招待费管理制度（优秀16篇）

通过规章制度的制定和执行，可以加强组织的纪律性和执行力。规章制度的范文旨在丰富各个组织的规章制度内容，使之更加完善和科学。

招待费管理制度

为进一步加强对公司招待费管理，降低成本，减少不必要开支，特制定本标准。

一。原则。

1、先预算后支出原则:所有的招待费务必在总的预算内支出。

2、一事一签批原则:每笔招待费需提前经部门经理签批。特殊状况，事后经公司总经理签批后方可报销。

3、超预算慎报原则:超出签批的费用不予报销。特殊状况，经公司总经理签批后方可报销。

4、招待定点原则:招待需在公司指定的地点，特殊状况经总公司总经理批准可根据状况变更招待地点。

5、对口招待原则:招待活动由对口部门经理根据需招待人员级别由部门经理确定接待人员，一般不得超过三人陪同。

二。适用范围。

1、本标准适用于远大实业有限公司各部门、鑫尚都策划有限公司及某某市某某鑫维物业有限公司。

2、招待费:餐饮、香烟、酒水、食品、茶叶、礼品、正常的娱乐活动等其他支出。

三。招待标准。

1、午后工作快餐:人均标准8至15元，晚餐人均标准20至25元。

2、重https:///要客户及上级主管领导接待用餐:人均标准50至80元，以上标准含酒水和香烟。

招待费管理制度标准

第一条为规范xxxxx公司（以下简称公司）业务招待费管理，统一业务招待费开支标准，厉行勤俭节俭，严格成本控制，结合公司管理实际，特制定本办法。

第二条本办法所指业务招待费，是指公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部因对外洽谈业务、公关联络、接待来宾等所发生的费用。

第二章职责分工。

第三条总经理办公室为公司本部业务招待费的归口管理部门。主要职责是：

2、组织研究、完善、监督、执行业务招待费的审批和报销程序；

3、制定接待方案模版（参照公司《本部接待工作管理办法》），规范各类接待程序，提高服务质量。

4、按照有利公务、简化礼仪、平等对口、务实节俭、尊重少数民族习惯的原则，指导、协调各项接待任务。

1、严格执行本办法有关规定；结合实际细化业务招待费管控措施；

2、细化分解业务招待费指标，严格控制使用；

3、按照接待方案落实各项活动安排，做好接待组织协调工作。对于接待中临时出现的重要事项，及时向公司有关领导请示汇报，妥善处理。

4、定期汇总、分析业务招待费使用情景。

5、对公司业务招待费控制提出合理化提议。

第三章管理标准与要求。

第五条依据xxxx公司下达的业务招待费指标，公司对业务招待费实行总额控制。

第六条公司接待分为一类接待、二类接待、三类接待和外事接待。规格具体划分及接待工作组织、管理按照公司《本部接待工作管理办法》执行。

第七条公司本部各部门因公进行接待，无特殊情景，应根据就近接待原则，尽量以良乡为主，安排到公司定点接待场所就餐。

副总经理审批后使用。

第八条本部各部门因公进行三类接待，无特殊情景，一般安排在食堂就餐。接待组织部门提前填写《工作餐申请单》（见附件1），经部门负责人签字、总经理办公室主任审核签字后，提前送到本部食堂办理用餐。

第九条为降低业务招待费用，规范业务招待用品管理，总经理办公室根据日常接待工作需求，适量库存烟、酒等招待用品。购置前需经总经理办公室主任签字、公司主管经营副总经理审批。其它部门因业务接待需要自行购置招待用品，也要履行上述审批程序（《业务招待用品购置申请单》见附件2）。购置后严格出入库管理，并建立管理台帐。

第十条公司本部各部门因公进行接待需自带烟、酒等招待用品时，提前填写《业务招待用品领用申请单》（见附件3），经部门负责人签字、部门分管领导审批后，到总经理办公室领用。总经理办公室定期归集各部门招待用品领取发放情景，按购置价格统计费用反馈给各部门、财务处，并向主管经营副总经理报告。

第十一条接待期间严格控制陪同人员数量，严禁铺张浪费，严禁进行高消费娱乐活动。

第十二条严禁在参加会议、检查工作、培训学习、交流考察期间用公-款相互宴请，严禁以同乡会、校友会、战友会等各种联谊活动名义用公-款请客送礼。

第十三条对于在公务活动中违反接待管理规定并给公司造成负面影响的，严肃追究有关人员职责。

第四章费用管理与监督。

第十四条公司业务招待费管理严格执行全面预算管理办法，纳入公司年度预算。

第十五条每年年初，公司五项费用领导小组办公室结合实际，对网公司下达的业务招待费指标进行二次分解，经五项费用领导小组审定后，对公司本部、所属各单位、各直管项目部下达年度业务招待费使用指标；每月末，组织对费用指标执行情景进行统计；每季度末，组织对费用指标执行情景进行专项分析、通报；每年第三季度，结合实际情景对费用指标进行适当调整；每年年底，组织对费用指标完成情景进行考核。

