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项目绩效自评报告
根据市财政局20xx年预算大本,下达三亚市业余体育学校的经常性项目“教学管理”,我校主管部门为三亚市旅游和文化广电体育局;项目负责人为:沈燕俊;联系电话:138xxxxxx。
项目概述如下:根据《少年儿童体育学校管理办法》的相关规定,
(4)教练员培训1.00万元:更新、提高教练员业务知识,更好地提高教学训练水平;
(5)图书、资料1.00万元:购买学生图书室书籍、教练员学习资料费;购买宣传教育用品,开展宣传教育活动。(20xx年安排28.00万元)。
(二)项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况。
该项目总体目标及20xx年年度目标:保障体校校舍维护费;教练员培训费;图书、资料,宣传费;体育训练器材服装经费;学生用水、用电费等开支。
当年年度目标完成情况:实际完成执行率100%,完成预算开支。能够保障体校校舍维护费;教练员培训费;图书、资料,宣传费;体育训练器材服装经费;学生用水、用电费等开支。
(一)项目决策情况。
该项目根据市财政局20xx年预算大本及相关文件依据编制预算,各项工作任务,决策依据充足。且每项工作都严格按照市财政局预算编制审核程序办理。
(二)项目资金安排落实、总投入等情况。
20xx年预算情况如下:资金总额-年初预算数28万元,资金总额-全年预算数28万元,财政资金-年初预算数28万元财政资金-全年预算数28万元,专户-年初预算数0万元,专户全年预算数0万元,单位年初预算数0万元,单位全年预算数0万元。
(三)项目资金实际使用情况。
20xx年资金执行情况如下:资金总额-全年执行数28万元,资金总额-执行率100.00%元,其中:财政资金-全年执行数28万元,财政资金-执行率100.00%,专户全年执行数0万元,专户-执行率0,单位全年执行数0万元,单位全年执行率0。
(四)项目资金管理情况。
该项目根据学校内部控制制度以及市财政局有关预算资金管理要求,每年列入财政年度预算,纳入财政项目资金管理,确保了项目资金的落实。总投入项目资金28万元,其中校舍维护费10万元;教练员培训费1万元;图书、资料,宣传费1万元;体育训练器材服装经费10万元;学生用水、用电费6万元。资金全部由财政国库集中支付。支出依据合规,不存在截留、挤占、挪用项目资金情况,不存在超标准开支情况,在管理过程中严格遵守财政委派会计核算制度。
根据我校教学管理的经费需求,以及市财政局20xx年编制预算的要求,由主要领导召开校长办公会议,经过上会通过相关预算经费的编报,做到有组织、有落实、有督促、有依据、有审核,使项目的实施得以落实到位。
(二)项目管理情况。
为了教学训练经费使用落到实处,我校按照内部控制制度开展项目实施,保障体校校舍维护费;教练员培训费;图书、资料,宣传费;体育训练器材服装经费;学生用水、用电费等开支。并在项目实施过程中通过项目运行监控,及时发现及解决问题。
截止20xx年12月31日,绩效三级指标为3个:校舍维修工程次数4次,超出完成指标次数;培训成果达标率50.00%,培训成果未达标;学生满意度95%,满足学生教学训练条件。
(二)项目绩效目标未完成情况及原因分析。
在项目实施中,未完成项目绩效目标为培训成果达标率,其原因为受新冠疫情影响,减少外出参加培训,导致培训成果达标率下降。
(一)后续工作计划。
下一步,将本次绩效自评结果作为今后编制项目经费的重要参考依据,以确保财政项目资金发挥社会效益。
(二)主要经验及做法。
在项目资金安排过程中,根据资金使用情况,我校应根据市财政局有关预算资金管理要求以及结合项目资金使用范围,合理安排项目资金的编制预算;在项目使用过程中,做到专款专用,严格按照相关政策开支,减少结余资金。
项目绩效自评报告
根据石屏县财政局关于项目资金绩效管理的部署要求,对我单位20xx年的项目资金绩效目标完成情况进行自评。现报告如下:
自评过程中,本着强化绩效目标意识、提高部门整体资金使用效率、提升绩效管理水平的原则,通过目标计划梳理、工作数据采集、项目完成情况调查等方式对我单位项目资金使用情况进行检查,并评估资金的使用效率和工作开展情况。
我单位20xx年项目支出总金额1037.31万元,其中一般公共预算财政拨款项目支出926.97万元。包括石农财〔20xx〕12号实际种粮一次性补贴7.12万元、石农财〔20xx〕13号中央财政耕地地力保护补贴资金103.21万元、石财农〔20xx〕19号20xx年石屏县中央和省级农村厕所革命整村推进财政奖补资金117.24万元、石林草联发〔20xx〕1号新城乡20xx年天然林停伐补助资金61.24万元、红财资环发〔20xx〕5号新城乡20xx年农村人居环境整治项目二期经费54万元、红财农发〔20xx〕97号新城乡20xx年农村人居环境整治项目一期经费80万元、石开组〔20xx〕20号通知屏县北门仓库改建惠民村集体经济项目经费150万元等。
