银行具有风险管理和资金流转的功能,为整个金融体系的稳定运行提供保障。小编整理了一些银行投资产品的评测和推荐,供大家参考选择。
思想动态分析报告
银行上半年员工思想动态分析报告为加强党员队伍的思想建设,了解党员队伍的思想现状,增强党的组织工作的针对性和实效性,我支部结合实际、统筹兼顾,认真归纳并分析了党员队伍的思想状况。现将主要情况分析报告如下:
在总分行党委的正确带领下,我支部全体党员不断增强政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识,严守政治纪律政治规矩,工作兢兢业业,勇于奉献,顾全大局,团结协作,认真履行工作职责,为推动湖北银行各项工作稳步有序开展推波助力。
为保持党员队伍的先进性和纯洁性,增强党组织的凝聚力、向心力和战斗力,我支部加强学习型党组织建设,推动创先争优活动深入开展,不断提高基层党建科学化水平,为顺利推动党员队伍思想建设提供组织保证和动力支持。具体工作如下:
(一)现阶段我支部党员思想相对稳定,我支部以“两学一做”制度化常态化为抓手,依托“三会一课”、主题当日等形式深入学习党的十九大精神,习近平总书记系列重要讲话精神等先进的政治理论,在支部党员中形成了以共产党员理想信念为基点的政治态度,不断提高政治站位,在学习的过程中结合自身工作岗位的实际情况,以先进的理论指导工作实践,用出色的工作成绩验证先进理论。
在疫情期间,我支部党员志愿者积极参与社区志愿服务,不怕苦不怕累,不仅对社会主义核心价值体系有了更深入的认识,也把雷锋精神切实转化为实际行动,进一步培养了爱岗敬业、不畏艰险的高尚风范和优良品德。
(三)高度重视反腐倡廉宣传教育,增强党员廉政意识。为了切实做好保持党员队伍思想纯洁、队伍纯洁、作风纯洁、清正廉洁的各项工作,我支部通过组织广大党员集中学习、观看反腐影片、阅读书籍等活动,培育党员崇尚廉洁的价值取向,要求党员应当时刻保持一名党员的纯洁性,坚决抵制拜金主义、享乐主义、铺张浪费等不良风气。
(四)按时落实支部组织生活,培养党员组织意识。为了营造良好的组织生活环境和氛围,我支部定期召开“三会一课”和民主生活会,落实中部书记交心谈心制度。不仅为党员教育提供了一个多元化的交流平台,时刻提醒党员牢记自身职责及应履行的义务,以党员的标准严格要求自己,同时,通过思想交流,形成共识,凝聚人心,从而使广大党员更紧密团结在支部周围,使支部的战斗堡垒作用得以进一步发挥。
工作中,关心金融业务发展,热爱金融事业,重视提升业务知识和技能水平;
能够自觉抵制各种不良风气和腐败现象的侵蚀,未发现党员中存在违法、违纪现象。主要表现在以下几个方面:
(一)明确指导思想,以理想信念为方向的政治态度。广大党员明确以党的十九大精神和科学发展观为指导思想,将国家命运与个人前途紧密联系起来,坚决拥护党的领导,坚信中国共产党有能力搞好自身建设和国家发展,对党和国家的前途充满信心。
(二)重视业务学习,以实现自我为动力的学习态度,大多数党员把提高工作能力作为首要任务。根据实际需要学习专业技能和业务知识,要求进步和求知的欲望比较强。愿意通过努力学习提高自己的工作能力,为湖北银行履职多做贡献,进而实现个人的价值。
同事之间团结互助,和睦友善。
(四)恪守廉政法纪,以教育警示为约束的法纪态度。
由于我支部一直坚持进行党风廉政教育,提高了党员遵纪守法的自觉性,让每一名党员意识到触碰“廉政底线”的风险和危害,增强了党员的责任感,强化了党员的自我约束意识,这些都为树立清正廉洁、纪律严明的党员队伍形象提供了政治思想和纪律保证。党员队伍中未发现存在违法违纪现象。
党组织活动开拓意识及创新能力还需进一步提高;
青年党员教育和引导工作有待加强。支委会在继承和发扬思想政治工作优良传统的基础上,针对存在的问题提出对策如下:
(一)进一步做好党员先进性教育工作。进一步增强广大党员的先进性意识。在巩固“两学一做”和科学发展观的基础上,结合党建工作的实际,从党员思想实际出发,有针对性地开展党员先进性教育活动。用榜样的事迹教育广大党员正确认识新时期党员标准,强化先进意识,要注意挖掘党员队伍中的优秀典型和闪光点,着重探索发挥好普通党员作用的途径,引导党员在工作中发挥先锋模范作用。
(二)不断改进党组织活动的方式方法。应增强党组织活动的实际效果,在总结好的做法和经验的同时,与时俱进,不断创新,紧密结合新的形势和任务,不断创新党组织活动。
银行财务分析报告
支行按照部署与要求,认真贯彻行长在年初工作报告中提出的“坚持高标准,确保实现新发展”的工作指导思想,迎难而上,奋力开拓,20xx年一季度,各项业务稳步增长,各项存款总额x万元,各项贷款总额x万元,存贷比为x%,经营利润x万元,经营状况良好,为完成全年任务打下了较好基础。
根据通知,现将支行一季度经营状况汇报如下:
按xx年初下达的各项工作计划,支行制定了工资绩效考核制度,各部门狠抓落实,积极开拓,共同努力,完成如下:
1、存款目标:一季度末。支行各项存款总额x万元,较年初增加x万元,完成本年任务x万元x%,未完成本年度计划。其中对公存款x万元,较年初x万元,全年计划增长x万元,未完成季度计划。储蓄存款x万元,较年初年初增加x万元,完成全年计划增长x万元x%。
2、新增贷款目标:x行各项贷款总额x万元,较年初净增加x万元,其中存量贷款下降x万元,新增贷款x万。
4、抵贷资产管理,一季度支行加强了抵贷资产的处置力度,全年计划处置x万元,季度计划处置x万元,年初即向总部申请处置抵贷资产x笔金额x万元。共清收x万元,完成全年计划x万元x%,未完成计划指标。
5、收息目标:一季度实收利息x万元,每季收息按年末存量贷款计算计划为x万元,完成x%。其中存量贷款收息x万元,季度计划x万元,全年计划x万元;不良贷款收息x万元,完成季度计划x万元x%,完成全年计划x万元x%;新增贷款收息x万元,完成全年计划x万元x%。
6、利润目标:一季度我行共实现收入x万元,总计支出x万元,本年度计划实现利润x万元,一季度计划实现x万元,实际完成x万元。其中一季度计提定期存款应付未付利息x万元;应计提拆借总部资金利息x万元未收,应付总部临时借款利息x万元未付,实完成利润x万元。
通过以上数据分析,支行各项业务发展基本达到了预期的目标,呈现出以下几个特点:
一是存款总额有所增长,其中储蓄存款增幅超过对公存款增幅,且以储蓄存款为主。【x银行20xx年一季度经营情况分析汇报】。从我支行各项存款所占的比重来看,发展极不均衡。对公存款中活期存款占存款总额的x%,较年初x万元,与去年同比x万元;定期存款占存款总额的x%,较年初增加x万元,比重持平,与去年同比x万元,定期存款占对公存款的x%,较年初比重增加x%。活期储蓄占存款总额的x%,较年初增加x万元,比重下降x%,与去年同比x万元;定期储蓄占存款总额的x%,较年初增加x万元,比重增加x%,与去年同比多增x万元;定期储蓄存款占储蓄存款总额的x%,比重较年初增加x%。
从以上数据我们分析,对公存款增势不好,受存款大户影响,下降幅度较大,。对公存款下降主要是我单位存款大户运用造成存款下降,虽然年初以来,我们加大了对企业存款的营销力度,走访了镜内的大小企业,宣传行支持企业的态度,在取得企业的信任的同时也扩大了行的知名度。同时受本地区经济资源和客户资源的限制,虽然我们做了一些工作,但收效甚微。一季度支行新增存款帐户xx户,其中基本帐户xx户,一般帐户x户,但新增存款余额不大,不足以弥补大额存款的下降。
从以上数据我们分析,储蓄存款始终保持良好增势,一是目前是主因,二是支行加强对储蓄存款的也促进了增长。从年初伊始,支行就制定了本年工作计划,把存款放在首位,并制定了相应的规则,岗位员工思想负担减少,工作态度转变,工作积极性增高,并通过加强和提高优质文明服务,积极稳定老客户,发展新储源。岗位员工也通过各自的社会关系,努力挖掘储源。
从以上同比数据我们分析,存款同比增势绝对值基本持平,一方面反映出我单位存款总体增势的稳定;另一方面也反映出我们在上缺少优质客户。
与本行其他支行相比我们存款增幅较小,排位靠后,一方面受地域和客户群体行为的限制,我们在本地区为中心进行了一次各金融机构存款市场份额的调查,全城共有xx个储蓄营业机构,储蓄存款总额x亿,平均每个储蓄机构分摊标准余额为x万元,我们三个储蓄营业机构按平均值计算为x万元,低于标准余额。共有人口全口径约x万人,按人均分摊占有标准余额为x万元,支行现共有开户x万户,按平均值计算人均占有x万元,低于标准余额。
并针对贷款即将到期的及时进行通知,要求借款人按期偿还贷款,确保我支行无新生逾期贷款。
三是资产质量保持良好水平。年初支行根据现存的不良贷款实际情况,xx科便制定了清收工作计划,理清了工作思路,积极对逾期贷款进行清收收,明确了工作重点,加强建档建帐档案化管理。一季度末,行逾期贷款总额x万元,不良资产率为x%,较年初下降x万元,不良率下降x%。不良资产清收同比多收x万元,完成全年工作的x%,不良贷款利息清收x万元,完成全年任务的x%,按五级分类口径支行认定数为正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,次级类贷款x万元,可疑类贷款x万元。不良贷款余额x万元,不良贷款率x%,比年初下降x个百分点。
四是业务收入增势平稳。一季度末,支行共实现各项收入x万元,同比增x万元,其中:1、贷款利息收入x万元,同比增x万元,其中收回存量贷款利息x万元,新增贷款利息x万元。正常贷款收息率达100%;2、金融机构往来收入x万元,同比下降x万元;3、其他收入同比多收x万元。各项支出x万元,同比增x万元;其中1、利息支出x万元,同比增x万元,其中预提储蓄应付未付利息x万元,全部提足;2、营业费用x万元,同比下降x万元,其中职工福利费、教育经费、工会经费全部提足,同时未计提固定资产折旧。
五是机构建设进一步加快。初步完成了x所、x所升级支行的各项准备工作。
六是公众形象及影响力进一步提升。【x银行20xx年一季度经营情况分析汇报】。一季度我支行获得了“x市商业银行先进单位”、“x市思想政治工作先进集体”、“x三个文明建设先进单位”、等殊荣。
20xx年一季度,支行在经营中出现的问题与困难主要有:一方面,支行对公存款增速,储蓄存款上一是活期、定期储蓄存款比例,受到一定影响。另一方面,支行办公楼对外形象欠佳,也了本行的扩展速度。针对以上问题,本行将着重做好以下几项工作:
1、提高资产负债管理水平。保持良好、稳定的净收入水平,积极调整资产负债结构,合理扩张规模及有效调配信贷资源,发展低风险的资产业务,降低资产风险程度。
2、稳步发展公司业务,加快面向中小企业的产品和服务创新;扩大业务的服务范围,改变观念,从做起,发展。
3、提高风险控制水平,从制度建设、责任追究和惩戒以手段上下功夫,加强内控,强化管理,建立和完善操作风险等在内的风险管理体系,有效地识别、监测、控制风险。加大对陈欠不良贷款的清收,加大与法院的工作联系,加强依法强制执行的力度。
4、加强职工的思想道德教育,加强团队建设,提高员工的敬业意识、服务意识、竞争意识,提高职工的责任感。
常用银行财务分析报告
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二、存贷款分析。
注:报告中出现的数据没有特殊注明的,均以百万元人民币为单。
位。
(一)总体分析。
分析各年的变化趋势。从上表中可知,中国银行在07,08,09三年中存贷款总额均在逐年增加,并且增长幅度也在逐年提高;而存贷比与上年同期相比有大幅度下降。
(二)存款分析。
分析存款总额中,活期存款和定期存款各自的比重,并进一步分析单位存款和个人存款的比重,得出结论。
单位的活期存款比重比个人活期存款比重多,而单位的定期存款比重比个人定期存款比重少。
(三)贷款分析。
1.贷款按行业分布(比例最大的前五个行业)。
由上表可知,制造业和商业及服务业占比较大。由此可以看出该行结合国家宏观调控和产业政策导向,进一步加强行业信贷政策指导,积极支持能源、交通等重点基础产业和基础设施建设,稳健发展房地产行业贷款,有选择地支持现代制造业、物流业、新型服务业和文化产业中的优势企业,深入实施“绿色信贷”政策,积极支持自主创新和节能环保等领域,严格控制高耗能、高污染和产能过剩行业的贷款投放,行业信贷结构持续优化。
2.贷款按发放对象分布(个人、企业)。
列表,进而分析个人贷款和企业贷款的比重。
由上表可知,企业贷款的比重要远远高于个人贷款的比重。
3.贷款按担保方式分布。
列表,进而分析哪类贷款占比较大。
由上表可见,信用贷款和保证贷款占比较大。
由上表可知:正常类贷款逐年增加;关注类先升后降;次级类先升后降;可疑类逐年下降;损失类先升后降;不良贷款逐年减少。
不良贷款率逐年降低。所谓银行不良贷款,主要是指银行不能正常收回或已收不回的贷款,而不良贷款过多不利于银行健康的持续发展。由上表可知,不良贷款率的降低说明了,中国银行已经采取了即使有效的措施,有针对性的着手减少不良贷款,提高其不良贷款“免疫能力”。
5.逾期贷款和非应计贷款及占贷款总额的比例。
由上表知:贷款总额逐年增加;逾期贷款先升后降;逾期贷款占总贷款比例逐年降低;非应计贷款逐年增加;非应计贷款占总贷款比例先降后升。因为国民经济的增长,贷款的需求量增加。
三、主要金融资产的分析。
由上表可知,金融资产占资产总额的比例每年都超过60%,占了很重要的比重。
衍生金融资产在后续计量时采用的计量属性为金融资产的公允价值;买入返售金融资产在后续计量时采用的计量属性为金融资产的摊余成本;发放贷款和垫款在后续计量时采用的计量属性为金融资产的摊余成本;可供出售金融资产在后续计量时采用的计量属性为金融资产的公允价值;持有至到期投资在后续计量时采用的计量属性为金融资产的摊余成本。
四、利润表主要项目的分析。
(一)利息净收入。
1.利息收入。
由上表可知,利息收入主要来源于存放中央银行款项,金融企业往来,发放贷款和垫款,并呈现逐年增加趋势。
2.利息支出。
由上表可知,利息支出主要来源于金融企业往来,吸收存款,应付债券,并呈现逐年增加趋势。
(二)手续费净收入。
(三)业务及管理费。
列出有哪些费用?比重较大的费用有哪些?应从哪些方面加以控制?一、列出的费用有:
(一)员工费用:工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,退休福利,社会保。
险费,(其中包括:医疗保险费,基本养老保险费,年金缴费,失业保险费,工伤保险费,生育保险费)住房公积金,工会经费和职工教育经费,因解除劳动关系给予的补偿,其他。
(二)、业务费用(三)、折旧和摊销。
二、比较重大的费用有:工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,折旧和摊销。
三、费用的控制措施有:
1、设立明确的工资等级制度和公平的薪资奖惩制度2、加强企业内部控制。