第十六条业务招待费的核算遵循《企业会计准则》和《xxxx有限公司会计核算标准化手册》。

第十七条业务招待费报销应贴合公司规定程序，总额不能超出年度总预算。

第十八条公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部不得以任何方式挤占其他费用指标。

第五章附则。

第十九条本办法适用于公司本部各部门，所属各单位、各直管项目部参照执行。

第二十条本办法由总经理办公室、财务处负责解释。第二十一条本办法自印发之日起执行。

业务招待费管理制度

6、主要领导决定的其他事由。

二、招待的资料。

招待的资料包括用餐、住宿、烟酒、水果等。

（一）餐费及陪客人员数标准：餐费标准含菜、酒、烟、饭等发生在用餐时的所有费用。陪客人员的餐费标准按相应招待对象计算。

1、接待局、集团城圈外下属企业人员，安排工作餐，午、晚餐25元/人以内。

2、接待本县有关部门、乡镇及局、集团以外单位领导人员及随行人员，午、晚餐35元/人以内；非领导人员来访，午、晚餐30元/人以内。

3、接待本市各县盐业部门领导及随行人员，午、晚餐35元/人以内；非领导人员来访，30元/人以内。

4、接待省、市部门领导或本市以外的部门领导及随行人员，早餐15元/人以内，午、晚餐45元/人以内；非领导人员来访，早餐10元/人以内，午、晚餐40元/人以内。

5、营销业务交往或招商引资等特殊状况，招待标准由主要负责人酌定。

6、未经批准而超出标准的招待费，有招待申报人自负。

7、陪餐人员数一般控制在2-3人，应为接洽工作的处室负责人及具体办事人员，必要时由局主要负责人或分管负责人出面，但陪餐人员最多不超过4人。

（一）用餐招待。

1、用餐招待实行对口申报。即哪个处室的业务由哪个处室的负责人（或分管此处室的局领导）申报。申报时首先由申报人到办公室填写派餐单。派餐单各项目务必真实、全面、正确填写，项目不全的不予批准。派餐单填写后，交办公室进行审批（办公室接待由分管领导审批），签字批准后，由申报人持派餐单到指定地点就餐，并将派餐单交于饭店，结账时附于账单后。用餐申报人员务必在饭店账单上填写金额大写，但一律不准签名。凡有签名者，不论有无派餐单，局主要负责人和分管财务的领导不予以签字报销（主要负责人用餐招待除外）。

2、派餐单务必事先取得。如分管招待的办公室负责人不在局内，可向主要领导申请批准。主要领导不在局内时，要在电话中请示批准。在电话中请示被批准的，在补办派餐单时，务必由主要领导和分管本处室的领导签发补办派餐单批准证明，申报人持此证明到办公室补办派餐单手续，凡无此证明的，办公室一律不得带给派餐单，否则追究办公室人员的职责。

3、急需招待而又因故无法取得与办公室负责人或主要领导联系而进行的招待，要补办派餐单。首先由接待人写出申请，说明为什么未事先取得派餐单，为什么事先未能与领导电话联系，为什么招待等。申请要交局主要领导审批。凡被批准的，持有主要领导人签字的申请到办公室补写派餐单，否则，办公室一律不准带给派餐单。派餐单补办完毕后，由申报人交相应饭店，并附于账单后。

4、凡无派餐单或有派餐单而在帐单上有签名（县外发生的用餐单据除外）的用餐单一律不予签字报销。否则要追究有关人员的职责。

5、本局人员外出在无棣境外需就餐或回无棣后需就餐，每人每次不超过25元。如遇特殊状况，需超过此标准的，要向主要负责人电话请示和批准。此状况均要交纳现金，单据要有主要负责人签字后方可办理。

（二）招待用茶、烟由办公室根据领导指示办理，其他资料的招待由局领导指定人员办理。

（三）凡工作餐，午后一律不准饮酒；其他招待外来人员的用餐场合，陪餐人员务必饮酒的，务必适量，不得因酒误事或损害单位形象。

五、本制度自二0一五年五月日执行。

业务招待费管理制度

为了加强财务管理，科学、有效地利用办公经费，根据上级文件精神，结合我镇实际情景，经镇班子会研究决定，现就公务接待及招待费作如下规定：

一、接待范围。

1、到本单位指导检查工作的县、市机关部门领导同志；

2、各兄弟乡镇单位领导；

3、市县相关部门领导；

4、外出接待上级有关领导。

二、公务接待资料。

1、公务接待费用包括餐饮、接待烟、住宿等费用。

2、因处理紧急、重大以及突发性事件，造成工作人员误餐的，可安排工作餐。

3、党代会、人代会等重大会议，上级临时安排的重大会议、重大活动所发生的公务接待，其费用支出能够计入会议或活动费用，但入帐时必须要有会议或活动通知、签到表。其他会议及活动不得搞任何形式的聚餐，可按每人每一天（20-50元）的标准发放会议、活动伙食补贴，该项支出不作为接待费统计。

4、购送土特产支出需严格控制，财务科目单列，另行统计；县内公务活动一律不准购送土特产。

三、公务接待标准。

1、用餐：机关部门到乡镇指导检查工作或乡镇之间交流工作原则上安排工作餐，标准控制每桌400元。因上级重要来宾或重大工作活动，确实需要宴请的，应遵循热情务实俭朴、厉行节俭原则。

