联、指标科学、细化量化。20xx年纳入绩效目标管理的项目700多个,涉及金额25.6亿元。
3、做实绩效运行监控。制定了《县县级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》,按照“谁支出、谁负责”的原则,指导部门单位对预算执行情况和绩效目标实现程度开展日常监控,目前各业务部门根据20xx年绩效目标申报表填报了1-8月份绩效监控情况表,绩效科牵头业务科室正在组织审核,对偏离绩效目标的原因进行分析,分门别类提出处置的建议措施。
4、加大重点项目支出绩效评价。以绩效目标为基础,对财政投资100万元以上的社会发展类项目全部由部门开展自评。县财政选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展再评价,20xx年选取了9个项目开展重点评价,20xx年选择了25个重点项目开展评价,涉及财政资金8.4亿元。
5、深入推进部门整体绩效管理。作为省财政厅确定的部门整体绩效管理试点县之一,20xx年,我县选择县人力资源和社会保障局、水务局、统计局、畜牧兽医产业发展中心、残联5个部门开展县级部门整体绩效管理试点。按照时间节点,5个试点部门已经全部完成20xx年指标体系构建、20xx年绩效目标设置、20xx年绩效自评工作。今年,我县进一步扩大部门整体绩效管理试点范围,试点部门增加到20个,目前各部门正在进行指标体系构建。
6、强化结果运用,真正发挥绩效“指挥棒”作用。建立评价反馈整改机制,评价结果及时反馈部门,并跟踪整改落实情况,进一步提升项目管理质量。财政评价结果好的继续安排预算资金,评价结果差的取消预算,如20xx年评价的一个项目较差,县政府取消与项目方合作,财政不再安排预算。通过对部门预算执行动态监控,开展存量资金清理,20xx年累计收回部门存量资金2600多万元。建立部门和乡镇绩效考核制度,并纳入全县综合考核体系。
(三)实行预算绩效信息公开,增强绩效透明度。
建立绩效信息向社会公开制度。20xx年,县财政局将2个财政重点评价报告在对外网站上公开,同时组织70个一级单位把所有项目绩效目标同部门预算在县政府的网站公开。实行绩效信息向人大报告制度。向县人大报告财政决算和部门决算的同时呈送了去年9个重点项目的评价报告,8月份报送了3个试点部门整体绩效管理自评情报告。
一是部门自评质量有待进一步提高。我县重点项目虽然实行了自评全覆盖,但部分预算单位对预算绩效管理业务不够熟悉,对工作重点把握不到位,出具的自评价报告对项目取得的绩效、经验介绍的多,对存在的问题介绍的少,没有公正客观评价项目情况,造成评价结果的利用率存在偏差,不能真正地促进财政资金的合理分配与有效使用。
二是绩效评价结果利用率不高。目前阶段,财政重点绩效评价都是事后评价,评价结果好坏,不能很好地应用到项目管理中去。
三是绩效管理信息化程度不高。目前,我县绩效管理工作信息主要依托现有的财政大数据应用平台,不能完整地实现项目库、预算信息、资金支付信息、监控信息的互联互通。
三、下步工作打算与建议。
一是进一步完善预算绩效管理制度。以《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》为引领,紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”的总目标总要求,进一步完善我县全面推进预算绩效管理一系列制度办法,健全“1+n”制度体系。
二是扎实推进部门整体绩效管理试点。进一步把握工作要求,创新工作思路,加强指导督导,推进试点工作取得预期成效,为全面铺开部门整体绩效管理积累经验。
三是夯实信息基础支撑。尽快启用财政业务一体化平台,依靠信息支撑提高工作效率和数据准确度。
建议:
中央和省级将用3年的时间实现预算绩效管理全覆盖,我县《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确,用3-5年的时间实现绩效管理全覆盖,构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,尤其是预算绩效管理工作纳入党委政府考核体系,今后绩效管理工作就是常态化工作。这项工作任务很艰巨,系统性强,目前改革进程中还有不少困难和压力,我们建议上级多组织业务培训,让从事绩效管理工作的人员有足够的能力胜任工作,成为绩效管理专家,能够指导部门单位顺利开展工作,同时能够监督聘请的第三方的工作,保证工作质量。
预算绩效自评报告
根据新乡市财政局《关于进一步加强全面预算绩效管理工作的通知》(新财效[20xx]2号)和《新乡市财政局关于开展20xx年度市级预算绩效自评工作的通知》等文件精神,我校高度重视,对照文件要求,及时开展20xx年度预算绩效自评工作,现将绩效自评情况报告如下:
新乡职业技术学院是经河南省人民政府批准成立的一所公办全日制普通高等职业院校。现设有师范学院、智能制造学院、经济管理学院、体育学院、航海学院、现代工程学院、汽车技术系、电子信息系等13个院(系),党委办公室、教务处等28个职能处室和教辅机构。截至20xx年12月底,在职人员1028人,其中高级职称270人,“双师”素质教师500余人,具有博士、硕士学位360人。
(一)年度部门总目标及主要任务。
1、20xx年度总目标。
目标1:突出育人实效,打造立德树人新格局。
目标2:突出内涵建设,打造教育教学新高地。
目标3:突出激发活力,打造教师评价新方式。
目标4:突出产教融合,打造服务地方新路径。
目标5:突出扩大影响,打造招生就业新局面。
目标6:突出治理效能,打造办学治校新体系。
目标7:突出硬件提升,打造空间布局新版图。
目标8:突出民生保障,打造服务师生新载体。
目标9:突出疫情防控,打造平安校园新模式。
2、20xx年度主要任务。
(1)开展多元深化思想政治教育。
(2)加强辅导员(班主任)和学生干部队伍建设。
(3)切实加强学生管理。
(4)加强专业建设;提升信息化教学水平。
(5)取得良好的技能竞赛成绩。
(6)推进质保体系建设。
(7)提高师资队伍质量;完善人才考评和激励政策。
(8)提升科研能力,深化校企合作。
(9)加快发展继续教育和国际合作。
(10)完成招生任务。
(11)加强顶层设计。
(12)加强智慧校园建设。
(13)加强资产管理和审计监督。
(14)全力推进二期建设,切实做好校园绿化美化。
(15)加强财务保障,提升后勤服务能力。
(16)全力做好新冠肺炎疫情防控工作,多措并举织牢校园安全防护网。
(二)年度整体预算绩效目标、绩效指标设定情况。
新乡职业技术学院年度整体绩效目标分为投入、过程、产出、效益四个一级指标。
投入指标从工作目标和预算配置两方面进行绩效评价,其中工作目标指标从年度履职目标相关性、工作任务科学性、绩效指标合理性三个方面进行考核;预算配置从预算编制完整性和专项资金细化率两方面进行考核。
过程指标从预算执行、财务管理、绩效管理是三个方面进行绩效评价,其中预算执行目标从预算执行率、预算调整率、结转结余率、政府采购执行率、决算真实性五个方面进行考核;财务管理从资金使用合规性、管理制度健全性、预决算信息公开性、资管管理规范性四个方面进行考核;绩效管理从绩效监控完成率、绩效自评完成率、部门绩效评价完成率、评价结果应用率四个方面进行考核。
产出指标从重点工作任务完成和履职目标实现两个方面进行绩效评价,其中重点工作任务完成从完成率进行考核;履职目标实现主要从年度履职指标实现率进行考核。
效益指标从履职效益和满意度两个方面进行绩效评价,其中履职效益从经济效益、社会效益和可持续影响效益三方面进行考核;满意度指标主要针对学生和教师的满意度进行考核。
本次绩效自评工作我单位成立了绩效自评工作小组,成员包括:组长:王建平,副组长:闫金友,组员:郭曼、范国喜、徐昕、李艳红。
自评工作小组通过参加人员培训、讨论指标体系设定等基础工作开展,为绩效自评工作提供保障。
自评工作实施:收集预算批复情况、项目合同、支付凭证、政府采购信息以及验收等资料,对学生和老师开展问卷调查,进行具体绩效实施。
自评工作评分:绩效自评工作组对取得的评价资料进行审阅、核对并按照评分规则的要求,对各项三级指标完成情况进行初步评分。
将各项三级绩效评价指标初步分值提交绩效自评工作组集体审定,自评工作组在听取自评过程、自评证据、自评分析、自评初步分值后,对于初步分值不合理、不恰当的提出修改意见。
绩效自评工作组负责撰写报告的人员按照自评工作组的意见修改初步自评分值、形成最终评分结果,撰写自评总结报告,完成部门整体绩效自评工作。
本次整体绩效评价结果为优,得分93分。其中:投入指标得分15分,过程指标得分xx分,产出指标得分30分,效益指标得分30分。
绩效目标实现情况分析。
(一)部门资金情况分析。
20xx年共计到位资金54,546.27万元,其中财政拨款收入46,849.62万元。共支出55,468.63万元,其中基本支出22,754.96万元,项目支出32,713.67万元。年度结余资金3,774.60万元。
(二)项目绩效指标完成情况分析。
20xx年度我单位共计完成39个项目的自评工作,项目绩效评价结果均为“优”。
(三)投入指标完成情况。
投入指标包含2个二级指标,4个三级指标,该项指标设置分值15分,实际得分15分。20xx年投入管理指标完成情况较好,年度履职目标相关性高、工作任务分配科学、绩效指标设置合理、预算编制完整、专项资金细化率94.87%。
(四)过程指标完成情况。
过程指标设置三个二级指标,13个三级指标,该项指标设置分值25分,实际得分xx分。主要扣分原因为预算调整率偏高、未进行绩效监控和评价结果应用。具体情况如下:预算执行率93.63%;预算调整率11.92%;结转结余率6.37%;“三公经费”控制率不超预算;政府采购执行率100%;决算真实、资金使用合规、管理制度健全、预决算信息公开、资产管理规范。绩效监控工作未开展、绩效自评工作已完成,部门绩效自评工作已完成,评价结果尚未应用。随着绩效自评、绩效监控、评价结果应用等工作的持续开展和执行,我校将组织相关员工进行培训,成立绩效管理小组,实现绩效评价全方位、全过程全覆盖三个维度的全面实施。
(五)产出指标完成情况分析。
产出指标设置二个二级指标,25个三级指标,该项指标设置分值30分,实际得分30分。
1.重点工作任务完成情况、履职目标实现情况。
重点工作任务16项均已完成,履职目标9项均已实现。
2.履职目标完现情况分析。
20xx年,在学校领导班子的带领下,完成20xx年度各项履职目标。
(1)立德树人方面:我校积极开展多元深化思想政治教育、加强辅导员(班主任)和学生干部队伍建设、切实加强学生管理3方面工作,取得育人实效,完成立德树人的履职目标。
(2)不断提升教学水平,制订人才培养方案、提升实训教学水平;提升信息化教学水平;取得喜人的技能竞赛成绩;完善内部质量管理平台等造就了教育教学新高地。
(3)完善人才考评和激励政策和加强“引才、育才、用才”激发了教师活力,也打造了教师评价新方式。
(4)如何能够突出产教整合,打造服务地方新路径一直是我校思考的问题。20xx年,我校通过知识讲座、学术研讨、学术交流活动来提升科研能力;通过校企合作、国际合作形成产教融合,更好地服务地方。
(5)20xx年我校高职共录取新生6498人,录取成教大专学生481人,圆满完成招生任务。
(6)从完成“十三五”规划执行情况报告,到推进学校“十四五”规划编制工作,为我校发展远景规定目标和方向;实施数据中心服务器扩容,完成学校教育信息化基础建设,为我校信息化未来发展打下坚实基础;从建立国有资产处置、采购项目履约验收和校内自行采购工作流程,构建了资产运营的管理体系。目标方向的确定,基础建设到管理体系构架,我校打造了办学治校的新体系。
(7)美丽的校园建设,新校区二期建设,打造空间布局新版图,新职院美丽画卷正徐徐展开。
(8)提高后勤服务水平,提升后勤服务能力;积极筹措各类资金,做好资金保障工作。完成民生保障,打造服务师生新载体的履职目标。
(9)我校全力做好新冠肺炎疫情防控工作的同时,紧抓安全教育活动、消防和食品卫生安全,建设新模式下的平安校园。
(六)履职效益完成情况、满意度情况。
较好的履行了20xx年度的履职效益指标,实现了不断培养高端技能型人才的社会效益指标和健全的教学组织管理制度、健全的师资队伍建设机制2个可持续影响指标。通过对学生和教师的问卷调查,被调查学生和教师对新乡职业技术学院20xx年各项工作的综合满意度分别为92%和93%。
发现的主要问题及改进措施。
1、重视预算编制,严格执行预算。
加强预算编制的前瞻性,按政策规定及新乡职业技术学院的发展规划,结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素,科学、合理地编制本年预算草案,避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况,执行中确需调剂预算的,按规定程序报经批准。