各预算项目立项依据充分,绩效目标合理且清晰明确;项目管理机制健全、措施保障有力,全面、按时完成各项绩效指标,有效促进了部门履职绩效目标的实现;相关政策落实到位;项目资金及时拨付到位;资金使用合规,会计核算规范,财务控制有效;项目完成及时;项目质量及节支增效措施明显,符合年度预算目标,项目社会效益、生态效益、经济效益和可持续影响效果显著,服务对象满意度较高,有效推进了部门绩效目标的实施。通过项目的实施,充分调动了项目区贫困群众的生产积极性,改善交通环境,在优化产业结构,增强发展后劲,促进贫困群众增收和经济发展的基础上,极大地改善了项目区群众的生产生活条件,促进各民族共同发展,共同进步、共同繁荣,实现民族平等,营造出稳定、团结、和谐的社会局面。较好地完成了年初的目标,各项指标也基本达到了预期指标值,总体评价优。发现问题:项目资金支出前松后紧,谋划不充分。
下一步我单位将加大宣传力度,提升预算项目管理相关人员业务素质和思想认识,将绩效自评融入到绩效管理的整个过程,提高绩效自评的效率和效果。同时加强对预算编制的管理,严格执行预算绩效管理办法,科学合理地设置预算绩效指标,积极推动绩效自评结果应用,将其作为预算编制和改进管理的重要依据,使有限的预算资金产生更大的效益。
绩效项目自评报告
按照市财政局《关于开展20xx年市级财政绩效评价工作的通知》(成财绩〔20xx〕2号)的要求,我局认真进行了20xx年项目支出绩效自评,现将自评情况报告如下:
(一)项目设立依据及其政策目标简述。
20xx年,我局纳入财政项目绩效管理的项目是基本建设投资审计项目专项经费,其立项和资金申请的依据是《成都市国家建设项目审计办法》(成都市政府第123号令)第八条“审计机关聘请专业人员参与国家建设项目审计所需经费,列入同级财政预算、安排专项经费或者在审计核减额中安排解决”。
(二)项目预算安排、中调情况及结余情况。
20xx年,成财预〔20xx〕06号预算安排我局审计业务项目经费(基本建设投资审计项目专项经费)1204.87万元,执行中预算调减21.41万元,年末项目支出1183.46万元。
(三)项目实施主要内容、计划和目标。
20xx年,我局完成了送审投资额202亿元的政府投资项目工程竣工决(结)算审计,经审计,核减工程不实投资17.51亿元。基本建设投资审计项目专项经费1183.46万元主要用于聘请工程造价咨询机构及专业人员参与政府投资项目工程竣工决(结)算工作的基本审计费。
(一)资金计划、到位及使用情况。
1.资金计划及到位。
我局“基本建设投资审计项目专项经费”是财政预算内拨款,按项目进度上报计划支付基本审计费。
2.资金使用。
截至20xx年12月31日,基本建设投资审计项目专项经费支出使用率100%,全部用于聘请工程造价咨询机构及专业人员参与政府投资项目工程竣工决(结)算工作的基本审计费和政府雇员的工资。资金严格按照规范程序申请、管理、使用,资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。
(二)项目财务管理情况。
基本建设投资审计项目专项经费支出,严格按照《成都市审计局财务管理办法》执行,财务处理和会计核算规范。
(三)项目组织实施情况。
局重点项目投资审计处登记立项的符合性审查合格项目,由局办公室负责通过抽签或重大项目竞争性谈判方式组织确定参审机构参审任务,项目的'审计实施严格按照《成都市审计局聘用工程造价咨询机构实施政府投资项目工程结算审计管理暂行办法》和《成都市审计局政府投资项目工程结算审计复核暂行办法》执行。
(一)目标完成任务量。
20xx年,我局共完成80个政府投资项目竣工决(结)算审计,送审额202亿元,审减17.75亿元,审减率8.79%。
(二)目标完成质量。
通过对政府投资项目竣工决(结)算的审计,有效地节约了财政资金,在规范政府投资项目管理、防止国有资产流失以及纠正政府投资管理过程中的违规违法行为等方面发挥了积极的作用。
(三)目标完成进度。
我局按照项目计划,有序推进,执行率100%。
通过使用财政投入的1183.46.09万元,为财政在政府投资项目上节约资金17.75亿元,费用率是0.67%,取得了良好的经济效益。
项目绩效自评报告
