最新食品生产管理制度全套（模板16篇）

生产需要各个环节的配合和协同，包括原材料的采集、加工制造、物流运输等。下面是一些优秀企业的生产管理实践，希望对大家的工作有所启发。

食品生产管理制度

食品在加工过程中一定要做好卫生管理工作，否则引发食物中毒那就得不偿失了。以下以某公司厨房为例，为各位提供一则食品加工卫生管理制度，供各位参考借鉴。

1、遵守食堂卫生管理制度，分设肉类、水产类、蔬菜、原料加工洗涤区或池，并要有明显标志。食品原料的加工和存放要在相应场所进行，不得混放和交叉使用。

2、加工肉类、水产类、蔬菜的操作台、用具和容器要分开使用，并要有明显标志。盛装海水产品的容器要专用。

3、各种食品原料不得就地堆放。清洗加工食品原料必须先检查质量，发现腐烂变质、有毒有害或其他感官性状异常，不得加工。

4、蔬菜类食品原料要按“一择二洗三切”的顺序操作，彻底浸泡清洗干净，做到无泥沙、无杂草、无烂叶。

5、肉类、水产品类食品原料的加工要在专用加工洗涤区或池进行。肉类清洗后无血、毛、污，鱼类清洗后无鳞、鳃、内脏，活禽宰杀放血完全，去净羽毛、内脏。

6、做到刀不锈、板不霉、整齐有序，保持室内清洁卫生。加工结束及时拖清地面，水池、加工台工具、用具容器清洗干净，定位存放；切菜机、绞肉机等机械设备用后拆开清洗干净。

7、及时清除垃圾，垃圾桶每日清洗，保持内外清洁卫生，遵守厨房卫生管理制度。

8、不得在加工、清洗食品原料的水池内清洗拖布。

食品生产安全管理制度

（一）食品与非食品应分库存放，不得与洗化用品、日杂用品等混放。

（二）食品仓库实行专用并设有防鼠、防蝇、防潮、防霉、通风的设施及措施，并运转正常。

（三）食品应分类，分架，隔墙隔地存放。各类食品有明显标志，有异味或易吸潮的食品应密封保存或分库存放，易腐食品要及时冷藏、冷冻保存。

（四）贮存散装食品的，应在散装食品的容器、外包装上标明食品的名称、生产日期、保质期、生产经营者名称及联系方式等内容。

（五）建立仓库进出库专人验收登记制度，做到勤进勤出，先进先出，定期清仓检查，防止食品过期、变质、霉变、生虫，及时清理不符合食品安全要求的食品。

（六）食品仓库应经常开窗通风，定期清扫，保持干燥和整洁。

（七）工作人员应穿戴整洁的工作衣帽，保持个人卫生。

食品生产管理制度

在食品生产加工过程中加强产品防护，防止食品出现污染或损坏。

2.1仓库负责辅料、包装材料防护工作。

2.2生产车间负责生产加工过程中产品及源水防护工作。

2.3仓库负责成品防护工作。

3.1运输辅料、包装材料所用的容器、工具和车辆必须清洁，辅垫物、遮盖物应干净卫生，不能将食品与有害、有毒、有异味的物品同车运输。

3.2辅料、包装材料贮存时应分类放置，一般应存放在垫板、货架上或容器中。

3.3辅料、包装材料库房采取防尘、防潮、防鼠、防虫等措施。

3.4辅料、包装材料应先进先出。

4.1源水储水箱及管道要保持清洁，确保源水质量。

4.2原辅材料与半成品、成品分开，防止物料与食品的交叉污染。

4.3生产工人应搞好个人卫生，进入车间应穿戴好工作服、帽，及时对手进行消毒，防止对食品造成污染。

4.4及时对设备、容器、工具进行清洗、消毒，防止机油、残留的清洁剂、消毒剂等对食品的污染。

4.5搞好车间环境卫生，采取防尘、防鼠、防虫等措施，对生产设施及时进行维护保养，防止灰尘、脏水、屋顶上的脱落物、水珠及蚊蝇、虫鼠等对食品的污染。

4.6产品转运过程中所用的容器、工具和车辆必须清洁，辅垫物、遮盖物应干净卫生，不能将食品与其他物品同车运输。

5.1成品转运过程中所用的容器、工具和车辆必须清洁，辅垫物、遮盖物应干净卫生。

5.2成品应采用规定的运输工具进行运输，不得将食品与有害、有毒、有异味的物品同车运输；应轻拿轻放，不得重压；避免日晒、雨淋。

5.3成品贮存时应分类放置，一般应存放在垫板上；不得与有害、有毒、有异味或对产品产生不良影响的物品同处贮存。

5.4成品库房采取防尘、防潮、防鼠、防虫等措施，控制环境温、湿度，使其符合规定要求。

食品生产管理制度

为了进一步建立规范、有序的学校食堂卫生安全管理机制,预防食品中毒等突发事故的发生,确保学校食品卫生安全和食堂食品卫生安全工作的良好状况,保障师生员工身体健康,维护学校正常教育教学生活秩序。特制定以下管理制度。

一、鲜菜、鲜肉、鲜鱼、鲜蛋必须定点采购。

二、采购的食品必须符合国家有关卫生标准和规定。

三、禁止采购下列食品:。

(1)有毒、有害、腐烂变质、酸败、霉变、生虫、污秽不洁、混有异物或其它感官性状异常的食品。

(2)无检验合格证明的肉类食品。

(3)超过保质期限及其它不符合食品标签规定的定型包装食品。

(4)无卫生许可证的食品生产经营者供应的食品。

四、采购食品车辆专用,盛装容器清洁卫生,生熟分开,运输过程采取防蝇、防尘、防晒、防雨措施;装卸食品轻拿轻放,讲究卫生,食品不直接接触地面,不在人行道、路边堆放直接入口食品。

五、采购肉类食品等必须索要检验合格证或化验单;采购蔬菜,要向菜农了解农药喷施情况;对所有食品进货建立记帐制度,写明采购食品及其原料名称、时间、地点、数量、人员,并对采购食品及其原料记录生产者和地址、生产日期、保质期、保存条件、和食用方法等。对所有食品留样和做好记录。

六、采购食品及其原料等索证必须做到如下要求:。

1、采购大批量定型包装食品及其原料向供应商索取同批次食品卫生检验合格证或化验单、购物发票和《卫生许可证》复印件。

2、采购小批量定型包装食品及其原料,向供应商索取购物发票或购物凭证。

3、采购散装食品及其原料时进行色泽、气味、滋味和形态等感官性状检查,并索取购物发票或购物凭证。

4、索取的.食品卫生检验合格证或化验单和购物发票、凭证与采购食品名称、商标、批号或生产日期相一致。

5、不采购无法提供检验合格证或化验单和购物发票、购物凭证等证明材料的食品及其原料。

一、明确食堂工作人员的卫生职责,每天做好食堂内外环境保洁工作。

二、有专人负责餐厅、环境卫生的打扫,保持厨房、餐厅内外清洁卫生,水沟畅通,洗手设备运转正常。

三、采取有效的措施,消除老鼠、蟑螂、苍蝇和其他有害昆虫及其孳生的条件,厨房、餐厅、仓库、凉菜等专用间视野内无、苍蝇、老鼠。

四、餐厅地面、墙壁、门窗、灯具、桌椅等清洁整齐,室内无有害昆虫、老鼠。

五、加工用设施、设备和工具清洁,厨房地面无食物残渣,排烟排气设施无油垢沉积,墙壁、天花板清洁工、无霉斑。

六、每餐餐具清理结束后,全体食堂工作人员要将食堂工作区域(含餐厅的地面、台面、和桌椅)打扫清理冲洗干净,不留一点残渣,做到清洁卫生,防止蚊虫等孳生。

七、垃圾箱加盖,废弃物容器密闭,外观清洁,并有明显标识,垃圾、废弃物及时清除。

八、废弃油脂、泔油脂水按有关规定及时处理。

九、每次长假,全体食堂工作人员提前1天上班,打扫清理食堂内外卫生,并将所有食堂的餐具、用具按要求进行消毒。

1、食堂应当保持内外环境整洁,采取有效措施,消除老鼠、蟑螂、苍蝇和其它有害昆虫及其孳生条件。

2、食堂的布局应当合理,应有独立的食品原料存放间、食品加工操作间、食品出售场所及用餐场所。

3、食堂加工操作间应当符合下列要求:。

(1)、设有独立的粗加工间、原料库、更衣室、操作间(8。

食堂管理制度全套

一、采购食品、食品原料、食品添加剂和食品相关产品应指定专人负责。

二、采购食品、食品原料、食品添加剂和食品相关产品应符合国家有关食品安全标准和规定的有关要求，不得采购《食品安全法》第二十八条规定禁止生产经营的食品和《农产品质量安全法》第三十三条规定不得销售的农产品。

三、采购食品、食品原料、食品添加剂和食品相关产品时，应索取相应的证件、发票及产品合格证明，并做到货证相符。

（三）从超市、农贸市场、个体经营商户等采购的，应当索取并留存采购清单。

四、采购食品、食品原料、食品添加剂和食品相关产品应遵循用多少定多少进多少的'原则。采购的食品原料及成品必须色、香、味、形正常，采购肉类、水产品要注意新鲜度。

五、采购食品原料时，应如实记录食品、食品原料、食品添加剂和食品相关产品的名称、规格、数量、生产批号、保质期、供货者名称及联系方式、进货日期等内容，或者保留载有上述信息的进货票据。

六、采购记录及相关资料应按产品品种、进货时间先后次序有序整理，妥善保存备查，记录、票据的保存期限不得少于2年。

七、若发现采购的食品原料有明显的食品安全问题时，应及时向食品安全监管部门直接举报。

1、采购员要认真学习采购食品索证管理制度，熟悉并掌握食品原料采购索证要求。

2、采购食品（包括食品成品、原料及食品添加剂、食品容器和包装材料、食品用工具和设备），要按照国家有关规定向供方索取产品的检验合格证和化验单，同时注意检查核对。合格证明中记载的产品名称、生产日期、批号等必须与产品相符，不得涂改、伪造。

3、所索取的检验合格证明由采购部门妥善保存，以备查验。

4、不得采购腐败变质、掺杂掺假、发霉生虫、有毒有害、质量不新鲜的食品及原料，以及无产地、无厂名、无生产日期和保质期或标识不清以及超过保质期限的食品。

5、不得采购无卫生许可证的食品生产经营者供应的食品。

6、采购乳制品、肉制品、水产制品、食用油、调味品、酒类饮料、冷食制品、食品添加剂以及卫生行政主管部门规定应当索证的其他食品等，均应严格索证；生肉、禽类应索取兽医部门的检疫合格证，进口食品及其原料应具有口岸卫生监督部门出具的检疫合格证书。

7、验收员在验收食品时，要检查验收所购食品有无检验合格证明，并做好记录。

食品生产管理制度

定期对公司的食品生产安全状况进行自我检查评价，及时发现危害食品安全的不符合情况并立即采取整改措施，确保我公司食品安全。

3.1品控部负责食品安全自查管理制度文件的编制、修改、更新。

3.2品控部组织人员每月两次进行食品生产安全现场检查。

3.2生产部、品控部分别指派一名以上管理人员组成食品安全自查小组，每半年度对公司的食品安全总体状况检查评价一次，并向公司总经理提交自查报告。

4.1现场检查规程。

一、原辅料(包括食品原料、食品添加剂、食品相关产品)采购进货查验落实情况。

检查项目:原辅料存放、专库管理、标签标识、索证索票、制度具备情况、现场记录。

(一)原辅料存放。

1.原辅料存放是否离地、离墙。

外包装是否完整，并做好防护。

检查规程:查看原辅料存放情况，是否符合存放要求。

重点注释:原辅料堆放是否离地10cm以上，离墙20cm以上，并应有防止虫害侵入的装置。

2.仓库是否符合卫生要求。

检查规程:查看现场卫生情况。

原辅料仓库内是否有过期原辅料，过期原辅料清理及记录是否符合要求。

检查规程:查看是否有过期原料，是否有处置记录。

4.生产过程中用到的危险化学品，存放是否符合要求。

检查规程:查看是否有危险化学品，是否符合存放要求。

重点注释:需符合危险化学品的安全管理要求;。

5.生产用原辅料是否与有毒有害物质一起存放。

检查规程:查看是否有毒有害物质与原辅料一起存放。

重点注释:库房内不得存放易燃易爆、有毒有害等物品。

6.原辅料仓库内是否有非生产用原辅料和非生产用其他物品。

检查规程:查看仓库内是否有非生产用原辅料和非生产用其他物品。

重点注释:原辅料仓库内不应堆放非生产用物品，专库专用，防止交叉污染。

(二)专库管理。

1.食品添加剂是否专库或专柜保存，并有专人管理。

检查规程:查看是否有食品添加剂专库，询问管理人员。

重点注释:查看是否有专人专管。

2.内包装材料是否有专库或专门区域存放。

检查规程:查看是否有内包装材料仓库或专门区域。

重点注释:原料、包装材料等应依据性质的不同分设贮存场所、或分区域码放，并有明确标识。

(三)标签标识。

1.原辅料(除农副产品)标签是否有产品名称、规格、净含量、生产日期、保质期和贮藏条件等内容。

检查规程:抽查至少3种原辅料，不足3种的全部检查，查看标签内容。

重点注释:直接向消费者提供的预包装食品标签标示应包括食品名称、配料表、净含量和规格、生产者和(或)经销者的名称、地址和联系方式、生产日期和保质期、贮存条件、食品生产许可证编号、产品标准代号及其他需要标示的内容。