2、住宿：工作人员因公外出的住宿费用，一律带回原单位报销。

四、审批程序。

1、按照来宾实行对口接待的原则，由接待领导或科室告知镇办公室并报请主要领导同意后，由镇办公室统一安排。自行安排的，接待费用自理，镇办公室负责人员不得违规事后补充手续。

2、出差外地招待，亦按以上规定办理。

1、烟酒由镇办公室统一管理，按照来宾级别核定招待烟酒档次，接待人员按核定的标准领取烟酒，自购烟酒一律不予报销。

2、接待人员要严格按标准执行，不准随意扩大接待范围，提高接待标准，否则超标部分费用自理。

1、系统内来客一般不予招待。确因特殊原因需招待的，按照接待审批程序，由主要领导同意后，镇办公室安排工作餐。

2、镇本级工作人员确因工作不能离开岗位，需要在外就餐的，如搞宣传活动等，经分管领导同意后，由镇办公室统一安排工作餐，按每人每餐30元标准执行。

七、招待费实行团体审核，各口于每季季未将招待费票据，送镇办公室集中登记后上交镇财政监督领导小组审核，镇长签署核销。

八、本规定自印发之日起执行，各办事处参照执行。

招待费管理制度标准

为进一步加强对公司招待费管理，降低成本，减少不必要开支，特制定本标准。

一．原则。

1．先预算后支出原则：所有的招待费务必在总的预算内支出。

2．一事一签批原则：每笔招待费需提前经部门经理签批。特殊状况，事后经公司总经理签批后方可报销。

3．超预算慎报原则：超出签批的费用不予报销。特殊状况，经公司总经理签批后方可报销。

4．招待定点原则：招待需在公司指定的地点，特殊状况经总公司总经理批准可根据状况变更招待地点。

5．对口招待原则：招待活动由对口部门经理根据需招待人员级别由部门经理确定接待人员，一般不得超过三人陪同。

二．适用范围。

1．本标准适用于远大实业有限公司各部门、鑫尚都策划有限公司及**市**鑫维物业有限公司。

2．招待费：餐饮、香烟、酒水、食品、茶叶、礼品、正常的.娱乐活动等其他支出。

1．午后工作快餐：人均标准8至15元，晚餐人均标准20至25元。

2．重要客户及上级主管领导接待用餐：人均标准50至80元，以上标准含酒水和香烟。

业务招待费管理制度

为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。

1．业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用。

1。1要体现：该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节。

1。2要做到:热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。

1。3经过认真搞好业务招待，树立企业良好形象，彰显企业文化理念。

2．业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人。业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼品、办公接待等有关费用。

4．用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司《差旅费报销规定》执行。

二、就餐费使用规定和标准。

1．内部食堂招待：

1。1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公司内部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排。

1。2一般性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，

目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。由各部门负责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室根据实际情景确定招待标准。在公司食堂招待客人时原则上不允许上烟，招待用酒水价格要控制在40元瓶以内，公司陪同人员不应超过2人。

1。3外来宾客到公司联系业务需要招待的，第一天按照职工就餐标准免费就餐，第二天需继续就餐的，餐费自付。

1。4。1总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司综合部办公室安排就餐，根据情景能够安排吃招待饭或职工餐。

1。4。2总公司及各分（子）公司的员工来公司办理业务，三天以内按工作餐标准凭综合办发放的用餐券免费就餐，从第四天开始按本公司员工就餐标准凭就餐卡自费就餐。

1。5因突发事件，公司安排员工加班误餐，可在员工食堂安排工作餐，餐中不得消费烟酒，其标准不得突破每人每餐10元的标准。

2。外部招待：

2。1确需在外部招待的每位就餐者就餐标准在50元以下的一般性招待，由综合部统一安排就餐地点，公司分管领导根据客人情景具体决定招待标准，原则上不允许消费招待烟与高档酒。

2。2确需在外部招待的每位就餐者用餐标准在50元以上的招待饭，要经公司总经理或分管招待费审批的领导同意方可安排。

3．严格控制馈赠礼品，对特殊情景确需馈赠礼品，必须由部门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购买。

4。坚持对口接待。各接待部门或接待者要严格控制宴请规模。

及招待次数，减少陪客人数（原则上每桌陪客不超过3人），接待时严禁无关业务人员作陪。司机一般情景下陪同客方司机到非主桌就餐或就近吃工作餐。

5．对因忙于接待客人而不能就餐的秘书、司机、业务员等，根据情景可凭就餐发票报销，每餐标准不超过30元（在同一家酒店就餐定额内可联桌报销）；因领导在就餐消费较高的酒店用餐，司机又无法抽身在近处找就餐地点，经安排接待的领导同意，可实报实销。

6。公司定点饭店招待费标准：

7。公司内部食堂招待就餐标准。

三、住宿费使用原则与接待审批标准。

2、公司来客定点住宿标准：

1．业务招待费报销：报销人持有招待支出开具的有效发票（须附饭菜、酒水消费清单），附有《公司业务招待费报销审批单》，经规定程序审核、签批，按财务制度报销。招待烟一律不予报销。