2、加强绩效评价全面实施工作的学习培训。
为实现绩效评价全方位、全过程全覆盖三个维度的全面实施。新乡职业技术学院将组织相关学习培训,规范部门预算收支核算,一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准,严格按项目和进度执行预算,增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析,及时了解预算执行差异,合理调整、纠正预算执行偏差,切实提高部门预算收支管理水平。
新乡职业技术学院成立了专门的绩效评价小组对预算执行情况分类汇总并分析,提高下一工作年度预算编制的科学合理性。
绩效自评工作的经验、问题和建议。
无。
其他需要说明的问题。
无。
预算绩效自评抽查整改报告
我受市人民政府委托,向大会报告财政预算执行情况和20xx财政预算草案,请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。
20xx年,在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下,紧紧围绕市第十六届人民代表大会第四次会议批准的财政预算,切实增强财政工作的责任感和使命感,积极应对经济下行压力,全力组织收入,重点保障工资、正常运转和民生支出,有序推进财税改革,较好地完成了全年工作目标任务。
(一)收入预算执行情况。
20xx年,预计完成公共财政预算收入115935万元,同比上年完成108373万元,增收7562万元,增长7%。其中:
财政系统预计完成27474万元,比上年完成37493万元减收10019万元,下降26.72%。
全年市本级一般预算收入78694万元,加上级补助收入306134万元、地方政府债券收入119700万元(含置换债券)、调入预算稳定调节基金10852万元、上年结转35383万元,全市一般预算收入总额为550763万元。
(二)支出预算执行情况。
20xx年,预计全市财政总支出514491万元,其中,一般预算支出411046万元(比上年382659万元增长7.42%),上解上级支出3695万元,地方政府债券还本99750万元,收支相抵,结转下年支出36272万元,全年收支平衡。
主要支出项目执行情况如下:
1、一般公共服务支出33076万元,比上年增加2652万元,增长8.71%。
2、国防支出465万元,比上年增加41万元,增长9.67%。
3、公共安全支出14896万元,比上年增加1499万元,增长11.19%。
4、教育支出62817万元,比上年增加4430万元,增长7.57%。
5、科学技术支出1973万元,比上年增加498万元,增长33.76%。
6、文化体育与传媒支出8343万元,比上年增加2827万元,增长51.25%。
7、社会保障和就业支出79628万元,比上年增加4676万元,增长6%。
8、医疗卫生与计划生育支出49358万元,比上年增加1233万元,增长2.56%。
9、节能环保支出9219万元,比上年增加1904万元,增长26.02%。
10、城乡社区支出20529万元,比上年增加4708万元,增长29.66%。
11、农林水支出64827万元,比上年增加30万元,增长0.05%。
12、交通运输支出11304万元,比上年增加1739万元,增长18.18%。
13、资源勘探信息等支出11112万元,比上年增加350万元,增长3.25%。
14、粮油物资储备支出1794万元,比上年增加37万元,增长2.1%。
15、商业服务业支出2492万元,比上年增加61万元,增长2.5%。
16、住房保障支出34300万元,比上年增加737万元,增长2.19%。
17、其他支出155万元,比上年减少14万元,下降8.28%。
18、国土海洋气象支出3688万元,比上年增加558万元,增长17.82%。
19、金融支出24万元,与上年持平。
20、债务付息支出1043万元,比上年增加418万元,增长66.88%。
(三)政府性基金执行情况。
20xx年,全市政府性基金收入21530万元,上级对本级政府性基金补助收入9068万元,上年结余11415万元,收入合计4万元,比上年完成63178万元,减少21165万元。政府性基金收入主要有:城市公用事业附加360万元、国有土地使用权出让0万元、污水处理费450万元、散装水泥和新型墙体材料100万元、车辆通行费46万元、其他收入374万元。
20xx年,政府性基金支出31900万元,比上年支出49777万元,减少17877万元。主要支出项目有:社会保障和就业支出3660万元、城乡社区支出25617万元、农林水支出88万元、资源勘探信息支出21万元、交通运输支出37万元、其他支出2477万元。
(四)社会保险基金执行情况。
20xx年,全市社会保险基金收入152132万元。其中,保险费收入65252万元,利息收入494万元,财政补贴收入86373万元,转移收入13万元。按险种分:机关事业单位养老保险基金18162万元、城乡居民基本养老保险基金13450万元、城镇职工基本医疗保险基金9220万元、居民基本医疗保险基金35619万元、工伤保险基金1579万元、失业保险基金588万元、生育保险基金340万元、企业养老保险基金73174万元。
20xx年,全市社会保险基金支出158607万元。其中,机关事业单位养老保险基金17411万元、城乡居民基本养老保险基金10230万元、城镇职工基本医疗保险基金8122万元、居民基本医疗保险基金34889万元、工伤保险基金1829万元、失业保险基金228万元、生育保险基金98万元、企业养老保险基金85800万元。
20xx年末滚存结余62652万元。其中,机关事业单位养老保险基金1500万元、城乡居民基本养老保险基金26741万元、城镇职工基本医疗保险基金8046万元、居民基本医疗保险基金16165万元、工伤保险基金1331万元、失业保险基金3002万元、生育保险基金2402万元、企业养老保险基金3465万元。
(五)围绕预算执行所做的主要工作。
1、着力加强财源建设。一是深入开展“园区建设大会战”。投入资金20.62亿元,不断完善园区基础设施,园区新建道路4千米,建成标准厂房14.3万平米。切实加大招商引资工作力度,新引进湖南闽商服饰集团等74个服装产业项目进驻园区,项目总投资38亿元。园区新建成项目19个,创利税200多万元。二是大力发展特色产业。投入22亿元,加强船舶产业园建设,船舶产业全年创税3000万元。争取芦笋品牌开发项目资金1300万元,本级财政投入500万元,加强沅江芦笋品牌推介,发展芦笋加工企业24家(其中规模企业3家)。争取产粮(油)大县奖励资金900万元。三是大力扶持企业发展。实施“传统产业升级计划”,改造提升麻纺、造纸、化工等传统产业,进一步增强产品市场竞争力。申报企业技术创新改造项目23个,争取上级财政资金1432.23万元。认真清理涉企收费目录清单,严格执行收费清单之外无收费。组建“助保贷”,实施“三帮”(帮大、帮特、帮群),破解企业发展瓶颈。四是大力推进城乡统筹建设。投入1637万元,加快农村公路建设和公路桥维修改造步伐。投资3.27亿元,其中整合涉农资金1.5亿元,在草尾、阳罗洲等5个镇19个村实施高标准农田建设,预计建成高标准农田6.6万亩。争取旱改水建设项目指标4.2万亩,引入社会投资1.8亿元。争取洞庭湖区沟渠疏浚补助4300万元、一二三产业融合项目资金1000万元、现代农业生产发展项目资金500万元,争取家庭农场、专业合作社、特色产业园等项目资金900多万元。
2、切实强化财税征管。一是明确目标任务。将全年财税收入目标任务“划块分方”,xx逐一明确责任单位,并对完成情况进行绩效考核。二是着力开展税收协控联管。切实强化税收协控联管工作机制,加强财税分析,及时掌握税源、税收、税负动态变化情况,有针对性地制定应对措施,牢牢把握组织收入工作的主动权。全年通过税收协控联管入库税收23452万元,占税收收入的39.1%。三是大力实施税收清查。对全市各大中小微企业进行全面的税源调查,重点调度10家企业的生产、销售和税收,掌控了全市税源动态和税源实际情况。同时组织清查小组对房地产、芦笋、砂石、船舶等十几个行业开展税收清查行动,清理税收6000万元。四是强化非税收入征管。着力推进财政票据电子化、网络化建设,充分发挥“以票控收”、“以票促收”的源头控管作用。全年完成非税收入5亿元,其中纳入一般预算收入管理2.75亿元。
3、重点保障民生支出。严格执行厉行节约各项规定,大力压减一般性支出,严控“三公”经费,把保工资、保运转、保民生作为公共财政的优先方向。全市全年与民生相关的支出达xx28.1亿元,占公共财政支出的68.5%。认真落实强农惠农政策,通过一卡通发放惠民补贴35项117批次25232万元。切实加大教育发展投入力度,按标准拨付义务教育公用经费7000万元、家庭经济困难学生补助443万元、民办学校学杂费补助400万元、普高和中职学校助学金397.7万元、中职学校在校生免学费资金531.5万元、学前教育贫困学生资助资金99.3万元,拨付资金5000万元,实施校舍标准化建设、校舍安全保障工程、校舍维修改造工程以及义务教育薄弱学校改造等学校各类工程建设。着力开展精准扶贫工作,落实财政扶贫资金1530多万元,实施扶贫项目27个。拨付彩票公益金1211万元,支持农村幸福院、敬老院、乡村少年宫、文化体育设施建设。争取上级转移支付1.27亿元,改造棚户区26万平米、建设公租房195套5400平米、发放租赁补贴1360户。拨付移民后扶资金2154.7万元,确保全市3.6万移民享受后扶政策。投入村级“一事一议”财政奖补项目资金1328万元,建设项目135个。逐步提高企业退休人员基本养老保险、城乡居民养老保险基础养老金、优抚对象抚恤和生活补助、城乡居民最低生活保障补助标准。
4、深入推进财税改革。一是积极推进税制改革。全面推开“营改增”试点工作,xx将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全面纳入“营改增”试点范围。同时进一步推进了消费税和资源税等税制改革。二是深化预算管理改革。围绕建立全面规范、公开透明的预算管理目标,首先,完善全口径预算管理,实现三部预算“统筹、统编、统批、统管”,做到各有侧重、有机衔接;其次,加大预决算公开力度,全面晒政府、部门预算家底和“三公”经费明细;再次,稳步推进了重大民生专项资金公开工作。三是着力盘活财政存量。调入预算稳定调节基金10852万元,同时对上年结转资金进行清理,调整用途使用2418万元(其中市本级1668万元,2年以上的上级结转项目资金750万元),弥补20xx年预算资金缺口。四是加强政府性债务管理。对政府性债务的举借、规模控制、预警机制等方面进行严格规范,切实防范债务风险。同时积极争取置换债券,稳步推进债务公开,自觉接受社会监督。今年争取了新增地方政府债券20700万元,用于公益性资本支出,争取置换债券9.9亿元,用于偿还经省核定清理甄别结果内的政府存量债务。五是积极推广和运用政府与社会资本合作模式。公开征集ppp咨询服务机构,搭建ppp服务平台,选定28个可向社会推介ppp模式建设项目,市第二污水处理厂及配套管网ppp模式试点项目总投资达24866.59万元。六是全面深化预算绩效管理。将所有预算单位纳入自行评价范围,财政部门选取部分社会公众关注的项目开展重点评价,先后对农业保险保费补贴、基础教育发展专项资金、特色制造产业重点县专项资金等十余项财政专项资金等进行了重点的绩效评价。七是积极推进农业综合改革。切实落实农业“三项补贴”,实现涉农补贴资金发放平稳过渡,发放耕地地力保护资金12300万元,惠及农户132068户。稳步推进新型农业经营主体贷款保证保险试点工作,发放贷款900多万元。八是大力推广政府购买服务。逐步把政府投资的建设工程纳入政府采购范围,今年市国土局“旱改水”项目纳入政府购买服务,采购金额达2.5亿。九是大力推进乡镇国库集中支付改革。今年在琼湖和胭脂湖两个街道办事处进行试点,明年在所有镇全面推进。十是扎实推进公务用车改革。现已完成全市公务用车摸底工作,根据上级要求,将于年底前完成公务用车改革。
总的来说,20xx年全市财政预算执行效果良好,但也还存在一些不容忽视的问题,如经济下行压力大,税收增长乏力,财政收支矛盾突出,债务运行风险较高等等,需要我们在今后工作中,认真面对,着力解决。
20xx年全市财政工作的指导思想是:以科学发展观为指导,深入贯彻党的十八届五中、六中全会精神,主动适应经济发展新常态,大力推进工业园区、新型城镇化、新农村、社会民生四大建设;深入推进财税改革,完善体制机制,加快释放改革红利;认真落实积极财政政策,支持稳增长调结构转方式,促进经济平稳健康发展;优化支出结构,保障和改善民生,增进民生福祉;坚持依法理财,加强内部监督管理,提高财政管理水平,为促进沅江“三量齐升”、推进“四化两型”、全面建成小康社会提供坚强保障。
