离职审计报告经典版（优质18篇）

审计不仅仅适用于商业企业，也适用于非营利组织、政府机构和个人。通过阅读以下范文，你可以了解到审计工作的意义和价值，以及对组织和个人的重要影响。

经典离职报告

尊敬的x经理：

您好!

感谢公司在我入职以来的培养关心和照顾，从x年x月份来到[公司]至今，我学到了很多东西，今后无论走向哪里，从事什么，这段经历都是一笔宝贵的财富，我为在彩卡的这段工作经历而自豪。

而今，由于个人原因提出辞职，望领导批准。

xxx。

经典离职报告

尊敬的报社领导：

经过长时间慎重考虑，我决定辞职。

我是xx年年8月份进入新法制报的。尽管新法制报是我参加工作后的第二个单位，但在新法制报工作的这一年半时间里，我的新闻采写等业务水平得到明显进步，人生观、价值观也在工作中逐步完善。

我由衷地感谢新法制报这个平台。是它给了我践行新闻理念的机会，也正是因为有新法制报这个平台，我才有机会踏遍江西数十个县市，饱览风俗人情，体会人情冷暖。

我同样感谢报社领导对我的关心和爱护。我的一些牢骚和抱怨，报社领导没有过一句责备之言;对于一些比较重大或突发的新闻线索或选题，报社领导亲自过问;而在我情绪出现波动时，有报社领导耐心开导。这些，无一不曾深深地感动我!

同时，我也可以自信地说，我并没有辜负领导的期望。除了写出部分有一定份量的稿件以外，我始终恪守职业道德、坚持新闻原则。

我决定辞职的原因，主要有二。

首先是我的经济压力很大，我生在四川偏远农村，父母年事已高，且均患病，每月需要我寄钱回家，另外，xx年下半年，我与女友借款在南昌市郊购买一处房产，欠下十余万债务。作为家中长子，尽孝、还房款自然是自己义不容辞的头等大事，但目前囿于短时间无法改变的种.种客观因素，我每月的收入与支出存在巨大鸿沟，现实收入远远低于理想收入，这迫使我不得不另觅一个收入更高的单位。希望报社领导能够谅解。

其次是我急切地希望，我的业务水平能进步快些，再快些，我想趁着自己年轻，去广东沿海经济发达、报业发达的地方闯闯，既增加可观的收入，同时学习新的理念。

刚好，我有进入东莞时报——一张即将诞生的都市报的机会，希望报社领导批准我的辞职报告。

我知道，xx年是法制报关键的一年，作为一个有责任心的法制报人，当然不能在这个时候临阵脱逃。但是，时间不等人，再过一年，家中的父母就年老一岁，希望报社领导能从长远的角度出发，批准我的离去。

最后，我再一次恳请报社领导，谅解我的选择，准许我的辞呈。

申请人：

xx年xx月xx日。

经典离职报告

尊敬的领导：

您们好!

我因为诸多个人原因，经过深刻冷静的思考后，郑重的向领导提出辞职请求。

来到公司工作三年了，在这很感谢各位领导的教导和照顾。离开公司，离开曾经一起共事的同事，很舍不得，舍不得领导们的关心和信任，舍不得同事之间的那片真诚和友善。

祝愿公司在往后的发展中更上一层楼，事业蒸蒸日上!

现正式向公司提出辞呈，希望领导给予批准，衷心感谢!

此致

敬礼

xxx。

离职审计报告经典版

中国农业银行县支行：

受中国农业银行广元市分行的委托，驻广元审计办事处于20xx年11月1至11日，对你行副行长xxx同志任职期间(20xx年11月至20xx年9月)的责任履行情况进行了现场审计。现将有关情况报告如下：

审计范围。

一、抽查机构。

本次审计严格按照《中国农业银行行长责任稽核操作规程》进行。审计小组抽查了支行资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务部门，并依据该行所辖经营机构的具体状况抽查了支行营业部、xxx分理处、xxx、xxx营业所四个营业机构。

二、业务范围。

审计时限为20xx年11月至20xx年9月，本次重点审计了20xx年1月至20xx年9月，该行在贯彻执行各项规章制度和完成上级行下达的各项经营指标方面的情况，并按照审计内容和要求，采取召开支行机关中层干部和部分职工代表会议、发出审计问卷调查、进行部分员工座谈、开展现场审计等方式，对有关账、表、簿、传票、信贷档案资料和贷审会记录、执行授权等情况进行了抽样检查和审计认定。

基本情况。

一、个人简历。

xxx，男，1969年3月出生，大学文化，中共党员，经济师，1988年6月参加工作，1988年6月至1992年12月在xxxxx营业所、xxx支行工作;1992年12月至5月在xxxxxx工作;195月至20xx年10月在xxxx工作;20xx年11月至20xx年10月任xxx;20xx年11月至今任xxx。

二、人员机构情况。

该行机关下设办公室、资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务经营管理部门。

截止20xx年9月末，全行现有对外营业网点10个;现有职工126人，其中：长期合同工97人、储蓄合同工29人;中层以上干部27人。

三、主要经营业绩。

(一)树立存款是。

(二)求真务实，狠抓风险资产经营管理工作。两年来，全行共清收不良贷款1314万元，其中本金1020万元，利息295万元;盘活不良贷款213万元，保全不良贷款882万元，处置抵贷资产57万元，执行未结案件18件，金额523万元。全面完成了市分行下达的各项风险资产经营指标，有效的提高了全行的信贷资产质量。20xx年度xxx支行被市分行评为清收不良贷款先进集体。

张，新增卡存款6267万元。实现中间业务收入340万元，增加285万元。

四、主要管理措施。

(一)找准工作切入点，全力宣传和营销农行金融产品。一是狠抓形象工程，采取。

过依法向法院提出强制申请，查封财产585余万元，收回贷款203万元，保全资产170余万元，三是加大处置资产力度，千方百计盘活不良贷款，活化农行信贷资产。通过加大宣传力度，扩大社会影响，公开进行拍卖等形式有效的对抵债资产进行了处置，达到盘活和提升目的。

(三)紧紧依托银行品牌效应，加强代理保险业务管理和发展。一是提高认识，增强全行对发展代理保险业务的重要性认识。二是紧紧依托信贷资源，切实搞好信贷客户保险代理工作。三是调整代理品种，提高寿险代理质量。几年来全行实现保费收入501万元，手续费收入25万元。

一、主要问题。

1、未严格落实支行审查、审批要求2笔，金额170万元。分别是：20xx年12月28日，xxx营业所向xxx中学校发放流动资金一笔，期限3年，金额170万元。未按支行审查、审批要求落实开立三个账户(基本账户、收费权质押专用账户和偿债资金专户);20xx年4月4日xxx营业所向杨玉军发放住房装修贷款1笔，金额3万元，期限3年。支行审查、审批客户应按月还款，但营业所与客户制定的还款计划为按年还款。

房屋两套，但土地他项权证仅一个，未注明以两套房屋土地做抵押登记。二是营业所20xx年6月10日，向袁国超发放最高额生产经营贷款1笔，金额6万元;20xx年5月29日，向高小军发放最高额生产经营贷款1笔，金额6、65万元;20xx年6月15日，向李庭禄发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;。20xx年6月11日，向张继雄发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;20xx年8月30日，向邓六生发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;20xx年6月20日，向高新文发放最高额生产经营贷款1笔，金额6万元;20xx年6月16日，向王玉雄发放住房装修贷款1笔，金额2万元，土地性质为划拨;20xx年6月16日，向高勇生发放住房装修贷款1笔，金额6万元，土地性质为划拨。以上借款共计8笔，抵押物土地均未办理抵押登记。

3、合同填写不规范4笔，金额17万元。分别是：20xx年6月16日，xxx营业所向王玉雄发放住房装修贷款1笔，金额2万元，向高勇生发放住房装修贷款1笔，金额6万元。借款合同未编号，合同无贷款负责人印章;20xx年6月20日xxx营业所向扈春华发放生产经营贷款1笔，金额7万元，期限1年，合同内容填写不完整;20xx年4月4日xxx营业所向帖东阁发放住房装修贷款1笔，金额2万元，期限3年，合同内容填写不完整。

4、借款人资料不全8笔，金额45、9万元。分别是：20xx年4月5日，xxx营业所向徐光友发放住房装修贷款4、5万元，4月4日，xxx营业所向帖东阁发放住房装修贷款2万元，无配偶个人情况证明、户籍证明，无担保人个人情况证明;20xx年6月16日，xxx营业所向李碧海发放住房装修贷款5万元，抵押物清单中抵押权人未盖章;20xx年4月4日，xxx营业所向杨玉军发放住房装修贷款3万元，划款扣款委托书未加盖支行印章;20xx年6月16日，xxx营业所向王玉雄发放住房装修贷款金额2万元;20xx年6月16日(www.)，xxx营业所向高勇生发放住房装修贷款6万元。上6笔借款资料中住房装修合同无装修总造价;月14日，xxx营业所向那天俊发放生产经营贷款15万元。抵押担保人张启良和房屋所有权人张啟良无有权证明机关证明为同一人;20xx年4月14日，xxx营业所向何菊芳发放个人生产经营贷款8、4万元，期限1年。其划款扣款账户为借款人配偶黄海泉，划款扣款账户为黄海泉签字，无借款人签字。