3、权责分配和职责分工应当明确,机构设置和人员配备应当科学合理。
五、商业银行面临的主要风险及风险管理。
(一)信用风险。
信用风险是因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而产生的风险。该行的信用风险主要来源于贷款、贸易融资和资金业务。
策,进一步完善个人贷款管理办法。加强对个人中高端客户信贷的差异化管理,促进中高端客户资产业务的发展。
(二)市场风险。
该行承担由于市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动使银行表内和表外业务发生损失的市场风险。
2009年,国际国内金融市场震荡,金融机构面临较大市场风险。为此,该行继续采取积极措施,加强集团市场风险管理,主要包括:对集团交易和投资业务市场风险统一监控,进一步加强集团债券投资业务的统一管理,并逐步提高集团交易和投资业务监控频率和信息报告质量。
(三)流动性风险。
流动性风险是指该行不能在一定的时间内以合理的成本取得资金来偿还债务或者满足资产增长需求的风险。
2009年,该行改进了流动性压力测试方案,区分自身危机和市场危机两种独立假设情景,分析压力情景下的现金流缺口和最短生存期,制定了应对措施,确保本行具有压力情况下的支付能力;根据国际、国内金融形势变化,适时修订了《中国银行集团流动性管理应急预案》和《中国银行股份有限公司流动性组合指引》;提高流动性管理的前瞻性和主动性,完善头寸预报准确度的计量与考核,控制资金大幅波动对流动性的冲击。
六、社会责任信息披露。
2009年,该行继续全面贯彻落实科学发展观,认真履行企业社会责任,积极参与和谐社会建设,在应对金融危机、“保增长、保稳定”、抗灾救灾、扶贫帮困、支持艺术体育科技事业发展、帮助青年创业就业、保护生态环境、促进经济研究交流等方面做出了积极贡献。
积极贯彻落实国家宏观经济政策要求,适当增加有效信贷投放,加大对实体经济的信贷支持力度,全年新增贷款1.61万亿元人民币,增幅48.97%。强化海内外一体化服务网络,发挥多业并举优势,积极支持国内企业“走出去”业务,全年完成国际结算量1.43万亿美元,继续保持全球领先地位。为小企业量身定做金融产品和服务,小企业贷款余额较上年末增长129.91%,满足小企业的融资需求。
坚持参与抗灾救灾和扶贫帮困事业。开办“爱心存款”业务,募集善款1,000万元人民币,为四川地震灾区青川县金子山乡修建可抵抗八级地震的现代化爱心小学,让因地震失学的孩子重返校园;通过海峡两岸关系协会向台湾“莫拉克”台风灾区捐款500万元人民币,与台湾同胞携手同心,共克时艰;捐资为西藏贫困牧区修建机动车修理部,切实解决牧区藏民农牧机车维修问题,为藏民增产增收创造有利条件。
见——中国少数民族文化保护与发展亲善行动”,推动中国少数民族文化走向世界;赞助北京大学与《财经》杂志社共同主办的优秀记者奖学金项目,为中国优秀财经记者和编辑提供学习交流平台;与国家体育总局结成战略合作伙伴,共同开展全国首个“全民健身日”宣传推广活动,捐赠500万元人民币支持全民健身运动的推广和普及;与中国科学院共同举办“陈嘉庚科学奖报告会”,向社会公众普及科技知识。
不断加大对社会公益事业的投入。作为发起单位向中国青年创业就业基金会捐款1,000万元人民币用于帮助青年创业就业;向湖北西部生态健康基金会捐赠500万元人民币用于丹江口生态环境示范区建设,保护北京水源地和用水安全;向中国国际经济研究交流基金捐款500万元人民币,支持开展国家重大发展战略课题研究。
大力支持海外社会公益活动和中外文化交流活动。中银香港拨出9,000万港币设立“中银香港暖心爱港计划”,供香港公益金及香港社会服务联会下属300多家会员机构申请资助。纽约分行出资捐助当地华人及留学生组织的社会活动,澳门分行创立中国银行澳门慈善基金会,伦敦分行与宋庆龄基金会联合举办“中英邮票集庆”展,首尔分行承办韩国孔子学院组织的“中国银行杯”中文演讲赛事,加拿大中行赞助中国文联艺术团在多伦多大学艺术剧场举办的专场演出,为中加文化交流贡献一份力量。
常用银行财务分析报告
公司简介:
上海浦东发展银行(shanghaipudongdevelopmentbank,缩写为spdbank),是中华人民共和国的一家股份制银行,全称为上海浦东发展银行股份有限公司。上海浦东发展银行于1992年8月28日经中国人民银行批准设立,1992年10月成立,并于1993年1月9日正式开业。总行设在上海。注册资本金56.6134亿元人民币。目前上海浦东发展银行在中国大陆超过20个城市设立了分行。
公司概况:
上海浦东发展银行(简称浦发银行)是1992年8月28日经中国人民银行批准设立、于1993年1月9日正式开业的股份制商业银行,总行设在上海。
经中国人民银行、中国证监会正式批准,上海浦东发展银行于1999年获准公开发行a股股票,并在上海证券交易所正式挂牌上市,这是中国银行业改革的一项重大举措。截至2009年6月底,注册资本金达79.3亿元,良好的业绩和诚信经营的声誉使浦发银行业已成为中国证券市场中一家备受关注和尊敬的上市公司。
浦发经营理念:
十年来,秉承“笃守诚信、创造卓越”的经营理念,上海浦东发展银行积极探索和推进金融改革与创新,为把上海尽早建成国际经济、金融、贸易中心之一服务,促进和支持中国国民经济发展和社会进步,业务发展迅速,资产规模持续扩大,经营实力不断增强,在海内外已具备一定的影响。
主营业务包括:
币有价证券;代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证业务;人民币和外币信用卡业务;离岸金融业务;经中国人民银行批准的其他业务。
截止到2003年底,全行总资产规模已达3710亿元人民币、各项存款余额3221亿元人民币,各项贷款余额2551亿元人民币,当年实现税后利润15.66亿元人民币,并在上海、北京、杭州、南京、重庆、广州、昆明、深圳、郑州、天津、大连、济南、西安、成都、武汉、宁波、苏州、青岛等地设立了21家直属分支行、13家异地支行、305家营业网点,在香港设立了代表处,全国性商业银行的机构布局基本建成。
现金流分析:。
资产及其负债(单位:亿元)。
贷款担保方式分布情况:(单位:亿元)。
公司进行业务创新,推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况。
通过完善创新管理体制,制定产品与服务创新规程,明确和优化了产品创新的职能分工,加强了创新的计划和统筹,公司的产品和服务创新能力得到了进一步的提升。
信用证贸易融资业务,全年跨境贸易人民币结算量和清算量均突破1亿元,公司跨境贸易人民币结算工作获得了央行的高度肯定。三是绿色信贷和低碳金融业务全面突破,成为中国银行界低碳银行先行者和主要标杆企业。四是并购贷款取得突破,推出并购业务金融服务方案,并成功签约首单并购贷款。五是多银行集团资金管理服务在同业中形成较为完备的服务体系,签约集团客户达33家。六是个人理财业务推陈出新,专项理财产品债券盈计划、假日理财、基金一对多业务、实物黄金代理等业务填补了业务空白。七是个人信贷业务打造特色产品,推出了存贷易、个人接力贷、经营性物业贷款、机械设备贷款、企业商会会员个人经营性贷款等新产品。八是银行卡及渠道建设更加丰富,推出了钻石卡、手机银行、电子式储蓄国债、网上理财产品、网上银行信用卡跨行还款等多种产品。九是推进总行票据池理财业务的创新,完成了系统开发工作,从总行层面统一组织全行票据理财业务的实施。十是为增强我行贵金属业务在国际市场的参与力度,开展了自营国际黄金otc业务等创新业务,完成了自营黄金业务管理系统开发工作。
2009年,面对国际金融危机的严重冲击,我国实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策,存贷款基准利率和存款准备金率经过2008年下半年的连续下调之后在2009年保持不变。针对利差保持低位的不利因素,我公司及时调整信贷政策,保持贷款规模的稳定增长,同时逐步加大对业务结构和收入结构优化调整力度,着力保障了经营收入和盈利水平的稳定增长。
2009年以来,为应对全球金融危机,人民币汇率保持在合理均衡水平上的`基本稳定。2009年末人民币对美元全年升值幅度为0.09%;对欧元、日元分别较上年末贬值1.41%和升值2.53%。人民币汇率的均衡稳定,使得公司面临的外汇变动风险基本可控。
综合分析:
银行季度财务分析报告
一、总体评述:
(一)公司财务业绩概况。
根据京通纺织有限公司发布的资产负债表和利润表的数据,我们运用比率分析法和图表分析法等方法分析数据可以看出该公司20财务状况基本处于一般盈利状态,相比去年有一定的增长。
(二)各经济指标完成情况。
本年实现营业收入45077995。4元,比去年同期有较大的提高,净利润也有较大的增加基本上完成了相应的指标。
(一)资产负债表。
1。企业自身资产状况及资产变化说明:
公司本期的资产比去年同期增长33。76%。资产的变化中固定资产增长最多,为1155032。02元。企业将资金的重点向固定资产方向转移。应该随时注意企业的生产规模,产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企业的生产经营形式。因此,建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究。
流动资产中,存货资产增长的比重最大,为43。66%,在流动资产各项目变化中,货币类资产和短期投资类资产的增长幅度小于流动资产的增长幅度,说明企业应付市场变化的能力将减弱。信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业的货款的回收不够理想,企业受第三者的制约增强,企业应该加强货款的回收工作。存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业存货增长占用资金过多,市场风险将增大,企业应加强存货管理和销售工作。总之,企业的支付能力和应付市场的变化能力一般。
2。企业自身负债及所有者权益状况及变化说明:
从负债与所有者权益占总资产比重看,企业的流动负债比率为1。56长期负债和所有者权益的比率为0。066说明企业资金结构位于正常的水平。
本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为11。75%,13。09%,该项数据比去年有所降低,说明企业的长期负债结构比例有所降低。盈余公积比重提高,说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望。未分配利润比去年增长了355%,表明企业当年增加较多的盈余。未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高,说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高。总体上,企业长期和短期的融资活动比去年有所减弱。企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动,资金成本相对比较低。
(二)利润及利润分配表(附后)。
1。利润分析。
(1)利润构成情况。
本期公司实现营业利润039。24元,利润总额217。24元。实现净利润1506451。59元。
(2)利润增长情况。
本期公司实现利润总额2016217。24元,较上年同期增长19。3%。其中,营业利润比上年同期增长18。4%,增加利润总额326217。24元。
2。收入分析。
本期公司实现主营业务收入45077995。4元。与去年同期相比增长5。9%,说明公司业务规模处于较快发展阶段,产品与服务的竞争力强,市场推广工作成绩很大,公司业务规模很快扩大。
3。成本费用分析。
本期公司发生成本费用共计43156921。12元。其中,主营业务成本38240729。96元,占成本费用总额0。89;营业费用430998。04元,占成本费用总额0。9%;管理费用3951383。13元,占成本费用总额9。2%;财务费用273588。97元,占成本费用总额0。6%。
4。利润增长因素分析。
本期公司利润总额增长率为19。3%,公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩,提请分析者予以高度重视,因为公司利润积累的极大提高为公司壮大自身实力,将来迅速发展壮大打下了坚实的基础。
5。经营成果总体评价。
(1)利润协调性评价。
公司与上年同期相比主营业务利润增长率为18。4%,其中,主营收入增长率为0。06,说明公司综合成本费用率有所下降,收入与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业成本与费用的控制水平。主营业务成本增长率较低,说明公司综合成本率有所下降,毛利贡献率有所提高,成本与收入协调性很好。未来公司应尽可能保持对企业成本的控制水平。营业费用增长率较去年底,说明公司营业费用率有所下降,营业费用与收入协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业营业费用的控制水平。管理费用少,说明公司管理费用率有所下降,管理费用与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业管理费用的控制水平。财务费用增长率为xx%。说明公司财务费用率有所下降,财务费用与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业财务费用的控制水平。
三,财务绩效评价。
流动比率。
速动比率。
资产负债率。
企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长短期债务的能力。企业有无支付现金的能力和偿还债务能力,是企业能否健康生存和发展的关键。本期公司在流动资产与流动负债以及资本结构的管理水平方面都取得了极大的成绩。企业资产变现能力在本期大幅提高,为将来公司持续健康的发展,降低公司债务风险打下了坚实的基础。从行业内部看,公司偿债能力极强,在行业中处于低债务风险水平,债权人权益与所有者权益承担的风险都非常小。在偿债能力中,现金流入负债比和有形净值债务率的变动,是引起偿债能力变化的主要指标。
(二)经营效率分析。
应收帐款周转率。
存货周转率。
营业周期(天)。