(一)财政收支预算。
20xx年公共财政预算收入为121732万元,比20xx年完成115935万元增加5797万元,增长5%。
20xx年本级一般预算收入82616万元(地方部分),加上级补助收入87075万元,减上解上级支出3695万元,地方政府债券还本4270万元,市本级预算可用财力161726万元。全市地方财政支出预算161726万元,同比20xx年143009万元增长13.08%。全市财政收支预算平衡。
1、公共财政预算收入按征收部门分解安排如下:
(1)国税系统收入预算48000万元,比上年预算42900万元增长11.88%。
(2)地税系统收入预算46258万元,比上年预算50000万元下降7.48%。
(3)财政系统收入预算27474万元,比上年预算23035万元增长19.27%。
2、市本级财政支出主要项目安排如下:
(1)一般公共服务支出28018万元;。
(2)国防支出342万元;。
(3)公共安全支出11290万元;。
(4)教育支出44972万元;。
(5)科学技术支出452万元;。
(6)文化体育与传媒支出2709万元;。
(7)社会保障和就业支出12085万元;。
(8)医疗卫生与计划生育支出11674万元;。
(9)节能环保支出3199万元;。
(10)城乡社区支出15425万元;。
(11)农林水支出16507万元;。
(12)交通运输支出2656万元;。
(13)资源勘探信息支出1236万元;。
(14)粮油物资储备支出283万元;。
(15)商业服务业支出1335万元;。
(16)住房保障支出4063万元;。
(17)国土海洋气象支出1926万元;。
(18)地方一般债务付息454万元。
(二)政府性基金收支预算。
20xx年,全市政府性基金预算收入21130万元。其中:城市公用事业附加270万元,国有土地使用权出让20000万元,城市基础设施配套费100万元,车辆通行费40万元,散装水泥及新型墙体材料100万元,农业土地开发资金100万元,污水处理费450万元,其他收入70万元。
基金预算支出21130万元,主要是城市公用事业附加270万元、城市基础设施建设配套100万元、国有土地使用权出让20000万元、其他政府性基金等740万元,上解上级20万元,全年收支平衡。
(三)社会保险基金收支预算。
20xx年,全市社会保险基金预算收入为116419万元,其中保险费收入46744万元,利息收入595万元,财政补贴收入69065万元,转移收入15万元。按险种分:机关事业单位养老保险基金49940万元、城乡居民基本养老保险基金14531万元、城镇职工基本医疗保险基金9221万元、居民基本医疗保险基金40236万元、工伤保险基金1538万元、失业保险基金593万元、生育保险基金340万元。(企业职工基本养老保险基金预算由省财政统一编制,并统一下达每年各县市区本级财政安排数和征缴任务数,各县市区不另行编制预算,所以本次预算数不含企业职工基本养老保险基金数据。)。
20xx年,全市社会保险基金预算支出为109502万元,其中机关事业单位养老保险基金49941万元、城乡居民基本养老保险基金10800万元、城镇职工基本医疗保险基金8316万元、居民基本医疗保险基金38162万元、工伤保险基金1929万元、失业保险基金256万元、生育保险基金98万元。
20xx年,全市社会保险基金收支本年结余6918万元,年末滚存结余64608万元,其中城乡居民基本养老保险基金30472万元、城镇职工基本医疗保险基金8953万元、居民基本医疗保险基金18239万元、工伤保险基金960万元、失业保险基金3339万元、生育保险基金2645万元。
说明:由于我市国有资本经营收入总量较小,为进一步统筹完善一般公共预算收支,我市将国有资本经营收支预算纳入一般公共预算编制管理。
为顺利实施20xx年财政预算,我们将突出重点抓好五个方面的工作:
(一)突出抓好财源建设。
一是支持园区发展壮大。多渠道筹集资金,大力支持园区基础设施建设,进一步完善功能,更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。二是着力开展招商引资。立足工业园区“三个百亿”产业园建设,努力在引进优质企业、高效企业入园工作上做文章。三是大力支持企业发展。市级领导分到各重点企业蹲点,及时帮助破解企业发展瓶颈。进一步落实好各项结构性减税和普遍性降费政策,减轻企业税负、促进企业转型升级,增强企业发展能力,进一步涵养税源。继续加强“政银担”合作,引导金融机构支持中小企业融资。
(二)突出抓好财税征管。
一是做实收入。根据经济发展、政策调整等因素变化,科学研判经济税收形势,科学制定组织收入预案,提高收入预测的准确性。同时创新征税方式,提高征税效率,坚持做到以旬保月、以月保季、以季保年。二是切实加大税收协控联管工作力度。落实财税联席会议制度,深入推进社会综合治税,充分调动各涉税部门协同治税的积极性,促进协税护税工作,确保了地方财政收入稳定增长。三是严格依法治税。对内,严格依法依规依程办事,规范税收执法,防范执法风险;对外,加大税务稽查力度,打击涉税违法行为,规范税收秩序。实时监控重点税源企业,牢牢把握组织收入工作主动权。扎实开展税收专项整治工作,通过对相关行业、企业、个体大户的专项检查,清查补税。
(三)突出抓好支出保障。
突出“两保一促”的原则,保运转、保政策性民生支出、促经济社会平稳发展。继续加大财政对民生实事的投入力度,科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域支出,优先保障教育、文化、医疗卫生、就业和社会保障等公共服务领域的投入,促进全市经济社会协调发展。继续加大财政对“三农”的支持力度,努力缩小城乡之间发展差距,加快推进“美丽城镇”、“美丽村庄”建设进度,不断改善城乡环境质量和面貌。
(四)突出抓好财政改革。
一是全面推进乡镇国库集中支付改革。将改革面覆盖到全市所有镇,建立和完善以国库单一帐户体系为基础、资金缴拨以国库集中支付为主要形式的乡镇财政国库管理制度,努力打造“高效、规范、公开、透明”的乡镇财政资金支付管理新模式。二是进一步深化预算管理改革。全面落实《预算法》,建立定位清晰、分工明确的政府预算体系,进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法,完善公用支出定额标准;进一步推进部门预决算和“三公”经费信息公开制度,严格按照上级要求,该公开的全部公开,不留余地,不留死角。三是进一步深化绩效管理改革。进一步提高我市财政绩效评价工作的覆盖面,努力挖掘深度,提升内涵,探索建立绩效评价结果与预算管理有效结合的长效管理机制。四是进一步盘活财政存量资金。切实加强部门结转结余资金管理,重点抓好财政存量资金收回使用工作,全面清理结转结余资金,盘活存量,整合资金用于急需资金支持的发展领域。
(五)突出抓好财政监管。
一是强化财政监督管理职能。重点对主要经济部门的财务收支、资金拨付程序进行监督检查,做到以查促管、以查促改,堵塞漏洞,确保干部和财政资金双安全。二是强化专项资金全程监管。积极开展专项资金监督检查,将监督管理贯穿于专项资金使用的全过程,实现“以监督促管理、以监督促服务”。三是强化乡镇财政监督。对乡镇进行财政监督大检查,确保检查范围和内容全覆盖,重点检查涉农惠农专项资金使用情况。四是强化非税收入和基金监管。突出“以票管收、以票控收”,提升非税收缴业务水平,规范非税收入执收执罚行为。严格基金账户、基金票据和基金余额管理,严格各类基金的预、决算管理,确保基金安全。五是强化政府债务监管。完善动态监管分析机制,着力摸清存量债务和新增置换债券家底,同时严格规范融资平台举债行为,将债务规模压缩在可控范围内,严防政府债务风险。
各位代表,新的一年财政工作任务艰巨,我们将在市委的正确领导下,在市人大、市政协的监督支持下,以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措,全面完成年度预算任务,为我市转型升级发展做出新的更大贡献!
预算绩效自评报告
根据预算绩效管理工作考核要求及安排,我校高度重视,严格按照《遂宁市财政局关于开展20xx年度全市预算绩效管理工作考核的通知》(遂财绩﹝20xx﹞17号)文件要求,对照《遂宁市市级部门预算绩效管理考核评分表》,根据我校预算管理绩效工作实际开展情况,从组织保障体系、过程管控体系、基础支撑体系、其他考评事项等四个方面进行了考核自评,我校考核自评得分为85分,现将自评情况报告如下:
(一)组织保障体系。
我校已经落实专人从事预算绩效管理工作,得3分。
(二)过程管控体系。
我校对新增100万元及以上的部门预算项目、年度预算增幅达到30%或增加金额100万元及以上的延续性项目开展了事前绩效评估。此部分得分12分。
2.事中绩效监控。
20xx年度,我校对财政安排的部门预算中的项目支出开展了绩效跟踪监控管理工作,填制了《项目支出绩效目标执行监控表》,提高了项目预算的执行进度,保障了项目预算绩效目标的完成。此部分得分12分。
我校按规定的时间开展了部门整体支出绩效自评和项目绩效自评.财政重点绩效评价中,我校也按规定和时间对财政组织的政策支出、项目支出绩效评价开展了自评。此部分得分38分。
4.绩效目标管理。
我校根据相关文件要求,实现预算绩效管理全覆盖,按照“谁申请资金,谁编制目标”的原则,对申报的项目全部同步编制了绩效目标,对部门整体预算支出编制了整体支出绩效目标。此部分得分7分。
5.绩效结果应用。
近年来,我校持续深入落实过紧日子要求,着力加强绩效评价结果应用,严格反馈整改,硬化激励约束,切实提高财政资金使用绩效。一是根据绩效评价报告,发现主要问题并及时整改。二是进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目,采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式,分类管理。此部分得分16分。
(三)基础支撑体系。
我校制定了一些预算绩效管理的方案。我校在预算、决算公开时在门户网站公开了预算绩效管理工作情况。此部分得分4分。
(四)其他考评事项。
我校积极配合各级评价组开展的绩效管理工作,按时提供了自评报告和相关数据、资料等。我校按照报送了预算绩效管理工作考核自评表及相关材料。此部分得分5分。
我校根据相关文件要求,按照“谁申请资金,谁编制目标”的原则,对申报的项目全部同步编制了绩效目标,对部门整体预算支出编制了整体支出绩效目标,但不足之处是绩效目标还不够细化、不够系统科学。
下一步我校将进一步研究制定更加具体的预算绩效管理操作规程,规范各类专项资金绩效评价具体的操作方式,进一步提高财政资金绩效评价的质量,加强预算绩效管理工作的宣传力度。
建议组织更多的预算绩效管理业务培训。
预算绩效自评报告
受市政府委托,现在我向市十四届人大常委会第37次会议,作关于xxxxxx年上半年财政预算执行情况的报告,请予审议,并请列席会议的人员提出意见。
今年以来,全市财政工作在市委、市政府的正确领导下,以科学发展观为指导,以“为民理财,促进发展,为民服务,促进和谐”为宗旨,依法加强征管,有效保障重点,财政运行呈现平稳健康发展态势。
上半年,全市财政收入完成893115万元,为年预算的56.8%,增长17.7%,其中:地方收入完成510773万元,为年预算的64.1%,增长32.1%;上划中央收入完成379892万元,为年预算的49.4%,增长2.6%。市本级财政收入完成412848万元,为年预算的59.5%,增长22.5%,其中:地方收入完成271349万元,为年预算的74.9%,增长32.7%;上划中央收入完成139049万元,为年预算的42.7%,增长6.4%。
上半年,全市财政支出完成687209万元,为年调整预算的59.8%,增长51.6%,支出增幅居全省第1位,序时进度居全省第2位。其中:市本级财政支出完成352741万元,为年调整预算59.5%,增长73.7%。
收入分部门完成情况:上半年,全市国税部门完成413507万元,增长2.3%,增幅比上年同期回落0.1个百分点;地税部门完成273013万元(含两税),增长8.7%,增幅比上年同期回落32.9个百分点;财政部门完成180354万元,增长100.6%,增幅比上年同期回落38.1个百分点。
收入分结构完成情况:上半年,税收收入完成728732万元,增长4.3%,占财政收入的81.6%,比上年同期下降10.5个百分点。非税收入完成164383万元,增长172.9%。