6、未按规定对不良贷款及时进行催收。支行资产经营部未按规定对xxx星王巾被有限责任公司、王大国、陶伟、何波海的不良贷款及时发出催收通知进行催收。

三、成因及责任认定。

产生上述问题的原因是多方面的，既有主观原因，又有客观原因。现根据问题存在的不同情况，经审计工作组的审计、调查和分析后认为：其客观原因主要是：经办人员的在业务水平不高，对各项规章制度的学习不够造成的。主观原因是：各业务部门的自律监管处罚不到位，工作的责任心不强形成的，xxx同志应负一定的领导责任。

四、总体评价。

本次审计共发出审计调查问卷16份，收回16份。其中认为xxx同志履行副行长职责为优秀的14人，称职的2人。通过调查问卷和与部分员工座谈，总体评价情况是：xxx支行副行长xxx同志在任职期间组织制定了《中国农业银行xxx支行费用管理实施细则》、《支行不良贷款控制办法》、《cms系统维护管理办法》、《贷后管理责任制》、《资产部绩效考核办法》等内部管理制度和办法，对业务经营、防范风险发挥了一定的积极作用;员工关心的热点是资产质量差、员工收入低、不良贷款占比高的问题等;职工对行长最满意的是：具有开拓精神，业务能力较强，工作踏实，平易近人。

经典离职报告

尊敬的公司领导：

您好!感谢您在百忙之中抽看我的辞职报告。

经过深思熟虑，我决定辞去我目前在公司所担任的职位。此时我选择离开，并不是一时间的心血来潮，而是我经过长时间的考虑之后才做出的决定。我也相信您一定会在看完我的辞职报告之后批准我的申请。现实中有很多的无奈，每一人都会遇到这样情况。家家有本难念的经，事实就是这样，因为某些个人的理由，我不得不向公司提出申请，我需要换一个环境，换一种心情继续工作下去。我会尽早完成工作交接，最大程度上地减轻对大家工作的影响，希望公司能体谅我，并希望能与今xx年xx月xx日正式离职，对我的申请予以考虑并批准。

感谢您对我的能力的信任，在我工作的这段(1年)时间给予我的支持与鼓励!我在这只能说，我令您失望了!离开公司的这刻，我衷心向您说声谢谢!

祝愿公司在往后的发展中更上一层楼。

xxx。

离职审计报告经典版

中国农业银行县支行：

受中国农业银行广市分行的委托，驻广元审计办事处于20xx年11月1至11日，对你行副行长***同志任职期间(20xx年11月至20xx年9月)的责任履行情况进行了现场审计。现将有关情况报告如下：

审计范围。

一、抽查机构。

本次审计严格按照《中国农业银行行长责任稽核操作规程》进行。审计小组抽查了支行资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务部门，并依据该行所辖经营机构的具体状况抽查了支行营业部、***分理处、***、***营业所四个营业机构。

二、业务范围。

审计时限为20xx年11月至20xx年9月，本次重点审计了20xx年1月至20xx年9月，该行在贯彻执行各项规章制度和完成上级行下达的各项经营指标方面的情况，并按照审计内容和要求，采取召开支行机关中层干部和部分职工代表会议、发出审计问卷调查、进行部分员工座谈、开展现场审计等方式，对有关账、表、簿、传票、信贷档案资料和贷审会记录、执行授权等情况进行了抽样检查和审计认定。

基本情况。

一、个人简历。

***，男,19xx年3月出生，大学文化，中共党员,经济师,19xx年6月参加工作，19xx年6月至19xx年12月在*****营业所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。

二、人员机构情况。

该行机关下设办公室、资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务经营管理部门。

截止20xx年9月末，全行现有对外营业网点10个;现有职工126人，其中：长期合同工97人、储蓄合同工29人;中层以上干部27人。

三、主要经营业绩。

(一)树立存款是“第一要务”的理念，促进筹资工作跨越式发展。20xx年11月***农行各项存款余额为53433万元，其中储蓄余额45849万元，截至20xx年9月末，全行各项存款余额已达85069万元，其中储蓄存款余额达77729万元。分别增加了31636万元,增长59.2%;增加31880万元，增长69.53%。实现了筹资工作跨越式大发展，县支行多次被评省市分行组织资金工作的先进单位。

(二)求真务实，狠抓风险资产经营管理工作。两年来，全行共清收不良贷款1314万元，其中本金1020万元，利息295万元;盘活不良贷款213万元，保全不良贷款882万元，处置抵贷资产57万元，执行未结案件18件，金额523万元。全面完成了市分行下达的各项风险资产经营指标，有效的提高了全行的信贷资产质量。20xx年度***支行被市分行评为清收不良贷款先进集体。

(三)大力开展中间业务，有效拓展财务收入来源。提高认识，充分发挥中间业务的增收作用。努力拓展全行的业务增收来源。加大中间业务的宣传力度，提高客户对金穗系列卡的市场认知度，以银行卡收费新规定为契机，逐步提高卡质量，努力营造更良好的用卡环境。几年来，全行累计发卡134914张，卡存款余额15035万元，新增发卡63823张，新增卡存款6267万元。实现中间业务收入340万元，增加285万元。

四、主要管理措施。

(一)找准工。

一是狠抓形象工程，采取“定期宣传与常年宣传，门柜阵地宣传与媒体宣传”相结合的办法，结合各类客户听得懂、看得懂的宣传资料和标语以及提升改造部份营业网点等方式，大力提升农业银行品牌。

二是充分利用农行形式多样的金融产品，以满足不同客户的所需。今年，还开办了银证通、电话银行、网上银行等新业务产品，极大地满足了客户需求。

三是由被动营销变主动营销，全县12个营业网点，纷纷走出柜台，抓住时节，深入乡村、集镇、车站码头等地方，去营销我们的产品，极大方便了客户。

(二)努力清收盘活不良贷款，不断提高信贷资产质量。

一是落实责任，全员参与清收盘活不良贷款。推行三个清收责任制，即：领导“1+n”清收责任制，科室、所部分清收责任制，清收任务到人责任制，做到了中层干部人人有任务，个个有实效。

二是依法维权，打击制止逃、废银行债务。加大了法人客户的清收力度，在获悉***县种子公司、高观乡农技站、植物油厂等企业逃废我行债务时，通过依法向法院提出强制申请，查封财产585余万元，收回贷款203万元，保全资产170余万。

三是加大处置资产力度，千方百计盘活不良贷款，活化农行信贷资产。通过加大宣传力度，扩大社会影响，公开进行拍卖等形式有效的对抵债资产进行了处置，达到盘活和提升目的。

(三)紧紧依托银行品牌效应，加强代理保险业务管理和发展。

一是提高认识，增强全行对发展代理保险业务的重要性认识。

二是紧紧依托信贷资源，切实搞好信贷客户保险代理工作。

三是调整代理品种，提高寿险代理质量。几年来全行实现保费收入501万元，手续费收入25万元。

(四)强化信贷管理，防范业务风险。

为了有效的促进业务发展，切实防范信贷风险。一是进一步明确信贷新规则的相关规定，规范了信贷决策程序。二是组织实施“三个一”工程。三是进一步强化贷后管理，明确环节和要点。四是确保在上级行业务检查中不出问题。采取“二个集中”，“四个统一”和“五个一样的办法”，整理完善了信贷档案，并得到市分行好评。五是加强对信贷业务的督促检查，及时发现问题，纠正问题。在几年的自律监管检查中，发出整改通知书21份，并罚10人次。有力地促进了信贷工作健康发展。先后收回各项贷款3100余万元,潜在风险贷款1600余万元，收回利息300余万元。

(五)加强后勤管理，切实搞好后勤保障工作。在分管办室工作的过程中，认真履行职责，切实做好后勤保障工作。

三是规范车辆使用管理，严格执行“派车单”制度，使车辆使用有序;四是建立了大宗物品集中采购制度，减少了不必要浪费。

四是改变文印方式，降低了成本，提高了质量。

一、主要问题。

1.未严格落实支行审查、审批要求2笔，金额170万元。

别是：20xx年12月28日,***营业所向***中学校发放流动资金一笔,期限3年,金额170万元。未按支行审查、审批要求落实开立三个账户(基本账户、收费权质押专用账户和偿债资金专户);20xx年4月4日***营业所向杨玉军发放住房装修贷款1笔，金额3万元，期限3年。支行审查、审批客户应按月还款，但营业所与客户制定的还款计划为按年还款。