分析企业的经营管理效率,是判定企业能否因此创造更多利润的一种手段,如果企业的生产经营管理效率不高,那么企业的高利润状态是难以持久的。公司本期经营效率综合分数较上年同期提高,说明公司经营效率处于较快提高阶段,本期公司在市场开拓与提高公司资产管理水平方面都取得了很大的成绩,公司经营效率在本期获得较大提高。提请分析者予以重视,公司经营效率的较大提高为将来降低成本,创造更好的经济效益,降低经营风险开创了良好的局面。从行业内部看,公司经营效率远远高于行业平均水平,公司在市场开拓与提高公司资产管理水平方面在行业中都处于遥遥领先的地位,未来在行业中应尽可能保持这种优势。在经营效率中,应收帐款周转率和流动资产周转率的变动,是引起经营效率变化的主要指标。
(三)盈利能力分。
总资产周转率。
净资产收益率。
销售净利润率。
产品结构和控制公司成本与费用方面都取得了极大的进步,公司盈利能力在本期获得极大提高,提请分析者予以高度重视,因为盈利能力的'极大提高为公司将来迅速发展壮大,创造更好的经济效益打下了坚实的基础。从行业内部看,公司盈利能力远远高于行业平均水平,公司提供的产品与服务在市场上非常有竞争力,未来在行业中应尽可能保持这种优势。在盈利能力中,成本费用利润率和总资产报酬率的变动,是引起盈利能力变化的主要指标。
(四)增加经济利润等指标,综合全面反映收益的质量。
经济利润是企业投资资本收益超过加权平均资金成本部分的价值。
经济利润=(投资资本收益率—加权平均资金成本率)×投资资本总额。
其中,投资资本收益率是指企业息前税后利润除以投资资本总额后的比率,加权平均资金成本率是指各项资金占全部资金的比重和对个别资本成本进行加权平均确定;投资资本总额等于企业所有者权益和有息长期负债之和。增加“经济利润”指标是从资本需求和资金成本上以价值管理为核心;结合净利润现金含量(经营活动现金净流量/净利润)指标,则从质量方面对企业和获利能力作了进一步的说明。由于企业根据权责发生制原则确定的销售收入中,包含一定数量的应收账款等债权资产,如果这些资产的质量不高,难以如期变现,势必导致企业净利润中含有一定的“水分”,那么由此而产生的净利润对企业投资者来说是“获利”还是无利呢?增加经济利润和净利润现金含量比率的指标,则综合全面反映了企业实现的净利润中有多少是有现金保证的和价值管理实现的,提高了获利能力指标的质量,也说明企业财务分析指标是在不断完善和提高的。
(五)注重流动资金周转率,加快资金周转速度。
中小企业在激烈的市场竞争中,极易出现资金短缺,因此在分析财务指标时更应关注流动资金周转率,其中包含了应收账款周转率、存货周转率。通过加快流动资金周转速度,来弥补利润率低、净现金流量少给企业经营带来的困难。
(六)存在的问题和建议。
1。资金占用增长过快,结算资金占用比重较大,比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响。因此,建议各企业领导要引起重视,应收款较多的单位,要领导带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性。同时,要求企业经理要严格控制赊销商品管理,严防新的三角债产生。
2。经营性亏损单位有增无减,亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额高达数十万元,比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理,做好扭亏转盈工作。
银行员工个人党性分析报告
撰写。
的过程,是党员深化学习、接受教育、锻炼党性、增强党性的过程,银行员工个人党性分析报告怎么写呢?下面是小编为大家收集整理的银行员工个人党性分析报告,欢迎大家阅读。
中央在全党开展保持共产党员。
先进性教育。
活动以来,公司党委高度重视,精心组织,一段时期以来,本人按照统一部署,结合自身工作情况,扎扎实实地进行了学习,认认真真地参加了培训,通过学习,我充分认识到开展共产党员先进性教育活动的重要性及紧迫性,决心按照目标要求,努力提高自身思想、组织、作风及工作方面的认识,以优秀共产党员事迹为榜样,保持共产党员先进性本色。下面将第一阶段学习情况总结如下:
一.对保持共产党员先进性教育活动的认识。
中国共产党是代表中国先进生产力地发展要求、代表中国先进文化的前进方向、代表中国最广大人民的根本利益的政党,保持党的先进性,关系到党和人民群众的鱼水关系能否持之以恒发展下去,关系到党执政能力的提高和执政地位的巩固,关系到党和人民事业的发达和国家长治久安。党的先进性要通过党员的先锋模范作用来体现。开展共产党员先进性教育要提高党员素质,加强基层组织,服务人民群众,促进各项工作。
二.党员要保持先进性,首先要实践全心全意为人民服务的宗旨。
全心全意为人民服务,是我们党的立党之本,执政之本,这是我们党的性质和指导思想所决定的。全心全意为人民服务是我们共产党员的天职,我们党的路线、方针、政策是靠每一名共产党员的实际工作去影响群众,带动群众的,从而形成千百人的实践活动。
之所以有些群众对腐败现象深恶痛绝,恰恰是由于我们党内的极个别人背离了“全心全意为人民服务”的宗旨,他们心里装的不是群众,而是用人民赋予的权力为自己捞取好处,以权谋私,最终成为人民的罪人,严重地败坏了党的形象。从这些腐败分子演变的过程看,一个共同的特点,就是忘记了群众,忘记了党和人民的利益,不能自觉地抵制资产阶级和其它剥削阶级腐朽思想的侵蚀,私欲膨胀,争名夺利,从而引起了群众的强烈不满。因此,必须引起我们每一个共产党员的深思和警觉。无论在战争年代,还是改革开放的新形势下,共产党人为人民服务的宗旨是永恒的。为此我们必须坚持如下三点:
首先,要坚持不懈地学习马列主义,毛泽东思想,特别是邓小平理论,以基本理论作为我们行动的指南,要自觉地加强思想改造,清除头脑中非无产阶级思想,努力改造自己的主观世界,真正理解我们党全心全意为人民服务的宗旨,扎扎实实地树立为人民服务的思想。
第二,要脚踏实地地做好本职工作,模范地履行一个共产党员的职责。无论从事什么工作,都要树立高度的责任心和敬业精神,尽心尽力把工作做好。一切都要以党和人民利益为出发点,不能急功近利,更不能计较个人得失;要克服华而不实,飘浮虚荣的工作作风,要做老实人,办老实事,对工作勤勤恳恳,求真务实。
第三,要善于学习,提高业务能力。我们从事的工作,是在社会主义市场经济条件下,面临许多新问题,新矛盾,新内容,没有雄厚的文化知识,管理知识,现代科技知识,尽管有再好的愿望,也只能是事倍功半。在任何时候都必须不断地更新知识,丰富自己的工作技能和实践本领,善于在工作中开拓创新,才能把良好的愿望和实际工作效果结合起来,实现动机与效果的统一。
三.党员要保持先进性,就要坚持学习,树立正确人生观。
共产党员的先进性不是天生具备的,而是在不断地学习、不断地实践的过程中,通过不断地总结和提高自己的思想境界,才形成的。在这一过程中,认真、系统地学习,特别是学习政治理论起着极其重要的作用。共产党员只有通过努力学习文化,学习科学技术,才能具备建设社会主义的业务能力;只有通过学习政治理论,用马列主义、毛泽东思想、邓小平理论以及“三个代表”的重要思想武装自己的头脑,才能具有正确的世界观、人生观、价值观。提高自已各方面的工作能力,只有这样,才能为国家的富强、民族的振兴、社会的进步多作贡献。
四.党员要保持先进性,就要身先士卒,处处起表率作用。
在战争年代,共产党员始终是冲锋在前,这当中涌现出许多许多可歌可泣的人物。全国解放后,我们党领导全国人民,以更饱满的激情投身于社会主义革命和建设事业,同样涌现出许多模范人物。召集社会主义市场经济正在建立中,共产党员更应该勇立潮头,勤于思索,敢于实践,做改革开放的弄潮儿,而不能成为观望者和懦夫。在当前的经济体制转换过程中,两种价值观、人生观一碰撞,必然会产生一些消极因素,这时候就更要求我们的党员要发挥榜样的作用,冲锋陷阵,吃苦在前,处处起表率作用。
五.党员要保持进行先进性,就要勤俭刻苦,生活上严格要求。
古人有“先天下之忧而忧,后天下之乐而乐”的铮铮言词,今天,我们共产党员更应继承先贤的优良品质,具有更高尚的情操。我们孜孜追求的是全国人民的共同富裕,是争取全人类的解放。在物质享受面前,共产党员要始终保持清醒的头脑,正确处理好个人与集体、个人与国家的关系,在生活上严格要求自已。
对我们基层党员来说,保持共产党员先进性,就是要立足本职岗位,积极投身于企业的生产经营工作中。按照“能力、责任、规范”这一要求,用坚定的理想信念,增强责任感、使命感,以出色的能力、规范的行为保持先进性,把握时代脉搏,结合实际,认真学习邓小平理论,学习xx大文件,时刻不忘党的性质和宗旨,认真贯彻“三个代表”的重要思想,出色做好本职工作,以一流的业绩体现先进性,以实际贡献走在群众前列,充分发挥先锋模范作用,不断为改革开放和社会主义现代化建设作出贡献,也只有这样,我党才能不辱使命,共产党员才能成为建设有中国特色社会主义的带头人和先锋者。
开展保持共产党员先进性教育活动,就是要使全体共产党员认真学习,全面掌握、坚持实践“三个代表”重要思想,不断提高自身素质,始终保持先进性,成为新时期的合格党员。
开展保持共产党员先进性教育活动,有利于广大党员干部更加自觉地用“三个代表”重要思想武装好自己的头脑。“三个代表”的重要思想是我们党的立党之本,执政之基,力量之源。“三个代表”重要思想是马克思主义与中国社会主义革命和社会主义建设具体实践第三次结合理论创新,是“时代精神”精华。表现了我们党在指导思想上的与时俱进。党在指导思想上实现了与时俱进,不等于每个党员思想上也实现了与时俱进,开展保持共产党员先进性教育活动,就是要使每个党员都能实现自身思想建设的与时俱进。学习好“三个代表”的重要思想,目的是为了实践好“三个代表”的重要思想。开展保持党员先进性教育活动,主要内容就是实践“三个代表”的重要思想,根本目的就是为了要把全体党员锻炼成“三个代表”的坚定实践者。
实践“三个代表”是检验每个党员是否与时俱进,自觉保持共产党员先进性的试金石。开展保持共产党员先进性教育,是实践“三个代表”的重要途径,根本目的就是要使每个党员锻炼成“三个代表”的坚定实践者,在学习中联系实际,认清“三个代表”重要思想所揭示的新时期党员先进性的内涵,努力使自己的素质与先进性相适应,行动与先进性相合拍,真正把先进性的要求体现在行动上,落实到工作中。
通过前一阶段的学习,对自己工作进行反思,我自认为:自己待人诚恳,能做到堂堂正正做人,踏踏实实工作,能真心诚意协助好校长室做好各方面工作,通过开座谈会或找个别教师谈话,积极听取各方面的意见,结合学校的实际情况,拟订一系列。
规章制度。
和教育教学奖励条例,充分发挥教师工作的积极性和主动性。能协调好教师与教师、教师与校领导之间的关系。使每个教师都有一个舒适的工作和学习环境,提高他们工作的积极性,激发他们工作的原动力,在工作中我更是尽心尽职,克服困难,虽然工作单位离家较远,生活不方便,但我能克服困难,不管春夏秋冬,不管风雨晴天,每天都能坚持早到校,教学上更是积极钻研教材、教法,认真备好上好一堂课,对学生能做到循循善诱,协助班主任做好学生的思想工作。
但工作中也存在一些不足之处,工作之余想到要放松一下,缺乏学习新知识,新理念的动力,特别是当今社会知识更新很快,平时不通过学习努力提高自身的理论和业务素养就会被社会淘汰。特别是我市创建学习型城市以来,各种形式多样的培训和学习活动,各类学习型组织建设如火如荼,全市上下形成了“人人学习,终身学习”的强劲浪潮。作为我们年轻党员,身处竞争日趋激烈的当今社会,要保持共产党员的先进性,增强在群众中的影响力、带动力,不断更新观念,不断加强学习,是我们的一种责任、一种能力、一种修养、一种境界,特别是在新课程改革中,要不断学习新的理念,带动全体教师进行新课程改革。
通过这次保持共产党员先进性的学习,对我自身素质的提高很有帮助。在工作中要以党员的标准严格要求自己,在工作中实践“三个代表”,保持共产党员的先进性。
在参加十二届全国人大二次会议安徽代表团审议时指出,各级领导干部都要做到严以修身、严以用权、严以律己,做到谋事要实、创业要实、做人要实等重要论述。“三严三实”是衡量为政的基本要求,也是检查党性原则和执政能力的标尺。我认真的学习了“三严三实”,并用这面镜子进行了自查,结合我的思想和工作实际情况,对自己存在问题进行了剖析和总结,进一步完善和提升自己。
对政治思想学习不够重视,集体组织的各项学习活动虽然能按时参加,但是平时学习的自觉性、主动性不强;另外,虽然能够按时完成领导安排的工作任务,但自己的创新意识还不够强,创新的思路还不够宽阔,层次还不高。通过学习“三严三实”,让我意识到,知识的更新速度日益增快,在日常的工作中会遇到很多陌生的东西,这就要求培养善于学习的良好习惯。对于一名基层工作的大学生村官来讲,学习是一种义务,是一种责任,只有不断学习才能承担起为民服务的责任和水平。同时,要做好理论联系实际、实现理论与实践相统一,不断总结和完善工作经验,提出新思路、新方案,拿出新举措,开创工作新局面。
总想在工作中找到捷径,用短的时间和精力把事情做完,在这个过程中往往把学习文件浏览一下,没有做到真正研读文件,分析文件,掌握文件的内涵。有时由于私心作怪,除了自己必需完成的以外,可以不做的就不做,因此产生工作效率低的问题。认真学习“三严三实”之后,深刻认识到作为一个服务基层的村官,应该努力让自己做到克服消极思维、模糊认识,破除急躁情绪,迎难而上,积极工作;做到从政治、全局的高度认识事物,不断完善和提高自己,脚踏实地的投入到为村民服务的工作中去,努力提高工作能力和服务水平。
银行员工个人党性分析报告
在参加十二届全国人大二次会议安徽代表团审议时指出,各级领导干部都要做到严以修身、严以用权、严以律己,做到谋事要实、创业要实、做人要实等重要论述。“三严三实”是衡量为政的基本要求,也是检查党性原则和执政能力的标尺。我认真的学习了“三严三实”,并用这面镜子进行了自查,结合我的思想和工作实际情况,对自己存在问题进行了剖析和总结,进一步完善和提升自己。
对政治思想学习不够重视,集体组织的各项学习活动虽然能按时参加,但是平时学习的自觉性、主动性不强;另外,虽然能够按时完成领导安排的工作任务,但自己的创新意识还不够强,创新的思路还不够宽阔,层次还不高。通过学习“三严三实”,让我意识到,知识的更新速度日益增快,在日常的工作中会遇到很多陌生的东西,这就要求培养善于学习的良好习惯。对于一名基层工作的大学生村官来讲,学习是一种义务,是一种责任,只有不断学习才能承担起为民服务的责任和水平。同时,要做好理论联系实际、实现理论与实践相统一,不断总结和完善工作经验,提出新思路、新方案,拿出新举措,开创工作新局面。
总想在工作中找到捷径,用短的时间和精力把事情做完,在这个过程中往往把学习文件浏览一下,没有做到真正研读文件,分析文件,掌握文件的内涵。有时由于私心作怪,除了自己必需完成的以外,可以不做的就不做,因此产生工作效率低的问题。认真学习“三严三实”之后,深刻认识到作为一个服务基层的村官,应该努力让自己做到克服消极思维、模糊认识,破除急躁情绪,迎难而上,积极工作;做到从政治、全局的高度认识事物,不断完善和提高自己,脚踏实地的投入到为村民服务的工作中去,努力提高工作能力和服务水平。