收入分税种完成情况:上半年,主体税种增值税、营业税、企业所得税、个人所得税累计完成584083万元,增长4.8%,占财政收入的65.4%,比上年同期下降了8个百分点。其中:企业所得税(85%)完成117926万元,增长42.1%;营业税完成101306万元,增长20.9%;增值税受煤炭行业销售价格下跌,完成332916万元,下降3.4%;受结构性减税政策影响,个人所得税(85%)减收明显,完成31935万元,下降30.6%。
重点行业税收完成情况:煤炭、电力行业税收收入完成44.63亿元,占税收收入的61.2%,同比下降2.4个百分点,其中:煤炭行业受近期煤价环比下降和节能减排影响,占比下降5.1个百分点;电力行业受电价调整因素影响,占比提高2.7个百分点。房地产业受矿业集团旧城改造税收集中入库影响,占比提高0.9个百分点。
收入在全省位次情况:上半年,我市财政收入规模居全省第6位,增幅居全省第9位,比全省16市平均增幅高3个百分点。地方收入规模和增幅均居全省第4位。
收入增幅回落情况:全市财政收入增长17.7%,增幅同比回落8.2个百分点;全国、全省财政收入分别增长12.2%、14.8%,增幅同比回落19个和17.1个百分点,全国、全省与我市财政收入增长回落态势基本一致。
市本级财力情况:上半年,市本级地方收入完成27.1亿元,扣除8.7亿元国投新集股权转让和政府大楼置换两项非财力因素影响,可用财力比上期同期减少2.1亿元。鉴于市级年初预算是按照13%的增幅安排的支出预算,因此上半年市本级财政实际收支缺口4.68亿元。
财政支出压力情况:一是民生支出增加。xxx年全市预计投入民生工程资金15亿元以上,市本级配套1.9亿元。二是教育新增支出压力大。年初教育支出预算为16亿元,按照教育支出占gdp4%的要求,省政府下达我市xxx年教育支出任务23.07亿元,比年初预算增加6.91亿元,其中市本级增加2.65亿元。三是公务员津补贴提标和其他事业单位实行绩效工资改革,增加支出6000万元左右。四是促进经济发展一系列政策措施实施增加支出1.37亿元。
(一)财政实力继续增强。上半年,全市财政总收入完成89.3亿元,增长17.7%,超序时进度6.8个百分点,月均入库14.9亿元。全市地方收入同比增长32.1%,高于财政收入增幅14.4个百分点;地方收入占全市财政收入比重为57.2%,比上年同期提高了6.3个百分点。区级财政收入完成24.4亿元,增长21.5%,增幅分别比全市及凤台县高3.8和14.6个百分点。上半年财政增收主要因素:一是全市经济良性发展,为财政平稳发展打下坚实基础。二是财政部门依法加大非税收入征管力度,非税收入集中入库,其中:国投新集股票出售收益和市政府大楼及附属建筑物等资产处置收入共8.7亿元。三是省地税局直属分局负责征收的淮南矿业集团等企业所得税增收1.6亿元。
(二)服务经济举措有力。一是支持中小企业发展。市财政组成10个工作小组深入213户中小微企业,开展“送政策、解企困、促发展”调研帮扶活动,让企业了解政策、用足政策、用好政策。落实各类财税优惠政策,切实减轻企业负担1.2亿元。做大做强市融资担保公司,市级财政新增注册资本金6500万元,使其注册资本达2.66亿元,上半年为241户中小微企业融资担保8.9亿元,同比增长139.8%。二是支持基础设施和基础产业发展。筹集资金3亿元投向高铁站、东西部二通道和朝阳东路等重点项目建设;利用亚行、世行贷款、外国政府贷款4.5亿美元以上,支持城市水系建设、采煤沉陷区治理、城市交通、垃圾焚烧发电等项目建设。整合支农资金4亿元,促进现代农业示范园建设。安排城维费1.5亿元,支持城市基础设施建设。三是支持经济发展方式转变。整合资金20亿元重点支持战略性新兴产业、“千百十工程”和园区经济发展;安排资金2500万元,支持10家企业做好上市准备工作;安排9000万元,支持淘汰落后产能、节能减排和资源枯竭城市转型。
(三)保障民生成效显着。一是有效推进民生工程。签订民生工程目标责任书,实现“项目落实到部门、任务落实到县区、责任落实到个人”,全面构建“项目有人管、事情有人干、责任有人担”的工作格局。制定民生工程资金筹措、审计监察、意见反馈等办法近20个。上半年,全市实际拨付民生工程资金12.62亿元,占全年预算的84.1%。二是扎实推进收入倍增工作。制定《xxx年收入倍增工作重点》、《实施居民收入倍增“2211”提升计划》等八项措施,开展倍增宣传“八走进”活动,健全完善“五位一体”的联合督查体制。据统计,上半年我市城镇居民家庭人均可支配收入达5574.3元,增长19.5%。农民人均现金收入2630元,增长20.3%,均高于全省平均水平。城镇非私营单位从业人员37万人,新增4.2万;发放劳动报酬46.5亿元,增长22.3%,呈现就业形势向好,劳动报酬稳定增长的良好格局。
(四)促进社会和谐稳定。在财政收支压力增大的情况下,继续强化教育、就业、社保、住房等方面支出力度。一是支持教育优先发展。统筹安排9.8亿元,免除城乡义务教育阶段学生学杂费,惠及中小学生25万人,免除农村地区义务教育阶段学生教科书费用,惠及15.8万人,资助高校、中职和普通高中家庭经济困难学生24050人、5241名贫困寄宿生,改扩建乡镇公办幼儿园2所。二是完善社会保障体系。拨付资金7456万元,支持农民工、高校毕业生近1.63万人就业创业;新农合和城镇居民基本医疗保险财政补助标准由每人每月200元提高到240元,城市低保财政补助标准由每人每月320元提高至360元;将符合低保条件的农村居民和农村五保户供养人员5.5万人全部纳入保障范围。三是支持保障性安居工程建设。积极落实保障性住房建设财税扶持政策,拨付资金1.93亿元,已开工建设经济适用房1994套、公共租赁住房495套,改造农村危房386户。
(五)争取政策项目支持。今年以来国家、省陆续出台一系列“稳增长”政策,市财政积极主动争取上级政策、项目和资金。一是积极配合申报项目。安排项目前期经费1000万元,配合有关部门做好项目准备申报工作,筛选上报获得支持的项目44个、资金达21.8亿元。二是积极主动向上对接。财政部门立足自身、抓住时机、超前谋划,配合相关部门上报外国政府和国际金融组织贷款项目9个,项目投资19.2亿元;上报农业综合开发项目3个,项目投资1650万元。三是积极争取转移支付。准确把握国家、省财税政策调整,积极争取体制政策、完善转移支付制度机制,上半年共争取上级专项转移支付17.5亿元,增长30.2%。
(六)深化财政管理改革。一是推进部门预算管理。6月27日,市本级按照“规范管理、服务创新、平稳有序”原则,全面启动部门预算编制工作。制订下发8个预算编制及管理文件,新增“地方性政府债务预算表”、完善“三公”经费预算表、严格公务用车和“四项资产”预算审核,提高预算编制准确性、规范性。二是开展“六清”工作。为缓解市级财政支出压力,确保全年收支预算平衡,市本级财政全面开展“清政策、清项目、清资金、清财力、清资产、清债务”工作,切实增加可用财力。三是推进绩效考评工作。今年市本级选择70个项目进行绩效评价,比上年新增项目30个,涉及财政资金1.7亿元。制订《xxx年市级预算支出重点项目绩效考评方案》和《重点项目绩效考评工作计划》,完善绩效目标评价体系,实施项目跟踪问效,提升财政管理绩效。
(七)引导金融反哺经济。深入研究财政资金投入的成本效益,通过支持金融、引导金融、调节金融、最终促进实体经济发展。一是鼓励金融机构加大对中小微企业信贷支持力度。今年市财政安排万元奖励扶持资金,重点支持金融体系建设、开展金融创新、向上争取贷款额度、引进市外资金和扩大中小企业贷款总量。二是对中小企业和“三农”贷款增量进行奖励。落实市政府《关于发挥财政引导作用支持中小企业和“三农”发展的实施意见》(淮府办[]106号)政策,拨付11家金融机构支持小企业、微型企业贷款增量奖补资金454.2万元。三是构建金融支农平台。对新设的县域涉农融资性担保公司、新型农村金融机构、市级金融分支机构、农村信用社改制为商业银行等财政给予奖励或补助。上半年招商银行、浦发银行新设立分支机构,市财政补助两家银行各30万元。四是完善政府性资金存款与银行货币投放的激励机制。下发《关于xxx年度在淮金融机构政府性存款与新增贷款挂钩的通知》,制定贷款与存款挂钩考核办法,发挥财政存款的引导作用,促进在淮金融机构对我市各项事业的融资。上半年,财政资金存款7亿元撬动金融机构贷款12亿元,增长21%,发放城建贷款4亿元。
总体来看,今年上半年我市财政预算执行情况总体较好,财政收入实现平稳增长,财政保障能力明显提高。同时,预算执行和财政工作中还存在一些问题,主要是:财政收入虽然平稳增长但对部分行业和重点企业的依赖性仍然较大,可用财力增长有限,新增刚性支出扩围,财政收支矛盾十分突出,财政绩效还需提升,财政改革有待深化,等等这些问题,我们将高度重视,采取针对性措施,加强财政科学化精细化管理,不断提高预算管理水平。
下半年,财政部门将继续认真贯彻落实市委、市政府的决策部署,加强财政管理,严格预算执行,主动保障积极财政政策的落实,全力服务我市发展改革稳定大局。
(一)科学组织财政收入,扩大财力规模。xxx年,全市财政总收入预算为156.9亿元,增长13%。面对复杂多变和增长趋缓的经济形势,全市财政部门按照“准确分析、加强征管、科学调度”的原则,积极做好征收工作。密切加强与税务、金融部门联系,围绕收支目标任务,落实责任,加强调度,牢牢把握工作主动权。完善综合治税措施,进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管。挖掘非税收入潜力,规范非税收入管理,努力实现收入均衡入库,确保圆满完成全年收入任务。
(二)落实积极财政政策,促进经济发展。按照“稳中求进”的总基调,通过财政资金引导,积极争取中央投资和地方政府债券额度,吸引社会资金投入,增加社会总需求。落实促进消费政策,加强流通体系建设。全力扶持我市支柱产业、重点项目及重点税源企业发展。统筹“千百十”工程、自主创新、产业专项资金,采取项目研发补贴、创新奖励等形式,推进战略性新兴产业发展。通过担保、财政贴息、补助项目前期经费等措施,解决中小微企业融资难问题。全面落实财税优惠政策,促进旅游、服务、文化等产业发展。加大科技创新投入,支持高新技术开发区、煤化工现代工业园、经济开发区等建设。支持企业加快技术改造、节能降耗和清洁生产,建立生态补偿机制,推进可持续发展。
(三)着力保障改善民生,提升群众福祉。切实加强民生工程后续管理,严格跟踪兑现,组织开展人大代表政协委员巡视评估活动,确保35项民生工程一项一项落到实处。建立民生工程重点项目库,完善民生工程决策机制,不断增加民生工程建设的科学性和系统性。以城乡居民社会养老保险扩大试点、新型农村合作医疗和城镇居民医疗补助提标为重点,加快完善各项社保制度建设。实施更加积极的`就业政策,保障低收入群体的基本生活,促进社会和谐稳定。认真贯彻国家进一步加大财政教育投入的有关要求,支持教育优先发展。大力推进我市文化产业建设,不断提升淮南软实力。
(四)强化财政监督考评,推进绩效管理。继续落实财政监督管理和绩效评价各项措施,全面推进预算绩效管理。一是全力加强财政监督。深入开展《财政部门监督办法》和《安徽省财政监督条例》学习宣传工作,完成13家行政企事业单位会计信息质量检查和20项日常监督检查项目,督促县区财政部门完成年度监督检查计划和考核工作。二是切实加强绩效考评。认真落实省财政厅《关于做好xxx年预算绩效管理工作的通知》,将绩效管理融入到预算编制、执行、监督、审计整改等各个环节,加强财政资金绩效管理。建立科学的绩效评价指标体系,通过专家考评小组和委托中介机构考评两种方式做好30个重点项目的绩效考评工作,切实提高绩效评价质量。强化绩效考评结果运用,将绩效考评结果作为年度预算安排的重要依据,实现财政资金安排与绩效优劣挂钩。
(五)深化各项财政改革,规范财政运行。一是促进阳光支付。进一步推进公务卡制度改革,扩大使用范围,年底之前将公务卡改革覆盖到县区所有预算单位;()实施市直预算单位公务卡强制结算目录。深化国库集中支付制度改革,年底前所有县区实现会计集中核算向国库集中支付转轨,规范预算单位财政授权支付业务,减少现金支付结算。二是严格预算追加。按照“先有预算、后有支出,没有预算、不能支出”的原则,维护预算严肃性和约束力,年度预算执行中,除民生增支政策外,原则上不再追加预算。三是压缩行政经费。牢固树立过紧日子的思想,压缩一般性财政支出。从紧编制预算,压缩因公出国(境)经费、车辆购置及运行经费、公务接待费用,降低行政运行成本,增强节电、节油、节水意识,严格控制考察培训和节会活动。
今年是淮南财政极为困难的一年,财政工作面临的形势十分严峻,任务艰巨,压力更大。我们将在市委、市政府的坚强领导下,在市人大常委会的监督支持下,以更加坚定的信心、更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作,圆满完成年初确定的各项财政目标任务,以优异成绩迎接党的十八大胜利召开!