2.进口原辅料是否有中文标签。

检查规程:查看进口原料是否有中文标签，标签内容是否符合法律要求。

重点注释:要符合国内法律法规要求，有进口商相关信息。

3.原辅料标签与索证索票一致。

检查规程:查阅抽查的原辅料索证索票情况，是否与现场的原辅料产品一致。

重点注释:应当查验供货者的许可证和产品合格证明文件。

(四)索证索票。

1.企业直接采购国内生产的食品原料、食品添加剂、食品相关产品是否索取原辅料生产商有效的许可证复印件(指按照相关法律法规规定，应当取得许可的)和与购进批次产品相适应的合格证或批检报告。

检查规程:查看索取的材料是否反映现场抽查的原辅料情况。

重点注释:应当查验供货者的许可证和产品合格证明文件;。

对无法提供合格证明文件的食品原料，应当依照食品安全标准进行检验。

2.企业直接采购进口的食品原辅料、食品添加剂、食品相关产品，是否能够提供有效的'检验检疫证明。

检查规程:查看索取的材料是否反映现场抽查的情况。

3.企业直接从流通经营单位采购原辅料的，是否留存保留具有流通经营单位信息的每笔购物的凭证。

检查规程:查看索取的材料是否反映现场抽查的原辅料情况。

重点注释:同14.对无法提供合格证明文件的食品原辅材料及包装材料，企业是否依照食品安全标准进行自行检验或委托检验，并保存检验记录。

检查规程:查看原料辅料的检验记录，名称批次等信息是否与现场抽查的原辅料符合。

重点注释:同1(五)制度具备情况。

企业是否有原辅料进货查验制度、原辅料进出库管理制度、卫生管理制度等管理制度。

检查规程:查阅制度是否在执行。

重点注释:必须建立原辅料进货查验制度，原辅料库管理制度。

(六)现场记录。

1.企业是否有仓库温湿度记录(对于有贮存条件要求的原辅料)、原辅料进货查验记录、原辅料进出库记录。

检查规程:抽查近期一批次成品，查阅相对应的相关记录。

2.进货查验记录中是否包含产品的名称、规格、数量、生产批号、保质期、供货者名称及联系方式、进货日期、产品许可证证号或票据号及其他合格证明文件编号等内容，是否保留相关证件、票据及文件。

检查规程:抽查近期一批次成品，查阅相对应的相关记录。

3.企业生产加工食品所使用的食品原辅料的品种是否与进货查验记录内容一致。

检查规程:抽查近期一批次成品，查阅相对应的相关记录。

重点注释:通过进货查验记录，查看索证索票。

4.食品添加剂使用是否有记录。

检查规程:询问专管人员，查阅领料记录。

重点注释:是否有独立的食品添加剂领料记录。

检查项目:厂区环境清洁卫生状况;。

更衣室;。

生产加工场所清洁卫生状况;。

生产加工设施、设备清洁卫生状况;。

企业必备生产设备、设施维护保养和清洗消毒;。

产品投料记录;。

生产加工过程中关键控制点的控制记录;。

生产中人流、物流交叉污染情况;。

原料、半成品、成品交叉污染情况;。

设备、设施运行情况;。

现场人员卫生防护情况;。

回收产品处置情况。

(一)厂区环境清洁卫生状况。

1.厂区内垃圾是否密闭存放，是否散发出异味，是否有各种杂物堆放。

检查规程:检查厂区内环境，是否符合卫生规范。

重点注释:不得有对食品有显著污染的区域，垃圾应及时清扫，无杂物混堆。

2.厂区内是否设置防蝇、防鼠设施。

检查规程:检查厂区内环境，是否合理设置防蝇、防鼠设施。

重点注释:查看防蝇防虫设备安装位置是否到位。

3.企业的生活区和生产区是否分离。

检查规程:检查厂区是否有生活区，生活区是否与生产区有隔离。

重点注释:生活区、厕所等不得对生产区域产生影响;。

宿舍、食堂、职工娱。

乐设施等生活区应与生产区保持适当距离或分隔。

4.企业是否记录清洁卫生情况。

检查规程:查看是否有清洁记录，是否按卫生制度执行。

(二)更衣室。

1.更衣室内部是否设储衣柜或衣架、鞋箱(架)，个人衣、鞋与工作服、靴是否分开放置。

检查规程:查看更衣室设施，是否按规定摆放。

重点注释:要有与生产量相匹配的更衣设施，保证工作服与个人服装及其他物品分开放置。

2.更衣室内空气是否进行杀菌消毒。

检查规程:查看灭菌消毒设备、设施是否能正常运行，查阅灭菌消毒记录。

重点注释:可采用紫外线灯、臭氧发生器等进行消毒。

3.更衣室内是否有完好的非手动式洗手设施、干手器，并配备了洗手液和消毒液。

检查规程:查看洗手设施配置是否齐全，消毒液是否有配置记录。

重点注释:消毒液的配置和更换要按照使用说明和制度要求。

(三)生产加工场所清洁卫生状况。

1.车间及仓库是否设置防蝇、防鼠设施。

检查规程:查看防蝇、防鼠设施是否安装到位。

重点注释:一般设置在仓库或车间出入口。

2.物料是否离地离墙堆放。

检查规程:查看车间里物料是否有直接靠墙堆放在地面上。

重点注释:同仓库存贮要求。

3.生产车间内垃圾是否密闭存放。

检查规程:查看车间的垃圾桶是否有带盖。

食堂管理制度全套

1、为加强公司食堂的统筹管理，做好后勤服务工作，保证员工就餐质量。非餐厅工作人员严禁进入发放饭菜区内。食堂管理员及工作人员要认真履行工作职责、对于在工作中多次因为食品卫生不合格或在工作中不履行职责和管理的、根据本制度做出警告处分、情节严重的一次扣5分处理或除名。

2、本规定包括食堂财务预算及物品管理、食堂进货管理、食堂炊事器具安全操作管理及员工就餐管理。

3、本制度适用于公司职工食堂及全体员工。

1、后勤专员须在每月二十八日前根据本月实际发生情况作出下月费用预算，报行政部审批。

2、后勤专员对食堂应严格按预算支出，认真执行公司财务制度，超预算支出应事先草拟支出计划，报批后实施。

3、坚持实物验收，搞好成本核算，做到日清月结，帐物相符，每隔四天结算一次餐费，每月初核算上月餐费，每月末全面盘点食堂物品一次。

4、食堂的一切设备、设施、餐具、厨具均要建立物品台帐，要专物专用，不得擅自挪作他用，不得擅自向外出售食堂物品。

5、食堂财务、采购、物品管理要由食堂采购员指定专人负责，划定范围、包干管理。

6、对故意损坏各类设备、设施、餐具、厨具的要照价赔偿，并视情节由食堂采购员提出处罚建议。

1、食堂采购人员要严把质量关，不准采购变质食品，不准采购超过保质期食品。

2、采购货物应努力做到价格低、质量好、足斤足两。

3、采购货物应有公司认可的票据。

4、购进货物必须逐项上帐，包括品种、数量、价格、日期。

5、食堂需要大量进货时，事先必须经行政部批准。

6、食堂货物入库必须按品种、生熟分类放置，不得随意摆放，确保物品在保质期内加工。

7、食堂管理员负责全面指导、监督和安排食堂员工的日常工作，每月不定期到市场了解物品价格或参与采购活动，控制采购成本；前台负责核实每日采购物品的数量、质量，统计差异并知会食堂管理员，由食堂管理员报告行政部或酌情处理。

1、炊事员必须了解各种炊事器具和设备、设施的性能和使用方法，否则不得使用。

2、所有电源开关不准用湿手开启，以防触电事故发生。

3、电动炊事器具、设备要经常检查，在通风、干燥处放置。

4、食堂操作间严禁闲人进入，以确保安全。

5、每日下班时必须保证人走火灭，以防火灾发生。

6、每日下班时必须检查餐厅所有门窗，所有电源是否关闭，以确保公司财物安全。

7、冰柜使用与维护：

（1）操作间的冰柜只许保存与公司伙食有关的食品，不得私用。

（2）启动冰柜前须保证插头、插座连接完好，再通电源。

（3）冰柜启动后须检查冰柜有无异常声音，是否正常运转。

（4）严格按照冰柜容积及承重规定储存食品，以防冰柜不制冷或停机。

（5）经常检查冰柜内结霜厚度。不定期进行除霜工作，同时做好冰柜内清洁、灭菌工作。确保冰柜正常工作，降低电耗。

（6）冰柜的维护工作要经常进行：防尘罩要经常清理；冰柜的温度要根据实际情况及所冻食品数量进行调整。

（7）发现问题应及时断电，迅速向行政人事部报修，并协助维修。

8、消毒柜使用与维护：

（1）使用消毒柜前首先保证插头、插座连接完好，再通电源。

（2）使用消毒柜必须先放入餐具再启动。

（3）使用消毒柜前须保证餐具干燥，以保证消毒柜安全。

（4）消毒过程完成、温度下降后方可开启柜门，以确保消毒质量，并防止事故发生。

（5）消毒柜仅用于餐具消毒之用，禁止它用。

（6）发现问题应及时断电，迅速向行政人事部报修，并协助维修。机器绝不能带病使用。

9、煤气炉使用与维护：

（1）餐厅操作间的煤气炉只限与公司伙食有关的食品，不得私用。

（2）使用煤气之前要确保煤气管道无损坏漏气现象。

（a）、煤气是一种无色但有臭味的气体，当嗅到煤气的臭味，应用肥皂水涂抹煤气炉和管道，凡是起泡的地方，就是煤气漏损处。

（b）、轻微煤气中毒的症状，如头昏、脑胀、恶心呕吐等。严重煤气中毒会出现四肢无力、昏米不省人事、口吐白沫等症状）。

（3）发现漏气应及时关掉煤气，打开门窗使室内通风透气，分散人员，如有中毒者立刻送往医院救治，再进行维修或更换设备。

（4）使用煤气之前做好食物的准备工作（如炒菜、烧饭应先把菜洗好、节好、淘好米放好水，并把油盐酱醋等调味品都预备好，然后点火使用）。

（5）不宜把煤气瓶或煤气炉放在靠近电源的地方使用，不宜把废纸、塑料品、干柴、竹篮及其他易燃易爆物品放在煤气炉旁边。

（6）使用时应先打开煤气源开关（用手逆时针方向旋转，听“哧”的声），再打开燃烧器（先将胶木执手向里推进脱离轧头，随即向右轻轻旋转，执手与灶面垂直时开关全部开足），关闭时亦先掉关煤气源开关，再关掉燃烧器。

（7）应经常清洗铲除煤气灶面上的污迹，防止锈烂。

燃烧器火眼易被饭汁灰尘塞住，要经常用铁丝或旧牙刷疏通。

（8）燃烧器的进气口有时可能被各种杂物塞住，应取下来用粗铁丝桶通倒清。

10、发生点火困难时应检查电极与灶体距离是否过大，点火孔是否畅通，压电陶瓷是否失效（火弱）金属构件有无脱落等。否则应及时报修。

1、对于出勤的员工，公司负责承担中餐免费、其他按正常行使就餐制度。中餐补助每餐（2元）取消。

食品生产管理制度

一、目的：

为进一步严格实施食品生产许可制度，强化日常监管，提高食品企业生产条件和质量管理能力，建立健全突发事件应急管理和不安全食品召回体系，确保人民群众身体健康和生命安全。建立食品生产企业信用档案和监管档案，完善信用体系建设基础工作。

二、适用范围：

适用于××所有食品生产企业。

三、内容：

彰记录、处罚记录、不良行为记录;10、信用管理、信用评定记录;11、监督管理部门依法实施检查的其他记录。

(二)信用档案的管理：企业信用档案可与业务档案统一管理，应做到及时更新和完善，保证企业信用信息实时、真实、准确、完整。

(三)信用等级评定：企业信用等级分为a级(诚信等级)、b级(基本诚信等级)、c级(警示等级)、d级(失信等级)四级分类管理;企业信用等级实行动态管理，食品生产企业信用等级按照年度信用得分高低每年评定进行一次评定，满分为100分，最低分为0分。得分在90-100分为a级，80-90分为b级，70-80分为c级，70(不含70)分以下为d级。

(四)激励与惩戒：监管部门可根据企业的信用情况实行分类管理对信誉好的企业，应给予表彰和鼓励;对被认定为警示等级的企业，应加强日常监管，督促企业完善生产管理，增强诚实守信意识，规范其生产经营行为;对被认定为失信等级的企业，要增加检查频次。对严重失信行为或严重违法违规行为必要时可向社会公布或曝光。

四、监督与责任：

食品生产企业的工作人员，提供不真实的企业信用等级信息，或利用工作之便，违反规定提供、更新、披露、使用企业信用档案信息，侵犯其合法权益，造成不良后果的，追究当事人责任。

相关阅读：

上海市企业信用档案管理办法。

第一条为加强企业信用档案管理，促进档案工作为企业生产经营和社会诚信体系建设服务，根据《中华人民共和国档案法》、《上海市档案条例》、《企业档案管理规定》和上海市人民政府《关于加强本市社会诚信体系建设的意见》，制定本办法。