银行市场调研分析报告
一、 调查内容:
本次消费者调查的内容包括客户选择银行首要考虑的因素、银行服务质量的评价。
(一)客户选择的银行首要考虑的因素
从问卷反馈的信息来看,有30%的客户会选择就近的银行进行业务办理,也有32%的客户会因为银行的服务态度好坏而选择银行,也有接近35%的客户在选择办理业务的银行时把等待时间是否更短放在第一位考虑,还有2%的客户受其他因素影响来选择银行,这当中个人情感因素和习惯占了主导。
(二) 银行服务质量的评价
一方面,在央行对存贷款利率管制的情况下,银行提高服务质量使顾客享受更好的服务,都要付出成本。提高服务质量所花费的成本要从银行利润中支出,一些银行因种种原因在服务上投入较少,导致服务效率偏低,顾客满意度偏低。
二、 调查分析:
商业银行服务质量低下成为社会关注的焦点,总体分析原因主要有:
(一) 银行制度设计存在缺陷,银行客户素质参差不齐
银行承担了大量传统型结算业务,如:代发工资,代收水、电费等业务,大量的中间业务为银行带来了可观的经济效益和社会效益,但是统计显示这些低端业务占据了大量的银行资源,影响了银行的服务效率。虽然银行开设了atm、网上银行等在自助服务,但是由于银行客户素质参差不齐,相当的顾客难以接受这些功能,还是忠于传统的服务模式,是这些业务不能得到充分的利用,而且自助服务功能不全面,经常出现故障,也导致了柜台人满为患,影响了服务的质量。
(二) 服务时间太长,造成了银行网点客户排队现象
近年来随着我国居民收入水平的提高,金融市场间的开放,人们的金融投资理财服务需求不断增加,人们对于股票和基金等金融产品的需求迅速增加,越来越多的人们开始涉足证券市场,导致银行网点受理基金、理财开户的,理财产品购买的数量成倍增加。这些业务通常都是银行的复杂业务,办结通常需要10-20分钟,这就极大地增加了银行员工的服务时间,以至于出现了银行网点客户的排队现象。
(三) 银行营业网点和人员相对不足,银行员工的业务技能同质化,
缺少专业人才
银行为了控制成本,导致了银行营业网点和人员的相对缺乏,银行业务逐渐增大,但是服务人员却反导致了银行长期处于超负荷运转的状态,排队等待时间长,导致了服务效率的降低。另外,银行基层一线员工技术仍然处于技术操作阶段,只能用于处理一般的传统业务,而现在银行频繁推出新业务,而银行员工的业务技能培训却滞后。银行缺乏咨询、理财等方面的专业人才,无法满足高端客户业务的投资融资、理财等业务的.需要,造成了服务时间过长、服务效率低、服务质量不佳的状况。
三、 调查结论:
金融市场开放以来,银行面临着激烈的竞争,虽然银行服务比以往有了很大的提高,但还是普遍存在客户排队严重,服务标示不明,服务效率不高的现状。银行作为金融服务行业,提升顾客满意度是提高银行核心竞争力的重要因素,而银行的服务质量在很大程度上决定了顾客的满意度,所以提高服务质量,成为商业银行面临的重大问题之一。
投诉效果、协助解难等方面而应该是目前银行需要重点改进的内容。
四、 解决方法:
针对以上问题,银行要提高服务效率需要进行以下改革:
(一) 做好顾客细分,合理分流
现在一般银行虽然进行了分区,有柜台区、等候区、自助服务区,但还是不能足够满足网点内部服务和销售流程的需要,应做好顾客细分,实行差别化服务战略,及时快速依据业务办理情况做好客户分流,以减轻柜台负担,提高服务实行差别化服务战略,及时快速依据业务办理情况做好客户分流,以减轻柜台负担,提高服务效率。另外,要大力发展atm机自助渠道,不断完善atm机自助渠道功能,让自动柜员机充分分担银行中低端客户,降低大众客户服务成本,达到顾客分流的目的,提高柜台服务效率。
(二) 拓展电子金融业务,提高工作效率
银行需要积极努力地推广网上银行和手机银行的理念,让公众信赖通过网上银行和手机银行也可以安全的办理转账结算业务,首先减少了来营业网点办理业务的客户人数。在营业点,大堂经理进行合理分流,需要实现影印文件在排队叫到号之前就已经准备好,叫到号就可以直接办理,缩短业务办理时间。
近期银行业 “暴利”现象成为社会舆-论关注的焦点,对银行业整体形象和声誉将产生较大负面影响。针对这一社会舆-论焦点,xx银监分局对辖区银行业利润构成情况及特点进行了专题调研分析,并提出相关建议。
一、银行业利润总体情况
(一)盈利水平逐年提高。近年来,辖内银行业金融机构进入利润同比正增长的发展轨道,年度增量与增幅持续攀升,银行盈利能力上升趋势显著。2015年-2011年,辖内银行业金融机构分别实现利润收入2.7亿元、2.79亿元、3.33亿元、4.57亿元,同比增长分别为12.14%、12.73%、19.32%、37.33%。从数据可以看出,2011年银行利润增长显著,较2015年增长了69.26%,同比增幅增长了25.19个百分点。
(二)利息收入占据主导。从辖区银行业情况看,近年来银行的利润来源高度依赖于存贷利差产生的利息收入。2011年,辖区银行业金融机构利息净收入9.77亿元,较同期增加2.21亿元,增幅29.25%,同比多增0.44亿元,占营业净收入的89.03%。其中贷款利息收入11.26亿元,较去年同期增加3.2亿元,增长39.66%;存款利息支出为3.54亿元,同比增加1.44亿元,增长68.78%。
1
中的比重达到10.88%左右,较去年同期上升1.59个百分点。
(四)发展中间业务,寻找新的增长点。近年来,银行大力发展代销基金、发行理财产品、代销保险、委托贷款、表外业务及代理新型方式融资,拉动中间业务发展。2011年,辖区银行业金融机构中间业务收入1.32亿元,比去年同期增加0.22亿元,增长20.18%,较2015年增加0.76亿元,增长幅度达到136.22%。
二、存在的问题
(一)利润增长渠道单一,尚未真正告别“利差时代”。目前,银行业金融机构发展方式粗放、过分依赖存贷款利差盈利模式的状况没有得到根本性改变。2011年,辖区银行业利息净收入占净利润的比重高达213.91%,仍然是最重要的利润来源,绝大多数银行非利差收入占比在30%以下,与国际先进银行非利差收入普遍在40%以上的水平相差甚远。从银行业现行考核激励机制来看,仍然过分强调业务规模的增长和市场份额的扩大,多元化经营和科学发展的理念尚未真正形成。
(二)经营结构调整缓慢,制约收入结构的优化。银行业经营仍以传统业务为主,新兴业务、创新性产品少,导致收入结构单一。2011年,辖区银行业利息净收入同比增长29.25%,占利润的比重为213.91%,净利息收入比例为170.34%。实现投资收益20.21万元、同比减少420.99万元。同时,中间业务收入增势偏慢、中间业务收入比重偏低。2011年,全市银行业中间业务同比增速为20.18%,分别低于利息净收入、净利润同比增长9.07个百分点、17.15个百分点。
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(三)社会质疑呼声高涨,极易产生声誉风险。随着银行业“暴利”舆-论扩大,社会对银行业的服务收费行为、不规范经营行为、支持实体经济、履行社会责任方面的问题、以及金融服务质量越来越关注,质疑声越来越多,对银行服务的要求越来越高,将给银行业的经营压力和整体形象产生直接影响。
三、相关建议
(一)贯彻调控政策,切实服务实体经济。银行业要认真贯彻落实全国金融工作会议和银监会工作会议精神,将支持实体经济发展作为根本使命。在风险可控和商业可持续的基础上,进一步加强对“三农”、小微企业、保障性住房建设等社会薄弱环节的信贷支持,以高度的社会责任感为经济社会和谐发展贡献力量。
(二)改进经营理念,实现持续稳健发展。一要强化审慎经营意识。坚持盈利性、安全性和流动性的统一,建立收益、资本消耗和资产质量相匹配的经营管理模式。二要强化风险意识。按“准确分类—提足拨备—做实利润—资本充足率达标”的要求,进一步完善风险监测、识别、计量和防控机制,提高风险管理水平。三要强化科学发展意识。坚持“区别对待、有保有压”, 推进信贷结构调整。四要强化合规经营意识。增强制度的执行力和约束力,坚持依法办事、照章操作,业务拓展必须以法律法规和各项规章制度为准绳。
收入均衡发展的收入结构转型。二是加强成本核算。分客户、分产品核算成本,做到合理定价、合理让利,理性参与竞争,避免盲目扩大规模、“增产不增收”;三是合理安排业务费用开支,严防各项管理费用开支超常增长。四是做实利润、提足拨备。按要求及时足额计提各项准备,确保盈利真实性;加强增资扩股工作,优化股本金结构,提高资本充足水平。
(四)改进金融服务,维持银行良好形象。一是要按照银监会统一部署,认真开展不规范经营问题专项整治活动,增强规范经营理念,切实规范金融产品销售行为,把金融消费者权益保护放在更加突出的位置,积极开展金融知识普及宣传工作,提高金融消费者的安全意识和自我保护能力。二是要加强正面新闻宣传和舆-论引导。对问题不回避、不掩盖,积极有策略的应对释疑,减少负面舆情;同时,加大正面宣传力度,介绍银行业在创新服务、支持实体经济、民生领域、履行社会责任等方面的良好做法和成效,及时正面发声,维持银行业良好的社会形象,维护金融稳定。
银行季度财务分析报告
摘要:上市银行财务信息的披露有严格要求,采用正确的方法对其财务状况和经营成果进行综合分析,能为各项决策提供可靠的依据,以获取最佳经济利益。本文以华夏银行为例,采用比率分析法、趋势分析法以及综合分析等方法对华夏银行财务信息作出分析、评价以及预测。
一、引言。
随着资本市场的进一步放开,银行业补充资本金的.渠道也在逐步拓宽。近来年,我国出现了银行争相上市的局面。因而,各银行的财务信息日益为社会各界人士关注。对上市银行财务状况和经营成果作出合理的、正确的分析和判断,不仅能有助于银行管理层分析过去这些情况产生的原因,发现经营管理中的存在的问题,以便在新的预算年度采取相应对策,也有助于投资者、债权人了解银行运作,预测其未来的发展趋势,作出相应的决策,以获得最佳经济利益。
本文以华夏银行为例,根据其相关财务信息,综合运用比率分析法、趋势分析法和综合分析,从上市银行的安全性、流动性、经营效率以及经营成果等方面分析,评价该银行度的经营业绩,分析财务状况和经营成果产生的原因,预测其未来的发展趋势。
二、华夏银行基本情况及业务。
华夏银行成立于1992年10月,是一家全国性股份制商业银行,总行设在北京。1995年经中国人民银行批准开始进行股份制改造,改制变更为华夏银行股份有限公司(简称华夏银行)。9月公开发行股票,并在上海证券交易所挂牌上市交易。11月,引进境外战略投资者,与德意志银行签署全面长期战略合作协议及其他相关协议。月顺利完成定向增发。
截至年末,华夏银行总资产7316.37亿元,拥有31家分支行、313家营业机构,与境外1290家银行建立代理业务关系,建成了覆盖全球主要贸易区的阶段网络。
华夏银行的经营范围主要包括吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外汇借款;外汇票据的承兑和贴现;自营或代客外汇买卖;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;发行和代理发行股票以外的外币有价证券;外币兑换;外汇担保;外汇租赁;贸易、非贸易结算;资信调查、咨询、见证业务;以及经中国人民银行批准的其他业务。
三、财务会计信息。
(一)简要财务报表。
资产负债表:详见附录一。
利润表:详见附录二。
现金流量表:详见附录三。
股东权益变动表:详见附录四。
(二)主要财务指标和监管指标。
1、主要财务指标。
银行季度财务分析报告
近年来,上市银行的利润保持了高速且较为平稳的增长。201x年,五家上市银行的利润总额合计为150亿元,同比增长42、12%,较201x年同比增长29、15%,增加了近13个百分点;其中,深发展和民生银行增速最快,分别为66、92%和47、62%。
从利润来源分析,上市银行的净利息收入和中间业务收入都呈现大幅增长的态势。201x年五家上市银行的净利息收入达356亿元,同比增长48、02%;中间业务利润27亿元,同比增长39、78%,占利润总额的比例为17、5%。可见,上市银行利润增长的主要来源还是净利息收入。
随着利率市场化的逐步推进,银行业开放步伐的加快,上市银行的存贷利差将会不断缩小(2)。根据中国人民银行201x年第四季度货币政策执行报告,贷款利率上限放开以后,股份制商业银行发放贷款中利率上浮的贷款所占比例是所有类型银行中最低的,其比例与贷款利率下浮的贷款所占比例接近。除深发展的存贷利差略有上升以外,其余四家上市银行的存贷利差都不同程度地缩小,平均下降了25个基点。(见表6)。
2、中间业务收入大幅增长。
201x年,上市银行的中间业务收入增长态势良好,除华夏银行以外,其余四家上市银行的增长率都在30%以上,同时,中间业务利润增长速度也较快,其中,民生银行增长速度最快,中间业务收入增幅为91、25%,中间业务利润增幅更是高达140、61%。但是,上市银行的中间业务收入占营业收入的比重仍然不高,即使是占比最高的招商银行也不足8%。美、英、日等发达国家银行的中间业务收入占全部收入的比重均在40%左右。
此外,我们注意到,上市银行的中间业务范围过于狭窄,品种较少、附加值较低。大多数的中间业务依赖于银行网点优势,传统的资产负债业务等,很少利用银行自身的信誉、信息、人才、风险管理能力等优势为客户提供中间业务服务。中间业务品种主要集中于代收代付、结售汇和结算等中间业务,而附加值较高的投资银行业务和理财业务等发展不足。
银行年度财务分析报告
中国xx银行27日晚间发布的一季报显示,xx银行一季度净利润超600亿元核心资本充足率略升。今年一季度工行实现净利润613.72亿元,同比增长14.00%。核心资本充足率10.15%,资本充足率13.13%,均满足监管要求。其中,核心资本充足率较去年年底略升。
2012年第一季度,xx银行实现营业收入1310.17亿元,同比增长15.11%,其中,利息净收入继续为收入增长做出绝大部分贡献。实现归属母公司净利润613.35亿元,同比增长14%,实现每股收益0.18元,实现每股净资产2.93元。
2012年第一季度,按照期初期末的平均余额计算,xx银行的净息差为2.54%,同比上升了4个基本点,环比基本持平,上升了1个基本点。
与大部分银行同业和行业的趋势不同,xx银行一季度依旧实现了不良贷款的双降,从信贷成本的角度看,12年第一季度xx银行计提了101.34亿元的贷款减值准备,计算的年化的信贷成本为0.51%,比去年同期的0.42%相比同比上升了8个基本点,与去年全年的情况相比环比也上升了7个基本点,也与行业的形势类似,xx银行也在2012年一季度适当的加大了拨备的计提力度。季度末的拨贷比为2.50%,与去年年初基本持平。