绩效自评抽查复核报告
为深入贯彻党的十九大提出的“全面实施绩效管理”的要求,切实提升资金使用效益,根据党中央国务院、省委省政府、市委市政府、区委区政府关于全面实施预算绩效管理的工作要求,加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,按照“谁使用、谁评价”的原则,五华区财政局组织各预算单位开展了20xx年度财政支出预算绩效自评工作。为做“真”抓“实”绩效自评,强化部门预算绩效管理主体责任,提高预算部门绩效自评工作质量,五华区财政局抽取部分项目对绩效自评工作开展情况及自评结果的完整性、相关性、真实性、针对性等内容进行抽查复核。
通过对抽取项目自评情况的抽查复核,发现预算单位基本能按照工作要求完成本单位的绩效自评工作,形成绩效自评报告,自评报告绩效指标设置完整性、内容规范性、撰写报告质量等方面,较上年有明显提升。但还存在以下问题:预算单位因年初预算编制不精确,绩效目标设置不合理、不合理,预算执行率不高,财政资金使用效率有待提高;部分预算单位对绩效自评工作不重视,未按照规范要求认真组织开展绩效评价工作;部分预算单位虽提出了存在的问题和原因分析,但存在较强的主观性,提出的问题不够深入,原因分析过于笼统,提出的改进措施缺乏针对性和可操作性。
通过开展绩效自评和复核工作,大大提高了预算单位的'绩效管理责任意识,强化了对预算项目的管理,但也发现一些绩效自评工作中存在的需要财政部门和各预算单位在今后预算绩效管理工作中引起重视并加以改进和完善的问题。
同时,区财政局针对抽查复核发现的问题提出了相关意见和建议,及时反馈给相关预算单位进行整改落实。
下一步,区财政局将根据自评抽查复核发现的问题,有针对性地开展预算绩效管理工作:
一是继续加强业务培训,提高预算绩效管理水平。培训内容主要包括绩效目标的设置规范性、全面性、合理性,绩效自评的规范性、真实性、准确性、针对性等重点内容。
二是进一步健全和完善绩效自评工作机制和工作规程,加强督促指导,压实预算单位主体责任,提高绩效自评工作质量。
三是强化结果应用,将绩效自评抽查工作纳入预算绩效管理考核体系进行年度考核,抽查结果作为下年预算安排、完善政策和改进管理的重要依据。
预算单位绩效自评报告
根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发﹝20xx﹞34号)《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(云发﹝20xx﹞11号)《红河州财政局关于开展20xx年州级绩效评价工作的通知》(红财绩发〔20xx〕2号)等相关规定,红河州公安局结合工作实际,认真开展红河州公安局预算绩效管理自评工作,现将预算绩效自评工作情况报告如下:
(一)部门概况。
1.部门主要职责:红河州公安局既是主管全州公安工作和公安队伍建设的州人民政府工作部门,又是具有武装性质的国家治安行政管理和刑事执法部门。既是组织、领导、协调全州公安工作的领导和指挥机关,又是直接参与侦破重特大案件、处置重大突发事件、重大治安灾害事故的实战部门。
2.机构设置情况:红河州公安局下辖警令部、政治部、驻局纪检组、审计处、警务保障处、科技信息化处、法制支队、信访处、出入境管理局、警务督察支队、监所管理支队、州看守所、网络安全保卫支队、技术侦察支队、国内安全保卫支队、经济犯罪侦查支队、治安管理支队、刑事侦查支队、禁毒支队、交通警察支队、警察训练支队、警卫支队、反恐支队、特警支队、红河工业园区治安分局、森林警察支队、边境管理支队共27个部门。其中,边境管理支队单独管理,交通警察支队、警察训练支队、森林警察支队经费单列,但警察训练支队和森林警察支队的部门预决算由州局汇总编制。
(二)部门绩效目标的设立情况。
1.部门整体支出绩效总目标。20xx年,在州委、州政府和省公安厅的坚强领导下,红河州公安局带领全州公安机关牢牢把握“战疫情、防风险、保安全、护稳定、促发展”的总要求,紧紧围绕打造“平安红河”“和谐红河”这条主线,加强公安机关队伍建设,提升公安机关执行各项任务的战斗力;整合完善现有资源,基本形成社会立体化治安防控体系,有效遏制各类刑事犯罪,增强社会治安防控能力;立足职责开展各项公安业务工作,以反暴恐为重点,严厉打击各类刑事犯罪,提升全州治安环境的净化力,有效维护全州社会大局的持续稳定,为促进我州经济平稳较快发展、保障人民群众安居乐业作出新的贡献。具体重点目标是:一是严密防范、严厉打击境内外敌对势力的捣乱破坏活动;二是深入推进扫黑除恶常态化;三是持续推进红河州禁毒人民战争;四是继续保持对打击刑事犯罪、处置治安案件的.高压态势,提高破案率、查处率;五是强化各项应急预案建设和预案演练,及时应对、妥善处置各种社会矛盾引发的群体性的事件;六是强化值班备勤制度,扎实公安基础工作,提升公安机关社会治理及治安管控能力;七是加强党建工作,发挥党支部战斗堡垒作用,开展“政法机关教育整顿”和“党史教育”,筑牢政治忠诚,推进公安机关纪律作风建设,提升公安机关对“两个维护”任务及各项公安任务战斗力;八是强化全州公安机关政治轮训及实战技能训练教育培训工作,提升公安民警执勤执法水平;九是以推进“放管服”改革工作为契机,全面加强和改进了社会管理服务工作;十是加强公安信息化建设,提升公安机关情报信息支撑力;十一是加强公安装备建设,提升公安机关警务实战力;十二是确保公安机关运行。
2.项目绩效总目标。进一步加强社会治安的防范工作,以反恐为重点,严厉打击各类刑事犯罪,提升全州治安环境的净化力,切实维护好全州社会政治稳定。
(三)部门预算绩效管理开展情况。
根据《红河州财政局关于做好20xx年度预算绩效管理工作及下达绩效公用经费有关事项的通知》(红财绩发〔20xx〕3号)的安排部署要求,红河州公安局结合工作实际认真开展20xx年预算绩效管理工作。
1.业务资金相融合设定绩效目标。绩效预算编制前期认真征求局直各部门的需求,围绕部门职责、行业发展规划,以预算资金管理为主线,统筹考虑资产和业务活动,从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面确定20xx年部门总体目标、部门年度目标、部门工作任务绩效目标,确保设定绩效目标实现业务工作和资金需求相融合。
2.进一步完善细化绩效目标及指标。在20xx年预算编制的基础上围绕部门职责、行业发展规划,以预算资金管理为主线,统筹考虑资产和业务活动,从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面对20xx年部门总体目标、部门年度目标、部门工作任务绩效目标进行细化、完善、归纳、整理进一步细化完善,力争做到科学合理、切实可行。
3.开展绩效运行跟踪监控修正指标。根据《红河州州级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》(红财绩发〔20xx〕7号)要求,于7月15日前对本部门20xx年1—6月州本级预算安排的所有项目资金的预算执行情况和绩效目标实现程度开展绩效运行跟踪监控,于10月15日前对本部门20xx年1—9月州本级预算安排的所有项目资金的预算执行情况和绩效目标实现程度开展绩效运行跟踪监控。
4.资料汇集组织开展绩效工作自评。红河州公安局预算绩效管理工作领导小组办公室按照职责,负责对资金拨付文件和资金支付凭证、查阅了相关会计凭证、绩效目标完成情况、实地了解情况等相关基础资料收集,于20xx年2月28前,组织开展20xx年预算绩效评价自评工作。
5.强化自评结果应用提高资金效益。按照全面实施绩效预算的相关要求,结合红河州公安局项目性质实际,细化完善投入指标、过程指标、产出指标和效益指标,健全完善红河州公安局整体绩效指标体系及规范管理评价机制。针对绩效自评中存在问题分析原因,总结经验、完善管理,切实提高财政资金使用效益。
(四)当年部门预算批复及整体支出安排情况。
1.预算批复情况。红河州财政局20xx年批复红河州公安局预算322,652,788.58元。其中:红财预发〔20xx〕15号批复年初预算210,982,000元;上年结转资金41,366,218.04元;其他收入983,826.65元;红财预发〔20xx〕9、149号,红财预指〔20xx〕5、87、88、104号,红财政法发﹝20xx﹞7号、13、18、30、32、34、35、45号,红财体制发〔20xx〕24、30号,红财社发〔20xx〕78、150号,红财社指(本级)〔20xx〕3号等批复预算69,320,743.89万元。
2.整体收支情况。20xx年全年收入决算数322,652,788.58元,全年支出决算数239,820,628.26元,20xx年结转经费82,832,160.32元(国库按照国发〔20xx〕5号收回财政拨款收入82,627,384.88元,实有资金结转经费204,775.44元)。
(1)基本支出决算总收入143,787,920.37元,其中:20xx年结转资金10,589,044.69元(财政拨款资金结转10,589,044.69元),20xx年当年收入133,198,875.68元(国库决算收入126,611,021.08元,国库按国发〔20xx〕5号收回财政拨款收入5,902,855.21元,其他收入684,999.39元)。基本支出决算总支出137,847,919.94元(财政拨款137,200,065.77元,其他资金647,854.17元)。20xx年年基本支出结转经费5,940,000.43元(国库按照国发〔20xx〕5号收回财政拨款收入5,902,855.21元,实有资金结转经费37,145.22元)。
(2)项目支出决算总收入178,864,868.21元,其中:20xx年结转资金30,777,173.35元(财政拨款结转30,691,195.79元,其他资金85,977.56元),20xx年当年收入148,087,694.86元(国库决算收入60,459,937.93元,国库按国发〔20xx〕5号财政拨款收入76,724,529.67元,州对下转移支付10,604,400元,其他资金收入298,827.26元)。项目支出决算总支出101,972,708.32元(财政拨款91,082,308.32元,州对下转移支付资金10,604,400元,其他资金286,000元)。20xx年项目支出结转经费76,892,159.89元(国库按照国发〔20xx〕5号收回财政拨款收入76,724,529.67元,实有资金结转经费167,630.22元)。
(3)20xx年结转经费82,832,160.32元(基本支出结转经费5,940,000.43元,项目支出结转经费76,892,159.89元),其中:国库按照国发〔20xx〕5号收回财政拨款收入82,627,384.88元(基本支出结转5,902,855.21元,项目支出结转76,724,529.67元),实有资金结转经费204,775.44元(基本支出结转37,145.22元,项目支出结转167,630.22元)。
3.预算执行情况。红河州财政局20xx年批复红河州公安局预算322,652,788.58元,实际支出239,820,628.26元,预算执行率74.33%,20xx年结转经费82,832,160.32元(国库按照国发〔20xx〕5号收回财政拨款收入82,627,384.88元,实有资金结转经费204,775.44元)。
(一)部门整体支出绩效目标实现情况。
20xx年,在州委、州政府和省公安厅的坚强领导下,红河州公安局带领全州公安机关牢牢把握“战疫情、防风险、保安全、护稳定、促发展”的总要求,紧紧围绕打造“平安红河”“和谐红河”这条主线,加强公安机关队伍建设,提升公安机关执行各项任务的战斗力;整合完善现有资源,基本形成社会立体化治安防控体系,有效遏制各类刑事犯罪,增强社会治安防控能力;立足职责开展各项公安业务工作,以反暴恐为重点,严厉打击各类刑事犯罪,提升全州治安环境的净化力,有效维护全州社会大局的持续稳定,为促进我州经济平稳较快发展、保障人民群众安居乐业作出了新的贡献。年初设定的32项绩效指标实际执行情况基本达到预期值。其中:社会效益指标3个,社会公众或服务对象满意度指标2个,产出指标27个(数量指标3项、质量指标20个、时效指标2个、成本指标2个)的预期值与绩效指标实际执行情况基本相符。具体情况见附件:红河州公安局20xx年度部门整体支出绩效目标完成情况表。
(二)部门整体支出绩效综合评价结论。
根据《红河州州级预算绩效管理工作规程(试行)的通知》(红财预〔20xx〕97号)和红河州财政局关于印发《红河州州级部门(单位)预算绩效管理工作考核办法(试行)》的通知(红财预〔20xx〕98号)的要求,结合绩效指标完成情况及部门绩效目标实现的综合分析,部门整体支出绩效综合评价各项指标项基本达到指标要求,部门整体支出绩效管理达到预期效果,自评得分88.88分,自评等级为“良级”。
(一)投入情况分析。
1.目标设定合理。一是红河州公安局制定的20xx年预算整体绩效目标,依据充分,与部门履职、年度工作任务相符,目标清晰、细化、可衡量。年度预算整体绩效目标是符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划,部门“三定”方案确定的职责,部门制定的中长期实施规划,部门年度工作任务。二是项目绩效目标设定科学、合理,目标明确、目标细化、目标量化。项目绩效目标设定是经过充分调查研究、论证和科学、合理测算,与部门年度的任务数或计划数相对应,与本年度部门预算资金相匹配。
2.预算配置科学。一是预算编制科学,20xx年部门预算按照合法合规,真实科学;综合预算,统筹安排;规划约束,讲求绩效;人员优先,确保重点的基本原则编制。二是基本支出足额保障,20xx年基本支出预算拨款收入132,513,876.29元,基本支出预算拨款支出137,200,065.77元。三是确保重点支出安排,20xx年项目支出预算拨款收入147,788,867.6元(含州对下转移支付10,604,400元),项目支出预算拨款支出101,686,708.32元(含州对下转移支付10,604,400元)。