按照《山东省财政厅山东省卫生健康委员会关于下达2019年卫生健康资金(重大传染病防控、医疗服务与保障能力提升)预算指标的通知》(鲁财社指〔2019〕44号)、《山东省卫生健康委员会关于印发山东省2019年重大传染病防控项目疾病控制工作实施方案的通知》(鲁卫疾控字〔2019〕25号)、《济南市财政局济南市卫生健康委员会关于下达2019年卫生健康资金(重大传染病防控)省级预算指标的通知》(济财社指〔2019〕51号)和《关于印发济南市2019年度疾病预防控制相关重大疾病防控和健康危害因素监测项目实施方案的通知》(济卫疾控函〔2019〕39号)要求,结合2019年度全市结核病防治工作计划,按照2019年中央补助山东省结核病防治项目实施方案的要求,积极落实各项工作要求,设定了年度总体工作目标,即加强结核病患者治疗和管理,提高结核病患者和耐多药结核病患者发现率、规范治疗率、管理率及治疗成功率。市疾控中心组织全市结防机构认真落实各项工作措施,积极开展宣传教育,加强督导检查和技术指导,强化技术培训,完善体系建设,建立联防联控机制,实验室能力得到较大提高,基本完成年度各项任务目标,肺结核疫情总体呈下降趋势,取得了较好的经济效益和社会效益,公众和患者的健康权益得到保障、满意度高。
本项目市级以上资金总额为184.87万元,全部为财政拨款,执行数184.87万元,执行率为100%。
2019年,我市报告肺结核和疑似肺结核患者的总体到位率96.91%、肺结核患者病原学阳性率39.06%(未达到大于50%要求),主要由于我市大多数肺结核病人在山东省胸科医院就医,省胸科医院接诊的病人的阳性率没有达到50%的要求;耐多药肺结核高危人群耐药筛查率87.30%、肺结核患者成功治疗率96.21%、肺结核患者规范管理率99.23%。
2019年,根据计划和工作需要,召开年度工作会议和推进会,安排部署业务工作,及时解决发现的问题,落实相关措施,确保各项工作顺利开展”,及时召开了工作会、推进会和沟通协调会,起到了部署、推动工作的预期效果。全年依托市级继续医学教育项目举办培训班2次,两个培训班邀请国家及省级领导和专家授课,师资力量雄厚,培训内容丰富,极大提升了培训质量。按照要求开展了半年督导检查、学校结核病专项排查,及时发现了工作中存在的问题和不足,列出问题清单及时整改。
全市按照《中国结核病防治实施规划指南》要求,规范开展结核病防控工作,积极开展患者发现、治疗和管理工作,免费提供一线抗结核药物,减少耐药肺结核发生,为患者个人及社会减轻经济负担,减少肺结核疫情发生,保护群众身体健康,服务对象满意度,12345咨询件均及时回复。
自评得分总分为98.75分。
项目绩效自评报告
年3月与xx大学签订了技术合作协议,公司具有完全独立的自主知识产权,本项目三个系列的相关数控产品已于20xx年度已被国家知识产权局授予专利权,专利名称和专利号分别为:
公司按照项目要求,目前设置了计量室、理化实验室、切削实验室和试验车间,随着发展的需求,公司还将设立数控产品测控中心,使所有产品均能在产前、产中、产后得到检测,从而保证产品的综合质量达到较高水准。该项目目前已经达到小批量产品试制阶段,所有工艺规程、工艺装备、大部分检测量仪和生产装备已经完成,产品试制情况符合计划要求,各相关部门分工合作状态良好,进展较为顺利。
主轴转速,采用定制的高硬度合金刀具,使其加工工序效率提高了20%,质量达到工艺要求,整个加工工序具有非常良好的技术经济性。
价格高昂但是性能一流,近几年来xxxx技术研究中心就是围绕这一主题不断研究,从客户现场服务确定加工方案,给予客户最好最及时的技术服务,生产可以替代进口的高品质数控刀具。
来源主要有四部分:
1、项目产业化经营收入;
2、公司科技投入;
3、科技成果转让收入。其中,工程中心的主要收入来源是项目成果化之后的经营收入。
中心的运行严格遵循国家相关法律法规,对于安全质量环保等严重影响企业发展、损害社会效益的工艺或项目坚决停止,xxxx年中心运行过程中,在安全、质量、环保等方面均无重大事故发生,相关主管部门,如安监、质监、环保、经信、科技等部门历次现场检查监督,均能达到相关要求。在20xx年的生产科技活动中中心也必将认真执行企业效益和社会效益共同进步的基本方针,进一步履行社会责任,也使得中心的建设在健康规范的环境中不断发展。中心所研发的项目产品主要用于现代机械加工业,生产技术处于国内先进水平,可以降低对国外产品的依赖,部分替代进口,提升刀具加工行业的整体技术水平,以其发挥高精度生产设备的最大制造能力,使得机械制造业尽快步入先进制造的行列。
工程技术研究中心具备良好的技术和市场信息的获取、分析和判断能力,从技术机会和市场机会相结合的角度对企业技术创新决策提供咨询,并参与企业发展战略和承担技术创新战略规划的制定和实施。