2.抵押登记不规范9笔，金额56.65万元。

一是***营业所20xx年12月14日，向那天俊发放生产经营贷款15万元，期限3年，用途为转债承接。抵押担保物为张啟良房屋两套，但土地他项权证仅一个，未注明以两套房屋土地做抵押登记。

二是办公写作网营业所20xx年6月10日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额6万元;20xx年5月29日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额6.65万元;20xx年6月15日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;。20xx年6月11日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;20xx年8月30日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;20xx年6月20日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额6万元;20xx年6月16日，向xx发放住房装修贷款1笔，金额2万元，土地性质为划拨;20xx年6月16日，向xx发放住房装修贷款1笔，金额6万元，土地性质为划拨。以上借款共计8笔，抵押物土地均未办理抵押登记。

3.合同填写不规范4笔，金额17万元。

分别是：20xx年6月16日,***营业所向王xx发放住房装修贷款1笔，金额2万元，向高勇生发放住房装修贷款1笔，金额6万元。借款合同未编号，合同无贷款负责人印章;20xx年6月20日***营业所向xx发放生产经营贷款1笔，金额7万元，期限1年，合同内容填写不完整;20xx年4月4日***营业所向帖东阁发放住房装修贷款1笔，金额2万元，期限3年，合同内容填写不完整。

4.借款人资料不全8笔，金额45.9万元。

分别是：20xx年4月5日,***营业所向徐xx发放住房装修贷款4.5万元，20xx年4月4日,***营业所向帖东阁发放住房装修贷款2万元,无配偶个人情况证明、户籍证明，无担保人个人情况证明;20xx年6月16日,***营业所向李xx发放住房装修贷款5万元,抵押物清单中抵押权人未盖章;20xx年4月4日，***营业所向杨xx发放住房装修贷款3万元，划款扣款委托书未加盖支行印章;20xx年6月16日，***营业所向王xx发放住房装修贷款金额2万元;2xx年6月16日，***营业所向高xx发放住房装修贷款6万元。上6笔借款资料中住房装修合同无装修总造价;20xx年12月14日，***营业所向xx发放生产经营贷款15万元。抵押担保人张xx和房屋所有权人张xx无有权证明机关证明为同一人;20xx年4月14日，***营业所向何xx发放个人生产经营贷款8.4万元,期限1年。其划款扣款账户为借款人配偶黄xx，划款扣款账户为黄xx签字，无借款人签字。

5.贷后管理不规范7户，金额13738万元。

分别是：20xx年12月28日,***营业所向***白龙中学校发放流动资金一笔,期限3年,金额170万元，现余额167万元。3季度贷后管理报告无管户经理签字;20xx年营业部向***县医药有限公司发放借新还旧贷款1笔，期限1年，金额23万元无3季度贷后检查报告;2002年向***土地开发有限责任公司发放贷款1.2亿,现余额10640万元。20xx年10月、11月、12月无贷后定期检查表。***县交通局贷款375万元，20xx年3季度定期检查表;20xx年向***县人民医院发放借新还旧贷款115万元，期限1年。***县电力有限责任公司贷款2笔，余额1818万元;20xx-20xx年，分3笔共向***县星王巾被有限责任公司发放贷款3笔，共计金额600万元。以上7户贷后管理均未按期进行信用等级测评。

6.未按规定对不良贷款及时进行催收。

二、成因及责任认定。

产生上述问题的原因是多方面的'，既有主观原因，又有客观原因。现根据问题存在的不同情况，经审计工作组的审计、调查和分析后认为：其客观原因主要是：经办人员的在业务水平不高，对各项规章制度的学习不够造成的。主观原因是：各业务部门的自律监管处罚不到位，工作的责任心不强形成的，***同志应负一定的领导责任。

三、总体评价。

本次审计共发出审计调查问卷16份，收回16份。其中认为***同志履行副行长职责为优秀的14人，称职的2人。通过调查问卷和与部分员工座谈，总体评价情况是：***支行副行长***同志在任职期间组织制定了《中国农业银行***支行费用管理实施细则》、《办公写作网支行不良贷款控制办法》、《cms系统维护管理办法》、《贷后管理责任制》、《资产部绩效考核办法》等内部管理制度和办法，对业务经营、防范风险发挥了一定的积极作用;员工关心的热点是资产质量差、员工收入低、不良贷款占比高的问题等;职工对行长最满意的是：具有开拓精神，业务能力较强，工作踏实，平易近人。

综合职工评价和现场审计的情况，审计组总体评价是：***同志任现职以来，在市分行党委的领导下，团结党委一班人，认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论以及同志“三个代表”的重要论述和十六届四中全会精神，掌握邓小平理论的科学体系和“三个代表”重要思想内涵，并将其作为行动指南。积极配合支持“一把手”工作，扎实工作，辛勤耕耘，以压控不良为己任，以防范风险为前提，以提高效益为最终目标，竭力开展了一系列工作，促进了业务发展，为***农行形象的打造，为农行业务发展和经营效益的提升做出了一定的贡献。但由于历史原因，资产质量尚待进一步提高，待消化的包袱还很沉重。但***同志为***农行的发展还是作了大量艰苦细致的工作，履行副行长职责是称职的。

文档为doc格式。

经典离职报告

公司人事部：

经过多方面的考虑，我决定辞掉目前所从事的职位。

此次申请，纯粹是个人的原因，非关其他。

我非常重视我在xx公司内的这段经历，也很荣幸自己成为xx公司的`一员，我确信我在xx公司里的这段经历和经验，将为我今后的职业发展带来非常大的利益。

对此，我表示衷心的感谢，感谢公司领导为我提供给公司服务的机会。

xxx。

xx年xx月xx日。

桂圆离职审计报告

陈兰同志因置换需要由护城支行离职，受总行人力资源部委托，根据《湖南省农村信用合作社干部职工离任经济责任审计暂行规定》和常武农商行经审字第39号审计通知书，我稽核小组于8月20日对陈兰同志在护城工作期间的德、能、勤、绩、廉五个方面的表现进行了稽核审计，在审计过程中采取了听取本人述职、进行座谈等方法，现将情况报告如下：

一、基本情况。

陈兰，女，现年48岁，大专文化，助理会计师，1988年至1995年9月本人在武陵区德山信用社工作，先后从事过储蓄员，储蓄所长，1995年因工作的需要从德山信用社到到护城信用社工作至今。

二、主要工作成绩：

1、认真学习业务，与时俱进。

陈兰同志在护城支行工作期间，能认真学习政治理论知识，不断加强对自身修养的提高，积极参加总行的各项学习。

2、爱岗敬业，做好本职工作。

和人。

至在护城信用社的本部任所长，在任职期间能带领所有的员工认真做好各项工作，积极的完成领导下达到所里的各项任务和指标。

20至今任护城支行滨湖西路分理处的一级主管，在任职期间能积极带头学习各项新的业务和新的规章制度。提高自己和员工的业务水平和道德修养，所以从年至2滨湖西路分理处，每年却能超额完成支行下达的各项任务，并且、被总行评为先进集体。

三、经济责任情况。

本稽核小组通过职工座谈和审计，未发现陈兰同志在护城支行。

工作期间有遗留问题、经济责任问题。也未发现违纪违规行为，也无自借、介绍和担保贷款。陈兰所管理的所有重要档案已移交给邱洁、李宏敏(具体明细见移交表)。

四、审计结论及建议。

通过对陈兰同志在护城支行工作情况的座谈、走访以及对相关。

资料审计，本稽核小组认为：该同志在护城支行工作期间，工作踏实，政治思想好，较好的完成了各项工作任务，未发现其经济方面的违规问题及应由本人负责的其他责任问题。

稽核审计小组：

二0一五年八月二十三日。

桂圆离职审计报告

××省计划经济委员会：

×××厂长任职期间××厂的财务状况经营情况及内部控制制度情况如下：1.财务状况。

1995年12月31日资产总额、负债总额、所有者权益分别为××万元、×。

×万元、××万元，比1994年12月31日××万元、××万元、××万元分别增长了××%、××%、和××%、。1996年12月31日的资产总额、负债总额、所有者权益分别为××万元××万元××万元，比1994年12月31日分别增长了××%、××%、和××%。

应收账款1996年12月31日为××万元，比1994年12月31日的××万。

元增加××万元。其中1994年12月31日以前形成的××万元，1995年以后形成的.××万元。根据函证回函及期后收付款测试分析，应收账款××万元的可实现程度为××%至××%。