(二)过程情况分析。
1.预算执行有效。一是严格预算执行,本年预算执行率为82.24%。二是严控结转结余,本年结转结余率100.25%。三是严控“三公经费”节支增效,“三公经费”变动率-24.14%,“三公经费”控制率91.61%。四是强化采购预算执行,本年度政府采购执行率66.3%。五是严格收支管理,20xx年取得的收入依据充分、来源合规,符合“放管服”改革要求和减税降费要求。20xx年发生的支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,资金的拨付有完整的审批程序和手续,项目的重大开支经过评估论证,符合部门预算批复的用途,不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
2.绩效管理合规。一是管理制度健全,已制定内部财务管理制度,制度合法、合规、完整,制度得到有效执行。二是组织机构健全、职责明确,严格按照管理制度的实施要求、质量要求、实施计划等有序组织开展绩效管理工作。三是资料、信息报送、预决算信息公开及时完整,按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预决算及时公开。四是资产管理使用规范有效,资产管理规范、管理制度健全完整,资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴,固定资产利用率达95%以上。
(三)产出情况分析。
20xx年红河州公安局履职良好,年初设定的产出绩效指标实际执行情况基本达到预期值。一是党委、政府、人大及相关部门交办或下达的重点工作任务办结率100%。二是年初设定的27项产出绩效指标,除3项产出绩效指标未全部达到预期值外,其他24项产出绩效指标均达到预期值,绩效指标完成率88.89%。
(四)效果情况分析。
20xx年红河州公安局履职效果明显。社会效益指标和社会公众或服务对象满意度指标均达到预期效果。
1.社会效益指标3个,均达到预期值。一是提升全州治安环境的净化力,预期值指标值-有效提升,与绩效指标实际执行情况基本相符。二是有效维护全州社会大局的持续稳定,预期值指标值-有效维护,与绩效指标实际执行情况基本相符。三是保障人民群众安居乐业,预期值指标值-有效保障,与绩效指标实际执行情况基本相符。
2.社会公众或服务对象满意度指标2个,均达到预期值。一是人民群众对红河州安全感综合满意度达85%以上,绩效指标实际值95.75%,预期值与绩效指标实际执行情况基本相符。二是人民群众对红河州执法满意度达85%以上,绩效指标实际值95.75%,预期值与绩效指标实际执行情况基本相符。
(一)部门项目支出基本情况。
1.项目基础信息。20xx年红河州公安局为保障依法履职,开展维稳、处突、反恐打击各类违法犯罪活动、禁毒人民战争、扫黑除恶常态化、强边固防、装备建设等特定行政工作任务或事业发展目标的完成,共有支出项目21个,项目执行部门为州公安局局直各部门,项目负责人为项目负责局领导和局直各部门负责人。项目总体目是:进一步加强社会治安的防范工作,以反恐为重点,严厉打击各类刑事犯罪,提升全州治安环境的净化力,切实维护好全州社会政治稳定。因涉密,具体项目绩效目标略。
2.项目资金基本情况。20xx年用于保障红河州公安局依法履职,开展维稳、处突、反恐、打击各类违法犯罪活动、禁毒人民战争、装备建设等特定行政工作任务的专项经费项目21个,项目资金178,864,868.21元,其中:上年结转资金30,777,173.35元,本年收入148,087,694.86元(国库决算收入60,459,937.93元,国库按国发〔20xx〕5号财政拨款收入76,724,529.67元,州对下转移支付10,604,400元,其他资金收入298,827.26元)。实际支出项目资金101,972,708.32元。
3.项目管理。一是项目实施主体明确,在红河州公安局党委的领导下,项目实施主体明确;由局直各部门(警种)按照州局细化预算项目支出方案组织实施。二是保障措施规范有力,保障措施是:加强财务管理,提高资金使用效益;建立健全完善部门内部控制制度,强化督促检查,严格落实项目工作计划,确保红河州公安事业发展规划项目依法依规组织实施。三是资金安排程序依法依规有序,资金安排程序是:根据财政部门预算批复及上级专项资金项目内容,按照经州公安局党委批准的内部细化预算方案,由各项目实施部门按职责组织项目实施,依据项目实施进度及资金使用计划,落实项目预算资金保障,确保项目有计划执行。四是资金安排标准或依据合理充分,资金安排依据是:红财预发〔20xx〕9、149号,红财预指〔20xx〕5号,红财政法指〔20xx〕15、20-21、26-27号,红财政法发〔20xx〕7、13、18、30、32、34、35、45号,红财体制发〔20xx〕24、30号,红财社发〔20xx〕78、150号,红财社指(本级)〔20xx〕3号等预算批复和专项资金指标文件。五是财务管理规范,按照《公安机关财务管理办法》《红河州公安局机关财务管理办法(试行)》《红河州公安局政府采购管理办法(试行)》《红河州公安局基本支出管理办法(试行)》《红河州公安局机关经费支出管理办法》的规定使用资金。
4.项目绩效指标执行。一是预计完成支出项目预算金额达95%以上,实际执行率为57.01%。二是各项目数量指标是根据公安机关职责要求及为完成特定的行政工作任务或事业发展目标设定(具体见各项目20xx年度项目支出绩效自评表),实际指标值达到预期目标。三是各项目社会效益指标是根据公安机关职责要求及为完成特定的行政工作任务或事业发展目标设定(具体见各项目20xx年度项目支出绩效自评表),实际指标值达到预期目标。四是社会公众或服务对象满意度指标达到预期目标,分别是:州委、州政府对州公安局队伍建设、执行各项任务战斗力、社会治安管控能力、社会治理管理服务能力,服务全州经济社会建设,有效维护全州社会大局的持续稳定满意度达95%以上,与绩效指标实际执行情况基本相符;人民群众对红河州安全感综合满意度达85%以上,绩效指标实际值95.75%,预期值与绩效指标实际执行情况基本相符;人民群众对红河州执法满意度达85%以上,绩效指标实际值95.75%,预期值与绩效指标实际执行情况基本相符;公安民警对信息化系统及装备设备使用满意度达95%以上,与绩效指标实际执行情况基本相符。
5.项目成本性分析。一是项目有节支增效的改进措施,项目执行严格按照州委、州政府,州财政局、州公安局厉行节约规章制度和相关经费管理制度规定的会议费标准、培训费标准、差旅费标准等经费支出标准及内外部项目立项审批、政府采购等业务办理程序开展相关业务,严把项目经费使用关;规范资金使用流程,建立科学完善的项目管理制度,严格预算核定,从源头把好经费使用关,确保经费使用依法依规,项目资金节支增效。二是项目有规范的内控机制,根据财政部、公安部制定的《公安机关财务管理办法》,红河州公安局结合实际制定《公安机关财务管理办法》《红河州公安局机关财务管理办法(试行)》《红河州公安局政府采购管理办法(试行)》《红河州公安局基本支出管理办法(试行)》《红河州公安局机关经费支出管理办法》《红河州公安局关于做好全州公安机关提高效率厉行节约工作的通知》等内控管理制度。三是项目达到标准的质量管理水平,项目组织机构健全、职责明确;项目实施严格按照项目管理要求、项目质量要求、项目实施计划等有序组织开展,项目质量管理达到标准的质量管理水平。
6.项目效率性分析。一是完成的及时性,红河州公安事业发展规划项目(本级)的21个明细预算项目基本能够有效及时完成指标任务。二是验收的有效性,项目执行完成后按相关验收程序组织验收,验收合格为有效。
(二)部门项目支出绩效综合评价结论。
根据《红河州州级预算绩效管理工作规程(试行)的通知》(红财预〔20xx〕97号)和红河州财政局关于印发《红河州州级部门(单位)预算绩效管理工作考核办法(试行)》的通知(红财预〔20xx〕98号)的要求,结合项目绩效指标完成情况及对项目成本、项目效率、部门绩效目标实现的综合分析,项目综合评价为项目各项指标项均达到指标要求,项目实施达到预期效果,共计开展自评项目20个,未开展自评项目1个,其中:自评90分以上项目17个项目,自评80分以上90分以下项目3个(主要是资金使用率低)。综上所述项目综合自评分92.9分,自评为“优级”。
20xx年度预算执行中存在项目支出执行率偏低,主要原因是:部分项目未达到合同规定付款条件,目前正在按规定程序推进项目进度。
针对绩效自评中存在问题分析原因,总结经验、完善管理,切实提高财政资金使用效益。
结合财政支出绩效评价工作,完善绩效评价体系,加强监督检查和考核工作。进一步探索完善绩效评价指标体系,研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向,进一步完善项目绩效评价指标体系,增强绩效评价结果的可比性、可信度。加强对绩效管理工作的跟踪督查,做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩,实现绩效管理的规范化、常态化。
(一)强化绩效,进一步完善绩效指标体系建设。
根据《红河州州级预算绩效管理实施办法》(红政办发〔20xx〕171号)和全面实施绩效预算的相关要求,结合红河州公安局项目性质实际,细化完善投入指标、过程指标、产出指标和效益指标,健全红河州公安局整体绩效指标体系及规范管理评价机制。
(二)查缺补漏,进一步完善内控管理体系建设。
针对内控管理工作中的不足,州公安局将认真分析存在困难和问题,结合公安工作实际,以存在问题为导向,进一步规范固化内控管理工作流程,切实加强各项目执行力度,提升州公安局各业务部门当家理财能力和超前谋划意识能力。
(三)加强督导,进一步提升内控管理执行力度。
州公安局认真履行财务管理、业务指导、督促检查的职责,进一步提升内控管理执行力度。一是每年认真组织1-2次各业务部门相关人员财务管理业务知识培训,提升财务管理意识,规范财务管理工作。二是每月认真梳理内控管理工作进度,强化业务指导检查,定期通报工作进度情况。
绩效自评抽查复核报告
(一)主管部门自评基本情况。风正乡主管的8个部门,对部门整体绩效目标,26项专项资金绩效目标和26项预算项目绩效目标,涉及资金2168.6333万元进行了自评。
(二)部门自评结果。涉及资金2168.6333万元,涉及项目26个,未完成绩效目标的项目有0个,涉及资金0万元;完成情况与年初目标差距较大的项目无。具体情况见后附汇总表。(冀财农【2019】147号2020年农村综合改革资金45万元和邯财农【2020】53号2020年农村综合改革资金5万元;冀财预[2019]66号东六方至张屯庄道路硬化82.5212万元,冀财预[2019]66号东六方至张屯庄道路硬化27.2717万元;环保所经费5万元;县乡财政体制工作经费120.6万元、工作经费307万元、绩效预算工作经费28万;污水处理厂运行经费12.206万元;六方湖周边护栏和湖面治理26.7万元;服务群众专项经费75万元;2020年春季绿化奖补资金260万元;2019年乡村道路拓宽占地及附属物补偿17.3942万元,失地农民补助789万元,广府旅游专线及18年乡村道路拓宽附属物补偿6.1954万元,民兵训练基地附属物补偿4.3万元,六方湖北地块附属物补偿44.9万元,引水渠附属物补偿35.688万元,污水处理厂用地补贴1.35万元;风正乡廖庄美丽乡村工程45.2637万元;东北庄美丽乡村项目二期134.0484万元;西刘庄美丽乡村打造工程61.4952万元)。具体情况见后附汇总表。
根据省市县《项目支出绩效评价管理办法》及《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》的具体规定和要求,现就做好2020年度财政支出项目绩效自评工作,具体开展情况如下:
(一)评价工作准备情况。
一是明确绩效工作的内容和范围。确定四个方面的评价内容和此次绩效评价的范围。
二是研究评价指标体系。
三是召开座谈会,对方案进行反复讨论并广泛征求有关部门和有关人员意见。
四是确定了部门项目预算评价方法。
(二)评价工作组织实施情况。
1、成立预算绩效评价组。为保证绩效评价工作顺利开展,由我乡成立了专门绩效评价小组,负责绩效评价的组织管理和实施工作。
3、组织开展绩效重点评价工作。重点绩效评价小组对自评和复核情况进行重点评价。
我部门对项目资金执行封闭管理,专账核算。具体支出由业务科室进行把关,科室负责人、主管领导、财务负责人进行集体会签,确保资金专款专用,及时高效。
我乡为了会更好发挥财政资金的.经济效益、社会效益、政治效益按照县财政局的要求,组织有关人员对2020年度部门项目预算情况及绩效进行综合评价,2020年部门项目预算安排2168.6333万元,项目决算支出2168.6333万元,年末结转和结余0万元。综合绩效评价等级为“优”。
从绩效自评结果来看,部门年初绩效目标设定质量不够好,不够清晰准确,有些粗犷且存在一定片面性。具体的绩效指标设定不够全面完整、科学合理,可操作性不强。
针对存在的问题进一步细化部门项目指标,提高绩效指标设置的科学性,项目绩效评价指标做到详细可操作,更加合理地安排预算资金,减少预算调整事项。
制定如下整改措施:一是加强预算执行的计划性,提高部门支出进度的均衡程度;二是加强对项目预算资金支出的监督检查工作,确保资金使用合法合规;三是加强对财务人员的培训工作,同时及时了解单位存在的问题,有疑问事项及时与财政等部门沟通解决,提高财务管理工作的规范性。四是加强项目资金和绩效目标指标的动态管理,持续改进。加大对单位预算项目管理工作的指导力度,及时了解项目情况,推进各预算单位工作任务的及时完成。