本项目的总体目标是完成总投资11111万元,新增投资1200万元,预计到20xx年6月完成部分产业化转化工作,项目实施完成达产后,实现年新增产值3678万元,年新增利税480万元,年出口创汇80万美元。
目前中心运行良好,存在的问题主要就是:
2、重点装备和检测量仪、技术服务的购买费用较大,时间较长。建议相关部门给予重视和支持。
绩效项目自评报告
耕地是最宝贵的农业资源、最重要的生产要素。中央高度重视耕地质量保护工作,20xx年中央1号文件提出:“实施耕地质量保护与提升行动”。《中共中央国务院关于加快推进生态文明建设的意见》也要求:“强化农田生态保护,实施耕地质量保护与提升行动,加大退化、污染、损坏农田改良和修复力度,加强耕地质量提升监测与评价”。
为落实农业部《耕地质量保护与提升行动方案的通知》《胶州市“十三五”发展规划》、《胶州市乡村振兴战略规划(20xx—20xx年)的通知》,胶州市计划开展生态补偿耕地保护提升项目,结合自身情况制定《20xx年胶州市生态补偿耕地保护提升工作实施方案》,坚持绿色和可持续发展理念,保护提高耕地地力,提高农业综合生产能力,加快农业转型升级,推进全市农业绿色高质量发展。
2.项目内容及实施情况。
根据《20xx年胶州市生态补偿耕地保护提升工作实施方案》(胶农字[20xx]112)文件要求,本专项资金主要是在全市范围内实施农药包装废弃物回收处置;玉米秸秆打捆回收工作;推广病虫害防控新技术;耕地质量提升;耕地土壤环境质量类别划分。项目均已验收。
根据《20xx年生态补偿耕地保护提升工作实施方案》(胶农字〔20xx〕112号)文件,20xx年生态补偿耕地保护提升资金共批复363.9万元,该资金从胶州市一般公共财政预算中安排。
20xx年项目预算支出为363.9万元,实际支出204.28万元,预算执行率56.14%。
(二)项目绩效目标。
1.总体目标。
根据《胶州市“十三五”种植业发展规划》、《20xx年生态补偿耕地保护提升工作实施方案》(胶农字〔20xx〕112号)等相关文件,评价组梳理了本专项资金的总目标,具体如下:
坚持农业绿色和可持续发展理念,以保护、提升耕地地力和保护农业生态环境为目标,以绿色生态为导向,围绕化肥农药减量增效,减少农业面源污染,促进农业转型升级、提高农业综合生产能力,加快推进全市农业绿色高质量发展。
2.阶段性目标。
根据《胶州市“十三五”种植业发展规划》、《20xx年生态补偿耕地保护提升工作实施方案》(胶农字〔20xx〕112号)等相关文件,评价组梳理了本专项资金的总目标,具体如下:
根据胶州市20xx年生态补偿耕地保护提升安排情况,本专项资金主要是在全市范围内实施农药包装废弃物回收处置;玉米秸秆打捆回收工作;推广病虫害防控新技术;耕地质量提升;耕地土壤环境质量类别划分等工作。
(一)绩效评价目的、对象和范围。
1.评价目的。
财政支出绩效评价是提高公共服务质量、提升公共支出有效性的手段,通过指标设计和量化分析检验公共支出的效果,从投入、过程、产出和效果等方面,综合考察项目的完成情况、取得的成绩及效益,分析管理过程中的潜在问题及原因并针对性地提出建议。
2.评价对象和范围。
评价对象:20xx年生态补偿耕地保护提升363.9万元。
评价范围:此次绩效评价的期限从20xx年1月1日至20xx年12月31日。绩效评价的范围包含农药包装废弃物回收处置;玉米秸秆打捆回收工作;推广病虫害防控新技术;耕地质量提升;耕地土壤环境质量类别划分工作等。评价组依据项目单位提供的所有项目相关资料对主管单位进行全面现场评价,涉及街道的采用非现场评价和现场评价结合方式。
(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准。
1.评价原则。
根据《财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》(财预评〔20xx〕10号),此次绩效评价遵循以下基本原则:
科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法,按照规范的程序,对项目绩效进行客观、公正的反映。
统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确,各有侧重,相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施,即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展,必要时可委托第三方机构实施。