第二条本办法所称企业信用档案，是指企业在生产经营、日常管理、信用借贷等活动中形成的反映本企业、客户、合作者信誉状况，对国家、社会和企业具有保存价值的各种记录。

第三条本办法适用于本市国有和国有控股企业、市和区(县)档案馆，其他企业参照执行。

第四条企业信用档案是企业档案和社会诚信体系的重要组成部分，企业应将信用档案纳入档案全宗、国有资产管理和信用制度建设范围，依法实行统一管理。

第五条企业信用档案管理工作接受档案行政管理部门的.监督、指导。

第六条企业档案部门负责本企业信用档案管理，并对所属机构、下属(控股)企业信用档案管理实行监督、指导。

第七条企业应将本企业各部门形成的信用文件材料按规定纳入归档范围(归档范围见附件一)，并确定保管期限和密级，实行归档保存。客户服务、技术服务等部门形成的反映客户信用和企业售后服务等情况的材料，可根据需要，延长在所在部门的存放期限，但须办理归档手续，编报档案目录。

第八条反映本企业、客户、合作者信用状况的电子数据，应按国家有关电子文件归档管理的规定进行归档。重要的电子信用文件(含数据)应打印成纸质文本保存。归档的电子信用数据及其元数据应拷贝至耐久性好的载体上，脱机保存。

第九条企业档案部门应定期收集企业所属部门、下属(控股)企业形成的信用档案目录、重要信用档案信息，加强对本企业系统信用档案的监管。

第十条归档信用文件材料的整理应遵循企业档案分类原则，保持归档文件材料的完整、准确。

第十一条市属国有和国有控股企业、市档案馆档案接收范围内的企业应于每年6月底以前，将上一年形成的重要信用档案信息按市档案行政管理部门规定的数据格式报送市档案馆(信息报送范围见附件二)。

第十二条区(县)属国有和国有控股企业、区(县)档案馆档案接收范围内的企业应于每年6月底以前，将上一年形成的重要信用档案信息按市档案行政管理部门规定的数据格式报送区(县)档案馆(信息报送范围见附件二)。

第十三条鼓励其他企业向其工商注册地的市或区(县)档案馆报送企业信用档案信息。

第十四条企业应将信用档案管理纳入企业档案信息化和企业信息系统建设，采用先进技术，提高信用档案管理水平。

第十五条企业档案部门应汇编文件级信用档案目录、重要信用档案全文，及时开发信用档案资源，做好提供利用工作。

第十六条政府职能部门、司法部门因国家或公共利益需要利用企业信用档案的，企业应当提供。

第十七条市和区(县)档案馆应主动做好企业信用档案信息的收集工作，开辟企业信用档案信息服务窗口，按国家有关规定提供查询服务。

第十八条企业。档案馆提供利用和公布信用档案，应当遵守国家有关规定，不得损害国家、社会和其他组织的利益，不得侵犯他人的合法权益。

第十九条在企业信用档案管理中有违反档案法律、法规行为的，由档案行政管理部门或者有关组织依法查处。

第二十条本办法由上海市档案局负责解释。

第二十一条本办法自5月1日起施行。

食品生产卫生管理制度

全套财务管理制度

财务管理对于公司的日常运营是十分重要的，下面小编为大家精心搜集了关于全套的财务管理制度，欢迎大家参考借鉴，希望可以帮助到大家!

为了规范公司(以下简称公司)的财务行为，加强财务管理和经济核算，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，结合公司实际经营情况，制定本制度。

本制度适用于公司本部及子公司的财务管理工作。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。

财务管理制度设计岗位:认真学习、掌握国家有关法律、法规和财务管理制度,根据国家法律法规和公司经营特点及管理要求设计、制订、修订公司财务管理制度,并指导下属子公司财务制度的设计工作。

子公司财务管理岗位:负责子公司的往来核算、核对、报表催收和汇总、业务指导、信息传递等相关业务。

会计工作职责：

1、按照会计核算规范要求设置总账、明细分类账，编制会计报表，统一管理会计核算软件。

2、具体审核、处理会计凭证。

3、具体承办涉税事务，审核资金收付凭证。

4、按照税务机关的规定，开具销售发票。

5、核算存货的入库、领用、退货，定期组织对相关仓库抽查盘点，审核《库存物资动态报表》。

6、完成财务部经理临时布置的各项任务。

出纳工作职责：

1、负责银行、现金帐目的登记与核对及日常备用金的提取，严格遵守现金限额保管制度，所需款项及时提取，超限额款项及时交存，及时清理银行未达账项。

2负责现金支票、转账支票、电汇、汇票等结算业务的办理及网上银行各类业务。

3、有权对不符合本公司财务制度规定的货款支付及费用报销，拒绝办理支付手续，并向成本会计反映，必要时可向总经理反映。

4、完成财务部经理临时布置的各项任务。

成本会计工作职责：

1.负责与关联公司之间的沟通、协调工作。

2.负责与公司内部各部门之间的沟通、协调工作。

3.负责完成月度、年度经营情况分析及财务报告的编制工作。

4.统筹安排部门人员工作。

5.主抓内控方面的工作。

6.做好每周应收账款、应付账款、其他应收款的管理及监督、监控工作。

7.负责完成关联之间往来业务的账务核对工作。

8.负责项目成本核算与控制;。

完成上级交给的其他日常事务性工作。

(1)经理。

a、日常工作。

1)协助副总制订公司财务制度和工作流程，并监督制度的执行情况;。

2)在公司经营计划的指导下，编制资金、收入、成本、费用计划，经批准执行。检查和监督执行的情况，及时向公司领导反馈财务资金、成本、费用信息;定期进行经济活动分析。

3)审核会计凭证，完成记帐、核算以及报表工作;。

4)协调工商、银行、税务及相关部门的关系，按时申报和缴纳各项税款。

b、隶属关系。

1)直属上级：副总。

2)直属下级：成本会计、销售会计、物业会计、出纳、文员。

c、岗位期望：成为合格的房地产高级财务经理。

(2)成本会计。

a、日常工作。

4)及时做好会计凭证、帐册、报表等财务资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

c、岗位期望：成为专业财务主管。

9.

财务部门必须建立内部牵制制度,出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。

财会人员要认真执行岗位责任制,各尽其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备,内容真实,数字准确,账目清楚,日清月结,按期报账。

财务会计人员在实际工作中必须坚持原则,照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向主管领导报告。各级领导应当切实保障财务人员依法行使职权和履行职责,严禁任何人对坚持原则的财务人员进行打击报复。

财务会计人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办好交接手续的,一律不得离职,亦不得中断财务工作。

公司一般财务人员的交接,由财务部门负责人执行监交;财务部门负责人的交接由总经理进行监交。

(一)公司的资金管理纳入全面预算管理,公司日常资金管理,根据生产经营情况通过编制月度资金计划,落实资金用款计划,加强对资金支付的日常控制。公司对资金使用情况按月进行分析。

(二)公司货币资金的日常管理由财务部门指定专职人员负责,按不相容职务相分离的原则建立岗位职责,制定内部稽核和控制制度,以确保货币资金安全和完整。

(三)公司的货币资金管理,根据公司的实际情况明确了现金的开支范围。制定了现金必须由出纳人员保管,支票等银行结算凭证必须由出纳人员保管和签发,签发支票必须注明用途,支票印鉴由专职审核人员分管,出纳人员不得兼管等控制管理制度。

(四)公司对货币资金实行集中统一管理,公司货币资金的支付必须严格遵守中国人民银行总行发布的《银行结算办法》及其有关补充规定,遵守银行结算纪律和结算原则。

(五)根据公司商业票据结算管理办法的规定,指定专人管理票据,在日常进行票据核算时要按照票据法的规定进行严格的审核,审核无误后才可以办理账户处理。各票据经办人员在办理票据交接手续时要在移交清单上签字确认。收到的票据在未使用前(包括到期托收、贴现或背书转让前)应每天移交指定的银行委托保管,不得将收到的票据任意存放在办公场所,以确保商业票据的安全完整。

(六)公司按不同经济业务的性质制定了货币资金支付的审批付款程序。会计人员对于款项的支付要严格按照操作程序的要求进行审核,并按公司规定的管理权限办理审批手续,未按规定办妥相关手续或手续不齐备的款项,经办人员有权拒绝支付。

(七)公司及下属各单位必须建立往来结算账户的明细账,及时登记每笔往来款项,准确反映其形成、收付及增减变化的原因,月底对各往来款项余额提供经办人员核对并及时办理债权债务的清账工作。同时按资金归口管理原则,明确清账措施,落实经济责任,以加快资金周转。

1、所有现金收支由公司出纳负责。

2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。

3、库存现金超过3000元时必须存入银行。

4、出纳收取现金时，须立即开具一式三联的收据，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、会计各留存一联。

5、任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。

6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。

(一)公司现金的使用范围：

1、支付个人的劳动报酬;。

2、支付各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出;。

3、出差人员必须随身携带的差旅费;。

4、结算起点以下的零星支出(结算起点规定为2,000元);。

5、中国人民银行规定需要支付现金的其他支出;。

6、结算起点以上的现金支出应报经财务部总经理审核批准。

(二)库存现金限额规定：

1、公司库存现金限额由财务部根据日常现金支出量的多少,结合公司的具体情况核定,并报开户银行批准。公司的库存现金限领一般为3---5天的支用量。

2、公司各单位现金支出的范围要严格按公司的有关规定执行,不得突破库存现金限额。库存现金超过限额时,必须及时送存银行,以保证现金管理的安全。

库存现金不足时向开户银行提取。

(三)现金的核算和清查：

1、公司现金出纳人员进行现金收付时，应根据会计人员填制的，经成本人员审核的有效记账凭证(收、付款凭证)，对支付款项进行核对无误后，办理现金付款手续，并按规定登记现金日记账,做到日清月结，账款相符。

2、会计人员与出纳人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符。

3、为了加强现金的日常管理，及时发现和防止现金收付差错，财务部负责人或指定的其他财务人员每月终了后应会同出纳人员盘点库存现金一次,保证账账相符、账款相符。出现诸如人员变动或其他异常情况应随时对库存现金进行盘点,发现长短款应查明原因及时处理。

(四)现金(货币资金)的内部控制制度。

为加强货币资金的管理,应建立出纳人员、专用印章保管人员、会计人员、稽核人员、和货币资金清查人员的岗位责任制度,进一步建立和完善内部控制制度。

l、货币资金的内部控制制度是按照不相容职务相分离的原则制定的,具体是:。

(1)货币资金的收付及其保管应由专职出纳人员负责,其他人员不得接触。

(2)出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务及总分类账的登记和保管工作。

(3)出纳人员应与货币资金的稽核人员、会计档案保管人员相分离。

(4)出纳人员应与货币资金审批人员相分离,实施严格的审批制度。

(5)货币资金收付和控制货币资金收支的专用印章不得由出纳人员保管,应实行印鉴分管制度。

(6)负责货币资金收付的人员应与负责现金的清查人员和负责与银行存款对账的人员相分离。

2、建立银行结算凭证、收据和发票的“收、发、存”管理制度,领用的收据和发票,必须登记数量和起讫编号,由领用人签字，收回收据和发票存根,应由保管人员办理签收手续，对空白银行结算凭证、收据和发票应定期检查,以防止短缺。

3、对现金收付的交易必须根据原始凭证编制收付款凭证,并在原始凭证与收付款凭证上加盖“现金收讫”与“现金付讫”章。

4、对公司的库存现金,出纳人员必须严格遵守公司现金管理的有关规定,出纳人员应做到日清月结,账实相符。

(一)银行结算的范围、方式及结算的规定。

1、公司在生产经营过程中发生的各项经济业务,除《现金管理暂行条例》规定可使用现金外,一律按中国人民银行总行发布的《银行结算办法》及其补充规定,通过银行办理转账结算,不得直接支付现金或开具现金支票。

2、公司对资金实行集中统一管理,公司及其控股子公司根据生产经营的需要开立银行结算账户。

3、根据《银行结算办法》和公司的业务特点,可采用银行汇票、支票、信用卡等结算方式,公司在办理银行结算时,必须严格遵守银行结算纪律和结算原则,不得出租、出借银行帐号,不得为外单位或个人代收代支或转账套现，不得签发空头支票和远期支票。对作废的转帐支票等结算票据应随原付款凭证一起装订,不得随意丢弃。

4、建立银行结算票据的签收、签发管理制度,会计人员对于收到外来银行结算票据时要按照票据法的规定,对结算票据的要素进行严格的审核,审核无误后才可以填制和办理各类结算业务及相关的账户处理,以确保银行凭单及其结算票据完整有序的传递,并按照银行结算规定办理各类债权的委托手续。

(二)银行存款的核算及日常管理的规定。

1、公司按开户银行、存款种类等,分别设置银行存款日记账。

2、出纳人员要按照审核无误的记账凭证及时登记银行日记账,每月终了结出银行存款余额。

3、月度终了,应将银行存款日记账余额与开户银行送来的银行余额对账单进行核对,如有未达账项必须逐笔查明原因,督促经办人员及时处理,并编制“银行存款余额调节表”,以确保账实相符。