借助这次项目评价,进一步加强对我部门预算的工作活动工作效果绩效考核工作,督促积极落实绩效目标,积极推动我部门各项工作不断向前发展。
预算绩效考评自评报告
我单位属正科级行政单位,现有在册人员105人,其中:在职人员79人(含市委督查局和市委党史研究室)、离休人员1人、退休人员24人,退职人员1人。本单位内设机构13个,具体是:文书(法规)股,秘书一科,秘书二科,综合信息科,常务股,人事股(机关党委办公室),调查研究股,全面深改股,财经股,机要密码股,保密股,档案管理股,机要保密政务服务中心;另下辖事业单位两个,市委办机关后勤服务中心和仁怀市机关事务服务中心。
代做财务账务两个,其中行政单位一个,即市委督查局;事业单位1个,即中共仁怀市委党史研究室。
我单位主要职能如下:
(一)负责办理市委日常工作事务,确保市委工作正常运转。
(二)围绕中央、省和遵义市委及市委总体工作部署收集处理信息、反映动态、综合调研;组织安排市委各种会议、事务工作和市委领导同志参加的重要活动;督促检查中央、省和遵义市委及市委重要工作部署在本市的贯彻落实情况,转达和督办落实省委和市委指示、省委及市委领导同志批示。
(三)承担市委文稿的起草、修改和审核工作;负责市委日常文书处理,承担市委档案资料立卷、归档工作;承担为市委制定有关规章制度的服务工作;联系、指导全市党委办公室系统业务工作和办公自动化的有关工作,组织指导业务培训。
(四)承担厅级以上和市主要领导安排的接待工作,承担大型观摩活动、考察活动及重要会议的.后勤保障工作;承担食堂监管、公务用车车辆管理、办公用房和周转房调配、物业管理、会议中心后勤、节能减排工作。负责中央、省委和遵义市委及市委文件和党、政、军领导机关及要害部门机密文电、信件及密码的传递工作。
(五)负责市委办机关行政事务、国有资产、财务管理等工作。
(六)负责市级重要接待任务的协调工作,参与接待部分重要宾客的工作。
(八)协调市人大常委会办公室、市政府办公室、市政协办公室和市纪委机关的有关事宜。
(九)完成市委和省委办公厅及市委交办其他任务。
(十)市委党史研究室贯彻执行中央、省、遵义市委有关党史工作的方针、政策和工作部署,统筹协调全市党史研究工作。
(十一)市委督查局负责督促检查中央、省、遵义市和仁怀市重大决策、重要工作部署的贯彻落实情况,负责《市委常委会工作要点》、《市政府工作报告》等全市性重要文件和市党代会、市委全委会、市委常委会、市政府全体会议、市政府常务会议、市委和市政府主要领导专题会等重要会议议定事项及市委、市政府重大工作安排部署的分解立项和督促检查。
(一)资金使用情况。
我单位20xx年度预算绩效目标共计1748.79万元,项目基本性质属经常性项目,主要用途是保障我办工作正常运转及市委相关平台的正常运行等,主要内容:1、督查局工作经费5万元;2、高速公路公益性广告牌对外宣传经费4.76万元;3、市委重大事项工作经费319.20万元;4、党研室工作经费17.23万元;5、政策研究室经费0.78万元;6、机关事务服务中心工作经费1313.88万元。
我单位年初预算专项资金使用均按照相关财务管理制度执行,做到年初有计划、实施有方案、追加有依据、日常有监督、结果有审核,资金使用与具体项目实施内容相符,不存在违规违法使用现象。
无。
我办绩效管理情况总体较好,对预算专项支出的7个项目进行了自评,自评综合得分98分,其中对车辆综合保障中心费用项目自评情况如下:
(一)该项目资金情况:年中追加预算87.94万元,实际支出87.94万元。
(二)年度总体目标完成情况:提高了我办工作效率,确保了我办工作的高效运转。
(三)具体指标完成情况:
2、质量指标:资金使用是否规范 ,年度指标值:是,全年实际值:是 ;
3、时效指标:购车经费是否及时支付, 年度指标值:是,全年实际值:是;
4、成本指标: 资金是否控制在预算内, 年度指标值:是,全年实际值:是。
(四)该项目绩效自评情况:很好,得分100分。
预算绩效自评报告
为全面推进预算绩效管理,化财政资源配置,提高财政资金使用效益,根据《巢湖市人民政府关于全面推进预算绩效管理工作的通知》(巢政办【20xx】6号文件、《巢湖市预算绩效管理考核问责暂行办法》(巢政办【20xx】4号)及《巢湖市预算绩效管理工作考核实施细则》(巢财【20xx】9号)等相关文件精神,我办根据市预算考核要求,就20xx年预算绩效管理工作自查报告如下:
按照预算法“讲求绩效”的基本原则和国务院深化预算管理制度改革的总体部署,建立健全预算绩效管理工作机制和相关制度,强化支出责任和效率意识,对提高财政资金使用的效益,我办20xx年度全面推行绩效目标管理工作,以绩效目标实现为导向,努力提升绩效自评管理成效,进步加强制度建设,提升自评的质量。
1.抓好绩效目标编制,及时报送绩效目标。
2.探索绩效跟踪监控,要求加强过程监控。
3.深入开展财政支出绩效评价,对专项资金实施绩效自评和项目核查,以此为基础,形成自评报告。
4.强化评价结果与项目资金安排的衔接。
5.健全绩效管理工作机制,明确职责分工,努力提高绩效管理的工作水平。
(一)基础工作管理。我办公室高度重视预算绩效管理工作,注重基础工作,关注财政下发的预算。
(二)绩效目标管理。我办严格按照财政的要求,在规定的时间报送绩效目标,如每月的人员工资发放,公积金、养老金、医疗保险的汇缴等,都能按时准确的办理到位,无拖拉现象。
(三)绩效监控管理。我办按要求对预算绩效跟踪监控,全年有计划的执行目标预算。
(四)绩效评价管理。我办20xx年度基本支出和项目支出都按预算的目标完成。财政收入有在职人员和离退休人员工资及公用经费,支出按规定的工作标准发放给职工。公用经费全部用于添置办公用品、办公设备等,比如购置复印机、打印机、电脑等。公用经费用到实处,提高办公效率和办公环境。三公经费主要是公务用车维护费,与上年相比,本年度有所减少。
(五)结果运用管理。在财政部门的指导下,我办20xx年出色的完成了绩效管理工作,为下年奠定了夯实的基础。
我办在工作中还存在些不足,尤其是资金的使用上,还需要更好的与财政部门沟通,杜些不合理的开支。
新年将始,我办会继续做好预算绩效的管理工作,认真按照财政部门的要求,保证预算的准确性。
预算绩效项目自评报告
根据《保定市财政局关于做好2019年度市级预算项目绩效自评工作的通知》要求,学校对2019年财政预算安排的事业项目进行了认真梳理,对照绩效考评目标,区分项目使用的资金性质,通过账务决算查实项目执行进度,明确项目执行人责任,认真开展了自评工作,现将工作情况汇报如下:
2019年市级以上财政预算安排15个项目,其中中央资金安排项目10个、省级资金项目1个、市级资金项目4个。市级以上预算资金10495万元,截止2019年底项目资金累计支出7125万元,结转3370万元。
为做好全校预算项目绩效自评工作,学校领导高度重视,主管校长亲自调度,审阅三年滚动支出规划,研判项目绩效目标,在校长办公会上对此项工作进行专门部署,学校印发《关于开展2019年预算项目绩效自评工作的通知》。本着“谁实施、谁负责”的原则,责成项目实施单位开展自评工作,项目单位逐项目填写《预算项目绩效自评表》,对项目执行情况进行评价,并写出自评报告。
预算项目实施绩效管理,严格预算约束。年度预算审定下达后严格执行,一般不予调整。做到了专款专用,专项管理。资金使用中,进一步加强财务监督管理,明确要求专项资金不得用于基本建设、津贴补贴、对外投资、偿还债务、捐赠赞助以及与项目无关的其他支出。纳入政府采购的项目执行政府采购有关规定。财务处定期召开专项资金调度会,对专项资金执行进度和使用情况进行督导和管理。
2019年预算安排项目资金10495万元,年底前实际支付7125万元,项目资金结转3370万元,执行完成70%,并按规范程序办理政府采购。部分项目因履行政府采购论证、招标等程序,落后时间进度,预计2020年底前全部支付完毕。
(一)提前下达2019年中央支持地方高校改革发展资金-生均拨款项目,含14个子项目,金额3192万元,支出1087万元,结转2105万元,绩效自评得分57分。资金使用期两年,2019年为第一年,正在实施中项目有:
1.实践基地-学生实习实践建设。预算160万元,支出39万元,结转121万元。项目通常在学生实习或专业实践教学活动后进行报销,故存在3-6个月的时间差。结转部分将于学生毕业实习工作完成后列支。
2.公共服务体系-教务智慧实验室。预算216万元,结转216万元。为不影响正常教学使用,本次机房实验室的升级改造,拟利用假期进行建设。现前期准备工作已完成,待招标。
3.公共服务体系-教学专用材料(含国际花卉工程)。168万元,支出1万元,结转167万元。本项目已签署“空间生物搭载试验”合作协议,预计2020年上半年将7种实验材料搭载新一代载人试验飞船,开展太空育种工作。于2019年底已经支付9500元风险保证金。引种驯化、构建梅花品种园、建设教学与科研成果展示区等项目待招标。
4.公共服务体系-篮球场场地修缮改造。预算120万元,结转120万元。本项目已完成招标、验收工作。由于疫情,不能及时办理审批有关手续,工程款支付延误。
5.人才队伍建设-本科教学改革与质量工程。预算125万元,支出25万元,结转100万元。受教学任务较重等方面的影响,项目资金未支出完毕,本项目2020年底完成。
6.人才队伍建设-师资队伍建设及人才引进。预算219万元,支出94万元,结转125万元。2019年,引进博士研究生4人,柔性引进博士生导师、国务院特殊津贴专家1人。与同类院校相比,学校引才政策吸引力不够。下一步对《保定学院高层次人才引进管理办法》进行修订,重点加强博士研究生的引进工作,提高相关待遇。
7.虚拟仿真实验教学平台-智慧物流实训中心项目。项目资金100万元。前期调研考察、需求分析、组织内部论证等工作已经完成,组织了相关专业教师进行培训和学生试用。因疫情招投标工作没有进行,预算资金没有使用。
8.美国黑山州立大学学前教育实训中心项目。项目资金400万元。资金安排规划中第一阶段为“中心”的楼道及实训室内幼儿教育环境创设,预算金额为106万元;第二阶段为幼儿园五大领域实训室、智慧教室的设备购置,预算金额为294万元。因为场地未能达到项目建设的需求,使得此项目尚未启动。
9.科学工作能力实训示范基地项目。项目资金200万元,该项目是教育部学校发展规划建设中心主导文科转型项目,项目分a、b标,a标招标成功,b标流标。b标原定2020年2月份再开标,受疫情影响,4月份二次开标,将于近期签署协议,开工建设。
10.艺术管理实训中心项目。284万元,结转284万元。项目方案全部修改完毕,争取5月份进行招标采购。
11.公共服务体系-图书馆及数字资源建设项目。300万元,支出33万元,结转267万元。新书采购预算165万元,现已完成招标并采购完毕,书目已经确认,2019年新书采购总计11368种,31083册,金额165万元。因疫情防控、物流原因,图书不能运达验收,尚不能进行款项拨付;数字资源续订采购预算110万元,已发采购公告进行招标,因疫情防控需要,交易中心已暂缓该项目招标。
12.校园宽带网络数据服务项目。100万元,支出97万元,结转3万元,此项目完成,自评得分97.1分。
(二)提前下达2019年中央支持地方高校改革发展资金-高校转型项目,金额350万元,绩效自评得分73分,3个子项目,资金是两年使用期,正在实施中。
1.大学生创新创业社会实践项目。资金150万元,支出8万元,结转142万元,自评得分83.55分。2019年校外创新创业基地已完成相关建设费用支出,达到了项目开展要求。校内众创空间建设已完成初步方案设计,因改造场地论证问题未通过,暂未实施。
2.环境生态工程虚拟仿真实验室二期项目。资金100万元,支出99.6万元,项目完成,自评得分92.56分。
3.教师技能数字化实训平台项目。资金100万元,支出99.49万元。项目完成,资金未拨付。
(三)中央支持地方高校改革发展资金项目,预算金额950万元,结转949.95万元,自评得分34.5分,3个项目,资金是两年使用期,正在实施中。
1.数字化外语教学实训中心项目。资金363万元,结转363万元。该项目教学实验室共有5间(c403,c404,c406,jb113,jb115),目前完成了语言教室的环境改造部分,正在组织验收。受疫情的爆发的.影响,项目的其他部分尚未实施。
2.大数据应用创新中心项目。资金487万元,结转487万元。由于没有省内产教融合政策依据,校企合作的形式一时无法找到适合的模式,外出考察,学习经验,商讨项目推进方法,今年,河北省出台了鼓励校企合作,深入产教融合政策,即日可启动招标程序,进入采购建设阶段。
3.2019-2020京津冀教育协同发展深度贫困县教育项目。资金100万元,结转99.95万元。因为深度贫困县(涞源县)此前未能提供具体的建设需求,且经费划拨方没有详细的经费使用要求等原因,使得此项目尚未启动。
(四)2019省级宣传文化(发展)专项-社科基金项目基本完成,剩余0.87万元2020年支出,自评得分85.5分。
(五)2019高校生均经费市级资金项目,金额100万元,支出39万元,结转61万元,正在政府采购中,自评得分53.75分。
(六)2019年教师节慰问金10万元,年底下达,因疫情影响,项目暂未支出。
其他9个项目均执行完毕。
我校总体绩效目标是以一流党建统领事业发展,建设全省党建示范校。以立德树人为使命,切实承担起培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和可靠接班人的重任,为社会经济发展提供人才保障和智力支撑。以京津冀协同发展、雄安新区规划建设为重大机遇,服务地方、主动作为,把教育成果转化为生产力。以深化综合改革为动力,以教育教学改革为突破口,创新应用型人才培养模式,以校企合作、产教融合为新发展理念,开拓产教融合、转型发展新路径,建设符合时代要求、受人尊重、特色鲜明的应用型大学。