2．公司内部食堂招待费报销：由食堂管-理-员按照招待费报销程序，附有《公司内部招待就餐审批单》，每月报销一次。由综合部办公室主任审核签字，送有审批权的领导签字，审批经过后按财务制度报销。报销的金额核销食堂费用。

3．外出招待报销程序填写《公司业务招待费报销审批单》，按公司《财务报销审批程序》执行。

3。1公司领导及各部门招待费报销程序：接待部门向公司分管领导提出申请征得同意(如在外地招待应电话申请，回到后补办)，经批准后持发票到财务部按照程序办理报销。

3。2公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付，由综合部办公室接待员在一周内持挂帐酒店出具的发票和住宿单、菜单(住宿单、菜单需经办人签字)到财务部办理报销。

1．公司综合部办公室是业务招待费的职责管理部门，具有审批权限的领导是业务招待费使用审批的职责领导，审计部或企管部是业务招待费的监督监察职责机构。要定期或不定期对公司业务招待费使用情景进行审计监察，各级职责者要按照公司规定做好业务招待费的使用、审核和监督。

2．由公司综合部办公室根据不一样接待档次、地方风味特色。

等情景，选择确定招待定点单位，并与定点饭店签订打折优惠协议。协议签订后，可预存部分招待就餐费用，但须按月结帐，不得跨月累积。无特殊情景不得现金结帐。接待当日用餐后，由主陪人员或主陪人员指定人在饭费结帐单上签字（说明原因和主要参加人员），接待人应及时通知综合办结账。

3、在各指定饭店的预付款，不作为业务招待费的报销凭证，须持招待就餐后的发票方可报销。

4、公司内部食堂接待客人就餐，坚持按月结账报销制度，严禁食堂收取现金结算饭款，防止违法违纪现象发生。

六、本规定如有与过去通知或制度不符的，一律以本规定为准。

业务招待费管理制度

信息公开属性：公开。

公司总经理办公室2014年5月28日印发。

附件：

目录。

第一章总则。

第二章开支范围。

第七章其它有关规定。

第八章附。

第一章总则。

第一条为规范中化二建集团有限公司（以下简称公司）的业务招待费管理，制止经营管理活动中的铺张浪费行为，促进公司党风廉政建设，深化公司管理提升，进一步减少公司成本费用、堵塞管理漏项、提高公司绩效，根据国家有关法律法规，结合公司实际，制定本制度。

第二章开支范围。

第二条业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。

第三条业务招待费可用于业务关联单位的考察所发生的必要招待。

第四条业务招待费可用于公司各部室外出联系工作所发生的必要招待。

第五条业务招待费可用于招投标过程的必要招待。

第六条业务招待费可用于兄弟单位、业务往来单位正常交往的费用，以及以上接待所需正常礼节性礼品赠送。

第七条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于旅游、营业性的高档消费。公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭”的原则接待来宾。

第八条业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定，符合国务院国资。

委、集团（股份）公司的相关管理规定。

第九条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到积极的作用。

第四章。

第十条公司财务部根据总经理办公会批准的业务招待费预算将指标进行。

分解，下达各二级单位的指标。公司纪委、总经理办公室、财务部对业务招待费。

第十一条各单位的业务招待费预算指标一经下达，一般不予调整。如有将导致预算指标产生重大偏差的事项发生，经公司经理办公会批准，可以调整。

第十二条预算指标的调整，应当由出现偏差的单位向公司总经理办公室提出书面报告，阐述原因，提出建议。

第十三条公司总经理办公室会同财务部对执行单位提出的调整报告进行审核分析，中期根据实际情况提出调整方案，报经理办公会通过，然后下达执行。

第十四条各单位在实际中发生超预算开支，应在发生前报告公司总经理办公室，经经理办公会批准增加预算。

第十五条总经理办公室是公司业务招待费的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。

第十六条财务部每年对公司业务招待费使用情况分项作出分析报告，对一次性。

金额超过1万元的须有单独说明，一次性支出超过2万元的，须提前经总经理办公室审核、总经理批准后进行。分析报告交公司分管领导批示后，由财务部提交全年业务招待费使用情况统计表，由总会计师在职代会向员工代表做大会报告。

第五章。

第十七条总经理办公室负责日常招待物品的集中采购，招待用餐的审批，以及标准和陪同人员审查和控制。总经理办公室应根据来宾的重要程度及业务性质分别确定不同的招待标准。公司招待用烟、酒、茶等经总经理办公室主任签字同意方可凭发票到财务部报帐。总经理办公室要建立招待物品领用台帐。

第十八条公司各部室在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经总经理办公室主任同意，可到化建大厦餐厅库房签字领取。一次领用价值超过800元，需公司分管领导批准。

第十九条上级委托公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由总经理办公室根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后统一购买。