激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩,体现奖优罚劣和激励相容导向,有效要安排、低效要压减、无效要问责。
公开透明。绩效评价结果应依法依规公开,并自觉接受社会监督。
2.评价指标体系。
根据《财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》(财预〔20xx〕10号)文件要求,设计了一级指标和二级指标,按照绩效评价的基本原理、原则和项目特点,结合绩效目标、自评价报告等相关材料,由项目组根据评价绩效指标确定的要求(与评价对象密切相关,全面反映项目决策、项目和资金管理、产出和效益;优先选取最具代表性、最能直接反映产出和效益的核心指标,精简实用;指标内涵应当明确、具体、可衡量,数据及佐证资料应当可采集、可获得;同类项目绩效评价指标和标准应具有一致性,便于评价结果相互比较)设计了三级指标。
评价指标体系按照逻辑分析法设计,包括决策、过程、产出、效益四部分内容,力求全面考察项目决策、项目和资金管理、产出和效益,体现从项目本身、执行到效果的逻辑路径。内在逻辑的一致性也增强了评估的科学性、严谨性和可行性。
此次绩效评价的指标体系,分为决策、过程、产出、效益四类一级指标。其中,决策类指标按照项目支出绩效评价指标体系框架参考进行设置。过程类指标在结合项目特点的基础上对组织实施进行细化新增。产出类指标则以项目实际产出的产品或提供的服务数量、实际达到既定质量标准、实际所消耗的时间等情况进行考察;效益类指标从产生的社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度方面进行考察。评价指标体系详见附件1综合评分表。
3.评价方法。
本次评价方法主要以比较法为主,标杆管理法、文献法、公众评判法为辅,在对比分析时通过文献资料搜索、数据分析来支撑评价的逻辑紧密性与客观性。始终遵循科学规范、全面系统、公正公开和绩效相关的基本原则。具体方法如下:
(1)比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。
(2)标杆管理法。是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。
(3)文献法。是指搜集和分析研究各种现存的有关文献资料,从中选取信息,以达到某种调查研究目的的方法。
(4)公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判,评价绩效目标实现程度。
4.评价标准。
本方案的评价方法是依据绩效评价基本原理,分别按照定量与定性两种方法进行评分。
对于定量指标得分按照以下方法评定:与年初指标值相比,完成指标值的,记该指标所赋全部分值;对完成值高于指标值较多的(30%及以上),分析原因,如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的,按照偏离度适度调减分值;未完成指标值的,按照完成值与指标值的比例记分。在评价过程中通过参照计划标准、行业标准、历史标准等设定标杆值相比,再通过线性判断或比例判断,明确指标得分情况。
对于定性指标得分按照以下方法评定:根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。具体得分按照有无判断规则、临界点规则、比例判断等计算。
坚持定量优先、定量与定性相结合的方式,总分由各项指标得分汇总形成。
从总体上看,20xx年生态补偿耕地保护提升在改善农业种植环境方面发挥了一定的作用。但在评价组实际评价过程中,发现工作中存在一些问题,需在今后的工作中予以调整和完善。
评价组按照确认的指标评价体系及评分标准,通过前期调研、基础数据填报、访谈、问卷调查、现场核查,对20xx年生态补偿耕地保护提升的绩效开展测量、分析后进行独立客观公正的评判,最终评分结果如下:总体得分91.5分,绩效评级为“优”。
(一)项目主要经验及做法。
1.改善土壤肥力,提高土壤质量和农作物产量。
通过开展耕地保护提升项目,农药废弃物明显减少,病虫害绿色防控宣传较广,积极开展土壤改良工作,改善土壤,培肥地力,通过增施有机肥,提高土壤有机质含量,平衡土壤养分,实现用地与养地结合,持续提升土壤肥力。
2.降低农作物发病率,提高农作物质量。
积极开展马铃薯疮痂病和大白菜根肿病等作物土壤改良试验示范工作,运用科学的有机肥配比,降低农作物发病率,提升农作物等级,同时降低农药化肥的使用,保持绿色良好的耕种环境。
(二)项目存在的问题及原因分析。