利息净收入988.16亿元,同比增长15.74%,主要是由于生息资产规模增长及净利息收益率上升。手续费及佣金净收入286.22亿元,同比增长10.39%。成本收入24.36%。
截至今年一季度末,工行总资产164311.96亿元,比上年末增加9543.28亿元,增长6.17%。客户贷款及垫款总额81580.90亿元,比上年末增加3691.93亿元,增长4.74%。其中境内分行人民币贷款增加2327.74亿元,增长3.31%。从结构上看,公司类贷款54102.33亿元,个人贷款20372.55亿元,票据贴现1298.22亿元,境外贷款及其他5807.80亿元。贷存款比例为63.71%。
工行总负债154082.53亿元,比上年末增加8892.08亿元,增长6.12%。客户存款126152.81亿元,比上年末增加3540.62亿元,增长2.89%。从结构上看,定期存款61592.69亿元,活期存款62895.49亿元,其他1664.63亿元。
按照五级贷款质量分类,不良贷款余额为728.19亿元,比上年末减少1.92亿元;不良贷款率为0.89%,比上年末下降0.05个百分点;拨备覆盖率为280.88%,比上年末提高13.96个百分点;贷款拨备率为2.51%。
净利息收益率上升已在预料之中。工行行长杨凯生数月前在年报发布会上预计,工行现有贷款中有七成今年要重新定价,其定价依据去年升息期间基准利率的标准,因此贷款收益会保持增加。同时,有36.8%的存款今年面临重新定价,但是重新定价的存款中有八成都是一年期以下存款。因此,今年的净息差水平能保持稳定并且有所上升。
1.盈利能力。
每股收益(摊薄)0.180.60.15。
调整后每股收益----0。
每股净资产2.932.742.5。
每股未分配利润(元)1.070.90.73。
调整后每股净资产----0。
每股资本公积金0.370.360.35。
每股销售收入0.381.360.33。
每股现金流量10.911.23。
每股经营现金流1.1410.95。
主营业务利润率(%)60.7557.0261.13。
非经常性损益比率(%)--0.51100。
息税前利润率(%)60.7557.0261.13。
总资产收益率(%)0.371.350.37。
净资产收益率(摊薄)(%)621.776.18。
2.偿债能力。
资产负债率(%)93.7793.8193.93。
股东权益比率(%)6.226.186.05。
3.成长能力。
总资产扩张率(%)14.181514.63。
主营业务增长率(%)15.1124.7930.32。
固定资产投资扩张率(%)13.2210.685.14。
每股收益增长率(%)13.9426.0823.9。
净利润增长率(%)14.0326.129.46。
4.营运能力。
总资产周转率(%)0.823.280.82。
1)盈利能力方面。
xx银行公布的2011年年报显示,按照国际财务报告准则,2011年xx银行实现净利润2084亿元,同比增长25.6%,基本每股收益及每股净资产分别为0.60元和2.74元,比2010年增加0.12元和0.39元。董事会建议派发股息每10股2.03元。xx银行公布2012年第一季报:基本每股收益0.18元,稀释每股收益0.17元,基本每股收益(扣除)0.18元,每股净资产2.93元,摊薄净资产收益率6.0026%,加权净资产收益率24.8%;营业收入131017000000.00元,归属于母公司所有者净利润61335000000.00元,归属于母公司股东权益1021815000000.00元。截至2011年底,xx银行资本充足率为13.17%,核心资本充足率为10.07%。已公布年报的11家上市银行2011年共实现净利润8180.65亿元,同比增长28%。银行业息差有望上升,银行业利润将保持较快增长水平。
2)偿债能力。
资产负债率及股东权益比率基本保持平稳。股东权益比率与资产负债率之和等于1。这两个比率从不同的侧面来反映企业长期财务状况,股东权益比率越大,资产负债比率就越小,企业财务风险就越小,偿还长期债务的能力就越强。但是银行业是比较特殊的行业,笼统地讲,根据《巴塞尔协议》规定商业银行的风险资本核心充足率为8%,也就是说,银行的资产负债率在92%以下是一个正常的水平。因为银行绝大部分钱都不是自己的,而是银行的负债了,储蓄额是非常大的,所以负债率高,银行业的资产负债率越高越说明吸储能力强,也就能更多的发放贷款,利润就越高。当然过高的负债有时候就成为风险,一旦由于某种原因导致贷款收回困难,而银行负债过高而无法周转必然会导致银行破产可能,所以银行负债一定要保持在合适的范围内,一般要保持5%以上资本充足率。而工行的资产负债率于93.8%上下浮动,说明工行吸储能力强。
银行经营风险分析报告
_月末,全行资产总额_万元,比上期_万元。其中,信贷类资产余额_万元,比上期_万元;不良余额_万元,比上期_万元;不良占比_%,比上期_个百分点。非信贷资产余额_万元,比上期_万元;不良余额_万元,比上期_万元;不良占比_%,比上期_个百分点。
全行负债总额_万元,比上期_万元,其中各项存款余额_万元,比上期_万元,同比_万元。
全行利润总额_万元,比上期_万元,同比多_万元。
_月末,全行各项贷款余额_万元,按贷款五级分类,正常、关注、次级、可疑和损失余额情况,占比情况,较上期变化情况;从期限结构看,中长期贷款贷款情况,占比情况,较上期变化情况;短期贷款和票据融资情况,占比情况,较上期变化情况。
外信贷资产余额_万元,比上期_万元;垫款余额_万元,比上期_万元;表外业务保证金余额为_万元,比上期_万元;风险敞口_万元,比上期_万元。
(一)不良贷款变动情况1、处臵及新发生不良贷款情况。
_月末,全行处臵不良贷款_万元。其中:清收不良贷款本金_万元,盘活不良贷款本金_万元,接收抵债资产_万元,核销呆账贷款_万元,其他方式_万元。
本期新发生不良贷款_万元,其中法人客户发生_万元,占比_%;个人客户发生_万元,占比_%。新发生不良贷款较多的支行是:__;主要客户是:__。
说明:其他方式是指由于借款人财务状况发生重大好转等因素或者其他原因,贷款分类由不良类上调至正常类和关注类贷款的情况。
2、贷款风险分类形态迁徙情况。
本期,正常贷款(不含借新还旧和还旧借新)共向下迁徙_万元,比上期_万元,向下迁徙率_%,比上期_个百分点。其中,正常类贷款向下迁徙_万元,比上期_万元,向下迁徙率_%,比上期_个百分点;关注类贷款向下迁徙_万元,比上期_万元,向下迁徙率_%,比上期_个百分点。
不良贷款中,次级类贷款向下迁徙_万元,比上期_万元,向下迁徙率为_%,比上期_个百分点;可疑类贷款向下迁徙_万元,比上期_万元,向下迁徙率为_%,比上期_个百分点。
(二)客户结构分析(可列举一至两个典型案例)。
1、法人客户信用等级结构分析。
_月末,全行共有法人客户_户,比上期_户;贷款余额_万元,比上期_万元。其中,aa级以上(含)客户贷款余额比上期增加_万元,占全行法人贷款增量的_%,占全部贷款增量的_%。
2、法人客户规模分布结构分析。
截至_月末,大型客户贷款余额_万元,比上期_万元,占全行法人贷款增量的_%;中型客户贷款余额_万元,比上期_万元,占全行法人贷款增量的_%。大、中型客户贷款比上期共_万元,占全行法人贷款增量的_%。
从贷款质量看,截至_月末,全行法人客户不良率_%,比上期_个百分点。其中,小型客户不良率_%,比上期_个百分点;中型客户不良率_%,比上期_个百分点;小型客户不良率_%,比上期_个百分点。
3、法人客户行业结构分析(各行可根据具体情况分析几个重点行业,如贷款余额占比前五名、国家重点调控行业等)。
_月末,法人客户贷款主要集中在___等行业,以上行业的贷款余额_万元,比上期_万元,占全行贷款余额的_%;不良贷款占比较高的行业为__。
银行风险分析报告
本部分报告从财务指标角度分析讨论2010年全国性商业银行的竞争力。
本报告所提全国性商业银行包括:由中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行等五家银行组成的大型商业银行(以下分别简称为工行、农行、中行、建行和交行,统称简称为“大型银行”),以及由招商银行、中信银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、中国光大银行、兴业银行、华夏银行、广发银行、深圳发展银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行等十二家银行组成的中型及小型的全国性商业银行(以下分别简称为招商、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、深发、恒丰、浙商、渤海,统称简称为“中小银行”)。
全国性商业银行是我国银行业的重要组成部分。截至2010年12月31日,全国性商业银行的资产合计占到银行业总资产的64、84%,负债合计占到银行业总负债的64、96%,税后利润合计占到银行业总税后利润的72、4%;从业人员占到银行业全部从业人员的60%。财务分析报告模板。
图1、图2和图3分别按总资产、总负债和税后利润列示了2005年至2010年银行业市场份额的年际变化情况。总体而言,五家大型银行的市场份额呈持续下降趋势,而中小银行的市场份额呈上升趋势。
2010年,国际金融危机导致的急剧动荡逐步缓解,世界经济缓慢复苏,但不确定因素仍然较多,复苏进程艰难曲折。我国果断加强和改善宏观调控,加快经济发展方式转变,经济社会发展的良好势头进一步巩固,国民经济内生动力进一步增强,进入平稳较快增长通道。以全国性商业银行为代表的银行业积极应对严峻挑战,整体发展良好。
截至2010年底,全国性商业银行资产总额61、8万亿元,比上年增长17、45%;负债总额58、12万亿元,比上年增长16、57%。所有者权益36、78万亿元,比上年增长33、26%;存款、贷款分别同比增长19、8%和19、7%,资本充足率全部达标,资产质量大幅改善,盈利能力、抗风险能力、流动性管理水平均有较大提升。财务分析报告模板。
以下分资本状况、资产质量、盈利能力和流动性水平四个方面对全国性商业银行2010年度财务状况予以分析。各项财务数据除另有注明外,均取自监管部门及各银行的定期报告、新闻稿件等公开披露的信息,其中部分银行因无法获取足够的资料,在个别项目的分析中只好加以省略。
资本状况。
由于上一年9、59万亿元的天量新增信贷,加之监管部门一再提高资本充足率标准,要求大型银行和中小银行的资本充足率下限分别为11%和10%,主要商业银行的核心资本充足率不得低于7%,2010年全国性商业银行资本状况面临严峻考验。为达到监管要求,我国银行业进行了有史以来最大规模的融资,其中16家上市银行中的14家募集资金超过3400亿元,有效地补充了资本金。
图4列示2003-2010年我国银行业资本充足率达标情况。图中可见,我国银行业的资本实力和充足水平显著提升。特别是近两年,在应对国际金融危机冲击、信贷投放大幅增加、资本质量要求明显提高的情况下,商业银行资本充足率保持了2009年底的水平。截至2010年底,我国商业银行整体加权平均资本充足率12、2%,比年初提高0、8个百分点,比2003年提高15、18个百分点;加权平均核心资本充足率10、1%,比年初上升0、9个百分点。资本充足率达标商业银行从2003年的8家增加到2010年底的全部281家,达标银行的资产占商业银行总资产的比重从0、6%上升到100%。商业银行杠杆率在全球标准中处于安全区间。
图5列示截至2010年底全国性商业银行资本充足率的情况。图中可见,历经年内多种形式的补充资本金的努力,全部17家全国性商业银行资本充足率都已达标。其中,浙商银行通过老股东及其关联企业的近两倍增资扩股大幅补充资本,资本充足率达到15、44%,为全国性商业银行中最高者;建行、中行、交行和工行则通过“a股可转债+h股配售”或“a+h股配售”的模式,在年内均成功地补充了资本,资本充足率均在12%以上;农行于2010年7月成功在沪港两地上市,资本充足率由上一年的10、07%升至11、59%,达到监管要求。与大行相比,中小银行尽管也纷纷补充资本,但由于业务扩张速度较快,业务发展模式单一,加之受货币政策的影响较大,其资本状况往往捉襟见肘,其中深发(10、19%)、民生(10、44%)、浦发(10、59%)、华夏(10、6%)等的资本充足率相对较低。
图6列示2010年底全国性商业银行核心资本充足率的情况。图中可见,除华夏银行(6、84%)没有达标外,全国性商业银行核心资本充足率均在7%的新达标线之上。其中,浙商最高,为13、28%;大型银行的核心资本充足率均在9%以上,其中建行、中行、工行更是超过或接近10%;中小银行中,除华夏外,深发展相对较低,为7、1%,刚刚达到及格线。2010年底,银监会批复华夏银行定向增发方案,计划非公开发行18、59亿股,融资208亿元,预计可满足该行未来三年的核心资本需求。
按照2011年银监会资本充足率新规要求,从2012年起商业银行核心一级、一级和总资本充足率将分别不得低于5%、6%、8%。考虑到超额资本计提2、5%和系统重要性银行需计提1%,未来系统重要性银行的上述三项资本充足率底线将分别至8、5%、9、5%和11、5%,而非系统重要性银行的核心一级、一级和总资本充足率为7、5%、8、5%和10、5%。全国性商业银行资本补充的形势依然严峻。
资产质量。
2010年,各全国性商业银行一方面科学化解历史积累风险,另一方面积极有效地控制新增风险,资产质量延续了持续提高的趋势。截至2010年底,我国商业银行按贷款五级分类的不良贷款余额4336亿元,比年初减少732亿元,不良贷款率1、13%,比年初下降0、45个百分点。全国性商业银行不良贷款余额和比例比2009年底减少618亿元和下降0、44个百分点。商业银行资产结构与资产质量均有所改善,风险抵补能力进一步提高。
以下从不良贷款、拨备覆盖率和贷款集中度三个角度分析全国性商业银行2010年资产质量情况。
2010年全国性商业银行不良贷款情况。
总体情况。
2010年,全国性商业银行不良贷款余额3837、75亿元,较上年下降618亿元,降幅大于上一年的10、42%,为13、87%;其中,次级、可疑及损失类不良贷款余额分别为1407亿元、1830亿元和584亿元,分别较上年下降了20、64%、13、23%和1、88%。其中损失类继2009年反弹增长16%后,2010年出现回落。
图7列示2003-2010年全国性商业银行不良贷款余额的'变化情况。图中可见,2003-2010年间,除2007年较上年有小幅增加外,全国性商业银行不良贷款余额呈现整体下降的趋势,由2003年的21045亿元下降至2010年的3837、75亿元,降幅达81、76%。