第二十条有关来客就餐的标准和申请程序：

公司机关及二级单位各类招待用餐原则上一律安排在公司化建大厦餐厅，特殊情况须事前申请，经总经理批准后方可安排在外进行招待。

分管领导批准，经总经理办公室主任审核签字，按客人级别、事由、公司主接待领导。

（二）上级部门委托公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请，经总经理办公室主任同意，公司分管领导批准到总经理办公室办理有关手续后在餐厅就餐。

（三）确因工作需要，双休日或晚上加班的，由部门申请，分管领导批准，经总经理办公室主任审核签字，在化建大厦餐厅可按工作餐标准就餐。

（四）化建大厦餐厅接待用餐及工作餐标准：

1、工作餐：每人30元；

2、公司部室副职、二级单位副职接待:按每人60元；

3、公司部室正职、二级单位正职接待:按每人80元；

4、公司副总师接待:按每人100元；

5、公司副书记、副总经理接待：按每人120元；

6、公司董事长、总经理、党委书记接待：按每人150元.以上接待均不含酒水。

（五）因工作和业务需要在外招待客人，招待标准应事先报公司领导批准后，填写“业务招待审批单”经总经理办公室主任、公司领导签字后到财务部报销。招待费用不得超标。

第二十一条各单位应建立业务招待费定期报告制度。各单位每季度累计发生的招待费金额及消费用途以及与上季度的对比分析需上报公司总经理办公室及纪委。

第二十二条公司严禁内部单位请客送礼。公司纪委应加强对招待费的监管、检查，应开设监督举报电话和邮箱，并将招待费列入每年的综合大检查的一项重要内容。

第二十三条公司每年在职工代表大会上，由总会计师做业务招待费使用情况报告，并对各单位使用业务招待费情况分别进行通报。各分（子）公司也应在自己单位的职代会上对本单位发生的招待费进行通报。

第七章。

其它有关规定。

第二十四条。

各有关部门应严格执行接待审批程序及就餐标准。

第二十五条。

第二十六条。

招待来客时，严格控制陪同人数。

第八章附则。

第二十七条本制度由总经理办公室负责检查和考核。解释权归总经理办公室。

招待费管理制度【精选】

业务招待费是指企业在经营活动中为业务经营的合理需要而支付的招待费用。基于企业管理需要，企业应制定业务招待费管理办法，明确接待范围、接待标准、与被招待人的业务关系、招待的时间地点，涉及企业上下级以及平级单位之间的往来原则接待地点为企业内部食堂，管理办法还应包括纪念品、礼品赠送的范围以及标准等等报销规定。

业务招待费管理制度

3.1《大连港集团业务招待费管理办法》连港财字[2014]47号文。4管理内容。

4.1列支范围。

4.1.1业务招待费是指在生产经营管理活动中用于对外会议洽谈、市场营销、招商引资、项目推进、资源和政策争取、渠道建立、沟通联络、客户及公共关系维护、公共交往、来宾接待等方面所发生的费用，列支的具体范围包括如下：

a企业生产经营需要而招待、宴请或工作餐的开支。b企业生产经营需要而赠送纪念品的开支。

c企业生产经营需要而接待发生的住宿费、交通费及其他费用的开支。

4.2使用原则。

4.2.1业务招待费实行‚对口招待，预算管理，注意节约，财务监控‛的管理原则。

4.2.2业务招待费不得用于与本公司经营活动无关的费用。4.2.3业务招待费的使用要符合廉政建设、‚八项规定‛、‚六项禁令‛的有关规定。

4.2.4业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定，业务招待费不得用于规定之外用途。

4.2.5业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到积极的作用。

4.2.6业务招待费应务求节俭，杜绝铺张浪费。

4.2.7业务招待费应在集团规定的使用范围和额度内据实列支。4.3使用要求。

4.3.1业务招待费采用公司总经理‘一支笔’审批。4.3.2公司各部门、各基层单位如有宴请需求需提前请示主管副总，额度超2,000元的需请示公司总经理。

4.3.3业务招待费必须严格执行公司的费用报销流程。4.3.4财务部对业务招待费进行财务监控，出现下列情形，财务部有权拒绝报销：

a发票等原始凭证不符合要求。b超出预算范围内的业务招待费。

c用于礼品、旅游、营业性高档消费的业务招待费。4.3.5业务招待费审批权限。机关各部室请付招待费时，需先由本部室部长、主管副总审批后，再递交公司总经理审批。基层单位请付招待费需由基层单位负责人审批后，再递交公司总经理审批。

4.4财税处理。

4.4.1按照会计制度相关规定，业务招待费计入‚管理费‛等费用的子科目‚业务招待费‛，不得另设其他科目列支。

4.4.2按照税法相关规定计缴所涉及的税金。5附则。

5.1本制度由财务部负责解释。

招待费管理制度

1、业务招待费的使用要贴合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。

2、业务招待费使用必须贴合财政法规和财经纪律规定。

3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到进取的。作用。

1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。

2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。

3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。

4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。

5、业务招待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必要性支出。

1、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部。计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。

2、行政部是业务招待费的管理部门，并根据制度和核定的.计划指标严格控制使用。

4、行政部每年对本企业业务招待费使用情景分项作出分析报告和处理意见，交公司分管领导批示。由行政部提交全年业务招待费使用情景统计表，向员工代表大会报告。

1、行政部负责日常招待物品的采购，经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐。行政部负责建立招待物品的领用台帐。