1.项目单位运营监管机制、业务管理机制不健全。
项目没有制定完善运营监管机制,无法对项目运作进行整体把关,项目单位业务管理机制不健全,无组织审核程序相关管理规定,无管理与考核过程是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。无周或月度考核管理制度,用以反映和考核阶段或周期性相关管理制度的有效执行情况。
2.项目单位无预算明细和预算测算明细预算,执行率偏低。
项目单位没有预算编制明细表和预算测算明细表,无法判断项目支出内容分解、细化到每一个支出细目的预算资金额度是否经合理。根据项目单位提供的资金支出凭证等明细资料,预算金额363.9万元,实际支出204.28万元,预算执行率56.14%。预算执行率低。
3.绩效目标管理有待提高。
评价组通过项目单位提供的《绩效目标申报表》资料和现场核查分析,主要存在以下三个问题:一是没有设置总体目标,并且耕地保护与质量提升年度目标只有大棚土壤改良100亩,没有其他项目;二是没有从项目产出、效益等方面设置全面的.与预算资金任务相对应的绩效目标;预算资金任务在《绩效目标申报表》中未体现;三是绩效目标未细化分解为科学、合理、可衡量的数量、质量、时效、环境效益、社会效益类指标。
(一)完善并落实耕地保护与质量提升相关运营监管机制、业务管理机制。
建议单位依据上级要求结合胶州市实际,建立健全运营监管机制,提高管理作业的主动性。制定完善业务管理机制、管理考核程序和阶段或周期性相关管理制度,提高制度执行有效性,为生态补偿金-耕地保护与质量提升项目有效开展提供制度保障。
(二)提高预算编制工作的规范性,提高预算执行率。
结合项目要求,编制预算明细表、预算测算明细表。提高预算编制工作的规范性。建议项目单位依据协议文件中的工作项目、工作量、单价,以及上述工作明细对应的资金额填报预算进行严格审核并进行汇总。切实将预算编制工作做实、做细、做准,使预算金额更加科学、合理、精准。也便于更精准的分析项目总体及各小项的预算执行率的偏差原因,确保财政资金及项目高效运行。
(三)加强绩效目标编制工作,提高资金使用绩效。
加强绩效目标设定工作的规范性,建议项目单位依据年度工作计划设定项目总目标。以年度绩效目标为指导,确定项目在投入、过程、产出、效益四个方面的具体的、量化的、相关的、重要性与代表性相结合的指标,指导项目的具体工作内容和时间安排与开展。
绩效项目自评报告
根据《岳阳县人民政府办公室关于印发岳阳高新技术产业园第六期征收工作设施方案的通知》(岳县政办函【20xx】70号)要求,对岳阳高新技术产业园区进行第六期扩园项目,该项目位于长湖乡长湖村,红线范围内土地总面积1388亩(其中20xx年已征收土地778.034亩,本次新征土地609.966亩),拆迁房屋11栋,面积4239.89㎡,棚屋面积886.79㎡。
(二)项目实施依据。
1、《岳阳县人民政府办公室关于印发岳阳高新技术产业园第六期征收工作设施方案的通知》(岳县政办函【20xx】70号)。
2、《岳阳市集体土地征收与房屋拆迁补偿安置办法》(岳政发[20xx]2号)。
(三)项目绩效目标。
20xx年完成高新产业园区第六期征地拆迁项目土地平整、土地补偿、迁坟补偿、青苗补偿等工作。乡镇负责各乡房屋土地、青苗设施的征拆工作,并向征拆户支付征拆款,土地征收补偿款支付到村,再由村支付到组或个人。
1、前期准备。
根据岳阳县《关于开展20xx年财政资金绩效运行跟踪监控工作的通知》(岳县财发〔20xx〕37号)的要求,我所成立了绩效评价工作小组,对高新产业园区第六期征地拆迁项目有关文件进行了收集、分析研究,获取项目单位绩效自评报告,初步制定绩效评价指标体系。
2、组织实施。
项目征拆实施单位为岳阳高新技术产业园区第六期征地工作指挥部。评价组通过听取项目单位情况介绍、核查项目从立项到验收阶段的资料、财务账表、支出的原始凭证等方式对项目实施现场评价。
3、分析评价。
评价组对收集的资料进行整理汇总,对前期制定的绩效评价指标体系进行适当修改,对评价指标体系进行评分,形成评价结论。
(一)项目预算资金、到位资金及使用情况。
20xx年项目预算资金20xx万元,项目实际到位资金1664.36万元。
(二)项目资金管理情况。
项目单位建立了专项资金管理制度,对项目实行专账核算,由项目实施部门按工程进度提交请款申请表,主管项目单位审核,向财政提交拨款申请付款。各项资金管理制度齐全,严格按照预算管理制度、项目资金管理和拨款流程。项目按征地拆迁工作前的规格情况进行资金拨付,征地过程中如征地公告、征地动员、政策宣传等工作情况拨付经费,后按项目征地数据采集、征地协议签订、补偿款发放等完成量结算拨付经费,资金拨付过程进行申请、审核,报批的流程。