原材料、在产品、产成品1996年12月31日分别为××万元、××万元、××万元，比1994年12月31日分别增加××万元、××万元、××万元。经抽查发现，原材×××(品种)实物比账面少××万元;产成品×××(品种)××吨、××万元已过保存期;在产品数量账实相符。固定资产1996年12月31日为××万元，比1994年12月31日的××万元增加××万元，增长幅度为××%，经实地抽查，固定资产账实相符。

短期借款1996年12月31日为××万元，比1995年末的××万元增长××%，比1994年末的××万元增长××%。

应付账款1996年12月31日为××万元，比1994年12月31日的××万元减少××万元。

盈余公积1996年12月31日为××万元，比1994年12月31日的××万元增长××%。

2.经营成果。

1996年净利润为××万元，1995年净利利润来××万元，1996年比年增长××%，1995年比1994年增长××%。

1996年的产品销售收入为××万元，比1995年的××万元、1994年的××万元。

增长××%、××%，主要原因是调整了产品结构。

我们认为，××厂的内部控制制度比较健全，在1995年、1996年期间先。

截止3月20日，××厂为××公司担保金额为××万元，尚未到期。

(1)基建工程决(结算)审计报告基建工程决(结)算审计的基本含义。

基建工程决(结)算审计，是指审计人员接受委托或指派，对施工(或建。

1.施工合同、补充合同和施工协议书;。

2.全套施工图纸、设计变更图纸、设计变更签证单;。

8.施工单位企业资产总计质等式级证书、营业执照副本(复印件);9.其他有关影响工程造价、工期等的鉴证资料;10.其他与建设工程有关的文件资料。基建工程决(结)算的审计的特点有以下五个方面：

一是在审计目的方面，基建工程决(结)算的审计的目的在于它注重真实性，以正确确定建设工程造价，为促进施工企业提高经营管理水平、维护建筑市场的合理竞争服务。

二是在审计依据方面，基建工程决(结)算的审计不仅需要一般审计所必需的法规制度依据，还需要工程项目批准文件、概算定额等式专业资料依据。

三是在审计运载象方面，基建工程决(结)算的审计的主要对象是施工工单位编制的竣找结算表。

四是在审计方法方面，基建工程决(结)算的审计审查的内容多，工作量大，所以一般都有采用抽查法，挑选工程量大、造价高的单位工程进行分类分层抽样审查，对照样本问题，再推断整体。

五是在审计程序方面，基建工程决(结)算的审计与一般审计不同的是往往需要经过联合会审。即注册会计师在现声审计结束后，将初审意见和有关资料送交委托人由委托人送交建设单位、施工工单位核对，与建设单位和施工单位联合会审。会审之后再提出对工程预算和工程结算的调节器整流器意见，并要求建设单位、施工单位签字认可。

二、基建工程决(结)算的审计报告。

审计人员应当在实施了必要的审计程序，取得充分、适当的审计证据后，形成审计意见，出具基建工程决(结)算的审计。

审计人员对在审计过程中发现的需要调整的审计差异应提请施工单位或建设单位进行调整。如果施工单位或建设单位拒绝调节器整流器，审计人员应根据需用要调节器整流器事项的重要程度，确定出具审计报告的意见类型。

参照《独立审计具体准则第7号—审计报告》基建工程决(结)算的审计意。

见也可分为无保留意见、保留意见、否定意见和拒绝表示意见四种类型。

在审计人员实施了必要的审计程序，建设单位或施工单位按审计人员的意见对工程决(结)算进行了调整后，审计人员应出具无保留意见的审计报告。

如果审计人员审计后，认为基建工程决(结)算的编制人整体上来说是公允的，但在个别重大方面的编制不合规程，施工单位或建设单位又拒绝进行调整，或因审计范围受到局部限制，使审计人员无法取得必要的审计证据，审计人员应出具保留意见的审计报告，即在意见段之前另设说明段，以说明所持保留意见的理由。如果基建工程决(结)算的编制严重整歪曲了工程造价的实际情况，施工单位或建设单位又拒绝进行调整，审计人员应出具否定意见的审计报告。

如果审计人员在审计过程中，审计范围受到限制，不能获得必要的审计证据，以致无法对基建工程决(结)算的编制是否真实、是否公允发表审计意见，审计人员应出具抿绝表示意见的审计报告。

三、基建工程决(结)算的审计报告参考范例。

xx字xx号。

xx的有限公司董事会：我们接受委托，审计了贵公司提供的xx建筑公司19xx年x月x日编制的xx工程竣工结算表。该表由xx建筑公司负责，我们的责任是对该表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则并参照《基本建设施工预决(结)算审计验证规则(试行)》进行的。在审计过程中，我们结合实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。根据我们的审计，上述xx工程竣工决(结)算数为xxx元，比原结算数核减xx元，占原结算数的x%。业经施工单位和建设单位共同鉴证确认，足以公允反映了xx工程造价的实际情况。

xx会计师事务所中国注册会计师(公章)(签名盖章)中国·xx。

报告日期：xx年x月x日

对内部审计而言，专项审计一般是有关企业的内部控制制度的执行情况、会计报表的特定项目、企业经营过程中的某一方面的问题。对于国家审计或社会审计来说，有税务物价大检查、预算外资金的检查、工资外收入检查等。总之，尽管执行的主体不同，但报告一般是长式审计报告。报告格式类似。由以下部分组成：

改进建议：针对审计中发现的问题，分析产生这些问题的原因，提出建立健全内部控制制度、改善经营管理、改进会计核算工作、严肃财经纪律等方面的建议。

撰写注意点。

一是要贯彻重要性原则。审计中查到的问题很多，但没有必要将所有问。

题都罗列于审计报告中。应突出重点，分清主次，有的放矢。

二是坚持以事实为依据，以法律为准绳。本着实事求是、客观公正的原则提出审计过程中发现的问题，不作没有根据或根据不足的推断。

三是审计意见要恰当、具体、明确。审计人员针对审计过程中发现的问题可提出对审计发现问题的处理意见，此意见应以国家的法律、行政法规、政策为依据，力求意见恰当、明确、具体。以便于有关方面作出相应的结论和决定。

四是力求建议切实可行。改进建议与审计意见不同，它是审计人员根据审计情况提出的建议被审计单位完善财务管理，健全会计核算的行为。因此，务必做到切实可行。

离职审计素质报告

桂圆离职审计报告

根据xx县农村信用合作社联合社主任批示的《xx省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字(xx)第1号，按照《xx省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求，县联社组成4人审计组，于xx年4月5日至4月10日，对xx分社主任xxx同志进行了离任审计，自xx年6月至xx年12月近2年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。

问:即于xx年3月30日向被审计对象发送了审计调查问卷;听:即于xx年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了xxx同志的述职报告;谈:即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。

对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价;查:即对xxx同志自xx年6月至xx年12月期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自xx年6月至xx年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx同志交换了意见。

审计对象的基本情况及审计范围。

xxx同志的基本情况。

xxx同志，女，19xx年5月出生，汉族，中共党员，高中文化程度，助理会计师专业技术职称;197x年10月参加农村信用社工作，历任xx分社出纳员、大社主管会计，于xx年6月被聘任为xx分社主任至今。

xx信用社基本情况。

xx信用社现管辖营业部1个，分社3个，共有正式员工25人，其中在岗职工20人，退休职工5人。

截止xx年12月底，各项存款3878万元，其中活期存款1606万元，定期存款2272万元;各项贷款2805万元，其中不良贷款1877万元，不良率为66.92%;固定资产余额99万元;历年累亏损985万元。

审计范围。

本次审计对xxx同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计，并抽查了xx分社、中xx分社的有关内控制度执行情况。

审计组调阅了xx分社自xx年6月至xx年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。

桂圆离职审计报告

陈x同志因置换需要由护城支行离职，受总行人力资源部委托，根据《湖南省农村信用合作社干部职工离任经济责任审计暂行规定》和常武农商行经审字第39号审计通知书，我稽核小组于8月20日对陈x同志在护城工作期间的德、能、勤、绩、廉五个方面的表现进行了稽核审计，在审计过程中采取了听取本人述职、进行座谈等方法，现将情况报告如下：

一、基本情况。

陈x，女，现年48岁，大专文化，助理会计师，1988年至1995年9月本人在武陵区德山信用社工作，先后从事过储蓄员，储蓄所长，1995年因工作的需要从德山信用社到到护城信用社工作至今。

二、主要工作成绩：

1、认真学习业务，与时俱进。

陈x同志在护城支行工作期间，能认真学习政治理论知识，不断加强对自身修养的提高，积极参加总行的各项学习。

2、爱岗敬业，做好本职工作。

20xx年至20xx年在护城信用社的本部任所长，在任职期间能带领所有的员工认真做好各项工作，积极的完成领导下达到所里的各项任务和指标。

20xx年至今任护城支行滨湖西路分理处的一级主管，在任职期间能积极带头学习各项新的业务和新的规章制度。提高自己和员工的业务水平和道德修养，所以从20xx年至2滨湖西路分理处，每年却能超额完成支行下达的各项任务，并且20xx、20xx年被总行评为先进集体。