2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经行政部主任同意，可到行政部事务员处签字领取。一次领用价值超过800元，需公司分管领导批准。

3、上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由行政部根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。

4、有关来客就餐的标准和申请程序。

(1)外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人级别、事由等分别安排。就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任签字，在行政部办理来客就餐手续。

(2)上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任同意，公司分管领导批准，到行政部办理有关手续。

(3)上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请，经行政部主任同意，公司分管领导批准到行政部办理有关手续。

(4)因本企业工作需要在外招待客人，招待标准应事先报公司领导批准后，填写“付款通知单”经行政部主任、公司领导签字后到计划财务部报销。

(5)本企业发生突发性事件，在抢险、抢修、救灾过程中需用餐，由行政部按工作餐标准及现场处理人数通知食堂送达。

(6)因重大突击项目必须连续工作而影响正常就餐的，按工作餐标准由项目经管部门填写申请，经行政部主任、公司分管领导同意后到行政部办理有关手续。

(1)各有关部门应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。

(2)凡没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理。

(3)食堂每月持就餐申请单到行政部办理付款手续。

(4)招待来客时，严格控制陪同人数。

解释权归行政部。

招待费管理制度

为了加强财务管理，科学、有效地利用办公经费，根据上级文件精神，结合我镇实际状况，经镇班子会研究决定，现就公务接待及招待费作如下规定：

一、接待范围

1、到本单位指导检查工作的县、市机关部门领导同志;

2、各兄弟乡镇单位领导;

3、市县相关部门领导;

4、外出接待上级有关领导。

二、公务接待资料

1、公务接待费用包括餐饮、接待烟、住宿等费用。

2、因处理紧急、重大以及突发性事件，造成工作人员误餐的，可安排工作餐。

3、党代会、人代会等重大会议，上级临时安排的重大会议、重大活动所发生的公务接待，其费用支出能够计入会议或活动费用，但入帐时务必要有会议或活动通知、签到表。其他会议及活动不得搞任何形式的聚餐，可按每人每一天(20-50元)的标准发放会议、活动伙食补贴，该项支出不作为接待费统计。

4、购送土特产支出需严格控制，财务科目单列，另行统计;县内公务活动一律不准购送土特产。

三、公务接待标准

1、用餐：机关部门到乡镇指导检查工作或乡镇之间交流工作原则上安排工作餐，标准控制每桌400元。因上级重要来宾或重大工作活动，确实需要宴请的`，应遵循热情务实俭朴、厉行节约原则。

2、住宿：工作人员因公外出的住宿费用，一律带回原单位报销。

四、接待工作的管理

1、烟酒由镇办公室统一管理，按照来宾级别核定招待烟酒档次，接待人员按核定的标准领取烟酒，自购烟酒一律不予报销。

2、接待人员要严格按标准执行，不准随意扩大接待范围，提高接待标准，否则超标部分费用自理。

五、审批程序

1、按照来宾实行对口接待的原则，由接待领导或科室告知镇办公室并报请主要领导同意后，由镇办公室统一安排。自行安排的，接待费用自理，镇办公室负责人员不得违规事后补充手续。

2、出差外地招待，亦按以上规定办理。

六、招待费管理规定

1、系统内来客一般不予招待。确因特殊原因需招待的，按照接待审批程序，由主要领导同意后，镇办公室安排工作餐。

2、镇本级工作人员确因工作不能离开岗位，需要在外就餐的，如搞宣传活动等，经分管领导同意后，由镇办公室统一安排工作餐，按每人每餐30元标准执行。

七、招待费实行群众审核，各口于每季季未将招待费票据，送镇办公室集中登记后上交镇财政监督领导小组审核，镇长签署核销。

八、本规定自印发之日起执行，各办事处参照执行。

招待费管理制度

招待费管理制度

第一条目的为了加强公司内外招待的管理与控制，使招待规范化及合理化，避免不必要的开支与浪费，合理控制公司招待费用，特制定本制度。

第二条招待资料。

本制度所指的招待行为指就餐招待、烟酒、饮料、水果招待以及住宿招待(娱乐费用、礼品费用需带给具体方案报董事长批示)。

第三条招待原则。

(一)适度原则，公司所有招待要适度，对不是十分必要的不予招待。

(二)节俭原则，招待务必坚持节俭原则，力求花最少的成本，到达最好的沟通效果，不搞奢侈性的招待。

(三)公开原则，各领导、部门招待费用公开透明，公司将定期对各部门招待费用进行统计发布。

第四条就餐、烟酒、饮料、水果招待。

(一)招待对象：

1、为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待;。

2、产品销售过程中发生的业务招待;。

3、政府部门来视察、检查、指导、接洽工作等;。

4、有关业务单位的访问、参观、联系工作等;。

5、会议;。

6、公司领导决定的其他事由。

(二)招待标准：

餐费标准含菜、酒、烟、饮料、水果、饭等发生在用餐时的所有费用。

陪客人员的餐费标准按相应-招待对象计算。

4、公司领导决定的其他事由(经董事长同意后)，一般按中、晚餐50元/人以内执行;。

5、为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待、产品销售过程中发生的业务招待按照营销方案执行标准;6、重大会议或特殊状况的招待标准，经董事长批准后执行。