4、转帐支票等银行结算票据由出纳人员专人保管,银行印鉴章的保管必须按公司货币资金管理制度确定的内部牵制原则的要求严格分工,分别保管,出纳人员不得兼管。

5、公司员工因公出差暂借的备用金,必须在出差回本单位后五日内办理报销手续,不得以任何形式拖延报销或延期交回多余的备用金,将公款移作他用,特殊情况由单位领导同意并说明原因后报财务部批准。

6、其他货币资金由财务部根据需要设置明细账和相应的台账进行核算和管理。

一、应收账款管理。

企业要根据经济业务的内容和户别设置应收账款明细分类账，即按债务人的具体名称设置登记明细分类账，不准笼统的以地名代替。应收账款的发生和确定必须有索取价款的凭据(包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的。

保证书。

等)，不得单方入账。

财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。

各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行一次发函或派员核对，每季末要编制账龄分析表，并上报有关领导。对发生的应收账款、其他应收款、预付账款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏账损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。

公司财务部门应设置“应收票据登记薄”,收到应收票据时要按《中华人民共和国票据法》等的有关规定进行严格的审核、验收,对合法的应收票据要逐笔记录应收票据的种类、编号和出票日期、票面金额、交易合同和付款人、承兑人、背书人的姓名或单位名称、到期日期以及收款日期和收回金额等资料。应收票据到期收清票款后,应在“应收票据登记薄”内逐笔注销。

财务部门应加强对应收账款的核算和管理。每月终了,将已确认收款的收款单据全部处理完毕,确保总账、明细账相符,并及时办理对帐,把拖欠的应收账款余额反馈给销售责任部门,督促经办人员及时进行催讨,加速货款回笼,避免发生损失。

部门人员调动或离职等，部门经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份(一份交财务、一份部门留存、移交人接受人各执一份)，移交人、接受人、监交人及财务部相关统计人员均应签字，并报财务备案。接受人应核对帐单金额及是否经过客户确认。

支付预付账款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付账款时，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提拱有关合同协议书等有关材料。

二、应付帐款管理。

1、业务款项由部门申请，经过审批后执行;。

2、印刷费、版面费等有部门经理签字，财务会计审核，总经理审批后执行;。

3、购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。

存货是企业生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括包装物、低值易耗品、库存商品等。

存货入库时，应填制入库单，出库时应填制出库单，其存货数量及金额要与财务核算相符。

低值易耗品。

1、根据公司的情况，特规定2019以下、50元以上，使用年限较短，不作为固定资产核算的各种用具、物品以及在经营中使用的包装物、周转容器等，为低值易耗品。

2、低值易耗品在购买之前应按规定申购，经有关部门审核，领导批准，方能选购。

3、为了加强对在用低值易耗品的管理，各单位应按使用单位和部门设置低值易耗品登记簿。

4、使用部门向仓库领用低值易耗品，应填制一式三份的领用凭证，一份留存仓库，作为登记“库存低值易耗品卡片”的依据;一份交给使用部门作为实物管理的依据;一份交给会计部门作为记帐的依据。除此以外，各单位应建立“低值易耗品卡片”由有关部门保管、以控制各使用部门的在用低值易耗品。

5、要建立以旧换新的赔偿制度，及时按照制度的规定办理，并进行会计处理。要按各使用单位、部门设置在用低值耗品明细帐(包括量和金额)，定期与实物核对，并与财会部门的帐面余额进行核对。在用低值易耗品以及使用部门退回仓库的低值易耗品，应加强实物管理，并在备查簿进行登记。

6、公司的低值易耗品报废时，应由负责使用部门及时填制低值易耗品报废单，填明报废低值易耗品的数量和原价和按照规定对入库残料的作价。由于员工丢失损坏，照章应由员工赔偿。所有离开公司的人员，应办理低值易耗品的退库手续，同时，管理人员应加强对低值易耗品的实物管理。

7、盘盈的存货，应当相应冲减有关成本、费用;盘亏或毁损的存货，在扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，计入有关成本、费用帐户。存货的盘盈盘亏应在办理有关审批手续后，按规定进行会计处理。由于自然灾害造成的净损失，计入营业外支出。

存货应当定期盘点，每年至少盘点一次，盘点情况如与帐面记录不符，应查明原因，经报批手续后及时进行会计处理，一般在年终结帐前处理完毕。

一、产品的购入。

产品购入必须持有供应部门的购物申请单，经有关领导批准后方可到财务部门借款。严禁无计划采购，超定额库存。

供应商按购物申请单所购产品送达企业后，须持总经理签批的采购单、购货发票，

购销合同。

(协议)等到到仓库部门办理入库手续。

仓库部门在将产品验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，经检验合格后方可验收入库，填制产品入库单，并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。

产品验收入库单一式三联，一联留存做为仓库部门记账凭证，一联随发票及采购单等经总经理审批后到财务部门处理账务，一联为供货方证明。

对于货已到而发票未到的材料，仓库部门可以根据检验单据办理临时入库，做好入库材料台账登记工作，填制一式三联估价入库单，仓库留存一联据以入账，一联送交财务处理账务，月初用红字入库单冲回估价入库，待发票到达时填制正式入库单。

二、产品的出库。

产品出库管理，仓库部门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货，月末时，仓库人员将提货联汇总，于每月30日前到财务部门核对相符后据以存档。

销售部门根据销售计划和设计预算开具领货单，由销售员填制，作为归集成本费用的依据，领货单一式三联，销售部一联，财务一联，仓库一联，超出预算用品由部门经理签批，月底统一报总经理审批，非生产性的用品由行政部提出申请，会计开票经总经理签批后，仓库方可发货。

仓库部门要做到见单付货，及时登记有关账簿，设立产品收、发、存明细账或暂收货台账，严禁白条顶库现象。

月末销售部和仓库管理员要搞好产品盘点、登记工作，及时编制、报送盘点登记表，确保月末成本核算的真实性和准确性。

月末销售部根据产品领料单编制产品消耗汇总表，仓库部门编制产品出库汇总表，销售部、仓库与财务部门都要对账并核对相符。

凡大宗产品都要签订购销合同，使用票据结算，各种产品采购验收入库后，不论是否付款，都要在入库时填制入库单，将发票或入库单交财务处理账务，以便真实反映各项债权债务，以避免发生账外资产。

其他。

1、低值易耗品：对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品，如办公用品(桌、椅、档案橱等)各种工具等，必须在领用时由总经理签批，行政部按部门(人员)进行登记，同时进行登记并建立在用低值易耗品登记簿，做到谁使用谁负责，谁丢失谁赔偿。

2、退货，返换：企业应加强对已销产成品退货、返换制度的管理，建立完善的退货、返换审批制度，实行退货、返换产品的责任倒查制度，属于销售部门或仓储部门的责任查证属实，落实赔偿份额(原则上责任全额赔偿)。

已开具增值税发票的货物销后退回的，必须有购货方当地税务机关出具的退货证明，否则，不予办理退货手续。

3、盘点：企业存货必须定期或不定期盘点，最少在年中、年末进行两次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。对于出现盘盈、盘亏的产品物资要及时查明原因，报公司领导批准处理并及时调整账务，以保证账实相符;对于盘亏、毁损物资能查明原因的由当事人负责赔偿。

4、代销商品的管理：财务部门要建立代销商品明细账和保管账，及时与对方对账以确保账账、账物相符，同时要与代销单位签订代销协议，明确相关责任。

5、积压物资：对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品，要及时反映并催促各有关努门尽早处理。

使用期限超过一年的房屋、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的主要设备器具工具等列作固定资产。不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2019元以上，并且使用期限超过2年的，也应当列为固定资产。

对固定资产实行预算管理，新增固定资产应有可行性分析。购置之前由固定资产使用部门提出申请报告，由办公室、行政部、财务部审核，总经理批准后方可购买。

各部门的固定资产统一由公司财务部建帐核算，统一提取折旧，建立固定资产卡片。固定资产卡片，一式两份，一份留实物管理部门，一份交财务部门，实物管理应保持帐、卡、物三相符。

公司的固定资产由行政部统一管理，各部门暂时闲置和不需用的固定资产应报公司行政部统筹安排。固定资产实行分级归口管理制度，按照固定资产的类别和管理要求及固定资产的使用地点，由各级使用单位负责具体管理，并做好固定资产的日常维护、保养和修理，做到谁使用，谁维护，谁保养。

定期对固定资产进行清查。

固定资产的清查盘点由公司设备处及其使用单位负责,财务、行政部门参与。

1、固定资产清查是从盘点实物开始的。在盘点过程中，要认真核对帐面数量，重新鉴定质量，查明存在的各种问题。

2、公司对固定资产定期或不定期地进行盘点,根据盘点中发现的盘盈、盘亏、毁损、报废的情况,通过编制“固定资产清查盘点表”,各使用单位应查明原因,写出书面报告,按管理权限及规定程序报经公司设备处审核鉴定后,上报公司财务部,由财务部汇总后报公司总经理批准,在期末结账前处理完毕。

3、对于经过清查核实的固定资产，属于需要进行清理的，应及时清理，该入帐的要入帐，该报废的要报废。做到手续完备，帐目清楚，一般应在年度决算前处理完毕。

4、固定资产更新、添置、报废，由使用部门或者管理部门提出，规划部和财务部审核，分管副总经理、总会计师会签，总经理批准后实施。

公司实行统一领导、分级管理的成本核算和管理体制。成本管理是公司全面预算管理体系的重要组成部分,根据公司的总体目标制定切实可行的目标成本指标,并纳入经济责任制体系进行分解、落实和考核。

企业应根据生产和管理的实际情况，建立、健全下列各项原始记录：

(一)材料物资方面的原始记录，应能反映材料的收、发、领、退等物流过程。包括：材料、物资验收入库单、领料单、限额领料单、超定额领料单、退料单、材料物资盘点报告单、工具请领单等，并作好工具借交登记簿和材料仓库台帐的记帐工作。

(二)劳动工资方面的原始记录，应能反映职工人数、调动、考勤、工资基金、工时利用、停工情况、有关津贴等项记录。

(三)设备使用方面的原始记录，应能反映设备验收、交付使用、维修、封存、调拨、报废的情况，如固定资产验收单、固定资产调拨单等，并作好固定资产卡片和固定资产台帐的登记工作。

企业应指定专职管理原始记录的机构和人员，统一规定各类原始记录的格式、内容、填写、审核、签署、传递、存档等要求，保证原始记录管理的规范化和标准化。

内部结算的方式，本着既满足往来结算的要求，又简化手续的原则，选择使用在财务部门设立结算中心，主要负责企业内部各部门之间的往来结算，核算工作较简单。

各种内部结算价格，以每年修订一次为宜，但如客观情况发生较大变动，影响成本的准确性，可在企业领导下，由有关部门协作研究修订，经批准后施行。各单位不得擅自改变价格标准。

企业必须建立健全内部经济核算制，在企业统一计划、统一核算的前提下，建立企业各单位(成本中心)分级归口管理的经济核算网络，形成纵向为公司、部门、小组(个人)核算;横向为产品设计、物资供应、生产计划、经营销售及财务等有关职能部门的全面经济核算制。各核算单位都必须配备专职或兼职人员，明确分工职责，结合企业经济责任制和成本管理责任制考核，开展内部经济核算。

企业应结合内部经济责任制，将成本计划和目标成本的各项指标细化，层层分解，实行成本分级归口管理，并对实际的生产耗费进行严格审核，保证有效地控制经济活动，实现成本控制，完成目标成本和成本计划。

公司各部门应于年度结束前编制下一年度的行政办公费用预算，报公司总经理审批。每月的行政办公费用预算应于每月25日前报成本会计审批，经审批后，应严格执行。

费用开支预算变动10%以内的，由公司财务会计审批;预算变动达10%以上的，修订后再报公司总经理审批。(该审批权限适用于本章所有费用)。

费用开支的审批规定：

1、公司办公经费各项费用都应列入公司全年预算计划，各部门根据全年工作规划编制当年预算计划，经公司平衡批准后，按月限额使用。

(1)公司采购办公用品及其他物品，职工福利费，职工医药费报销，电话费，各项维护保养费用等均由办公室根据规定归口管理。

(2)职工工资及各项福利费用、教育培训费由人事部归口管理。

(3)业务活动经费由财务部归口管理，公司领导掌握使用，记卡限额并用专项报销单报销。

(4)各项广告费均由总经理掌握使用。

(5)外埠差旅费、各项会议费均应事先向各归口部门的公司领导提出申请，批准后再实施。市内出差费用由各部室领导审核，总经理批准后报销。

各项管理费用的规定：

1、差旅费用开支应纳入公司年度成本、费用计划，由财务部门统一管理，按章办事。公司财务部、子公司必须按计划在预算范围内开支，超预算开支按规定审批。差旅费应严格执行开支标准，严格控制出差人数、出差时间。一般员工出差，由部门经理批准;部门经理出差由总经理批准，子公司总经理出差，应事先请示公司相关主管领导。出差人员在出差前应填写“差旅费用预支单”，由公司部门经理、成本会计审核，总经理批准后，方可预支差旅借款。出差人员返回后必须在一周内将所借款项结清，差旅费的报销审批程序为：由出差人员据实填写差旅报销单，先由本部门经理签字，再由财务部门审核签字，最后由总经理签字后到出纳处报销。超过规定标准的，应由公司总经理签方为有效。