图8列示全国性商业银行2003-2010年不良贷款率的变化情况。图中可见,2010年全国性商业银行不良贷款率为1、16%,较上年下降0、44个百分点,延续了自2003年以来全国性商业银行不良贷款率的下降趋势;其中次级类0、42%,可疑类0、55%,损失类0、18%,均保持了自2003年以来一直向下的变动趋势。
2010年各全国性商业银行不良贷款情况。
图9、图10、分别列示2010年全国性商业银行不良贷款率与不良贷款余额的情况,及其与2009年的对比情况。2010年,各行不良贷款率除农行略高(2、03%)外,均在2%以下。其中五家大型银行不良率在1、08%-2、03%之间,中小型银行在0、11%-1、58%之间,均在上年基础上继续下降。
不良贷款率最低的是渤海银行和浙商银行,分别为0、11%和0、2%。除去这两家银行,不良贷款率较低的银行有兴业(0、42%)、深发(0、58%)和民生(0、69%),上述银行继续保持着较低的不良率水平。相对而言,大型银行的不良贷款率均在1%以上,高于除华夏银行(1、18%)外的其他中小银行。
与2009年相比,大部分银行的不良贷款率均有所下降,其中农行、广发和光大的不良贷款率下降较多,分别下降了0、88、0、82和0、5个百分点;恒丰和渤海的不良贷款率有所上升,分别上升了0、24和0、01个百分点。
不良贷款余额与各行资产规模相应。在五家大型银行中,农行不良贷款余额的绝对值最高,为1004亿元;交行最低,为250亿元。在中小银行中,除渤海、浙商和恒丰因规模相对较小及成立时间较晚的因素而不良贷款余额较低外,深发展不良额23、67亿元,兴业不良额36、16亿元,相对而言最低;中信相对较高,为85、33亿元。
与2009年各行的不良贷款额相比,大型银行中,农行下降最多,接近200亿元;中小银行中,光大和广发分别下降了22、92亿元和17、42亿元,下降幅度最大。恒丰、招商和渤海的不良贷款额较上年有所增加,分别增加了3、87亿元、3、25亿元和0、3亿元。
拨备覆盖率是商业银行贷款减值准备余额与不良贷款余额的比值,是评价商业银行风险抵补能力的重要指标。拨备覆盖率多寡有度,总以能适应各行风险程度并符合监管要求为宜,不能过低导致拨备金不足,利润虚增;也不能过高导致拨备金多余,利润虚降。
近十年来,全国性商业银行的风险抵补能力不断提高,损失拨备缺口从2002年底的1、34万亿元下降到2005年的0、63万亿元,再到2008年实现零拨备缺口;拨备覆盖率从2002年底的6、7%提高到2005年底的24、8%,2010年底达到217、7%。
截至2010年底,全国性商业银行资产减值准备金余额为6982亿元,比年初增加184亿元;整体拨备覆盖率水平首次超过200%,风险抵补能力进一步提高。其中,大型银行整体拨备覆盖率达到206、8%,比年初上升61、9个百分点;中小银行整体拨备覆盖率达到277、6%,比年初上升75、6个百分点。
图11列示2010年全国性商业银行拨备覆盖率及其与2009年的对比情况。图中可见,大型银行中,工行、建行的拨备覆盖率最高,分别达到228%和221%,均超过200%;农行相对最低,为168%,略高于150%的达标及格线,在全部全国性商业银行中也是最低的。同2009年相比,工行的拨备覆盖率提高最多,提高了68个百分点;交行和建行则相对较低,分别提高35和38个百分点。
中小银行的拨备覆盖率全部超过200%。渤海银行2010年提取贷款损失准备5、6亿元,累计提取14亿元,拨备提取率为1、51%,拨备覆盖率达1398、05%,与浙商银行(718、68%)占据中小银行拨备覆盖率的头两名。在规模相对较大的中小银行中,光大、兴业、招商和浦发的拨备覆盖率均超过300%,其中光大在2010年8月完成ipo并上市后,其拨备覆盖率大幅提升了119个百分点,是全国性商业银行中提升幅度最大的。
2010年10月,银监会要求银行将之前的银信理财合作业务中,所有表外资产在两年内全部转入表内,并按150%的拨备覆盖率计提拨备。初步估算,商业银行将为此多计提1400亿元。此外,2011年银监会提出总体拨备率的要求,即拨备与全部贷款余额的比值,标准定在2、5%。据测算,如果要在规定时间内达标,预计银行业仍需增提0、2%-0、3%的拨备。整体而言,全国性商业银行的风险抵补能力面临新的考验。
全国性商业银行贷款集中度情况。
贷款集中度是考察商业银行资产质量的重要指标,在宏观经济形势严峻的大环境下,贷款集中度问题尤其值得关注。监管标准要求最大单一客户贷款不得超过银行净资产的10%,前十大客户贷款总额不得超过净资产的50%。2010年底各全国性商业银行的这两项指标均符合监管要求。
图12和图13分别列示对比全国性商业银行2009年及2010年单一最大客户贷款比例及最大十家客户贷款比例情况。
在单一最大客户贷款比例方面,全国性商业银行2010年大部分比2009年有所下降。其中浙商、建行和中行均相对较低,低于3%;渤海、广发相对较高,分别为8、01%和7、95%。同2009年相比,交行的单一最大客户贷款比例由2、75%上升到4、6%,恒丰由4、39%提升到5、56%,上升幅度相对较大;作为2009年唯一在此项上未达标的全国性商业银行,广发2010年下降2、26个百分点,同深发(下降2、55个百分点)都是下降幅度相对较大的银行。
在最大十家客户贷款比例方面,除工行、交行和华夏略有上升外,其余全国性商业银行均有所下降。主要出于规模因素,大型银行前十大客户的贷款比例比中小银行相对分散,其中,建行、农行不足20%,是这一比例最低的银行;在中小银行中,浙商、招商、浦发相对较低,均不足25%。同2009年相比,渤海、浙商、广发和深发下降幅度较大。在2009年未达标的两家银行中,广发2010年前十大客户贷款比例大幅下降了14、72个百分点至41、71%,跨入达标银行行列;渤海下降18、83个百分点至53、45%,虽幅度最大,但仍为2010年在此指标上唯一未达标的银行。
盈利能力。
2010年,我国货币政策由宽松转为稳健,人民币基准利率在两度加息后逐步提高,利差逐步回升,加之市场流动性收紧,银行议价能力增强,同时银行生息资产规模增加,对利润增加发挥正面作用,全国性商业银行的盈利能力进一步提升。
2010年,全国性商业银行实现税后利润6830、89亿元,同比增长34%。资产收益率和资本收益率分别为1、03%和17、5%。从结构看,净利息收入、投资收益和手续费及佣金净收入是收入构成的3个主要部分。
以下先从净利润增长率、净资产收益率和总资产收益率三个角度评价2010年全国性商业银行盈利能力的整体水平,然后再分别从影响银行利润的三个最主要部分——净利息收入、中间业务收入和支出管理水平——出发,具体评述全国性商业银行的盈利能力。
银行党性分析报告
自开展“创先争优”活动以来,我受到的思想教育很大,内心感慨很深,进一步增强了发挥党员作用、干好本职工作的信心和决心。对照创先争优目标和要求,结合当前重点工作和自身思想工作作风实际,现进行如下党性分析。
一、存在的突出问题:
1、政治思想上有差距;。
我对建设有中国特色社会主义,对党的路线、方针、政策是坚定拥护,但是用马列主义、毛泽东思想、邓小平理论武装头脑,指导思想做得不够。平时认为只要政治上、行动上与党中央保持一致,积极干好本职工作就可以了,没有把自身工作同共产主义联系起来,没有用正确的理论改造主观世界和分析解决自身工作中碰到的新问题、新情况。在政治思想上学习不够,对党和国家的一些重要精神和政策不留意不关注,也没有认真的学习和领会,缺乏一些基本的政治素质,不善于用政治的头脑思考问题,缺乏政治的敏锐性,特别是在工作中,由于认为自己只是一个小小的社区工作人员,所以看问题和做事情过于片面,也没有站在全局的角度思考问题解决问题,不利于自身工作的提高。
2、深入学习上有差距。
在平时的工作中,我虽然注重了政治和业务学习,但总感到在学习的深入性和系统性上还有很大不足,存在时紧时松的现象,致使自己对新知识、新思维掌握不多,了解不透。这说明自己在学习上还存在“懒”的思想,还缺乏“挤”和“钻”的刻苦精神,缺乏深学苦读的恒心忍劲,缺乏把学习当作一种责任、一种境界的自觉行动。
2、工作作风上有差距。
有自我满足情绪,只安于表面,工作作风还不够扎实,没有很好地深入基层、深入实际,处理事情方法比较简单。工作作风和工作热情还不能很好的适应形势发展的要求,安于现状,不求有功,但求无过,工作争创一流业绩的意识不强,不能够很好的创造性地开展工作,需要进一步增强事业心和责任感。
3、创新意识上有差距。
对新知识、新技术的学习上热情不够。没有高标准、高目标要求,只求过得去,不求过得硬,还有待于进一步加强学习,提高业务工作能力。主要是认为只要业务目标任务完成了,工作目标就实现了,导致开拓创新思路不宽、工作积极性不高,工作标准上有时不够严格,不能从尽善尽美、时时处处争一流的标准上去把握。
二、产生问题的根源:
1、先进性标准不高,认为工作只要过得去就行,没有养成好的学习习惯,学习的自觉性、主动性不强。对知识的学习没有引起足够的重视,只满足完成本职工作,领导怎么说就怎么干,被动地去学习,而没有自觉地去学习,理解性地学习。
2、在工作中,总觉的自己只要完成本职工作,不出问题,就满足了,本职以外的、领导不安排的不管不问,有与己无关的思想。工作干劲没有持久性,开拓创新、锐意进取的意识不强。
3、业务用的着就学一点,用不上的就敷衍且学的不牢、理解的不透,钻的不深,不愿过多过深地去研究业务,有满足于一般的思想。
三、改进措施:
针对自身的问题和不足,在以后的工作中,我一定做到以下几点:
3、加强批评与自我批评,虚心向优秀党员同志学习,保持优良的工作作风和品质;。
4、同事之间多沟通、多交流,相互协助,共同为社区的发展贡献力量。
今后,我将在社区党支部的领导和帮助下,紧紧围绕在党组织周围,明确思想,端正态度,廉洁奉公,遵纪守法,开拓进取,大胆创新,使自己在各个方面都有长足的进步,更加符合一个优秀党员的标准。
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银行经营分析报告
根据公司安排,现将人力资源部20xx年上半年经营工作简要分析,以便找出问题,分析原因,制定措施,进一步改进人力资源工作,力争完成20xx年公司经营目标任务。
一、公司人力资源现状。
截至20xx年6月末,公司全部员工在册人数为801人,比同期的847人减少46人,其中合同制员工:677人,比20同期的682人,减少5人;劳务派遣用工124人,比年同期人数的165人,减少41人。
全员人数801人,按单位分为:公司机关107人,龙华煤矿604人,洗选中心90人;按岗位种类分为:管理人员120人,工程技术人员24人;一线生产人员116人(综采队);二线生产人员176人(通防队、机运队);三线生产人员271人(选运队、检修车间、辅助运输队、综合队);后勤服务人员94人。
二、劳动工效完成情况。
截止20xx年6月末,共计生产原煤1947908吨,比2014年同期生产原煤2829665吨,少生产原煤881757吨,原煤产量降低31.2%。
工,降低5.79吨/工,工效降低20%。回采工效比2014年同期的140.82吨/工,降低3.41吨/工,工效降低2.4%。
三、劳动工资管理。
(一)合同工劳动工资管理。
20xx年,完善了符合公司实际的工资预算计划和工资成本经营管理办法。
1、截止20xx年6月末,生产原煤:1947908吨,薪酬总额单价:16.48元/吨,共计提取工资总额3210.15万元;吨煤工资单价9.72元/吨,以结算单为准,共计提取工资总额1874.79万元。
2、20xx年6月末,共计发放工资总额为:1960.96万元(包括1-3月份工资中提取2014年结余工资221万元及3月份工资中发放2014年11月份65%吨煤工资112.4万元),其中:
(1)发放工资表工资:1785.92万元;
(2)发放其他工资奖金:80.25万元;
(3)发放5月份吨煤工资奖金:94.79万元;
3、上半年节余工资:243.65万元,做为后半年发放工资奖金使用。
4、20xx年6月末,全公司合同工平均人数为:677人,发放工资总额为:1960.96万元,人均工资为:2.9万元,比2014年同期人均4.2万元减少1.3万元,人均降低31%。
(二)劳务派遣工劳务费成本。
1、劳务派遣工劳务费用计划为1.48元/吨。截止20xx年6月末,原煤产量1947908吨,提取费用为288.29万元。
2、20xx年6月末,共计使用劳务派遣工平均人数为:139人,实际发生劳务费用:209.86万元(包括1月份支付捡矸工10万元)。人均费用1.51元。实际发生比计划提取减少78.43万元。
3、20xx年发生劳务费用为209.86万元,人均费用1.51万元,比2014年同期劳务人均费用2.27万元减少0.76万元,人均降低34%。
(三)全员工资提取发放情况。
20xx年6月末,公司共有员工801人,发生工资费用总额为:2170.82万元,人均工资费用为:2.7万元,比2014年同期人均收入3.7万元降低27%,其中:
1、管理人员人均收入为4.4万元,比2014年人均收入。
6.7万元降低34.3%;
6、后勤服务人员人均收入为1.8万元,比2014年人均收入2.2万元降低18%。
四、情况分析。
1、20xx年人员比去年同期净减少46人,其中合同工减少5人(包括调至龙华府酒店2人),劳务工减少41人。
2、由于市场环境的变化,煤炭销量大幅降低,员工工资总额降低,劳动工效比去年同期降低。
3、由于公司取消捡矸工岗位,对后勤岗位进行了人员优化,减少了劳务工数量。
五、劳动人事管理工作。
20xx年根据公司实际需求,进一步优化公司人员结构。把综采队5人,机运队2人,通防队1人,选运队2人,生产科1人,共计11人进行岗位调整,解决了市场销售部人员短缺问题。
将污水处理厂3名、洗衣房2名、综合队锅炉工3名、矿办5名,合计13名劳务工退回劳务公司。
20xx年上半年根据规定对末尾淘汰的'员工进行安排(其中一级淘汰人员解除劳动合同),并对上半年长期旷工的5名人员初步完成材料审批汇总工作,对转正人员进行相应资料的收集,已具备上会条件。
六、职工教育及安全培训工作。
1、职工安全培训。
20xx年上半年培训安全生产管理人员70人、班组长26人及培训从业人员339人,培训特殊工种计划下半年进行。
2、内部培训。
20xx年上半年共组织了4期内训,每期参加人员约120人;并组织了1次中旭英才优秀毕业生培训分享会;举办了1次绩效100内训。
3、外部培训。
20xx年公司深圳中旭公司合作,对中层管理干部进行了封闭式强化培训。中基层管理人员26人,中高层管理人员3人。职工培训50人次(中旭股份在榆林主办的大课、深圳中旭十周年弯道超车课程)。
4、上半年专业技术人员继续教育培训共计15人。
七、申报和缴纳社会保险情况。