岳阳县长湖乡人民政府组织前期工作,成立岳阳高新技术产业园区第六期征地工作指挥部,高新产业园区第六期征地拆迁项目于20xx年10月开始,预计20xx年10月完成。
制定了实施方案和项目管理制度。全面落实项目工程建设质量责任制,严格把好工程质量关。实行项目公示,加强工程质量监督。按项目施工进度拨付资金,保证了项目资金的专款专用,确保了项目工程的顺利实施。
(一)项目决策情况。
项目决策方面,该项目立项依据充分、过程规范,立项内容符合国家政策、发展规划要求;项目预算编制科学合理,预算内容符合项目实际需求,预算额度测算依据充分;但未对高新产业园区第六期征地拆迁项目制作详细的绩效目标表。该部分分值20分,项目实际得分为18分。
项目过程方面,经查看该项目相关文件资料,该项目过程执行较规范,资金管理制度健全,审批程序和手续完整,资金使用基本符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定,但征地补偿款存在无委托收款证明由个人代收未核发到户的情况,综上该部分分值24分,得分为20.2分。
(三)项目产出情况。
项目产出方面,经查阅该项目相关文件资料及现场勘探,该项目实际完成率100%,征地拆迁工作及路桥修复及水利工程完成时效性较好.综上该部分分值24分,得分为24分。
(四)项目效益情况。
项目效益方面,对评价指标体系各项指标的分析,评价小组认为,岳阳县长湖乡人民政府基本完成了20xx年度高新产业园区第六期征地拆迁项目预期目标。目前本项目已基本完成土地青苗征收工作,推进项目进展,土地得到合理规划使用,人民群众安居环境大幅改善,切实贯彻各项惠民政策,使拆迁群众的合法利益得到充分保障。综上该部分分值32分,得分为32分。
我们从项目决策、项目管理、项目绩效等方面进行评价,综合以上情况,20xx年度岳阳县高新产业园区第六期征地拆迁项目的支出绩效评价得分94.2分,评价等级为“优”。
(一)根据对项目资料的查阅情况,部分项目资料不齐全,绩效评价人员收集资料困难。档案资料缺失,土地征收明细表和坟墓迁移明细表不齐全,未对房屋土地等征拆情况建立台账,也未对征拆户的勘察、调查资料进行归档。
(二)监管不到位,土地征收补偿事宜,长湖乡政府只负责将征地款拨付到村,未参与和监管土地补偿款下拨到组、分配到个人的`过程,未监管补偿款的最终落实情况。
(一)积极探索绩效考评结果的有效利用途径,逐步将绩效考评从事后考评向预算编制、审核批复、执行过程等“上游”环节延伸,形成主要领导负责、各部门全过程参与绩效评价的机制。
(二)加强建设项目实施管理,提高财政资金使用率。一是项目单位抓紧对承包人提交的工程竣工报告进行审定,组织有关单位进行正式竣工验收。二是项目单位抓紧落实分部工程财政审价备案,以便财务部门实施财务竣工决算程序,提高财政资金的使用效率。
(三)加强项目资料档案管理,规范项目的填制标准,对项目资料进行专项的存放并对其完整度进行监督。指挥部作为补偿金计算依据的原始资料大部分没有归档到位,资料管理工作相对缺位。为避免纠纷、做好征拆工作,建议各指挥部牵头及时、完整地收集整理好资料,并做好统计工作。
(四)加强项目财务核算管理加强项目单位财务人员的教育培训,提高财务核算管理水平。严格按照项目预算批复核算项目成本,切实做到只有具备金额准确、要素齐全、手续完备的原始凭证才能作为付款、入账的依据,规范项目资金的使用及核算管理。
(五)加强资金监管。乡政府对拨出征拆资金的使用情况要监管到位,确保资金使用到高新产业园区第六期征地拆迁项目的征拆工作中,一定要跟踪到征拆资金的最终流向,确保资金用于规定的用途。
高新产业园区第六期征地拆迁工程建设项目未办理相关的结算、审计,施工成本暂以合同金额为准。
项目绩效自评报告
呼和浩特市人民政府办公室(含所属二级单位)20xx年度财政拨款预算项目共计24个,其中:呼和浩特市人民政府办公室18个,呼和浩特市人民政府办公室综合服务中心3个,呼和浩特市网络信息管理中心1个,呼和浩特市民生信息平台受理服务中心1个,呼和浩特市人民政府协调联络中心1个。以上项目主要用于日常办公各项经费,保障市政府办公室各部门正常运转。
呼和浩特市人民政府办公室20xx年度24个项目均完成了项目支出绩效自评,分别填列了年初设定的目标、全年实际完成情况以及年度绩效指标完成情况,具体情况参见各项目自评表。
(一)前期准备。