三、经济责任情况。

本稽核小组通过职工座谈和审计，未发现陈x同志在护城支行。

工作期间有遗留问题、经济责任问题。也未发现违纪违规行为，也无自借、介绍和担保贷款。陈x所管理的所有重要档案已移交给邱洁、李宏敏(具体明细见移交表)。

四、审计结论及建议。

通过对陈x同志在护城支行工作情况的座谈、走访以及对相关。

资料审计，本稽核小组认为：该同志在护城支行工作期间，工作踏实，政治思想好，较好的完成了各项工作任务，未发现其经济方面的违规问题及应由本人负责的其他责任问题。

稽核审计小组：

二0xx年八月二十三日。

经典离职报告

尊敬的公司领导：

您好！

本人考虑再三，决意就此辞去，另就他途，期与准许。余在公司一载，赖林总相携，诸事顺遂，感念无尽，即今从辞，亦不敢忘；另如黄总者，平时虽相言不多，交面不繁，然亦长者，体恤良多。及项目组各位同事，不小余智陋，面提耳输，技术、生活多做指点，受益实多，在此无以复言，唯多做感谢，徒表我心。

今辞去，可为原因者三。

有言道，父母在，不远游，期或近之，此其一也；

劳苦一载，东奔西顾，未曾少安，绩或无表，无功亦苦，薪给僵持，无期奈何，是者三。除其而外者，书不尽言，无叙也。

辞不达意，万望纳言。

至此

敬礼！

离职审计整改报告

xxxx年9月，红河州审计局派出审计组，对我校校长杨炳昌同志任职期间的经济责任进行了就地审计。根据《审计报告》(红审报〔xxx1〕60号)和《审计决定书》(红审决〔xxx1〕25号)提出的问题和建议，我校高度重视，进行了认真的整改和落实。现将有关情况报告如下：

开展领导干部经济责任审计，是进一步贯彻落实《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求，加强经济责任审计法规制度建设、规范经济责任审计行为、促进经济责任审计工作科学发展的现实需要，对于增强领导干部依法履行经济责任意识、完善领导干部管理和监督机制、促进惩治和预防体系建设具有重要意义。因此，自接到审计通知书，到审计组进驻，再到《审计报告》和《审计决定书》下达，我校始终高度重视，严肃认真对待此项工作，给予密切配合。认真准备所需资料，积极提供财务收支报表、账簿、会计凭证，及时同审计人员进行沟通，坚决执行审计决定，使审计工作得以顺利完成、审计决定得到认真贯彻执行。

《审计报告》和《审计决定书》下达后，我校及时召开有关人员会议，进行传达学习，并进行了扎实认真的整改。

(一)关于漏列固定资产问题的整改。

学校食堂20xx年购买的除尘器3套、锅炉1台、锅炉2台、发电机1台、冰箱1台、圆桌1套，培训中心xxx6年购买的数码相机1台、记忆棒1支，学校20xx年购买数码相机1台、热水器2台，共计价值人民币94760元，财务漏列固定资产。根据审计组的意见，我校对上述资产进行了认真清理，查实产品类型、型号，已分别录入资产卡片，补列固定资产。

(二)关于食堂收入余额未转入“结余”科目核算问题的整改。

对20xx年学校食堂会计账年末食堂收入余额264311.21元，将20xx年综合食堂收入余额138024.75元、管理费——卡费收入余额115689元、其他收入余额10541.66元、副营业收入余额55.8元分别转入“食堂结余”科目进行核算，以确保账务处理的合规、合法。

(三)关于年末银行存款账面余额与银行对账单余额不符且未编制余额调节表问题的整改。

对20xx年学校基本账户和培训中心账户银行存款余额与银行对账单余额出现不相符的情况，经查实是未达账款造成的。根据审计组意见，出纳员编制了余额调节表，并与账面余额相符。今后，督促财务人员每月到开户银行打印一份对账单进行核对，确保单位资金安全。

(四)关于“其他收入”直接冲抵“事业支出”问题的整改。

学校根据审计组的意见，对xxx7年、xxx8两年未直接冲抵“事业支出”科目的“其他收入”58529.66元和118902.20元，作如下调整：先借：事业支出，贷：其他收入，再借：其他收入，贷：事业结余。

一是加大财务制度建设力度。学校制定出台了《财务管理暂行办法》、《财务报销管理规定》、《固定资产管理规定》、《教职工出差管理规定》、《国家助学金管理办法(修订)》等财务管理制度，修改完善了基建、采购、公务接待等相关制度，实现了制度建设的与时俱进，规范人财物管理权力的正确运行。

二是加强财务人员队伍建设。新增1名财务人员，明确岗位职责。积极开展继续教育和岗位培训，组织学习《会计法》等财经法规。推行会计电算化管理。

三是实行报账“一支笔”审批制。单据报销必须有经手人、审核人、审批人三者签字，缺一不可。

今后，我校将在州委、州人民政府和上级主管部门、审计机关及有关部门的领导下，深入学习国家有关法律法规，严格遵守财经纪律和财务制度，增强经济责任意识，实行科学民主决策，确保财务状况平稳良好运行，实现国有资产保值增值，为办好人民满意的中等职业教育作出积极的贡献。

离职审计整改报告

xxx有限责任公司：

我们接受委托，对贵公司20xx年生产、产能建设中永久性占地和临时性占地发生的永征地补偿费、临时占地补偿费、油水淹地补偿费以及与油田生产占地相关的土地补偿费用支出和土地事业性收费支出进行审计。贵公司的责任是向我们提供与此相关的情况资料，并对这些资料负责，我们的责任是对土地征地费用和临时占地费用支出的合理性发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们进行了包括检查占地认定单，计算补偿金额、测量占地面积，观察耕地种植作物等我们认为必要的审计程序。

贵公司是石油生产企业，全年因钻井、作业、采油（包括提捞）、油水管线施工以及管线、井口跑水跑油等原因，需进行永久性征地和临时性占地，跑水跑油时需对水污油污的农作物进行补偿。公司在内部管理控制方面，将与此有关的事务交由工农事务办统一负责。工农事务办依照贵公司经营管理制度汇编中《施工用地管理办法》、《施工用地及补偿标准》等相关文件处理有关事务。因此，我们对工农事务办2002年全年的土地占地认证单（占地费用支出凭证）以及工农事务办提供的相关资料进行了详细审计。

贵公司20xx年全部生产、产能建设用地1181336m2（1772亩）。本年永征地面积147750m2（221.62亩），其中征用井场面积72000m2（60口井），通（井）路面积65207m2（约8694延长米），卸油点9463m2，供电线路线杆占地1080m2（120根杆）。临时性占地面积897700m2（1346亩），其中管线开沟地面积61147m2（管线61147延米），短地面积79215m2。水淹地面积24230m2（36.34亩）。油污地面积111657m2（167.48亩）。

4）；水淹地补偿费5,669.82元（附表5）；油污地补偿费104,113.34元（附表6）；政策性补偿费415,736.60（附表7）元；协议补偿250,000.00元（附表7）；行政事业性收费16,683.80元（附表7）。（以上均为未审前数）。

1、土地补偿费计算方法有误。

经我们检查询问，工农事务办上两年度计算永征地补偿费用--其中的`土地补偿费时，没有按照公司有关规定（即按土地地类划分）标准补偿。贵公司管理文件汇编《施工用地及补偿标准》规定，永久征地土地补偿费按该耕地被征用前3年平均年产值10倍补偿。被征用的土地年产值确定标准执行绥政土发（2000）1号文件。工农事务办在以前年度计算永征地土地补偿费时，按当年地表种植作物即按青苗补偿费标准的10倍进行补偿。以文件中规定的肇东标准为例，旱地年产值0.78元/m2，一般菜田年产值3.40元/m2。本年永久征地面积147750m2，其中菜地面积115272m2。按以前年度的计算方法，仅征用种菜地的土地补偿费就达3,919,248.00元（115272×3.4×10）。依据肇东市土地部门划分的地类（即旱地或一般菜田）确定，油田产能建设所征土地均属旱地，应按0.78/米2计算土地补偿费。我们计算的土地补偿费金额是899,121.60元（115272×0.78×10）。两种计算方法相差3,020,126.40元（115272×（3.4-0.78）×10）。加上统征服务费差额120,805.06元（3,020,126.40×4%），共计差额3,140,931.46元。对于前述问题，工农事务办采纳了我们的意见，改变了以前年度计算方法，为贵公司节约开支3,140,931.46元。