按照国家法律法规要求,20xx年上半年公司为全体员工统一缴纳了医疗保险和失业保险。缴纳医疗保险(生育保险、大病职险)共计659人,缴纳金额为236.1万元;缴纳失业保险共计628人,缴纳金额为29.4万元;缴纳工伤保险共计672人,缴纳金额为37.7万元;缴纳养老保险共计652人,1-6月份预缴纳金额为417.7万元。上半年完成了无视同缴费年限人员基础信息核对工作。
八、上半年工作存在的问题。
银行风险分析报告
(一)负债情况分析。
截至年末,我行各项存款总额x万元,比年初增加x万元,增幅x%。其中:对公活期存款为x万元,比年初增加x万元;对公定期存款为x万元,比年初增加x万元;个人活期存款x万元,比年初增加x万元;个人定期存款为x万元,比年初增加了x万元;银行卡存款为x万元,比年初增加x万元。我行各项存款指标均比年初有较大幅度的增长,主要原因有以下几个方面的原因:一是经多方面努力,争取到部分有实力的大企业客户,例如x上市公司在我行开立监管资金专户,带来对公定期存款一定幅度的增长;二是继续加代发工资业务及批量开卡的营销,在提高开户数和发卡量的同时,也使居民储蓄存款能够稳步增长;三是持续进行产品创新和开展主题营销活动;四是我行在本年新开展了间联pos机业务,在为我行发展出一批合作商户的同时也带来了部分新增存款;五是我行在年初原有总行营业部、x支行2个营业网点的基础上,新增了x支行等x个营业网点,延伸了我行的服务半径,扩大了我行在本地区的影响力和知名度。
(二)资产情况分析。
1、信贷资产。
(1)基本情况:截至年末,我行各项贷款余额x元,比年初增加x万元,增幅x%。其中,短期贷款x万元,比年初增加x万元;中长期贷款x万元,比年初增加x万元。按五级分类口径统计,正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,暂无不良贷款。
(2)贷款集中度情况:针对贷款集中度偏高的情况,我行根据实际情况,采取有保有压、重点支持的政策逐步降低贷款集中度,保证符合生产经营状况良好,有发展潜力的贷款户,压缩产品落后、经营不善的企业贷款,同时重点扶植国家产业政策方向的新兴产业及“三农”和小微企业。截至x年底,“单户500万以下贷款余额占比”指标已从x月末的x%大幅提高至x%,达到监管要求;“户均贷款余额”指标从x万元降低至x万元,力争逐步达标。
(3)贯彻落实“两个不低于”情况:自开业以来,我行一直对自身的市场定位非常明确,为此,根据xx经济发展及行业特点,在确保风险可控的情况下,将信贷资金重点倾斜于“三农”、小微企业等基础经济,达到“两个不低于”要求的目标。其中,支持农业贷款x万元,支持小微企业贷款金额x万元,两项合计占贷款总额的x%,有力地支持了当地民营经济的发展,体现了我行服务“三农”和小微企业的金融定位。
2、非信贷资产。
截止年末,我行非信贷资产x万元,主要是委托贷款和保函两项表外业务。本年度共发放委托贷款x笔,总金额为x万元,委托贷款中,委托人为企业的有x户,委托人为自然人的有x户。本年我行共开立x笔保函担保业务,总金额为x万元,担保对象均为企业客户,共有x户。
(三)资产负债比例及所有者权益分析。
1、资产负债比例。本年度,我行超额备付金余额x万元,超额备付金比例为x%,流动性比率达到x%;贷款损失准备金x万元,拨贷比达到x%,拨备覆盖率大于150%,不良贷款率为零,备付资金和流动性资产充足。
2、所有者权益。本年度,我行营业收入x万元,同比增长x%,营业利润x万元,同比增长x%。其中,净利息收入x万元,中间业务收入x万元。收入主要依赖于传统的利息收入,中间业务收入仍然偏低,但营业利润较上一年度有较大幅度的增长。
(一)总体评价。
截至年未,我行的加权风险资产为x万元;资本充足率x%,核心一级资本充足率x%;单户贷款集中度为x%,按五级分类口径不良贷款率为零,未发生不良贷款,各项风险控制指标均达到监管要求。
1、信贷风险方面:我行一方面强化风险管理,另一方面优化信贷资产结构,以有效防范和控制信贷风险。截至年未,我行各项贷款余额x万元,其中:正常类贷款x万元,关注类贷款x万元,其中关联交易贷款x笔。全辖最大1户贷款余额x万元,该户目前经营正常,效益好。最大10户贷款都为正常类,目前经营正常,风险较小。截至年终,我行抵x贷款为x万元,保证贷款x万元,信用贷款x万元,存量抵(质)x贷款率为x%,与去年相比降低x个百分点,抵(质)押率仍然偏低,有待进一步提高。同时,坚持“服务三农,服务小微”的市场定位,将信贷资源向符合国家产业政策、产品科技含量高、信用良好、管理规范,且能提供有效抵押物的农户和小微企业重点倾斜,在降低贷款集中度的同时优化信贷结构,提高信贷资产质量。
2、表外业务风险方面:我行保函业务采取保证金加反担保抵押的方式控制风险,并加强对借款人的贷前审查和贷后管理,力求将风险降到最低。委托贷款方面,采取先存后贷的方式,并在贷款协议中设定免责条款,降低我行风险责任。截至目前,委托贷款借款人基本都能按期还本付息,偶有借款人逾期的现象,但在信贷管理人员的提醒及催收后,都能尽快还本付息,保障了委托贷款人的利益;同时,我行严格遵循《非信贷资产风险分类实施细则》,规范和加强非信贷资产管理,提高非信贷资产质量。
同时建立真实、全面反映非信贷资产动态变化和风险程度的管理体系,增强防范化解风险的能力。
截止年末,我行流动性资产总额为x万元,流动性负债总额为x万元,流动性比例x%。其中:超额备付金x万元,超额备付率x%。
由于我行网点相对较少,吸收存款一直比较困难,存款总额变动幅度较大,居民储蓄存款相对较少,存贷比偏高,资金头寸分散,流动性管理较难,易引发支付结算风险。
为进一步强化我行流动性风险管理,提高防范和控制流动性风险的能力,促进各项业务稳健发展,我行一是加大营销力度,以创新产品和优质服务为客户提供良好的客户体验,吸收更多的存款,尤其是相对稳定的居民储蓄存款;二是加强流动性资产和流动性负债的测算,及时发现流动性风险方面的问题并予以处理,较好地保持充足且适度的流动性,满足客户支付需求;三是加强宣传,通过广告投放和参与社会活动提升知名度和美誉度。通过上述手段,我行基本实现了资金营运的安全性、流动性和效益性的协调统一。
银行经营风险分析报告
(一)资金供求矛盾突出。目前,我县经济主要以蜜桔、脐橙的种植业作为龙头产业,全县90%以上的资金投向于果业,但由于果业生产周期长,特别是去年受黄龙病灾害影响,收入明显减少,需要大量资金投入。据统计,全县共有果园面积约有52万亩,按每年0.3万元/亩计算,每年全县果业资金需求量为15.6亿元,如果从贷款增量来分析,上半年全县银行机构净增贷款3.5亿元(不剔除其他因素),与果业资金需求量相比,资金缺口达12.1亿元,远远满足不了果业资金需求。同时,我县工业基础薄弱,今年又提出发展83个重点项目,需要大量资金启动,导致资金供求更加吃紧,矛盾也更为突出。
(二)信贷结构过于单一。由于受产业结构的影响和信贷资金的限制,我县信贷结构较为单一,全县银行机构大部分资金投向于果业,特别是近几年全县掀起种果热潮,90%以上的贷款投向于果业,而工业贷款明显不足,信贷结构极为单一,给我县银行机构经营带来贷款集中度风险,将会出现一损俱损、一荣俱荣的畸形局面,如去年因受黄龙病影响,一部分果农收入减少,无法接济,导致我县房地产市场疲软。
(三)信贷权限过于集中。多年来,国有商业银行实行了集约化管理。我县国有商业银行属低类机构,信贷权大多集中于上级分行,基层支行要发放贷款需要层层申报和诸多环节,一些好的项目也因为权力过于集中带来的时效滞后而未能及时得到贷款支持。同时,因我县属山区小县,经济总量小,相对于其他大县(市),上级下达的信贷规模相对更小,如农村信用社本是法人机构可以资产负债比例管理,但因上半年人民银行下达的信贷规模1.56万元限制而无法发放贷款,满足农村强大的资金需求,一定程度上抑制了我县银行机构信贷业务拓展。
(四)民间借贷异常活跃。近年来,随着国家实行稳健货币政策,国有商业银行贷款投入相对趋缓,信贷投放量愈来愈少,结果助长了我县民间借贷的活跃,主要以赊销物资为基础的间接资金融通和以信用为基础的直接资金融通两种方式,集中在果业发展较快的中心乡镇,如吉潭和澄江,均在1000万元以上。据测算,目前我县民间借贷资金约有3亿元,利率高达25‰不等。
(五)准金融机构冲击大。目前,我县已经批准设立的小额贷款公司有1家,资本金0.6亿元,另有一家在申报筹建之中,其注册资本1.3亿元,而担保公司、典当公司等却有20多家,不同程度地从事地下融资活动,高利率回报吸引了大量民间资金从银行体内分流到体外,银行存款上不了,信贷资金趋于吃紧。同时,一部分信贷资金也通过不同方式流入到这些从事融资的准金融机构之中,融资风险也会转嫁到银行机构。
(六)资金异地分流突出。我县毗邻广东和福建,交通便利,资金分流现象较为明显。据估计,近几年,我县资金分流达到15亿元之多,约占全县银行存款24.6%。一是因日常生活而分流。我县紧邻广东梅县,大多群众看病、购买日常物品等直接到梅县而不去,以致一部分日常生活资金流入广东。二是因购置房屋而分流。多年来,我县群众到广东梅县购买的房屋达到2000多套,如果按每套房屋50万元计算,因购买房屋流入广东的资金达10多亿元。三是因购买小车而分流。近几年,我县群众购买小车的热情逐年高涨,到广东购车并挂牌的达2000多辆,如果按每辆小车15万元计算,因购车分流的资金也达到3亿多。四是因受执法严打而分流。去年,因当地政府加大打击无证开采稀土的力度,有部分人因怕露富或被引起注意,将部分资金转移到附近广东平远和梅州、福建武平等县市,分流到广东、福建等地的资金达到1亿多。
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银行财务分析报告
怀揣中国梦,奋斗在央行,20____年又是一个追梦之年,紧张有序的一年里,我在央行这片沃土上不断历练,贪婪地汲取着每一滴成长的养分。回首一年的工作,有奋斗、有收获、有挫折、有遗憾、也有不成熟的时候,现就本年度的工作情况总结如下。
一年来,我时刻以高标准严格要求自己,热衷于本职工作,摆正工作态度,不断理清工作思路,总结工作方法,提高工作效率。依托工作岗位不断学习提高自己,在干中学,在学中干,不断积累经验,提升自身能力。在领导的关心指导和同事们的帮助支持下,始终勤奋学习、积极进取,努力提高自我,工作中取得了一定的进步,得到了领导和同事的认可。现将一年来的学习、工作情况简要总结如下:
一、加强政治理论学习,提高思想觉悟。
面对复杂多变的国际国内形势和艰巨繁重的改革发展任务,我认真学习党的十九大和“__中全会”重要思想和科学发展观的重要理论,深刻领会其科学内涵,进一步深入学习党的基本知识和理论著作,不断夯实理论基础,提高党性认识和思想道德素质。坚持正确的世界观、人生观、价值观,并用以指导自己的学习、工作和生活实践,工作中积极主动,勤奋好学,不畏艰难,尽职尽责,在平凡的工作岗位上作出力所能及的贡献。
二、加强业务知识学习,提高综合素质。
以党的十八届三中全会为起点,“中国”号巨轮又开始新的航程。我清醒地看到改革的总体思路和方向,在新的经济体系推动下,要真心实意地为群众谋利益、服好务,履行好自己的职责,才能赢得职工群众的信赖和对央行事业发展的支持。只有不断加强学习,积累充实自我,才能锻炼自己,提高自身综合素质水平。因此,我始终保持虚心好学的态度对待业务知识的学习,参加职称英语、职称计算机等考试,参加行里及科室举办的各项知识技能竞赛,平时,多看、多问、多想,主动向领导、向同事请教问题,自觉养成恪尽职守、清廉为荣的工作作风。
三、团结同事、努力工作,尽职尽责完成工作任务。
我始终坚持严格要求自己,勤奋努力,时刻牢记党全心全意为人民服务的宗旨,在自己平凡而普通的工作岗位上,努力做好本职工作。在具体业务中,我耐心细致做好每一笔业务,tc上线中我认真学习每一个流程,财税体制改革及每一个月末加班中,认真做好核对、分表、盖章琐碎的工作,当好参谋助手。收集各项信息资料,积极撰写调研。对待领导交办的每一项工作,分清轻重缓急,科学安排时间,按时、按质、按量完成任务。
回顾一年来的工作,我在思想上、学习上、工作上都取得了很大一定的进步,
成长了不少,但也清醒地认识到自己的不足之处:在理论学习上,对党的十八大和三中全会会议精神理解不够全面,远不够深入,不能很好的将理论运用到实际工作中去。在工作上,经验尚浅,系统参数等业务了解不多,给工作带来一定的影响,也不利于尽快成长,有些工作未能及时向领导汇报请示,不利于工作的协调和开展。
针对20____年工作中存在的不足,在新的一年即将开始之际,我将立足自身实际,有目的、有针对性的解决自身存在的实际问题,重点做好以下几个方面的工作:一是加深领悟三中全会会议精神,提高思想境界,进一步理顺工作思路,珍惜团结,维护团结。二是继续加强业务系统参数知识的学习,创新工作方法,提高工作效率。三是加强党风廉政建设和反腐败斗争的学习,明确廉洁政治的重大任务,做到干部清正、政府清廉、政治清明。
20____年是全面深入贯彻落实党的十八大精神的开局之年,是实施“十二五”规划承前启后的关键一年,党的十八届三中全会胜利闭幕,为中国未来发展描绘了蓝图,指明了航向,也为在奋斗在央行的我指明了今后的行为标准和工作方向。在今后的工作中,我一定会扬长避短,改进工作作风、以身作则、率先垂范,要以踏石留印、抓铁有痕的劲头认真学习、发奋工作、积极进取,接受领导同事和群众的监督,立志在平凡的工作岗位上作出力所能及的贡献。
银行风险分析报告
产品名称:(注册标准上的名称)。
风险评价人员及背景:(项目组长、医学角度的大夫、技术角度的设计人员、应用角度的、市场角度的,并提供人员资格证明,如受过的培训资格、职称等级)。
编制:日期:
批准:日期:
1.编制依据。
1.1相关标准。
1)yy0316-医疗器械——风险管理对医疗器械的应用。
2)gb9706.1-1995医用电气设备第一部分:通用安全要求;
4)产品标准及其他。
1.2产品的有关资料。
1)使用说明书。
2)医院使用情况、维修记录、顾客投诉、意外事故记录等。
3)专业文献中的文章和其他信息。
2.目的和适用范围。
本文是进行风险管理的报告,报告中对所有的可能危害以及每一个危害产生的原因进行了判定。对于每种危害可能产生损害的严重度和危害的发生概率进行了估计。在某一风险水平不可接受时,采取了降低见的控制措施,同时,对采取风险措施后的剩余风险进行了评价。最后,使所有的剩余风险的水平达到可以接受。
本报告适用于……产品,该产品处于设计和开发阶段(或处于小批生产阶段)。
3.产品描述。
本风险管理的对象是……(如能加入照片或图片最好),产品概述、机理、用途适应症:
禁忌症:
设备由以下部分组成:(文字描述或示意图)。
4.产品预期用途以及与安全有关的特征的判定。
(依序回答附录a用于判定医疗器械可能影响安全性的特征的问题)。
4.1产品的预期用途、预期目的是什么?如何使用?