2、交际应酬费。

因开展业务的需要，交际费用应每月制订预算，报公司总会计师批准。，超过预算的经由总经理审批。

3、工资及福利待遇。

公司各部门、子公司员工工资福利待遇标准，由公司统一制定，区分各部门、各单位的职能、规模、业绩、各岗位的专业技能要求和承担责任;奖金与各单位的利润挂钩。

4、保险。

公司的保险事务由公司财务部统一办理，包括投保险种，选择保险公司，索赔等。各子公司应根据公司的统一安排办理财产保险等事务。公司按国家规定为全体员工办理职工医疗保险、养老保险、待业保险，因公死亡及负伤保险。

各子公司应协助保险合同的执行，遇有保险事项发生时，应及时通知公司，以便及时办理索赔。

对外收、付款的规定：

1、对外付款必须要填制对外付款审批单，由项目经办人具体办理。

2、有合同(或协议)的付款，在第一次付款时应附上所签订的合同(或协议)。实行分次付款的，在未结帐前的付款，应由收款方开具收据。

3、收款方必须提供符合公司规定的发票或收据。

4、广告宣传由代理商垫支的，必须要由代理商提供付款凭证。

5、特殊情况先付款，收款方再提供发票或收据的，由经办人向财务办理暂支手续,并负责将发票或收据在规定时间内交回财务。

6、对外付款有合同的，必须要按照约定的帐号办理;付款、收款要求改变帐号的，必须要由收、付款方提供盖有公章的证明，没有合同或合同没有约定帐号的，由收款方提供后办理。

7、预付货款和定金，必须根据合同办理，经由审批权限的领导批准,方可执行。

8、按照合同约定的条件支付购货款,经由审批权限的领导批准,方可执行。

1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。

2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日结束后。

3、出纳收取支票时，须立即开具一式三联的收据，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、会计各留存一联。

4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、成本会计、总经理(计划外部分)签字后出纳方可开出。

5、所开出支票必须封填收款单位名称。

6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。

支票的领取及管理：

1、支票领取：

(1)凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批人批准方可领取。

(2)签发支票的金额超过10000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件(合同、采购单、计划书等)。

(3)领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。

(4)未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签发新支票。

(5)持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。

2、支票管理：

(1)所签发支票应填写日期、金额(限额)、用途，不准签发空白支票。

(2)准确掌握帐户余额，不准发生空头、透支。

(3)出纳人员应每日编制库存现金与银行存款变动表。

(4)出纳人员应于月末填制“银行帐户余额表”，送交成本会计批准后呈报总经理。

(5)按时于月末填制“银行余额调节表”交成本会计审核，对未达帐项要认真查对，及时入帐。

(6)支票和公司印鉴分人妥善保管。

公司实行全面预算管理,即以公司生产经营总目标为依据,综合地反映公司在预算期间的全部经济活动和结果,其内容概括地分为利润预算、现金流量预算和资本性支出预算。

公司将建立全面预算的决算审批制度。预算委员会经董事会授权,对综合预决算、分项决算进行监督,财务部对预算执行结果进行考核、分析，对各责任单位的预决算实行审计监督。

一、预算范围：公司所属各中心、分公司及职能部门。

财务预算主管的职责：

1、提供各部门编制预算所需表单格式及进度表等;。

2、提供各部门所需生产、收入、成本与费用等资料，以供编制预算时参考;。

3、汇总各部门的初步预算，提出建议事项，交董事会讨论;。

4、督促预算编制的进度;。

6、监督各部门切实执行预算有关事宜;。

(一)预算制定与执行。

公司采用以集权为主、适当分权的编制模式。又称“先自上而下，后自下而上”模式，即由公司高层管理者根据企业战略目标确定预算目标，预算管理委员会将目标层层分解到各预算责任部门，各预算责任部门根据分解目标和实际情况编制部门预算并逐级往上汇总，通过预算管理委员会协调、平衡与综合，最后得出公司总预算。

(1)制定下达预算目标。

企业最高决策部门根据企业的目标和发展战略，对预算期的经济形势式进行预测，并做出相关决策，提出预算期的销售、成本费用、利润等财务预算目标，并确定财务预算编制的政策，由董事会下达各预算执行部门。

(2)编制上报预算草案。

各预算执行部门按董事会下达的财务预算目标和预算编制政策，结合自身的特点以及执行条件编制详细的部门财务预算草案，上报董事会。

(3)审查平衡预算草案。

董事会会对各预算执行部门提交的预算方案进行审查、会总、协调，并进行综合平衡，对发现的问题提出初步调整意见，并反馈有关预算执行部门予以修正。

(4)审议批准财务预算。

董事会会对各预算执行部门修正调整后的部门财务预算方案，进行讨论并编制企业财务预算方案，在编制过程中，对于不附合企业发展战略和预算目标的事项，返回预算执行部门，再次修正和调整，经过多次讨论、调整，达到综合平衡，在此基础上正式编制企业财务预算，并提交单位最高决策机构审议批准。

(5)下达执行预算指标。

预算管理委员会将已经最高决策机构审议批准的财务预算，分解成一系列的指标体系，由董事会下达预算执行部门，再由预算执行部门将预算指标分解，逐级下达各基层单位执行。

(二)文字说明书：

1、销售预算说明。内容：市场的展望、新产品的开发、旧产品的淘汰、新客户的开发或旧客户的淘汰等情况(以签订的合同为依据)说明销售量、销售额及回款(区分现销、预收、应收帐款)、广告或其他销售推广政策、售价政策、授信及账款回收政策、业务人员的增减异动、销售费用的限制、本年度营销方面所可能遭遇的困难及其克服对策等的说明。

2、生产预算说明。内容：生产部、财务部就产量及营销能力运用预算，质量预算，设备更新、改造、维修、淘汰等预算，人员合理化预算，成本控制预算，本年度生产上所可能遭遇的困难及其克服对策等加以说明。

3、存货预算说明。内容：采购、销售、财务部等部门就库存政策、采购政策、付款预算等加以说明。

4、薪金、人力资源管理预算说明。内容：公司人力资源部、财务部就组织编制合理化预算、人员增减异动人力发展训练预算、管理规章办法的推行预算等加以说明。

5、财务预算说明。内容：财务部就公司的财务状况、盈利预测、现金预计情况进行说明。

二、月份预算。

(一)每月10日前销售部完成《产品别——销售预算表》的编制，报送成本中心，抄送总经理，并于本月13日前完成与成本中心之间的协商调整;15日完成打印稿签字确认。

(二)每月15日17点以前所有预算部门必须将预算表(邮件)，发至成本会计和总经理邮箱内。

(三)每月19日前预算主管将调整落实的全部上报预算表格打印，连同汇总预算主表报成本会计及总经理处。

(四)每月25日前，预算主管将最后确定的预算数据以邮件形式颁布至各预算报送主管。

(五)每月26日开始预算执行。

现款销售——每月26起至次月25日，按收到款项完成发货并开具发票情况，确定完成数额。

回款(预收、应收)——每月26起至次月25日，按财务收到款项并确定入帐的金额，计算数额。

收入(赊销)——每月26起至次月25日，按财务开出销售发票的金额，确定完成情况。

所有预算支出均按每月26日至次月25日实际发生额计算执行结果。

三、财务部审核流程：

现金流入的审核：由出纳将每日回款情况报销售部，经明确具体客户及相关资料后，及时报成本会计，确定预算完成情况。

预算支出的审核：

财务部每日需在下班前编制《当日现金、银行存款收支日报表》，并根据现金、银行存款结余额提出现金调度建议，如：(1)总公司拨入资金;(2)借款;(3)待收回货款后再支款;(4)暂缓现金支出等。

四、资金调度。

公司营运资金由公司财务部负责筹划，并由财务部报总经理审批。

财务部应于次月五日前按月将有关银行贷款额度、可动用资金和定期存款余额等资料编列现金流量预算(含国内银行短期借款预算表)，呈总经理核阅，作为经营决策的参考。

奖惩规定。

每月召开预算会议之前，预算主管会计将上月的预算执行情况，核定各核算中心上月的实际回款或支出与预算的符合率，并将结果提交公司董事会。

1、销售回款预算的考核和奖惩。

(1)预算符合率达到或高于90%为优秀。按月奖励销售部门主管领导及分管预算的有关人员共1000元奖金，由主管领导(副总)进行分配。

(2)预算符合率达到或高于80%为良好。按月奖励销售部门主管领导及分管预算的有关人员共600元奖金，由主管领导(副总)进行分配。

(3)预算符合率达到70—79%为一般。不奖不罚。

(4)预算符合率低于70%为不合格。抵消下一次的获奖(优秀或良好)。

(5)未能按时提交销售回款预算(28日之前)的，取消当月获奖资格。

(6)连续两个月总额或分项指标低于70%者，扣除佣金或手续费600元。

2、费用支出的考核和奖惩。

人员共800元奖金，由主管领导进行分配。

(2)预算符合率达到或高于90%为良好。按月奖励该核算中心主管领导及分管预算的有关人员共400元奖金，由主管领导进行分配。

(3)预算符合率达到85—89%为一般。不奖不罚。

(4)预算符合率低于85%为不合格。抵消下一次的获奖(优秀或良好)。

(5)未能按时提交预算(10日17点、15日17点)的，每推迟一天扣除绩效工资的10%。

一、发票管理。

(一)申领。

1、由申请人在《零星开票通知单》中详细填写部门名称、申请日期、合同号(右上角填写)、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开票金额、业务性质(广告或信息)、申请人姓名等，交部门经理审批、成本会计审核，总经理审批后开具。

2、若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符，业务员需持有双方企业盖章认可的证明(特殊情况可由部门经理签字认可)，财务方可开具发票。

3、杜绝开无企业名称发票。

4、杜绝开企业名称不全发票：任何人无权把企业名称缩减至2-3个字。

5、若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。

6、丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业提供相关证明文件(标明发票号及金额并加盖公章)后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件，业务人员因丢失发票或其他原因需要借出发票时，需有书面申请并由各部门经理人员签字，财务人员对于借出发票应进行登记，并及时取回。

7、发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准，财务人员应进行登记并由当事人签字。

8、开发票时遇到的其他特殊情况，财务人员均应取得公司领导的批准后，才能开具发票。

二、具体规定。

1、已提供劳务并签订合同的，业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单，以财务人员核对无误后开具发票。

2、未提供劳务已签订合同但又未收款的，业务员根据部门经理认可的业务内容，填写零星开票通知单，由部门经理或以上级管理人员签字，方可开具发票。若此项合同终止又收不回原发票视同未回款处理。

3、未提供劳务，已签订合同且已收款的，业务员可凭零星开票通知单或广告(信息)认定单开具发票。

4、已提供劳务，但未签订合同且已收回款的，业务员根据运营中心认可的业务内容，填写零星开票通知单或广告(信息)认定单开具发票。

5、未提供劳务且未签订合同的，禁止开发票。特殊情况如预收款项等，须部门经理专门说明。

三、回收。

1、当天领出发票，已收款项的，当天必须将款项交到公司出纳处，否则作挪用公款处理;当天未能收回款项的，当天必须将所领发票交还公司财务统一保管;客户因特殊原因需先将发票留下后再结款项的，所开发票金额在2019元以下的领票人必须要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。所开发票金额在2019元以上的领票人必须持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。违反此项，每次扣款200元直至开除。

2、若是抵货业务，当天领出发票，必须要求客户开具同样金额的销售发票交还财务，否则必须将公司发票退回。违反此项，每次扣款100元。

3、凡将所开发票重新更改、退票(换名称或换金额)，必须写明原因并经部门经理签字确认后方可退换。

四、填写。

公司会计应根据审核无误的《零星开票申请单》按照发票顺序认真填写，保证真实、准确、完整，并加盖公司发票专用章。不得涂改、挖补或撕毁，如有填错，应整套(存根联、发票联、记帐联)保存，并注明“作废”字样，以备查验。

五、监督。

会计(业务部门)应根据当天的“支票回收单”核对每张发票(每笔业务发生额)的回款情况，对所开出发票(所发生业务)进行监督。

六、内容不符时的处理。

支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时，市场员必须同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。如无说明，财务先扣留支票，要求业务人员补交说明，如到截止日期仍无说明，按未回款处理。

六、收据管理。

1、收据视同发票管理。

2、收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求客户先将收据退回后再补开发票。

3、以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务部负全责。

七、票据管理原则。

1、加强票据管理，杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10%，直接从报销金额中扣除(即实报金额为应报金额的90%)。

2、财务有权拒绝持非正式票据报销。

为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。

暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：

1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由行政部收齐汇总，报公司总经理审批。原则上由行政部门统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。每月底由行政管理部门向财务部提供有关方面的明细表(经各部门签字确认)。

2、固定资产与办公家具(包括机房与oa设备)：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、行政管理部门统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。

3、参展/会费：由经办人随借款单附上。

邀请函。

与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费;外地展会准住宿，予以报销往返车票与会务费;不住宿的，报销车票与差旅补助。

4、凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经批准后方可执行。

5、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、先经部门经理同意，再由各级主管领导批准，最后由成本会计审核，总经理签字后，方予借支。前次借支在出差返回时间超过五天无故而未报销者，不得再借款。

6、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。

7、业务费用：业务费用包括业务交通费(含油费如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。)快递费、礼品费及业务招待费等。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批;计划外业务费用报公司总经理审批。

暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。对经常性借款人员，经批准可办理信用卡。

暂借款还款、报销期限：

1.对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费;。

2.对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后5天内报销;。

3.对领用备用金的部门、个人、定期(不定期)报销;。

4.对个人借款，最长不超过2个月还款。

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务会计审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序总经理审批后，出纳方可付款。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

4、对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

5、财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

6、报销手续。

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字)交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证：

1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用(成本)报销单，财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单)，核对无误后付款。

2、印刷费(出片费)：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用(成本)报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由行政管理部门统一购买的，行政管理部门保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后(低值易耗品还需有出库单)，凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

4、机房与oa设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(行政管理部门)进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

6、差旅费：于返回5天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对5天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。

7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。

一、基本原则。

一般程序。

1、以出勤日计算每月应发工资;。

3、自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月12日到财务部结算;。

4、每月2日前由人事部统一上报公司人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情况到财务部，部门人员奖金由各部门经理上报。

6工资单经部门经理、总经理签字方可发放;。

7、由公司人力资源部统一制定并调整工资管理制度，经公司总经理批准后执行。

二、保密原则。

工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构;任何员工不允许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。

三、收入挂钩原则。

1、为适应激烈的市场竞争及各事业部-利润中心的经营管理需要，各利润中心的人员收入、福利与所在利润中心的总体效益相结合，具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定。其中：业务人员的收入水平与其本人的业务完成额直接挂钩;非业务人员的收入水平与其所在利润中心的利润指标完成情况相关联;根据不同利润中心的实际情况，条件具备部门的主管(含)以上人员可实行年薪制。

2、职能部门人员的收入水平与公司的整体利润及个人绩效考评的实际情况挂钩，实行月薪制。各职能部门按照本工资管理制度，根据本部员工岗位职责、员工个人工作资历等情况确定本部员工的工资等级。

印章是公司经营管理活动中行使职权，明确公司各种权利义务关系的重要凭证和工具，印章的管理应做到分散管理、相互制约，为明确使用人与管理人员的责权，特做如下公司印章使用与管理条例：

一、印章定义：

公司印章主要指：公章、法人私章、合同章、财务章等各职能部门章。

二、各类印章管理的范畴：

印章的管理涉及范畴：刻印、使用、废止、更换。

三、各类印章的具体管理条例：

(一)刻印：

1、新公司成立，基本印章(公章、合同章、法人私章、财务章)的刻制，应由指定的印章管理人员负责刻制，后交由人事行政部备案，并从刻制之日起执行相关使用条例。

2、因业务发展需要申请各职能部门专用章时，由需求部门填写《印章制发申请表》经总经理核准后送交人事行政部门刻制。

(二)使用：

1、任何部门在启用印章前，均需与公司(人事行政部)办理领取手续，接受相应的责权告知，签定《印章签收手续》并备案。(已经开始使用的需自通知当日补办理领取手续)。

2、公章：各部门有需盖公章的文件、通知等，须先到人事行政部处领取并填写《印章使用申请表》，经由子公司经理核准盖章并在《印章使用申请表》中签批，盖章后经手人需将签批申请表交由人事行政部，并在《印章使用登记薄》签字。人事行政部需将《印章使用申请表》与《印章使用登记薄》同期留档。

3、合同章：合同章由人事行政部保管。主要用于公司签订各类合同使用专用章，盖章前须先到人事行政部处领取并填写《印章使用申请表》，经由公司或分公司经理审批，成本会计审核后盖章并在《印章使用申请表》中签批，经手人需将签批后申请表交由人事行政部并在《印章使用登记薄》签字。人事行政部需将《印章使用申请表》与《印章使用登记薄》同期留档。

4、法人私章：法人私章由分公司成本会计保管，主要用于银行汇票、现金支票等业务，使用时凭审批的支付申请或取汇款凭证方可盖章。

5、财务章：由财务部出纳保管，主要用于银行汇票、现金支票等需要加盖银行预留印鉴等业务或发票上使用，发票专用章主要用于发票盖章。

6、其他职能部门章：其他职能部门章，主要适用于各部门内部使用，已经刻制的职能部门章，需由部门负责人进行保管并严格该章的使用办法。

(三)废止、更换：

1、废止或缴销的印章应由保管人员填写《废止申请单》，并呈分公司经理核准后交由分公司人事行政部交由总部人事行政负责人统一废止或缴销。

2、遗失印章时应由印章保管人员填写《废止申请单》，并呈分公司经理核准后，签批遗失处理及处罚办法后，交由人事行政部按批示处理，如是遗失公司基本印章时必需登报申明。

3、更换印章时应由印章保管人员依公司文件填写《废止申请单》，并呈分公司经理核准后，交由人事行政部按批示处理。如有需要须填写《印章制发申请表》申请新的印章。

(四)印章保管人的责权范畴：

对于公司主要印章管理，采用的是分散管理相互监督的办法。人事行政部主要职责是对印章的使用进行合理性管理，而印章保管人具有使用、监督、保管等多重责任与权力，具体划分如下：

1、职能部门印章保管人对印章具有独立使用权力，同时负全部使用责任。

2、公章的保管人无独立使用权力，但具有监督及允许使用权力，因此公章的保管人对公章的使用结果负主要责任，经手人则负部分责任，而对未经由负责人或保管人(分公司经理)签批的公章使用经手人负主要责任，保管人负部分责任。

3、财务章的保管人无独立使用权力，但具有监督及允许使用权力，因此财务章的保管人对财务章的使用结果负主要责任，经手人则负部分责任，而对未经由保管人(财务负责人)签批的公章使用经手负主要责任，保管人负部分责任。

4、财务章的保管者是出纳，即是保管者又是使用者，但其无独立使用权力，需依据财务部负责人审批的支付申请或取汇款凭证方可使用，否则负全部责任。

5、公司严禁公章、合同章、法人私章独立带离公司使用，因此保管人如遇需带公章、合同章外出办事使用时，需与办事人一同前往或指派代表一同前往。如遇要办理工商等年检等事务，需将表格带回公司盖章。

6、公司高、中层领导，因异地执行重大项目或完成重要业务，需要携带公司印章出差的，须经公司董事长或总经理审批并及时归还。

7、如遇个人需开具个人相关证明，需由部门负责人以上担保签批后方能使用，但如涉及到个人经济担保与证明时，原则上一律不予证明，其不良结果由签批人与保管人以情节共同负责。

8、所有印章的使用，必须严格执行公司的公章使用章程，做好申请和使用登记。公司印章只适用于与公司相关业务，不得从事有损公司利益之行为。

9、印章使用申请人及管理负责人要严格按照上述规定申请使用印章，如出现问题，后果自负。给公司造成重大损失的，公司将依法追究其法律责任。

为加强经济合同管理，减少失误，提高经济效益，根据《经济合同法》及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本制度。

公司各部门及下属公司、企业对外签订的各类经济合同一律适用本制度。

一、经济合同的签订。

(一)经济合同一律采用书面格式，并必须采用统一的经济合同文本。

(二)合同对方当事人权利、义务的规定必须明确、具体、文字表达要清楚、准确。

(三)合同内容应注意的主要问题是：

1.部首部分，注意写明供需双方的全称、签约时间和签约地点。

2.正文部分，注意：产品名称应具体写明牌号、商标、生产厂家、型号、规格、等级、花色、是否成套产品等;技术质量要求要明确、具体;数量要明确计量单位、计量方法、正负尾差、合理称差及自然损耗率等;运输方式及运费负责应具体明确;交(提)货期限、地点及验收方法应明确;价金必须执行现行的国家定价或国家指导价、市场调节价;违约责任有法定违约金的按规定写明，法律没规定或规定不具体的，应具体写明约定的违约金数额、比例及计算方法。

3.结尾部分，注意：双方都必须使用合格的印章------公章或合同专用章，不得使用财务章或业务章等不合格印章;注明合同有效期限。

(四)签订合同专用章制度。公司及下属子公司对外签订合。

企业全套管理制度

1、单位法定代表人是消防安全第一责任人，对本单位消防安全工作全面负责。各级各岗位应明确消防安全责任人，各部门应建立健全各级消防安全责任制和岗位消防安全责任制，做到职责明确，各负其责，并在实际工作中严格执行和不断完善。

2、单位安全主管部门应指定一名安全管理人员，具体负责日常消防安全管理工作，并对单位消防安全第一责任人负责。

3、本单位建立由单位行政领导为领队、兼职安全管理员为队长的义务消防队，并定期进行消防业务知识培训和灭火技能演练。灭火和应急疏散预案的.演练每半年举行一次。

4、对本单位职工、外来务工人员和新职工的消防安全知识的宣传教育培训，原则上每年不少于一次，以普及消防知识，提高扑火技能为目的。

5、平时应加强对消防器材和防火安全标志的维护和保养，确保其完好和正常运行，确保疏散通道和安全出口畅通。

6、单位组织的定期或不定期消防安全检查结合于安全检查之中，消防安全管理人应经常进行消防巡查，并填写巡查记录，同时督促门卫、值班人员进行消防安全巡回检查，及时发现隐患，及时整改，以确保安全。

7、库区及消防重点部位要有醒目的防火警示标志。

8、对易燃、剧毒、危险物品的使用、储存、运输和销毁，实行严格的消防安全管理，严格“双人双锁”制度和“三制”管理(即报告制度、审批制度和监护制度)。

9、来本库施工的施工单位，在订立经济合同的同时必须签订消防安全合同，明确双方的消防安全责任，并督促其履行消防安全职责。

公司全套管理制度

第一条为增强员工归属感和企业凝聚力，充分体现xx房地产集团有限公司(以下简称公司)对员工的关怀与尊爱，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司本部，控股项目公司、专业公司遵照执行，各参股项目公司、专业公司可参照执行。

第三条人力资源部为公司福利的归口管理部门。

第四条公司福利由社会保险、节庆福利、恭贺福利、丧病慰问及其它福利等组成。

第五条公司按省、市有关规定为员工办理基本养老保险、工伤保险、失业保险、基本医疗保险和生育保险等社会统筹保险。凡与公司签订正式劳动合同，且具备办理社会保险条件的员工，均参加社会保险。

第六条社会保险费用的.缴纳分为公司缴纳部分和员工个人缴纳部分，缴纳比例与金额按省、市有关规定执行。其中员工缴纳部分每月由人力资源部在员工工资中扣缴。员工与公司签订劳动合同后，由人力资源部负责其社会保险关系的转移和建立。

第七条公司节庆福利包括元旦、春节、三八节、五一节、六一节、中秋节、国庆节等节日福利金或福利品。福利金由人力资源部报总经理审批后在节庆前发放，福利品由综合管理部报总经理审批后，在节前负责购置与发放。

第八条公司正式员工享受恭贺福利。恭贺福利包括员工结婚、生育、生日等福利金或福利品。福利金由人力资源部报总经理审批后负责发放，福利品由综合管理部报总经理审批后负责发放。

第九条公司所有员工享受丧病福利。丧病福利包括员工本人伤、病和直系亲属(含配偶、子女、父母、岳父母、公婆、兄弟姊妹)重病、亡故等的慰问金或慰问品。慰问金由人力资源部报总经理审批后负责发放，慰问品由综合管理部报总经理审批后负责发放。慰问工作由人力资源部和综合管理部共同负责落实。

第十条其他福利。

1.公司员工可享受每年4个月(每年6月份至9月份)的高温补贴，高温补贴由人力资源部报总经理审批后负责发放。对现场工程管理人员(包括资料员、材料员)，应由综合管理部负责另行购置防暑慰问品进行发放。

2.公司为保障员工身心健康，每年组织员工进行一次例行体检，并不定期组织开展各类文娱活动。

3.公司为员工免费提供工作餐(中餐)，并视情况协助无住房员工解决集体宿舍，但应按公司有关规定支付房租。

4.公司正式员工购买公司房产时可以享受一定优惠，具体优惠额度按公司有关规定执行。

5.公司鼓励员工参加相关培训和进修，并给予报销一定培训学习费用，具体标准及办理程序等按《员工进修管理制度》等相关规定执行。

第十一条本制度由集团公司人力资源部负责解释与修订。

第十二条本制度自印发之日起施行。

食品生产企业卫生管理制度

1、在车间工作的所有人员每年进行一次健康检查，必要时作临时健康检查；新进厂的工作人员，必须经过健康检查，取得健康证后方可上岗工作。

2、凡患有下列疾病之一者，不得在生产车间工作：痢疾、伤寒、病毒性肝炎（包括病源携带者）、消化道传染病、活动性肺结核、化脓性或渗出性皮肤病，及其他有碍食品安全的疾病。品管员每天观察车间人员的身体状况，如发现有碍食品卫生的疾病或创伤，应通知生产部安排休息，直到情况解决为止。

3、生产人员应保持良好的个人卫生，勤洗澡，勤换衣服，勤理发，不得留长指甲和涂指甲油。

4、生产人员不得将与生产无关的个人用品（如食具、雨具等）和饰物（如戒指、项链、耳环、手表等）带入车间，而应留存在指定的地点（更衣室内）。进入生产车间必须穿戴整齐工作服、工作帽、工作鞋。进入精加工车间与内包装间，工作人员还必须戴头套和口罩，头发不能外露。口罩、工作服和工作帽必须每天更换，清洗消毒，下班后工作鞋必须清洗干净。