(三)招待相关规定：

2、接待用餐一般应就近安排饭店招待;。

3、午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制;。

6、执行招待任务前，除出差人员外，一律填写《招待费申请单》;。

7、接待人员凭业务招待费申请单办理借款和报销。

3、各类会议就餐由行政人事部统一负责安排;。

4、董事长决定的其他事由，营销业务交往或招商等特殊状况，就餐由主要负责领导安排或通知行政人事部安排。

第五条住宿招待。

(一)招待对象：

1、受公司邀请的客人;。

2、省内外政府部门领导;。

3、有关业务单位人员;。

4、其他类型需要安排住宿的人员;。

5、参加公司会议员工。

(二)招待标准：

公司招待来客一般安排到宾馆普通标准间，重要来客安排为酒店豪华标间或规格更好的房间，具体按以下标准执行：

(三)招待住宿程序：

1、接待政府部门住宿由相关部门通知行政人事部安排相应标准;。

2、接待有关业务单位人员住宿由营销助理或市场部通知行政人事部安排相应标准;。

3、各类会议住宿由行政人事部统一负责安排;。

4、高层领导安排的住宿，由主要负责领导安排或通知行政人事部安排。

2、公司管理人员及部门，外出差前先填写出差申请及方案，经公司领导批准，凭出差申请预算的招待费到财务部借资，特殊状况未预算到的招待费应电话逐级上报至总经理或董事长，经总经理或董事长同意后，方可招待，出差回来后两天内补办书面申请手续。

2、负责接待人员在申请中有虚假行为，每发生一次扣罚200元并通报批评;。

5、招待费发生后一个星期内务必完成费用报销程序，一个星期后财务不予报销;。

6、外地出差时发生的招待费，回到公司后三日内完成费用报销程序。第八条本制度年月日起试行，第九条本制度各条款由行政人事部负责解释。

招待费管理制度

1.1为了加强公司业务招待费的管理工作，堵塞漏洞，减少不合理支出，公司行政部对一切业务招待费进行统一管理。

1.2业务招待费要贴合公司规定，只能用于公司业务上的招待支出。

1.3业务招待费使用必须对促进公司安全生产、经济合作、企业管理起到进取的作用。

2.1政府部门到我公司检查指导工作及业务单位之间因公招待。

2.2公司承办的各种会议招待。

2.3各部门对工作的.必要招待。

3.1公司财务部每年应对公司业务招待费做总的规划，根据公司销售收入确定比例，然后将其分解到各部门使用，严格招待费定额管理制度，并做好招待费的考核工作。

3.2公司行政部对招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关。具体程序是：由接待业务的部门填写《招待申请单》经部门主管同意，总经理批准，行政部根据招待人数及级别确定用餐标准和招待饭店，接待部门凭《申请单》招待用餐。特殊情景须电话请示(总经理例外)。

3.3接待客人时，限定在公司内部食堂或定点饭店，就餐完毕后由行政部授权签单，每月由行政部按当月申请单对所签单据进行确认，对各部门的单据进行分类，然后由财务部按招待费用的金额划归至各部门费用中，付款由财务部按行政部认可的票据统一付款。

4.1客人是公司总经理，政府部门处级以上级别，招待标准为通程大酒店，称甲等。

4.2客人为公司副总经理，政府部门科级或部门一把手，招待标准为新江天大酒店，称乙等。

4.3客人为部门经理以上，政府部门主管相关工作人员，招待标准为金都大酒店，称丙等。

4.4一般业务往来，如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特殊要求公司行政部视情景提高招待标准。

5.1各部门应严格按照此招待费管理规定的程序和标准执行，凡没有完善手续或超出标准的招待费一律自理。

5.2招待用餐时，严格控制陪餐人数，一般情景下，陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及直接业务人员，陪餐人数一般不能超过客人人数。

5.3公司陪同员工中午严禁喝酒，因喝酒影响工作的按公司考勤制度有关规定作缺勤论处。

5.4特殊情景如需安排娱乐活动须先报请总经理同意方可安排，一般应安排在晚上以免影响工作。

5.5除公司指定的程序和指定人能够签单外，严禁任何部门任何个人在外签单消费，否则行政部不予确认。

5.6外来客人因工作需要，须招待住宿的，按同样程序进行。

招待费管理制度

为了进一步强化财务管理，防范费用浮滥支出，本公司实行预算标准总量控制，人数控制，标准控制，过程控制，年费用总计不能超过该部门本年度销售收入的2‰。

1、范围。

公司所有业务招待支出均属本范畴。

2、权责。

（1）业务招待费报销：部门领导核准，分管领导批准，由总公司总经理/党委书记签字后方可报销。

（2）业务招待核准：部门领导核准。

1、业务招待的种类。

（1）因公往来单位或个人，临时性之喜庆丧事或庆祝活动之花篮、礼金、礼品等费用。

（2）特定业务目的公关性的宴请或礼品（金）。

（3）一般工作往来之业务招待餐费及礼品。

（4）事先向总经理报准的'交际礼金。

2、业务招待执行。

（1）承办人员于在招待工作执行前，应填写《业务招待申报单》，经部门领导批准后为之。经批准的《业务招待申报单》由部门备案保管。

（2）业务招待工作执行因时间紧迫或特殊原因应先向部门领导请示，同意后可以事后二天内申请补办手续，未获请示同意的费用，其招待费用由本人自行承担；招待工作补办申请逾期一律不予受理，特殊情况需经分管领导批准后方可报销。