应考虑的因素:预期使用者及其精神、体能、技能水平、文化背景和培训等情况。
人机工程学问题、医疗器械的使用环境和由谁安装。
患者是否能够控制和影响医疗器械的使用。
医疗器械是否用于生命维持或生命支持。
在医疗器械失效的情况下是否需要特殊的干预。
是否有接口设计方面的特殊问题可以导致不经心的使用错误(见4.27)。
设备起诊断、预防、治疗、缓解或创伤补偿、解剖矫正、妊娠控制的。
哪个作用。
4.2医疗器械是否预期和患者或其他人员接触、如何接触、接触时间长短?
应考虑的因素:预期接触的性质:表面接触、有创接触和(或)植入。
每种接触的时间长短。
每种接触的频次。
4.3在医疗器械中包含有何种材料和(或)组分或与其共同使用、或与医疗器械接触?
应考虑的因素:与安全性有关的特性是否已知。
4.4是否有能量给予患者或从患者身上获取?
应考虑的因素:传递能量的形式及其控制、质量、数量和持续时间。
4.5是否有物质提供给患者或从患者身上提取?
应考虑的因素:物质是供给还是提取。
单一物质还是几种物质。
最大和最小传递率及其控制。
4.6是否由医疗器械处理生物材料然后再次使用?
应考虑的因素:处理的方式和被处理物质的类型(如自动输血、透析)。
4.7医疗器械是否以无菌形式提供或准备由使用者灭菌,或用其他微生物控制方法灭菌?
应考虑的因素:医疗器械是否预期一次使用或重复使用。
医疗器械的包装、储存寿命。
重复使用周期次数的限制。
所使用的灭菌处理方式的限制。
4.8医疗器械是否预期由用户进行常规清洁和消毒?
应考虑的因素:使用的清洁或消毒剂的类型。
消毒周期数量的限制。
医疗器械的设计可能影响日常清洁和消毒的有效性。
4.9医疗器械是否预期改善患者的环境?
应考虑的因素:温度、湿度、大气成分、压力和光线。
4.10医疗器械是否进行测量?
应考虑的因素:测量的变量。
测量结果的准确度和精密度(带测量功能的须cmc标志)。
4.11医疗器械是否进行分析处理?
应考虑的因素:医疗器械是否由输入或获得的数据显示结论(主要是软件)。
所采用的计算方法和置信极限。
4.12医疗器械是否预期和医药或其他医疗技术联合使用?
4.13是否有不希望的能量或物质输出?
应考虑的与能量相关的因素:噪声和振动、热量。
辐射(包括电离、非电离和紫外、可见光、红外)接触温度。
漏电流和电场和(或)磁场。
应考虑的与物质相关的因素:化学物质、废物和体液的排放。
4.14医疗器械是否对环境敏感?
应考虑的因素:操作、运输和储存环境(包括光线、温度、振动、泄漏、对能源和致冷形式变化的敏感性,电磁干扰)。
4.15医疗器械是否影响环境?
应考虑的因素:对能源和致冷的影响,毒性物质的散发和电磁干扰的产生。
4.16医疗器械是否有基本消耗品或福建?
应考虑的因素:消耗品或附件的规范以及对使用者选择它们的限制。
4.17是否需要维护和校准?
4.18医疗器械是否有软件?
应考虑的因素:软件是否预期要由使用者和(或)操作者进行安装、验证、修改或更换。
4.19医疗器械是否有储存寿命限制?
应考虑的因素:此种医疗器械的标志或指示和处置。
4.20是否有延迟和(或)长期使用效应?
应考虑的因素:人机工程学和累积的效应。
4.21医疗器械承受何种机械力?
4.22是什么决定医疗器械的寿命?
应考虑的因素:老化和电池耗尽。
4.23医疗器械是否预期一次性使用?
4.24医疗器械是否需要安全的退出运行或处置?
应考虑的因素:医疗器械自身处置时产生的废品。(例如医疗器械是否含有毒性或有害材料,或材料可再循环使用)。
4.25医疗器械的安装或使用是否要求专门的培训?
应考虑的因素:包括试运行和交付给最终使用者。
是否很可能或可能由不具备必要技能的人员来安装。
4.26是否需要建立或引入新的生产过程?
将新的生产过程引入生产设备,必须视作为新危害的潜在源(例如新技术,新生产规模)。
4.27.1医疗器械是否有连接部分或附件?
4.27.2医疗器械是否有控制接口?
4.27.3医疗器械是否显示信息?
4.27.4医疗器械是否由菜单控制?
4.28医疗器械是否预期为移动式或便携式?
应考虑的因素:必要的夹持、手柄、轮子、刹车、机械稳定性和耐久性。
5.危害判定。
用途以及与安全有关的特征的判定中的问题对危害进行分类;先利用专业知识直观地寻找潜在原因,进一步的原因分析则可应用fmea(失效模式和效应分析)、fta(故障树分析)方法。)。
6.风险评价。
6.1评价准则(与风险管理计划中相同)。
风险=严重等级_概率等级。
6.2风险评价表。
7.风险控制。
通过以上的评价可以看出产品的风险可接受的程度,对处于可广泛接受区的风险……(列举危害的序号)无需再采取控制措施,对处于合理可行区和不容许区的风险必须采取进一步的措施进行控制。
8.剩余风险评价。
采取降低风险的措施后,……等危害的风险已降到广泛可接受的程度,……等危害的风险也降到了合理可接受的程度。(还要说明采取降低风险的措施后,有没有引入新的风险,若有,则须进行再次评价和控制)。
9.生产后信息。
由于本产品尚未正是生产,一旦正式生产,……,再分析、评价、控制。
10.结论。
经过对危害的分析和评价,危害产生的风险均为可接受,因此本产品是安全的。
银行经营分析报告
掌握苏州市人们对婚庆的了解和自己对婚庆的看法,了解苏州市居民对婚庆公司在服务内容、服务质量、发展方向、等方面的意见和要求,对婚庆公司的服务质量和效果做出科学、客观的评价,为将来的服务改革、提高质量提供依据,了解苏州市婚庆市场存在的机遇和发展。
二、调查结果。
在部分未给出图表的问题中,根据统计结果可以看出,大家在选择婚庆公司筹划婚礼时对一条龙服务服务需求不是很大;婚庆费用一般为男方和男方父母承担,父母意见对策划的影响80%以上是一般;大家选择婚庆公司最注重的是服务质量,其次是价格,品牌知名度的影响不是很大。
三、调查结论。
综合上述图表和分析可以看出,在未来的发展中,应该将目标定。
位在中端市场,而且市场潜力是比较大的。从调查问卷中可以看出,人们是否愿意聘请婚庆公司及其愿意花费的金额与其受教育的程度呈正相关关系,而且男性愿意花费的金额普遍高于女性,婚庆费用又大多是男方承担,所以,在未来的营销策划中,应该在男性身上花费相当程度的精力。在统计调查问卷时还发现,很多男性喜欢中式婚礼和温馨浪漫的婚礼气氛,女性则比较偏好中西结合式和个性化的,在做策划方案时可以把男女喜好完美的结合,做出有创意的婚礼策划。另外,70%以上的人是通过亲戚朋友了解婚庆公司,而且90%多的人对服务质量的重视多于价格和品牌知名度,因此,在提高为人们服务质量的同时,应该发掘更多的人际关系,把它推广出去。
四、环境分析。
pest分析。
经济:中国经济的腾飞,人民可支配收入增加,老百姓更加注重精神生活的消费。
人口:我国人口基数大、增长快;15-40岁人口比例xx年味%,年轻人口占有较大比例,这部分人是婚庆的主要消费者。社会文化:中国人婚嫁的传统理念加上西方文化在过的传播,年轻新人更加追求豪华、浪漫的婚礼;这种追求档次的消费心理造就了庞大的庆典消费市场。婚庆作为一个新兴行业,在全国已到了火爆的程度。主要集中在各大城市。毫无疑问,婚庆经济,已成为中国经济最引人注目的增长点!中国的婚庆产业将迎来一个前所未有的市场高峰期!
随着婚庆市场的快速发展总量规模有所扩大,现已形成了“五一”、“十一”两大婚庆消费旺季,各地的婚纱摄影、婚礼服务、婚宴场所、蜜月旅游等企业早在每年的2、3月份和7、8月份就开始为这两大结婚旺季策划筹备。各种婚纱摄影、婚礼服务的企业数量持续增加,市场供给总量有所扩大。依据中国婚博会对相关行业专家的调研,全国婚庆产品平均每年以10%的速度增加,婚庆相关行业销量每年至少以20%的速度递增。
为了满足年轻的消费群体,从婚礼方式的确定到婚宴场地的选址,婚礼都以一个多元个性,追求浪漫的方向发展着。各式新颖婚庆形式悄然亮相,从传统的中式婚礼到个性婚礼策划冲击婚庆市场且推动着婚庆产业的发展。
环境总结分析。
1、威胁。
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银行经营风险分析报告
截止20_年3月底,我行各项贷款余额万元,不良贷款余额万元,不良率2.3%,其中新发放贷款形成不良的21万元,占比为0.12%。
纵向来看,我行三月底不良贷款率较上年同期下降3.8个百分点,但绝对额不降反升,增加2万元。考虑一年来清收57万元(207-150)因素,实际上我行不良贷款还在增长。致所以不良率下降,是由于贷款大幅增长稀释而形成的。因此说,我行目前贷款风险还在加大。
(二)欠息情况。
截止3月底,我行2008年以来新发放贷款欠息率也迅速增加,达225笔,金额9.91万元,占新发贷款4.6%。
(三)贷款向下迁徙情况。
1-3月,我行新发贷款迁徙3761笔、金额12049万元,其中向下迁徙2105笔、金额6704万元;向上迁徙1657笔、金额5344万元;向下迁徙存量为216笔、金额630万元。其中关注贷款209笔,609万元,次级贷款7笔21万元。可以看出,1-3月份,我行贷款迁徙率很高,达43%。横向比较,我行新发贷款不良率、欠息率和迁徙率均居全市之首。
(四)到期贷款收回率。
1季度我行到期贷款648笔,金额2770万元,收回634笔,金额2725万元,未收回14笔,45万元,综合收回度98.38%。低于全市平均水平。
(五)贷款集中度。
截止20_年3月底,我行最大5户贷款890万元,占我行实收资本的_%。风险集中底很低。
(六)担保情况分析。
截止20_年3月底,我行种类贷款按担保形式分类为,信用贷款81万元,占经不到0.01%;保证贷款15068万元,占比82%;抵押贷款3197.6万元,占比约0.17%,62万元,占比不到0.01%。
从担保方式上看,我行贷款的风险敞口很大,达99%以上,风险控制难度较大。
二、形成的原因分析。
=6、客户经营问题、市场问题或客户转借贷款等等。
三、对策。
1、开展法律、制度教育,强化从业人员的规范意识;。
2、逐个解剖个案,分析形成不良的原因,增强从业人员防范能力;。
3、强化从业人员的管户责、经营责任和自我约束意识;。
5、实行“四包一挂”,增加包赔条款;。
6、加大贷后力度,包括定期检查、帐户监管、客户回访、催收管理、押品管理、档案管理等,均应不折不扣的执行。
7、加大对违规行为的处罚力度,不姑息迁就。
8、加大对资产质量的考核力度,按每向下迁徙一笔贷款扣3-5分进行考核。
9、接受单证抵押、商品房抵押,以强化客户的自我约束力。
10、深入开展贷前调查,防止多人承贷一人使用。特别是公司+农户或合作社国+农户,更要放防控的重点。
11、对风险水平增加的机构,采取暂停贷款发放措施,并限期纠正。对不不良贷款达到一定比例的,启动问责机制。
12、提前谋划,预案清收。对即将到期贷款,务必提前1个月催收,对不能还款的,提前制度好应急预案,预案包括向担保人主张债权、向介绍人催收、向当地乡村施加压力、依法诉讼、先还款后循环等等。
银行风险分析报告
要求:
(1)介绍公司和本单位年度风险控制措施任务完成情况,未完成的要说明原因。
(2)总结提炼本单位安全生产五大类风险管控工作取得的成效与存在的不足,特别是总结提炼电网、设备、人身(作业)风险控制工作中形成的管控模式。
2__年安全生产风险管控工作情况及成效。
2.1加强电网运行风险管控,确保系统安全稳定。
2.2落实设备风险控制,确保重要设备安全可靠运行。
2.3加强人身风险控制,积极防范人身死亡事故风险。
2.4落实社会影响风险预控措施,维护公司良好形象。
2.5落实环境与职业健康控制措施,确保员工身心健康。
2.6强化应急管理,提高抗灾保电能力。
3.1电网安全风险。
3.2设备安全风险。
3.3人身安全风险。
3.4社会影响风险。
3.5环境与职业健康风险。
4__年安全生产风险控制建议措施。
有关要求:
(1)风险预控措施应尽量具有可操作性,列出具体实施项目,明确责任单位和部门、监督检查单位和部门、完成时间。
(2)风险预控措施应根据评估出来的风险逐一对照编制。
4.1电网安全风险控制措施。
4.2设备安全风险控制措施。
4.3人身安全风险控制措施。
4.4社会影响风险控制措施。
4.5环境与职业健康风险控制措施。