费用达4,556,682.59元（未审数）。审计中我们经检查发现，临时占地中管线施工占地面积土99#、土100#、土106#、土107#占地认定单面积计算有误差。经询问和实际测量，产生误差的主要原因是土地面积测量计算方法不正确。按工农事务办的一贯做法，占地面积测量时由分管的一名土地员和当地乡土地员、村负责人用米绳实地测量。这种方法用于小面积测量时一般没有误差。但是，管线施工占地情况特殊，管线一般几千米长，全靠土地员徒步测量，当地乡土地员与村负责人往往为了地方利益，在测量时作弊而土地员不能察觉，比如偷拉米绳，本应原地不动却往后行走等。以上原因导致临时占地面积虚增47765m2，占全年临时占地面积的5%。

3、地面种植作物认定不准确。

贵公司生产、产能建设永久征地和临时占地本年均发生在肇东市的所属乡镇。当地农业生产以种植玉米等大田作物为主，在土地部门的地类划分上也均属旱田。本年永久性征地147750m2，其中菜地115272m2，占全部面积的78%。临时性占地897700m2（未审数），其中菜地523053m2（未审数），占全部面积的58%。据我们测量计算，本年管线工程“榆一联至东口，榆二联至树2，榆二联至树127污水管线”工程地区，沿管线长度14500米穿越农田，管线穿越蔬菜地的长度仅有176米，占总长度的1.2%，经观察其它农田未见反证，由此判断本地区菜地面积占农作物种植面积不足2%。由于油田生产的特殊性以及当地农户抢种经济作物的实际情况，油田生产、产能建设占地中，菜田占大田的比例会有所增加。但是，我们认为，永征地78%和临时占地58%的比例不符合实际情况。经调查询问，其主要原因是占地认定处理不及时，往往是产能建设占地部门先占地，后补批临时用地手续，土地员到现场时，已经不能取得地面种植作物的第一手资料，或已经发生农户抢种经济作物的事实，给土地认证工作带来极大困难，也给企业造成了很大的经济损失。经我们测算，如果本年青苗补偿费按照10%菜田（田间抽样计算，榆树林油田产能建设地区种植蔬菜的面积不足2%）计算，2002年全年土地补偿费可以控制在600万元以内。

4、补偿标准适用不正确。

根据公司有关规定，因永征地造成的30米以内确实无法耕种的短地按耕地的10倍补偿。土10#占地面积58×24米（2.09亩），经调查不符合按短地补偿规定，应按照临时占地补偿。

5、占地认证单项目填写不完备，编号不连续，处理现场记录不及时。

工农事务办本年加大管理力度，严格四方签认制度，对认证单实行编号管理。基础工作较以前年度有很大提高。但是我们在审计中也发现有些单据填写不完备，编号不连续。如土9#—土14#占地认证单没有生产部门经办人和施工单位经办人签字。由于油田生产的特殊性，会有四方不能同步认证的情况。但是应当尽快补签。此外，99年修建东382井区油水系统工程占地至2002年底才协议补偿，处理现场不及时，仅此一项就增加本年土地补偿费250,000.00元。

6、土地补偿费计算不及时。

审计中我们发现工农事务办只有在年终时才一次汇总计算全年的土地补偿费，平时只是估算补偿金额，这样不利于平时发现占地认证方面的问题，也不利于有关领导作出相关的决策。

审计情况对比表：面积单位（m2）金额单位（元）。

我们审定永征地面积147750m2（221.62亩），其中征用井场面积72000m2（60口井），通（井）路面积65207m2（约8694延米），卸油点9463m2，供电线路线杆占地1080m2（120根杆）。临时性占地面积848543m2（1273亩），其中管线开沟地面积61147m2（管线61147延长米），短地面积77823m2。水淹地面积24230m2（36.34亩），油污地面积111657m2（167.48亩）。

针对审计过程中发现的问题我们进行了审计差异调整，调整额为754,497.70元（经工农事务办确认,附表9）。调整后本年土地补偿费用金额7,229,552.30元。其中：永久性征地费用（包括井场和通井路）2,630,306.08元（不包括测绘费）；临时性用地补偿费用3,857,973.76元（其中：短地补偿费607,019.40元，管线开沟地补偿费722,606.54元）；水淹地补偿费5,669.82元；油污地补偿费104,113.34元；政策性补偿费366,714.30元；协议补偿250,000.00元；行政事业性收费14,775.00元。

在审计过程中，我们得到了工农事务办的积极配合，工农事务办按照要求调整了永久性征地的土地补偿费的计算标准，仅此一项，就为公司节约土地费用开支3,140,931.46元，加上工农事务办确认的审计调减数754,497.70元，本年共减少土地费用开支3,895,429.16元。

工农事务办本年加强了有关土地占地认定单签认方面的内部管理，强化了四方签认制度，减少了占地补偿的任意性，补偿费用较上年大幅度减少，减少幅度为14.16%。很好地完成了年初公司下达的费用指标。

针对审计中发现的问题我们提出如下建议：

1、组织工农事务办业务人员认真学习与土地补偿费用相关的法律法规文件以及公司内部的相关规章制度，在工作中严格执行有关法规和规章制度。审计中我们注意到贵公司《施工用地及补偿标准》中规定，临时用地补偿统征服务费的标准是（[青苗费+复垦费]×4%）。根据黑土资发[2001]36号文件精神，临时占地不属于土地包干全包工作范围，按照半包工作方式，结合大庆油田有限责任公司的实际工作做法，我们认为统征服务费的标准应当修正为（[青苗费+复垦费]×2%）。

2、针对临时性占地面积认定不准确的情况，我们认为，在以后年度测量管线施工长度、计算补偿面积时，应参照施工单位测量的施工管线长度进行修正。必要时结合成本效益原则，可以聘请专业测量人员使用专用测量仪器进行测量，防止由于舞弊造成的土地补偿费用损失。

3、地面种植作物认定不准确，主要与前述的突击施工与农户抢种有关。要解决这个问题，还需要工农事务办加强占地认证方面的管理，主动开展工作，努力争取各方面的积极配合，并提请有关领导重视这方面的工作，加大工作力度，促进各方面协作。通过调查我们了解到工农事务办已经配备了照相和摄像器材，建议以后年度要求作到补偿金额万元以上的认证单均有照片或录像资料，极特殊情况应当有主管领导签字。

4、土地永征地和临时占地等情况应当建立相应的稽核制度。

不论永久征地还是临时占地，或者水淹、油污地，土地补偿费用的发生在各个生产、产能部门都有相关的生产记录，我们在审计过程中验证了这一点。如临时占地中的压裂占地和研究设计室提供的20xx年新井压裂进度及施工顺序表核对相符。但是经询问，工农事务办本年对于本年发生的各种补偿费用没有与相关产能单位进行核对。我们认为应当设立一个有效的独立于工农事务办和生产单位的稽核岗位（比如交由内部审计部门），要求各生产、产能建设单位按月上报与占地认证有关的情况汇总表，与工农事务办月末上报的占地情况分类汇总表核对并出具汇报材料，如果发现异常情况，及时上报处理。

5、工农事务办应当按月计算土地补偿费金额，编制占地情况分类汇总表，以此作为预付肇东市土地补偿费的依据和用于及时与生产、产能建设部门相核对。

6、加强内部审计工作。土地补偿费发生具有特殊性，即先发生占地事实，签占地认证单，年底编制付款计算单并与肇东市土地部门核对，最后跨年付款。针对这种情况，应当要求内部审计部门加强事前和事中审计。如果等付款后进行审计，即使审计出问题，也难以挽回企业的经济损失。

这份审计报告中提出的审计建议,是我们基于为贵公司服务的目的，根据审计过程中发现的内部控制问题而提出的。我们是对贵公司2002年度土地补偿费用进行审计，所实施的审计范围是有限的，不可能全面了解所有的相关内部控制，审计建议中提到的问题，仅是我们注意到的，不应被视为对内部控制发表的鉴证意见，所提建议不具有强制性和公正性。

本审计报告仅提供给贵公司，在贵公司内部使用。因使用不当造成的后果，与签字的注册会计师及所在的会计师事务所无关。

桂圆离职审计报告

我从8月至4月担任临泉五中校长职务，任职以来我认真学习邓小平理论.三个代表思想.科学发展观和党的十八大会议精神,坚决贯彻党的方针政策,思想上.行动上和党中央保持一致性,带领五中全体教职工按照党的教育方针,不断实施素质教育,教书育人,为人师表,为临泉五中的发展奠定了坚实的基础.