（3）因工作需要招待客人，必须按照标准严格执行。宴请标准由部门领导按实际需要制定，尽量减少陪餐人员。重要接待任务需要提高宴请标准的，报总经理审批。

3、业务招待审核及核准报销。

招待费用申报，严重超标、以少报多或未实际执行虚报费用，由本人承担全部费用并提出严重警告，审查人未予举发，审查人员处罚报销额之20—30%。

1、业务招待申报单一律列为机密文件，保管人应妥为上锁保管，各级承办人不得泄密。其它单位不得留存或影印交际工作申报单。

2、招待费用因故无法取得发票或以其它发票名目替代报销，需先呈报部门经理批准。

3、业务招待工作承办人申报招待如有不实、不必要或假公济私经查属实，一律追回其报销款项，并处记大过处分，情况严重（连续多次）并得予以辞退，其他审查人员则按章追究责任。

4、不实、不必要或假公济私申报，如经举发查实，（不公开）奖励举报人并发给此项金额1/3～1/2之奖金。

5、业务承办人或对口单位因未妥善做好应该之交际，而致使工作推行困难或招致抱怨，视同办事不力，经查实处记过或降职处分。

招待费管理制度

为了加强公司内外招待的管理与控制，使招待规范化及合理化，避免不必要的开支与浪费，合理控制公司招待费用，特制定本制度。

本制度所指的招待行为指就餐招待、烟酒、饮料、水果招待以及住宿招待（娱乐费用、礼品费用需供给具体方案报董事长批示）。

（一）适度原则，公司所有招待要适度，对不是十分必要的不予招待。

（二）节俭原则，招待必须坚持节俭原则，力求花最少的成本，到达最好的沟通效果，不搞奢侈性的招待。

（三）公开原则，各领导、部门招待费用公开透明，公司将定期对各部门招待费用进行统计发布。

（一）招待对象：

1、为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待；

2、产品销售过程中发生的业务招待；

3、政府部门来视察、检查、指导、接洽工作等；

4、有关业务单位的访问、参观、联系工作等；

5、会议；

6、公司领导决定的其他事由。

（二）招待标准：

餐费标准含菜、酒、烟、饮料、水果、饭等发生在用餐时的所有费用。

陪客人员的餐费标准按相应-招待对象计算。

3、公司管理人员会议的聚餐，中、晚餐50元人以内；

4、公司领导决定的其他事由（经董事长同意后），一般按中、晚餐50元人以内执行；

6、重大会议或特殊情景的招待标准，经董事长批准后执行。

（三）招待相关规定：

2、接待用餐一般应就近安排饭店招待；

3、午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制；

5、招待费实行提前申请、审批的原则；

6、执行招待任务前，除出差人员外，一律填写《招待费申请单》；

7、接待人员凭业务招待费申请单办理借款和报销。

（四）招待程序：

1、接待政府部门就餐由相关部门安排就餐或通知行政人事部安排；

2、接待有关业务单位人员由营销助理或市场部安排就餐或通知行政人事部安排；

3、各类会议就餐由行政人事部统一负责安排；

4、董事长决定的其他事由，营销业务交往或招商等特殊情景，就餐由主要负责领导安排或通知行政人事部安排。

（一）招待对象：

1、受公司邀请的客人；

2、省内外政府部门领导；

3、有关业务单位人员；

4、其他类型需要安排住宿的人员；

5、参加公司会议员工。

（二）招待标准：

公司招待来客一般安排到宾馆普通标准间，重要来客安排为酒店豪华标间或规格更好的房间，具体按以下标准执行：

（三）招待住宿程序：

1、接待政府部门住宿由相关部门通知行政人事部安排相应标准；

2、接待有关业务单位人员住宿由营销助理或市场部通知行政人事部安排相应标准；

3、各类会议住宿由行政人事部统一负责安排；

4、高层领导安排的住宿，由主要负责领导安排或通知行政人事部安排。

2、公司管理人员及部门，外出差前先填写出差申请及方案，经公司领导批准，凭出差申请预算的招待费到财务部借资，特殊情景未预算到的'招待费应电话逐级上报至总经理或董事长，经总经理或董事长同意后，方可招待，出差回来后两天内补办书面申请手续。

2、负责接待人员在申请中有虚假行为，每发生一次扣罚200元并通报批评；

5、招待费发生后一个星期内必须完成费用报销程序，一个星期后财务不予报销；

6、外地出差时发生的招待费，回到公司后三日内完成费用报销程序。