5、进入车间之前必须经过洗脚池消毒。生产期间不得随意撩起门帘，不得随意进入其他工作场所。若要进入，必须消毒，以免交叉污染。

6、下列情况，必须严格按照要求洗手消毒：

1）进入车间之前；

2）上厕所之后；

3）处理下脚料等有可能污染在制品的东西后；

4）从事与生产无关的其它活动之后；

5）操作期间按要求洗手消毒，每小时洗手一次。

8、走出车间、上厕所之前，必须脱下工作服、工作帽、工作鞋、头套和口罩等生产用品。

9、严禁在车间内吃食物、吸烟，不得随地吐痰、抠鼻涕。

10、上完厕所后要立即冲水。

11、更衣室内，衣服鞋帽等必须按规定摆放整齐，废弃物必须放进垃圾桶。

12、非生产人员不得随意进入生产车间。凡需要进入车间的非生产人员，必须穿戴工作服、工作帽、工作鞋，必须经过洗脚池消毒。

13、班前、班后或生产期间必要时，生产车间的设备、工器具、工作台，必须清洗或消毒。

14、设备、工器具、工作台用清洁剂处理后，必须用清水彻底清洗干净。

15、生产期间，下脚料、废物等必须放入专门器具，不得乱丢乱弃。

16、所有在制品、包装物必须离地放置，不能直接放在地面上。

17、原料、半成品、成品的用具容器必须分开，不得串用，不得直接放在地面上。

18、工器具与地面的卫生清洁用具必须分开，不得串用。

19、班后工器具必须放在指定地点，摆放整齐。

全套幼儿园管理制度

1、主持召开每周班务会议，同确定下周工作重点，与副班主任和保育员同搞好班内的工作。

2、坚持下面教育原则，尊重幼儿，积极启发诱导，严禁体罚和变相体罚。

3、努力钻研业务，积极参加教研活动及业务学习。积极创编教材，制作教具，不断提高自身素质及水平。

4、坚持做好交接班工作，一般情况口头交接，重大情况要作书面交接。激特殊要求、患儿药品、物品要登记交接。

5、做好激工作，向激宣传正确的教养方法，每周向激公布本周及下周的教育内容，以便激心中有数，积极配合。

6、认真填写“家园联系手册”，经常与激保持联系，及时交换意见。

7、认真做好教研活动记录和每周教育小结，每学期写出质量较高的教育工作总结或论文一至两篇。

8、坚持英语学习，坚持用英语组织教学。、严格遵守学校《教师行为规范条》和各项规章制度。

9、全面负责本班教育工作，结合本班实际与正班主任教师同订好教育工作计划（包括学期、月、周、日计划）。

10、认真执行作息制度，坚持户外活动和体育锻炼及自由活动、晚间活动，做到动静交替。贯彻保教结合的原则，悉心照顾好幼儿的进餐、睡眠、日常生活。注意幼儿身心冷暖，及时增减衣服，注意培养幼儿良好的生活卫生习惯，使幼儿身心愉快，情绪稳定。

11、对幼儿态度要和蔼可亲，细心观察幼儿，有计划有目的的地选择教育内容，运用多种教育形式，促进幼儿在不同水平上获得发展。

12、努力钻研业务，积极参加教研科研活动及业务学习，认真开展各类游戏活动，制作教玩具并创设教育环境。认真学好每周教育小结。一学期写出一至两篇质量较高的经验总结或论文。

13、做好激工作，认真填写“家园联系手册”。发现幼儿问题要及时与正班主任教师、保育员配合，及时通知激，取得激的配合教育。

14、注意幼儿安全，加强幼儿自我保护意识教育。做好交接工作，填写交接班记录。

16、全面负责幼儿园英语教学，英语环境的创设以及幼教的英语培训工作。认真制定计划，做好效果分析记录。

17、热爱孩子，态度和蔼，坚持正面教育，坚持使用英语组织各项活动。

18、与本班教师，保育员团结协作做好班级各项工作（轮值工作、接送工作、激工作等等）。

19、努力钻研业务，积极参加教研活动及业务学习，每周写一篇教学小结，每月写一篇教育笔记，一学期写出一至两篇质量较高的经验总结或论文。

20、协调幼儿团与外籍教师关系。每周同备课一次。、严格遵守学校《教师行为规范条》和各项规章制度。

21、熟悉幼儿园各龄班的教学活动内容及要求，掌握全园及全校设备分布情况，认真做好本职工作。

22、全班上搞好专业课及相应功能室的使用。

23、负责保管大型玩具，电脑室、小歌剧院、音体室的玩具和用具。每周检查园内大型玩具一次。

食品生产环境卫生管理制度

全套电梯安全管理制度

第一条为了加强电梯安全，减少电梯故障和预防电梯事故，保障人身和财产安全，根据《中华人民共和国特种设备安全法》和相关法律、法规，结合项目实际，制定本办法。

第二条市行政区域内电梯的生产(包括制造、安装、改造、修理)、经营、使用、检验、检测和电梯安全的监督管理，适用本办法。

本办法所称电梯，包括载人(货)电梯、自动扶梯、自动人行道等。具体种类、类别、品种按照国务院特种设备目录确定。

第三条市、区县(自治县)人民政府负责行政区域内电梯安全工作的领导，督促有关部门依法履行监督管理职责，及时协调、解决电梯安全监督管理中存在的重大问题。

乡镇人民政府、街道办事处应当协助上级人民政府有关部门加强对本辖区内电梯安全的日常检查，建立电梯安全管理制度。

第四条市、区县(自治县)人民政府特种设备安全监督管理部门负责本行政区域内的电梯安全监督管理。

建设行政主管部门会同有关部门对电梯选型、配置进行监督管理；房地产行政主管部门会同有关部门建立电梯改造、修理资金使用管理机制，督促物业服务企业承担电梯使用安全管理责任；公安机关消防机构会同特种设备安全监督管理部门实施电梯事故救援处置。

教育、商业、卫生计生、交通、旅游、体育等有关部门应当按照各自职责共同做好电梯安全监督管理工作。

第五条电梯制造单位，电梯安装、改造、修理单位，电梯经营、使用单位应当遵守法律法规、安全技术规范及相关标准，建立、健全电梯安全责任制度，加强电梯安全管理，确保电梯制造、安装、改造、修理、经营、使用安全。

第六条推行电梯安全责任保险。

学校、幼儿园、医院、机场、车站、客运码头、商场、体育场馆、旅游景点、会展场馆、公园等公众聚集场所使用的电梯应当按照《中华人民共和国保险法》和有关规定投保电梯安全责任保险。

第七条特种设备安全监督管理部门和有关部门应当加强电梯安全法律法规和安全知识的宣传教育，增强公众安全意识和自我保护能力。

电梯使用单位、新闻媒体、行业协会应当开展电梯使用安全知识和常识的普及、宣传工作，倡导文明乘用电梯。

电梯制造单位，电梯安装、改造、修理单位，从事电梯维护保养的单位，特种设备检验检测机构，应当加强电梯安全专业知识的宣传。

第八条鼓励电梯安全科学技术研究，鼓励采用先进技术和科学管理手段提高电梯安全性能和管理水平，增强事故防范能力和应急救援能力。

第九条电梯相关行业协会应当加强行业自律，推进行业诚信体系建设，开展行业信息分析研究，组织教育培训和咨询，参与相关标准制定，提高行业服务水平和电梯安全管理水平。

第十条电梯生产按照国家规定依法实行许可制度。

任何单位和个人不得伪造、冒用、涂改、倒卖、出租、出借许可证书。

第十一条电梯制造单位应当保证电梯生产符合法律法规、安全技术规范及相关标准的要求，对其生产的电梯的安全性能负责。

第十二条电梯的安装、改造、修理，必须由电梯制造单位或者其委托的依法取得相应许可的单位进行。电梯制造单位委托其他单位进行电梯安装、改造、修理的，应当对其安装、改造、修理进行安全指导和监控，并按照安全技术规范的要求进行校验和调试。电梯制造单位对电梯安全性能负责。

接受委托的单位不得将电梯安装、改造、修理业务进行分包、转包。

任何单位和个人不得以挂靠形式从事电梯安装、改造、修理活动。

第十三条电梯安装完成后，电梯安装单位应当将电梯出厂资料、电梯安装技术资料、电梯安装自检报告、电梯监督检验合格报告等技术资料移交电梯使用单位，并办理书面交付手续。

电梯安装单位未办理交付使用手续或者未经监督检验合格，除电梯安装单位按照安全技术规范进行调试、测试外，任何单位和个人不得使用电梯。

第十四条电梯改造、修理完成后，电梯改造、修理单位应当将相关技术资料和文件移交电梯使用单位。

电梯改造单位在电梯改造完成后，应当在电梯轿厢显著位置加贴电梯铭牌，标明本单位名称、许可证编号等信息。

第十五条电梯经营单位销售电梯时，应当验明电梯的设计文件、产品质量合格证明、安装及使用维修说明、主要部件型式试验报告和监督检验证明等文件，并建立检查验收和销售记录。

禁止销售下列电梯：

(一)未经许可生产的；

(二)国家明令淘汰和已经报废的；

(三)存在安全性能缺陷的；

(四)利用报废、翻新部件拼装的；

(五)不符合安全技术规范及相关标准要求的；

(六)法律法规禁止销售的其他电梯。

第十六条建设单位应当按照有关规定和标准进行电梯选型、配置；选型和配置不符合有关规定和标准的，施工图设计文件不得报审。

建设单位应当按照建筑工程质量要求、工程建设消防技术标准、电梯安全技术规范修建电梯井道、机房等与电梯安全相关的建筑物、附属设施。

禁止建设单位、施工单位将电梯用于运载建筑材料、建筑垃圾等工程建设施工作业。

第十七条电梯使用单位对电梯使用履行安全管理义务，承担安全主体责任。

电梯使用单位按照以下原则确定：

(一)电梯产权人自主管理的，电梯产权人为电梯使用单位；

(二)电梯产权人委托物业服务企业管理的，物业服务企业为电梯使用单位；

(三)电梯属共有产权的，共有产权人应当书面委托电梯管理人，电梯管理人为使用单位；

(四)建设单位未将电梯移交、委托给其他单位管理的，建设单位为使用单位。

电梯实行委托管理的，委托方应当督促受托方履行电梯使用单位安全管理义务。

第十八条电梯使用单位应当在电梯投入使用前或者投入使用后30日内，向所在地区县(自治县)特种设备安全监督管理部门办理使用登记，取得使用登记证书；电梯使用单位在办理使用登记手续时应当书面说明电梯投入使用日期。

电梯使用登记信息变化的，电梯使用单位应当在变化后30日内到原使用登记机关依法办理变更手续。

第十九条电梯使用单位应当建立岗位责任、隐患治理、应急救援等安全管理制度和电梯安全技术档案保管制度，制定电梯使用操作规程，保证电梯安全运行。

电梯安全技术档案主要包括以下内容：

(一)电梯产品质量合格证明、电梯技术文件和使用维护说明；

(二)电梯使用登记资料和电梯监督检验、定期检验报告；

(三)电梯运行故障和事故记录、日常维护保养记录、定期自行检查记录；

(四)电梯作业人员档案和安全培训、教育记录；

(五)法律法规规定的其他内容。

第二十条电梯使用单位在电梯使用管理中应当遵守下列规定：

(一)依法设立电梯安全管理机构、配备电梯安全管理人员和作业人员；

(二)对其使用的电梯进行经常性维护保养和定期自行检查，并作出记录；

(三)对其使用的电梯的安全附件、安全保护装置进行定期校验、检修，并作出记录；

(五)加强电梯使用安全状况的日常巡查，及时消除事故隐患；

(六)电梯发生故障等非正常状态下，在显著位置明示乘客禁止乘用电梯；

(十)保证电梯机房空气调节器、电梯轿厢照明等设施设备正常使用；

(十一)按照应急救援预案每年组织不少于一次应急救援演练；

(十二)及时处理电梯安全投诉，并做好投诉处理记录；

(十三)法律法规的其他规定。

第二十一条电梯使用单位应当委托电梯制造单位或者依法取得许可的安装、改造、修理单位对电梯进行维护保养。

从事电梯维护保养的单位应当在维护保养中严格执行安全技术规范的要求，保证其维护保养的电梯的安全性能，并遵守下列规定：

(二)制定维护保养方案、应急救援预案；

(三)设立24小时值班电话，保证接到故障通知后及时予以排除；

(五)现场作业人员应当具有相应资格，并落实现场安全防护措施，保证作业安全；

(九)进行现场维护保养时做好安全防护措施，保证施工安全；

(十)法律法规的其他规定。

第二十二条电梯机房设置在顶层或者屋顶的，电梯使用单位应当在电梯机房安装满足电梯安全运行需要的空气调节器。

安装空气调节器所需资金按照以下方式承担：

(一)新建、改建、扩建项目中有电梯的，由建设单位承担；

(二)在用电梯由电梯产权人承担，电梯使用单位应当协助落实。

第二十三条电梯使用单位对电梯轿厢进行内部装修的，不得改变电梯性能参数；电梯性能参数改变的，应当由电梯制造单位或者其委托的依法取得相应许可的单位按照电梯改造的相关规定办理。