一、以人为本，科学管理。

多年来,我始终把教育理论和学校实际相结合,制定学校工作规划,以人为本,科学化.精细化管理.学校精细化管理就是落实管理责任，将管理责任具体化、明确化，这就要求每一个人都要把本职工作做到位、尽到职，对工作负责，对岗位负责，人人都管理，处处有管理，事事见管理。制度细化，有据可依;管理精细，工作高效。深刻反思过去的工作，我深深的感到，扎实推行“精细化管理”，是推动学校工作再上新台阶的有效途径。

1.推进精细化管理，制定缜密的规章制度。我们认真分析学校现状、办学优势，理清办学思路，并准确把握和审视当前教育发展的动向和要求，对学校的发展目标制定了科学、准确、适度超前的三年规划，努力构建“以科学民主为目标的愉悦型学校管理模式”。在总的思路下，结合我校自身发展特点制定并逐步完善了学校各部门人员的岗位职责、学校各项工作规范、教师的激励制度和考核制度。责任到岗、到人，变一人操心为大家操心，将管理责任具体化、明确化。

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2.推进精细化管理，营造和谐的育人氛围。为了使精细化管理能够深入落实，我校成立了教育教学精细化管理领导小组，制定出学校精细化目标管理措施，使学校各处室目标任务分工明确。一是教学常规的精细化管理，这项管理工作由教导处负责，成员由教导主任、教研组长组成。要求教师严格执行教学精细化管理常规，备好每一节课，上好每一堂课，为学生精选每一份练习，组织好每一次测试。学校为每一位教师建立平时业务管理档案，记录每一位教师平时工作实绩，以便学期结束时给教师一个综合评价等次。二是德育工作的精细化管理。这项工作由政教处负责。研究出台了针对学生的一系列激励学生的措施，如：班内建立激励专栏、给家长发喜报、开展星级文明班队、星级共青团员等评选活动，发挥和调动学生的积极性，让其在实践中体验成长的快乐。经常开展向先进模范和英雄人物学习活动，树立学生正确的人生观和价值观。三是后勤管理精细化。这项工作主要由总务处负责，做好校园的美化、绿化、亮化的精细化管理，让校园一草一木、一墙一廊都育人。走进临泉五中，你会看到水泥通道平坦宽畅，各项设施规范合理。四是建立科学、完善的监督机制，出台“问责制”。学校精细化管理小组对每个部门、各个负责人的工作目标，采取定期与不定期相结合的检查方式，细致的对精细化管理的目标进行评分，并进行书面通报，表扬先进，激励后进。对存在问题的部门和个人采用复查的形式，确保问题得到解决。在力求公开公正的前提下将成绩与考核挂钩。

注入活力;始终用精细化管理推动学校稳定持续的发展，以发展增和谐,把学校的各项事业不断推向前进。

二、率先垂范，爱岗敬业。

作为学校行政一把手，我坚持学习与提高，积极领会政策精神，学习先进管理业务知识，提高管理水平。及时掌握前沿信息，用现代教育理论指导办学，努力提高驾驭学校全局和依法办学、依法执教的能力，确保办学方向适应社会发展趋势，顺应时代潮流。总之，我始终严格要求自己，以坦诚的待人态度、踏实的工作作风、严谨的治校方略去影响人、凝聚人，为教师作出表率。

三、突出重点，打造特色。

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篇经典为主要内容，并精心编排《中华经典诗文诵读》校本教材，开辟专门诵读时间，让学生在中国传统文化熏陶中厚德睿智。

在教育局的坚强领导下,经过全体师生的共同努力,我校的在校学生从20刚接任时180多人到增加到900多人,升入省示范高中人数翻了十几倍,取得了五中建校以来的最好成绩,.受到上级领导和社会各届的赞扬.

四、履行职责，提高效益。

年我刚到五中时，学校负债十几万，校舍破旧、全是危房。学生在教室上课有很大的危险，教师没有办公室，其他教学设施更是谈不上，校园全是泥土地面，夏天野草50多厘米高。为了改变当时的困境，我多方借款改善办学条件，把学校仅有的钱花在改善办学条件上，花在教学上。采取一切措施，实现了少花钱多办事，不花钱也办事的设想，十几年来，我校硬化近2000平米的校园地面，开通了学校门口的通道，添臵了先进的教学设备，图书室、仪器室、多媒体室、音乐室、美术室全部建好。并有高标准的教学楼和实验楼。现在临泉五中可以说是一个师资优良、设施齐全的一所中学。

五、遵守法规，正确决策。

学校公示栏张贴公示，接受监督，多年来上级领导和学校职工对此非常满意。

六、廉洁自律，规范守纪。

在加强勤政廉洁建设中，我始终坚持了三个观点：一是坚持党风廉政建设与安全工作的`统一性。从本质上认识党风廉政建设与对学校安全工作的促进，从而增强党风廉政建设的自觉性;二是增强党风廉政建设与履行职责的互融共进性。把党风廉政建设作为履行职责的基本保证和重要基础，要求班子成员和干部职工在履行职务和职责过程中自觉严于律已，维护党风、政风、行风的纯洁;三是坚持党风廉政建设与工作实际的关联性。加强党风廉政建设的根本目的是为了规范“两权”运行。在整体工作部署上，我始终把党风廉政建设当作全校工作上的一个重要环节、一同部署、一样督办检查，我深知’’己不正不能正人’’.’’上梁不正下梁歪’’的道理.在具体操作上，我力求做到带头守纪，以身作则：以“三律”约束自己，一是按守则自律。上级规定不准做的我坚决不做，上级要求达到的我尽力达到，不违章、不违纪、更不违法，力争做一个称职的带头人;二是用制度自律。我严格按上级要求及本校制定的廉政措施办事，在各种重大问题上都经校委会或校长办公会研究决定，不搞“一言谈”，力求秉公办事。特别是在经济问题上大的支出，都是经校长办公会议决定;三是以“校长”自律。一校之长应该是本校干部职工的表率,廉洁自律的领头雁.因此，我在考虑问题、处理事情当中，凡要求群众做到的，自己先做到，不以“校长”自居，但以“校长”自律，讲奉献，珍惜党和人民给予的荣誉和权力，较好的发挥了示范作用，促进了全校党风廉政建设工作的不断加强。

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回顾任职以来的履职经历，我感到既充实，又欣慰，我和全体同志们一起并肩战斗，不仅增进了了解，沟通了思想，建立了友谊，获得了许多良师益友，也获得了许多的启示，工作能力也得到一定提高。概括起来有两点启示：一是靠信念成就事业。刚上任就感到担子重，压力大，矛盾多，困难大，但我坚信有组织的正确领导,班子的精诚团结，可以说，信念让我成就了一些事情，而在事业推进的过程中又进一步坚定了信念，磨练了意志;二是靠工作统一思想。我深切感到，我在工作上做出的一些决策，从学校管理和日常工作，存在一些正常的工作分歧，方方面面也有一些不同意见，但我及班子成员并没有把精力耗在无谓的争议上，而是在工作实践中逐步加深认识，增强了解，最终达到共识，把各方面的积极性、创造性凝聚到一起，有力推动了各项工作健康稳步发展。

七、成诺。

作为单位负责人首先应该是对党和组织信任和忠诚。我保证提供的材料内容是真实的，如有不适，我愿承担责任。

桂圆离职审计报告

根据万州分行离任审计通知和《中国工商银行高级管理人员离任审计办法》，万州分行审计组于20xx年8月21日至23日，对中国工商银行重庆忠县支行行长慕容农人同志实行了强制休假;对其任职期间贯彻执行国家经济、金融方针政策，执行总、市行和万州分行有关规定，履行行长职责，组织支行经营管理，完成经营目标等情况进行了离任审计。

一、审计组工作情况。

(一)慕容农人同志作了书面述职。

审计组发出7份、收回6份《基层网点负责人离任(岗)审计调查问卷》，并针对问卷调查内容进行了个别谈话，了解该同志任职期间经营管理及履职情况。

(二)查阅了该行20xx年至20xx年上半年工作总结，跟踪核实了近两年内控制度建设和上级行对该行审计检查、内控评价发现问题的整改落实情况。

(三)现场抽查了支行营业部运行管理、电子银行等方面的工作，调阅了查库记录。

网点检查覆盖面基本达到该行四个网点的'三分之一。

(四)采用了20xx年4月“案件防控百日整治活动”检查结果、市分行内控合规部20xx年7月理财业务专项检查记录表结果、20xx年8月14日《关于对万州分行信贷业务检查的审计意见》和万州分行20xx年上半年安全保卫检查情况报告。

整个审计工作得到了忠县支行和慕容农人同志的积极配合，保证了离任审计工作的顺利完成。

二、审计事实。

慕容农人，男，20xx年12月出生，现年43岁，重庆万州人，中共党员，大学文化，经济师。

20xx年8月参加工作，曾任天城支行信贷员、办公室主任、营业部主任等职务。

20xx年9月任万州分行团委书记，此后曾任天城支行副行长、副行长(主持工作)，20xx年9月任天城支行行长(正科级)，20xx年1月起任忠县支行行长。

忠县支行内设公司业务部、个人金融业务部、前台业务部、办公室等4个职能部室,下辖4个营业网点，全行员工65人。

本次审计时限为20xx年1月至20xx年7月。

(一)经营管理行为。

慕容农人同志任职期间，能认真贯彻执行国家经济金融方针政策和上级行的各项工作部署及要求，服从上级行的领导，接受行业及相关部门的监管，坚持依法合规经营，防范和化解金融风险，保证了支行各项业务的稳健发展。