具体绩效目标有:提升高等教育质量和保障水平,奖励和资助在校生,提升高校科技创新能力,加强对外交流,提升教师队伍素质,提高学校科学研究能力,承办各类考试、测试等社会服务项目等。
绩效指标有:生均教学日常运行经费维持在12000元以上、确保教学保障率达到100%、资助经费100%发放到位,受益学生比率保持在校学生总数的30%以上,产教融合创业平台(基地)建设数量4个以上,确保2个专业通过专业认证,师生参加创新创业比赛的次数(次)达到4次以上,出国出团率80%,出访目的地3及以上,引进合作项目2个及以上,当年参加培训的教师1000人次以上,全校双师型培养培训人数占全体教师人数的30%及以上,当年高技能人才比例与上一年度比例相比较提高10%以上,参训教师全部合格,发表论文被sci、ei、istp世界三大科技文献检索系统收录的数量占立项数的90%以上,通过验收项目数占立项项目总数的90%以上,取得新理论、新技术和发明专利等成果的数量占立项数的90%以上等。
根据自评报告,经过综合评价分析,在项目立项与目标设定方面规范一致;预算项目立项规范;绩效目标设定合理;资金与绩效目标匹配度较高;在项目资金管理方面严谨规范,财务管理制度健全,制度执行有效,项目资金使用合理合规;在产出和效益方面,资金使用效益表现良好。年初绩效目标设置比较合理,绩效目标设定清晰准确,绩效指标全面完整、科学合理,绩效标准恰当事宜、易于评价。
根据2019年绩效自评,我们将加大预算支出力度,2020年预算项目执行完毕。具体措施如下:
完善制度建设。制定保定学院绩效管理实施细则,建立绩效评估、绩效目标、绩效运行监控、绩效评价及绩效结果应用管理机制。将事前评估、目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用等各项改革措施,有效融入预算管理的全过程环节。
加强支出管理。强化财政预算执行的刚性约束,及时启动项目和支付资金,加快履行政府采购程序,确保按照时间节点完成支出任务。
做好绩效自评。按要求开展上年度部门预算绩效自评和重点评价工作,对评价中发现的问题及时整改,调整优化支出结构,提高财政资金使用效益。将部门整体绩效评价结果与部门预算安排挂钩,对整体绩效目标完成好、绩效评价水平高的项目和部门实施预算优先保障。
加强内部监督。加强内部监督制度建设,对绩效运行情况、重大支出决策、对外投资、资产处置及其他重要经济业务事项的决策和执行进行督导,对会计资料进行内部审计,并配合做好审计、财政监督等外部监督工作,确保财政资金安全有效。
加强宣传培训引导。组织开展多轮次、多角度的业务培训,使全校干部职工中牢固树立绩效理念,各学院(部)、部门要及时总结预算绩效管理成效,营造良好的舆论氛围;加大宣传力度,强化预算绩效管理意识,促进预算绩效管理水平进一步提升。
绩效自评抽查复核报告
为认真贯彻《建始县财政局关于开展动态监控系统扶贫金绩效目标自评及2019年度项目支出、预算单位整体支出绩效自评工作的通知》(建财绩发〔2020〕135号)精神,进一步加强和规范我中心上级专款项目支出的使用管理,提高财政资金使用效益,我中心积极开展对上级专款项目支出的绩效评价工作。现将情况汇报如下:
1、简要概述项目立项目的和年度绩效目标。
建始县公共检验检测中心主要承担计量检测、农产品、农产品生产条件及农业投入品、畜产品、畜牧业生产条件及畜牧业投入品、食品等产品质量安全检验检测职能。2019年3月机构改革将原质量技术监督局所属的全县计量检验检定职能并入。单位属全额财政补助公益一类事业单位。为服务全县各类企业,为建始县产业结构升级和推进企业自主创新提供优质高效的`检测服务和技术支撑,以提升我县法制计量水平,助推建始县经济高质量法制,特建立此项。
(一)前期准备。
为保证绩效自评工作的顺利实施,中心成立了以中心党组书记、主任毛圣冰为组长,分管领导金科为副组长,计量股为成员的绩效管理工作领导小组,并进一步细化和明确了工作职责。
(二)组织过程。
根据《建始县财政局关于开展动态监控系统扶贫金绩效目标自评及2019年度项目支出、预算单位整体支出绩效自评工作的通知》(建财绩发〔2020〕135号)文件要求,确定绩效评价项目-建始县公共检验检测中心计量检定专用设备采购,围绕2019年预算制定的项目绩效目标,组织项目股室、所对所涉及绩效目标有关情况进行梳理自评并附相关佐证材料,提交绩效自评工作小组,绩效自评工作小组通过汇总分析,复核相关情况,完成绩效自评表,形成计量检定专用设备采购项目自评报告。
(一)资金投入情况分析。
1.项目资金到位情况分析。
2019年度我中心预算计量检定专用设备采购总费用10万元,项目资金全部到位,资金到位率100%。
2.项目资金执行情况分析。
2009年正值改革期间,项目实施主体未明确,该项目于2019年12月底正式划入我中心账户,后经请示上级业务主管部门同意在2020年实施完成。具体情况说明见附件《县公共检验检测中心关于2019年度项目经费落实情况的说明》。
3.项目资金管理情况分析。
项目资金严格按照《预算法》《单位财务制度》等管理制度执行。
(二)绩效目标完成情况分析。
1.产出指标完成情况分析。
(1)数量指标:计划完成商品定量包装检定项目一套,非自动天平检定砝码3套。
2.效益指标完成情况分析。
建标后计划完成全县商品净含量检定等相关工作,服务全县企业约100家。
(一)下一步改进措施,包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容。
需要及早进行项目统筹分析与安排,进一步优化项目流程,及时履行项目早期手续;进一步根据业务量增减趋势,及时进行项目申报;加大政策支持,确保项目能够顺利实施。实施过程中,做好项目实施的跟踪问效工作,对资金使用情况开展定期和不定期的跟踪检查,促使项目及时落实落地。
(二)拟与预算安排相结合情况。
编制部门预算的目的,就是要求预算单位按照年初预算安排本部门的基本支出和项目支出。规范项目预算编制工作,强化基础数据编制,结合实际及上年预算执行情况,科学、合理确定项目支出预算数,并按经济用途逐级细化分类,专项资金预算一经确定,不得随意调整。严格按规定进行财务核算,结合实际情况,完成并准确地批露相关信息,尽可能做到决算与预算相一致。
(三)拟公开情况。
拟按财政要求公开。
绩效自评抽查复核报告
为深入推进预算绩效管理,提升绩效自评工作质量,盐城市财政局在全面开展绩效自评价工作的基础上,选取10个预算部门,对其20xx年度项目、部门整体支出及20xx年1-6月份部门整体支出和项目绩效运行监控自评情况进行抽查复核。通过抽查复核,提高绩效自评的真实性和有效性,强化部门预算绩效管理主体责任,推进财政资金使用绩效进一步提高。
一是拓展抽查范围,建立从部门到项目、从自评到监控的覆盖机制。按照全覆盖、全过程的预算绩效管理要求,本次抽查复核全面拓展范围,不仅对预算部门项目支出绩效自评开展抽查复核,也对部门整体支出绩效自评、绩效运行监控自评开展抽查复核。共完成10个部门整体支出、80个项目支出、368个绩效运行监控报告的抽查复核,其中,评分为优的215个,良的126个,中的86个,差及未评分的31个。
二是加强协调联动,强化绩效抽查复核工作的能力和水平。采取“绩效管理处+支出处室+预算部门”的方式,组成联合专班开展工作,强化与支出处室、预算单位之间的联动机制,及时沟通抽查过程中发现的.问题和疑点,协调解决遇到的问题和矛盾,确保抽查结果有理有据。在抽查复核中发现,各部门在绩效指标设置完整性、内容规范性、撰写报告质量等方面,较上年有明显提升,但还存在一些问题和不足,如有的项目因上半年不实施或因预估不足上半年无法实施,仍设置了半年完成值,导致偏差较大;部分项目年初绩效目标编制质量不高,未完成指标的原因分析不够深入等问题。通过对部门自评结果开展抽查复核,进一步明确绩效管理主体责任。
三是强化结果运用,落实自评抽查复核的反馈和整改工作。根据评分等级对自评抽查复核项目实行分类管理,建立整改台账,实现“精准销账”“精细管理”,督促整改落实到位,做到“花钱必问效、无效必问责”。将绩效自评抽查结果作为部门财政预算绩效管理综合考核的重要内容,压实市本级部门预算绩效管理主体责任,确保绩效自评高质量开展。
预算支出绩效自评报告
按照党的十九大提出的“全面实施绩效管理”中发〔20xx〕34提出的“加快建设成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系”要求,加强和推进预算绩效管理。贵处下发的《关于报送20xx年度财政监督评价工作总结的通知》(藏财监[20xx]1号)收悉,我局针对工作总结内容,进行认真梳理,现将我市开展预算绩效管理工作总结汇报如下:
结合机构改革,我局在拟定“三定”方案中向市委组织部申报了山南市财政局绩效科,但未得以成立。将自治区下发的《预算绩效管理工作考核办法》、《关于做好20xx年扶贫项目资金绩效自评工作的通知》等相关文件及时转发至市直各单位及各县(区)财政局。
一是在20xx年市本级预算编制工作中,将绩效目标设置作为预算安排的前置条件,全面实施绩效管理,完善预算绩效管理流程,扩大预算绩效管理范围,加强评价结果运用,努力盘活存量、用好增量,提高财政资源配置效率和使用效益,对所有市直预算单位申报部门预算项目资金绩效目标,涉及531个项目,金额14.11亿元,并聘请第三方机构参与市本级部门预算项目绩效目标进行审核工作,大大提高财政资金使用效益。二是加强重点项目绩效评价和政策评估,委托第三方机构对本级安排的财政教育投入资金、科技三项费等23个重点项目资金和固边富民专项资金等5个市级出台的政策进行绩效评价工作,涉及资金9.1亿元,重点围绕专项资金项目和社会关注度高、影响力大,事关民生方面的支出项目进行绩效评价,提升财政支出绩效。加强评价结果运用,对于绩效目标审核不合格的项目不予安排预算,对于重点项目绩效评价得分较低的项目,整合或不再安排项目预算。三是开展全过程预算绩效管理工作。选定市直部门的部分项目进行全过程预算绩效管理考核。市直相关部门按自评表模板上报,我局汇总完成相关市直部门填报项目支出绩效自评表,切实增强资金主管部门及资金使用单位的支出责任意识和支出效率意识。四是加强扶贫资金动态监控,市本级和12个县(区)20xx年指标资金接收、分配、支出及绩效目标、自评填报工作已全部完成,在监控平台中接收并分配20xx年财政专项扶贫资金20.6亿元。五是对一些社会关注度高、影响力大的民生项目和重点项目的绩效情况在一定范围内公开。六是各县(区)稳步推进预算绩效管理,积极开展重点项目进行绩效管理试点工作。
积极配合自治区聘请的第三方机构对我市的20xx年“普惠性”边民补助、20xx-2018年县级基本财力保障机制奖补资金2个项目进行绩效评价。
预算绩效管理工作的开展,取得了初步成效:一是财政、部门预算管理理念开始转变,开始重视财政支出绩效问题,重视预算支出成本结果导向的绩效理念进一步树立。二是部门和单位更清楚地了解财政支出所要取得的社会和经济效益,明确了“花钱必问效,无效必问责”,强化了部门和单位的自我约束意识和责任意识。三是增强了决策的科学性,项目安排的合理性,提高了预算的规范性,减少了资金支出的随意性,促进了资源整合,优化了支出结构,资金使用效益不断提高。四是提高了各部门管理和服务水平,推进了高效、透明、责任政府的建设。五是促进预算执行进度,提高财政支出绩效。
尽管预算绩效管理工作取得了初步进展,但整体上仍处于起步阶段,存在一些亟待解决的问题:一是部门不重视绩效工作,绩效理念还未牢固树立,部分预算单位还存在“重投入轻管理,重资金轻绩效”的思想,绩效评价的公信力和权威性有待提高。二是绩效管理广度深度不够,还未全覆盖,预算绩效管理试点面偏小、范围偏窄、进展不平衡。三是绩效约束能力不强,评价结果与预算安排还未完全有机结合,优化、促进预算管理的作用尚未充分体现等,需要在今后的工作中着力予以解决。
通过建章立制、宣传动员、典型示范,我市绩效管理工作已进入全面推进阶段。为了确保工作实效,市财政将侧重从以下四个方面深化改革:
(一)落实主体责任,形成工作合力。
按照“谁主管、谁使用、谁负责”的原则,强化预算部门绩效管理的主体责任,将绩效目标、绩效监控、部门自评等绩效工具,作为提高资金使用效益的重要抓手;财政部门通过检查、督促、重点评价等方式进行监督管理。为了提高财政重点绩效评价的质量,我们将继续邀请部分专业领域的人大代表和政协委员共同参与,合谋共评。
(二)推动绩效管理提质扩面,将财政重点延伸到事前,推进全过程绩效管理。
为了更紧密衔接预算,将财政绩效工作重点从事后延伸至预算编制前端。通过审核绩效目标来确定项目预算资金额度,并建立起不同年度间的可量化绩效目标数据对比,提高预算编审的科学性,结合项目库建设,进一步加大财政事前评审工作力度。围绕预算编制中的改革需求,以重要性为原则精选项目,组织专门力量进行集中评审,并将评审结果作为项目入库、预算安排的重要依据。
(三)加强评价结果应用,提高部门绩效监控和自评工作质量。
对监控中预算无绩效、低绩效、达不到主要预期目标的项目,预算部门要及时将资金调剂用于其他有条件项目,加快支出进度;对自评开展较好的预算部门,将在今后预算安排时予以优先支持,对开展较差的项目将按规定停止拨款、调减预算。对未按规定开展绩效监控和单位自评的,由市财政在一定范围内予以通报,并作为市政府对市直部门绩效考核的重要依据。
(四)逐步公开,营造良好的社会氛围。
绩效管理工作最终目标是打造一个透明高效的政府。逐步推动各预算单位将绩效目标、自评结果等在一定范围内公开。对一些社会关注度高、影响力大的民生项目和重点项目的绩效情况,将逐步依法向社会公开。通过在“阳光下”运行,提升绩效管理工作的质量和效果。