电梯使用单位对电梯轿厢内部进行装修的，应当采用阻燃材料。

第二十四条电梯存在严重事故隐患，无改造、修理价值，或者达到安全技术规范及相关标准规定的其他报废条件的，电梯使用单位应当依法履行报废义务，采取必要措施消除该电梯的使用功能，并在报废后30日内向原使用登记机关办理使用登记证书注销手续。

电梯使用单位对电梯进行拆除的，应当按照前款规定办理使用登记证书注销手续；对拆除的电梯移装的，由电梯制造单位或者其委托的依法取得相应许可的单位进行，并按照本办法第十八条规定办理使用登记证书。

第二十五条电梯发生事故后，电梯使用单位应当按照应急救援预案采取措施，组织抢救，防止事故扩大，减少人员伤亡和财产损失，保护事故现场和有关证据，并在事故发生1小时内向事故发生地区县(自治县)特种设备安全监督管理部门和有关部门报告。

第二十六条有下列情形之一的，电梯使用管理单位可以委托特种设备检验检测机构开展电梯安全评估：

(一)电梯故障频率较高、影响正常使用的；

(二)电梯曾遭遇水浸、火灾、雷击、地震等灾害影响的；

(三)其他需要进行安全评估的情形。

电梯投入使用20xx年以上需要继续使用的，除每年对其实施定期检验外，还应当按照国家和本市的相关规定进行安全评估，并作出评估结论。

电梯使用单位应当根据评估结论确定电梯继续使用或者进行改造、修理。

第二十七条电梯日常运行、维护保养、改造、修理、检验、检测、安全评估等所需费用由电梯产权人承担，电梯使用单位应当协助电梯产权人组织落实所需资金。

住宅小区电梯需要重大修理的，电梯使用单位和业主委员会应当及时组织落实所需资金，业主应当履行资金筹集义务。所需资金按照以下方式筹集：

(一)已建立住宅专项维修资金的，按照规定程序在住宅专项维修资金中列支；

(二)未建立住宅专项维修资金或者住宅专项维修资金余额不足的，相关业主对费用承担有约定的，按照约定承担；没有约定或者约定不明确的，由相关业主按照有关规定协商解决。乡镇人民政府、街道办事处可以协助组织相关业主筹集落实资金。

第二十八条电梯使用过程中，电梯制造单位应当遵守下列规定：

(一)对其制造的电梯的安全运行情况进行跟踪调查和了解，并作出记录；

(四)不得设置电梯密码等限制电梯安全运行的技术屏障。

电梯制造单位注销、失踪或者不具备相应资质的，电梯使用单位应当选择其他具有相应资质的电梯制造单位承担前款规定的义务。

第二十九条乘用电梯应当遵守电梯安全使用说明、安全注意事项和警示标志，并不得有下列行为：

(一)乘用明示处于非正常状态下的电梯；

(二)采用非安全手段开启电梯层门；

(四)损坏、损毁电梯专用操作按钮；

(五)乘坐超过额定载重的电梯；

(六)超过额定载重运送货物；

(七)携带危险化学品或者易燃易爆物品；

(八)其他危及电梯安全运行或者危及他人安全的行为。

第三十条电梯应当按照国家规定进行定期检验和监督检验，未经检验或者检验不合格的，不得使用。

电梯检验合格有效期届满前一个月，电梯使用单位应当向特种设备检验检测机构提出定期检验要求。有下列情形之一的，电梯使用单位应当向特种设备检验检测机构提出监督检验要求：

(一)安全技术规范、国家强制性标准变更且有明确要求的；

(二)电梯安装、改造、重大修理的；

(三)电梯停用一年以上重新使用的；

(四)国家法律法规规定的其他情形。

电梯使用单位应当按照安全技术规范的要求提交检验所需的相关书面材料，并对材料的真实性负责。

第三十一条特种设备检验检测机构收到电梯使用单位提交的书面材料后，应当按照下列规定办理：

(一)材料齐全且符合法定形式的，应当当场受理；

(二)材料不齐全或者不符合法定形式且可以当场更正的，经更正后，应当当场受理；

(三)材料不齐全或者不符合法定形式但不能当场更正的，应当在3个工作日之内一次性告知需要补正的全部内容，逾期不告知的，收到材料之日即视为受理之日。

第三十二条特种设备检验检测机构应当自受理之日起20个工作日内完成检验；20个工作日内不能完成检验的，经本机构负责人批准后，可以延长10个工作日。

特种设备检验检测机构应当在检验完成后10个工作日内将检验结果送达电梯使用单位。

第三十三条特种设备检验检测机构在检验中发现电梯存在需要整改事项的，按照下列规定处理：

(二)存在重大事故隐患整改事项，需要进行改造、重大修理的，应当在1个工作日内书面告知电梯使用单位，并要求其在30个工作日内完成整改。

特种设备检验检测机构应当对电梯使用单位整改是否合格进行现场核查，电梯使用单位逾期未整改或者整改后经检验不合格的，特种设备检验检测机构应当作出检验不合格结论。

电梯使用单位整改期限不计入特种设备检验检测机构检验期限。

第三十四条特种设备检验检测机构在检验中发现电梯存在严重事故隐患的，应当及时书面告知电梯使用单位，并立即书面报告所在地区县(自治县)特种设备安全监督管理部门。

电梯使用单位收到特种设备检验检测机构的书面告知后应当立即停止使用电梯，并采取措施及时消除事故隐患。

第三十五条电梯使用单位应当为特种设备检验检测机构提供必要的电梯检验现场条件。

特种设备检验检测机构应当对电梯检验现场条件进行判断，符合条件的进行检验；不符合条件的，应当一次性书面告知电梯使用单位，不告知或者告知内容不完全的，视为满足检验条件。

第三十六条电梯制造单位，电梯安装、改造、修理单位，电梯使用单位可以根据需要向特种设备检验检测机构提出检测要求，特种设备检验检测机构应当依法提供检测服务，并对检测结论负责。

第三十七条特种设备安全监督管理部门应当按照法律、法规和本办法的规定，对电梯制造单位，电梯安装、改造、修理单位，电梯经营、使用单位和特种设备检验检测机构实施监督检查。

对学校、幼儿园、医院、机场、车站、客运码头、商场、体育场馆、旅游景点、会展场馆、公园等公众聚集场所使用的电梯，市、区县(自治县)特种设备安全监督管理部门应当实施重点安全监督检查。

第三十八条特种设备安全监督管理部门应当组织制定电梯事故应急预案，纳入本行政区域的应急处置与救援体系。

特种设备安全监督管理部门接到事故报告后，应当按照有关规定赶赴现场，组织抢救，防止事故扩大，减少人员伤亡和财产损失，并会同有关部门依法组织事故调查。

第三十九条特种设备安全监督管理部门应当建立电梯安全总体状况公布制度，每年向社会公布电梯安全状况。

电梯安全状况包括以下内容：

(一)电梯数量、种类、分布区域；

(二)电梯维护保养、检验等总体状况；

(三)电梯事故情况、特点、原因分析、防范对策；

(四)电梯制造单位，电梯安装、改造、修理单位，特种设备检验检测机构的资质情况；

(五)其他需要公布的情况。

第四十条特种设备安全监督管理部门应当建立电梯安全监督管理档案，记录电梯安全监督检查情况。

对有电梯安全违法行为的相关单位、电梯事故责任单位，特种设备安全监督管理部门应当提高监督检查频次，并按照企业信息公示管理相关规定纳入本市企业征信系统向社会公开。

第四十一条建设行政主管部门应当对新建、改建、扩建项目中的电梯井道、机房等与电梯安全相关的建筑物、附属设施的工程质量加强监督管理，并对电梯选型、配置进行审查。

第四十二条房地产行政主管部门应当对物业服务企业依法履行电梯日常安全运行管理职责进行指导和督促。

电梯发生危及人身安全等紧急情况时，房地产行政主管部门应当启动物业专项维修资金紧急使用程序。物业专项维修资金紧急使用管理规定由市房地产行政主管部门另行制定。

第四十三条任何单位和个人发现危害电梯安全的违法行为或者电梯事故隐患的，有权向特种设备安全监督管理部门和有关部门投诉举报。

特种设备安全监督管理部门应当建立电梯投诉举报制度，公布投诉举报电话、信箱或者电子邮件地址，依法受理投诉举报，并及时予以处理。

第四十四条违反本办法第二十八条规定，电梯制造单位设置电梯密码等限制电梯安全运行的技术屏障的，由特种设备安全监督管理部门责令改正，处10000元以上30000元以下罚款。

第四十五条违反本办法第十二条、第十三条规定，电梯安装、改造、修理单位有下列行为之一的，由特种设备安全监督管理部门责令改正，处10000元以上30000元以下罚款：

(一)接受电梯制造单位委托后将电梯安装、改造、修理业务进行分包或者转包的；

(二)以挂靠形式从事电梯安装、改造、修理活动的；

(三)电梯安装单位交付电梯时，未与使用单位办理书面交付手续的。

第四十六条违反本办法第十三条规定，除电梯安装单位按照安全技术规范对电梯进行调试、测试外，使用未办理交付使用手续或者未经监督检验合格的电梯的，由特种设备安全监督管理部门责令改正，处10000元以上30000元以下罚款。

第四十七条违反本办法第十四条规定，电梯改造单位未按照规定加贴电梯铭牌，标明本单位名称、许可证编号等信息的，由特种设备安全监督管理部门责令限期改正；逾期未改正的，处10000元以上30000元以下罚款。

第四十八条违反本办法第十六条规定，建设单位、施工单位有下列行为之一的，由特种设备安全监督管理部门责令改正，处10000元以上30000元以下罚款：

(一)未按照有关规定和标准进行电梯选型、配置的.；

(二)未按照规定修建电梯井道、机房等与电梯安全相关的建筑物、附属设施的；

(三)将电梯用于运载建筑材料、建筑垃圾等工程建设施工作业的。

第四十九条违反本办法第二十条、第二十二条、第二十三条、第二十四条、第二十六条、第二十八条规定，电梯使用单位有下列行为之一的，由特种设备安全监督管理部门责令改正，处5000元以上30000元以下罚款：

(一)未按照规定进行日常巡查，及时消除事故隐患的；

(二)电梯发生故障或者存在事故隐患时，未在显著位置警示乘客的；

(三)发生电梯故障乘客被困时，未按照要求采取措施组织救援，做好安抚工作的；

(四)未保证报警装置或者应急救援电话正常使用，或者未安排24小时专人值守的；

(五)未按照规定将电梯各类钥匙交由电梯安全管理人员或者作业人员保管和使用的；

(七)未按照规定组织应急救援演练的；

(八)未按照规定处理电梯安全投诉，做好投诉处理记录的；

(九)未按照规定对电梯轿厢进行内部装修的；

(十)未按照规定拆除、移装电梯的；

(十二)未按照规定选择其他电梯制造单位承担相应义务的。

第五十条违反本办法第二十一条规定，从事电梯维护保养的单位有下列行为之一的，由特种设备安全监督管理部门责令改正，处10000元以上30000元以下罚款：

(一)未按照规定标明相关信息的；

(二)未制定维护保养方案、应急救援预案的；

(三)未按照要求设立值班电话，及时排除故障的；

(四)接到电梯困人故障报告后，未按照规定抵达现场，并实施现场救援的；

(五)未按照规定每15天对每部电梯进行一次维护保养并做好记录的；

(六)未按照规定对电梯进行自行检查，并提供检查记录或者报告的；

(七)未按照规定对在维护保养过程中发现的事故隐患进行处理的。

第五十一条违反本办法第二十九条，乘用电梯有下列行为之一的，由特种设备安全监督管理部门责令改正，可以处200元以上1000元以下的罚款：

(一)乘用明示处于非正常状态下的电梯的；

(二)采用非安全手段开启电梯层门的；

(四)损坏、损毁电梯专用操作按钮的；

(五)乘坐超过额定载重电梯的；

(六)超过额定载重运送货物的；

(七)携带危险化学品或者易燃易爆物品的。

第五十二条违反本办法第三十一条、第三十二条、第三十三条，特种设备检验检测机构有下列行为之一的，由特种设备安全监督管理部门责令改正，对机构处10000元以上30000元以下罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处5000元以上15000元以下罚款：

(一)未按照规定受理电梯检验的；

(二)未按照规定期限完成电梯检验的；

(三)检验完成后未按照规定期限将检验结果送达电梯使用单位的；

(四)未按照规定处理电梯检验中发现的整改事项的。

第五十三条特种设备安全监督管理部门等行政主管部门的工作人员在电梯安全监督管理工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由上级机关或者监察机关依法给予处分。

第五十四条违反本办法规定，《中华人民共和国特种设备安全法》等法律法规已有处罚规定的，按照有关规定予以处罚。

违反本办法规定，造成人身、财产损害的，依法承担民事责任；构成违反治安管理行为的，依法给予治安管理处罚；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。

第五十五条本办法下列用语的含义：

(一)重大修理，是指在不改变电梯的原性能参数和技术指标的前提下，对电梯的主要部件和安全部件进行修理的活动。具体范围按照国家相关规定确定。

(二)严重事故隐患，是指非法生产或者利用废旧部件拼装电梯；电梯主要部件、安全保护装置失效或者缺失；电梯发生事故后未经全面检查继续使用；使用国家明令淘汰的电梯；电梯因设备本体原因导致检验不合格。

第五十六条本办法自20xx年1月1日起施行。