一是重点围绕“五争三保”和县支行“6+1”战略目标，率领全行员工发扬自强不息的精神，狠抓储蓄存款及个人金融业务。

慕容农人同志任职期间，完善营销竞赛考核奖惩办法，支行对个金产品逐一制定了营销费用配置标准，按季组织考核。

支行组成营销团队，抓住拆迁补偿和征地赔偿等源头揽存，按项目建立跟踪台帐，及时掌握信息，制定周密的营销方案，全力组织营销。

明确各阶段的储蓄存款增存目标，细化落实到各部门、网点和个人，加强进度督办，按月通报完成进度及分析营销工作中存在的问题，对完成任务进度差的网点负责人进行谈话，促使采取措施，提升业绩。

二是积极营销公营存款。

通过《对公特大客户联系人名单》、《对公大客户联系人名单》，完善营销体制，实行分层营销，把优质客户的维护责任落实到人，做到任务明确，职责清楚。

对重点客户建立营销团队，营销团队负责日常关系维护、深度挖掘客户价值，了解客户资金流向。

支行按月通报、分析存款增长变化情况。

建立了定期拜访客户制度，掌握客户动态，稳固银企关系。

建立了重大事项通报制度，提高了支行对客户的响应速度和市场反映能力。

狠抓信息利用。

加强与县发改委、工商局、财政局、招商局、工业园区管委会的沟通联系，及时掌握源头信息。

加强重点客户、项目营销，对县内规模以上企业及纳税前50名的企业进行了调查摸底。

密切与工商部门联系，了解企业注册信息，争取企业开户。

强化与税务部门的合作，大力争揽银税通客户。

同时积极寻找新的对公存款增长点，重点加强对通达投资公司、社保资金、农村公路建设、房地产开发项目的营销。

慕容农人同志持之以恒地牵头做好大客户维护工作，使住房管理中心在我行存款稳定增长，同业占比达80%以上，公积金委托贷款我行同业占比达90%以上。

同时还对污水处理项目等9个千万元以上存款大户加强了维护;从建行成功挖转存款上千万元的重庆北世房地产开发公司。

慕容农人同志任职期间，亲自多次重点营销了海螺水泥项目，总行已批复对该项目有条件承诺贷款函5亿元;高度重视不良贷款的收取，通过十分艰苦的工作，成功收回不良贷款600万元，实现了不良贷款为0的目标。

(二)内部控制管理情况。

慕容农人同志在任职期间，始终坚持“内控优先”的原则，认真履行案防第一责任人的职责，确保安全营运,严防事故案件发生。

一是经常性地对员工开展案防教育，重点分阶段分层次组织了对《员工违规行为处理暂行规定》等的学习、在员工大会上组织学习有关案件通报，让员工引以为戒，牢记“莫违规、违规必被惩”、“莫伸手、伸手必被捉”的道理。

二是高度重视内控案防工作，正确处理业务发展与内控案防的关系，始终坚持“内控优先”的原则，通过“过细研究、逢会必讲、加强辅导、深化检查、强调履职、监控排查、整改到位、务求实效”等措施，始终抓住重要风险环节不放松，切实加强风险点的排查，列号督导整改，做了大量扎实的工作，真正做到了稳健经营。

三是深入推进案防长效机制建设，定期主持召开案防形势分析会、员工思想动态分析会、党风廉政建设领导小组会，扎扎实实，不走过场，并层层签订《责任状》，确保履职到位。

四是深入推进“扫雷工程”，强化制度的执行力。

广场分理处被确定为20xx年第十周期“雷区”网点后，于5月份成功解除“雷区”。

由于扫雷工作成效突出，该行第十一、十二周期无“雷区”网点。

在事后监督上收市分行后，核算质量逐月提高，受到了万州分行的表扬，总行《网迅》亦进行了报道。

五是高度重视安全保卫工作，坚持“谁主管、谁负责”的原则，确保技防到位、人防到位、检查到位、履职到位。

由于员工警惕性高、尽责履职，20xx年至20xx年上半年，该行数次捉拿到在atm上作案的不法分子送交公安机关，保护了客户和银行的资金安全。

忠县支行在万州分行20xx年二级支行内控评价中被评为二级。

(三)业务发展情况。

1、存款变化情况。

忠县支行20xx年末各项存款余额72116万元，比上年末增加7217万元，增长11.12%;20xx年末各项存款余额74129万元，比上年末增加万元，增长2.79%;20xx年末各项存款余额80629万元，比上年末增加6500万元，增长8.77%;20xx年7月末各项存款余额84519万元，比上年末增加3890万元,增长4.83%。

在忠县工、农、中、建四大行中，20xx年1月末忠县工行储蓄存款同业占比为16.42%，对公存款同业占比为32.26%;20xx年7月末忠县工行储蓄存款同业占比为13.37%，对公存款同业占比为18.49%，三年半的时间中分别下降3.05、13.77个百分点。

2、贷款业务情况。

忠县支行20xx年末各项贷款余额737万元，20xx年末各项贷款余额9945万元，比上年增加9208万元，增长1249%;20xx年末各项贷款余额10039万元，比上年增加94万元，增长0.95%;20xx年7月末各项贷款余额12583万元，比上年末增加2544万元，增长25.34%。

在忠县工、农、中、建四大行中，20xx年7月末忠县工行各项贷款同业占比为12.86%。

不良贷款余额为零。

3、中间业务发展情况。

20xx年实现中间业务收入122万元，完成万州分行下达任务的110.91%;实现中间业务收入560万元，完成万州分行下达任务的135%。

20xx年实现中间业务收入319万元，完成万州分行下达任务的46.81%。

20xx年1-6月实现中间业务收入141万元，完成万州分行下达任务的22.56%。

4、财务指标完成情况。

20xx年实现拨备后利润188万元，完成万州分行下达任务的100.53%;20xx年实现拨备后利润748万元，完成万州分行下达任务的120%。

20xx年实现拨备后利润860万元，完成万州分行下达任务的49.51%。

20xx年1-6月实现拨备后利润245万元，完成万州分行下达任务的23.54%。

5、行长经营绩效考评。

在万州分行行长经营绩效考评中，忠县支行20xx年综合得分1064.76分，等级b++，在辖区7个支行中排位第4名;20综合得分856.05分，等级c+，在辖区支行中排位第2名;20xx年综合得分758.64分，等级c--，在辖区支行中排位第4名。

20xx年上半年综合得分517.73分，在辖区支行中排第6名。

三、审计中发现的主要问题。

1、忠县支行个人客户经理配备不齐。

2、电子银行企业客户证书管理未按制度规定将已制作未发放的客户证书纳入820xx9科目指定专户核算，而是由支行客户经理从万州分行领回后通知客户直接领取。

该问题属屡查屡犯。

3、要害岗位有11人未按规定轮换。

4、市分行信贷业务检查审计意见提出:票据贴现合同存在瑕疵，重庆星博化工有限责任公司，5月31日贴现1笔、10万元票据，票号为bb0102668172合同需方名称有涂改，将“东大橡胶有限公司”改为“临海市东大橡胶有限公司”且无合同双方签章确认。

5、20xx年8月22日现场审计中发现《业务操作指南》电子密码未下发网点。

6、20xx年8月22日现场审计中，调阅支行20xx年1-8月网点查库记录，支行行长漏查库一次。

四、审计建议及整改要求。

(一)加强业务宣传及网点设施建设，提升支行对外形象，扩展市场份额，努力提高各项业务的同业占比。

(二)建议支行专业部门组织学习总行《业务操作指南》，使每位员工熟知业务流程、风险点及风险控制措施，认真执行电子银行企业客户证书内部传递流程，使内控制度落到实处。

(三)坚持重要岗位人员定期轮换制度。

(四)对本次审计中发现的问题，支行应认真落实整改工作，并于收到审计报告之日起8个工作日内将整改报告报万州分行办公室。

五、审计评价。

审计认为，慕容农人同志在担任忠县支行行长期间，能认真贯彻执行党和国家经济和金融政策，依法合规经营。

克服了异地就职生活上的诸多不便和工作上人地生疏的困难，实干苦干，勤奋敬业，认真履行岗位职责。

组织带领全行员工认真做好各项工作，存款贷款方面实现了不同程度的增长，其任期内未发生各类重大经济案件和安全事故。

离职审计述职报告