本次绩效评价遵循《项目支出绩效评价管理办法》(财预〔20xx〕10号)、《全面实施预算绩效管理的建议》(中发〔20xx〕34号)、《内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(内财监〔20xx〕1343号)、内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法(内政办发〔20xx〕5号)等文件精神,对呼和浩特市人民政府办公室(本级)及所属4个二级单位的项目资金进行了绩效评价考察,从政府专项资金的角度探寻项目资金使用的经济性、效率性和效益性,并针对项目资金使用过程中出现的问题提出相关建议,增强资金发放、使用的规范性,提高资金使用效益。本次绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等原则,按照从投入、过程到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径,结合项目的实际开展情况,运用定量和定性分析相结合的方法,对项目实施和管理中存在的问题进行剖析,为切实提升本单位财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平提供了坚实的基础。本次评价结果采取评分和评级相结合的方式,具体分值和等级可根据不同评价内容设定。总分设置为100分,等级一般划分为四档:90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差。
(二)工作过程。
预算项目绩效管理小组根据本单位预算项目的内容、操作流程、管理机制、资金使用、产出效果等情况,根据项目的实际情况和绩效管理要求制定绩效评价工作方案,与项目相关业务科室人员进行了座谈,并抽查了财务记账凭证及部分佐证材料。对复核后的数据和资料进行汇总,依据评分标准对评价指标进行评分,并通过绩效分析形成评价结论。在此基础上,撰写绩效评价报告。
(三)分析评价。
通过内部论证的评价指标体系及评分标准,通过数据采集等方式对呼和浩特市人民政府办公室20xx年度所有预算项目的绩效进行了客观评价。
此次自评得分根据项目执行情况分指标进行评比,预算执行率类指标权重为10分,产出指标类指标权重为50分,效益指标类指标权重为30分,服务对象满意度指标类指标权重为10分,总分100分。
呼和浩特市人民政府办公室所有项目支出事项严格按照预算执行,严禁超预算或无预算安排支出,并遵循分事项管控、分级授权原则进行审批。需办理政府采购的经济活动支出事项,按照政府采购法相关要求及上级政府采购有关文件的规定执行,选择相应的政府采购执行方式履行相关程序。使用项目资金形成的国有资产按照国家资产管理相关要求及本单位内部管理制度执行。24个预算项目支出绩效自评结果如下:
90(含)-100分的16个。
80(含)-90分的7个。
60(含)-80分的1个。
60分以下无。
(一)项目资金情况分析。
1.项目资金到位情况分析。
呼和浩特市人民政府办公室20xx年年初项目资金预算686.14万元,年中追加项目预算122.55万元,其中:追加呼和浩特市人民政府办公室(本级)信息系统项目经费84.4万元,追加所属二级单位人才引进安置费等项目经费38.15万元。
2.项目资金执行情况分析。
20xx年度部门执行项目资金465.07万元,其中;呼和浩特市人民政府办公室(本级)执行428.30万元,所属二级事业单位执行36.77万元。
3.项目资金管理情况分析。
通过对20xx年度市政府办公室预算项目进行绩效评价分析,我办能够认真贯彻落实财政预算管理制度,健全预算管理体系,加大资金统筹力度,提高资金运用的科学性、合理性和预算的约束力,保证财政资金发挥最大效益。同时,在评价中也发现存在一些问题,例如年初项目预算绩效指标设置不是十分合理,项目资金预算分配还不够精确。
(二)项目绩效指标完成情况分析。
1.产出指标完成情况分析。
(1)项目完成数量。
市政府办公室部门共24个项目,产出指标(总分50分)达到40分以上的20个,达到30分以上的3个,达到20分以上的1个。
(2)项目完成质量。
20xx年度受疫情因素影响,市政府办公室招商引资工作及部分项目开展较缓,但至20xx年底,进行的项目全部保质完成。由于机构改革,市重大办部分职能划归市区域经济合作局,市重大办工作项目经费预算已于20xx年度取消。
(3)项目实施进度。
20xx年度市政府办公室24个项目中20个预算执行率达到70%以上,另外,受20xx年疫情因素影响,领导招商引资工作及日常差旅外出次数锐减,其他项目均不同程度受到影响,导致市政府工作经费预算执行率为41.74%,市政府微博、微信、网络宣传及相关设备购置运行维护费为60.53%,市政府印刷费为55.97%。另外,由于机构改革,市重大办部分职能划归市区域经济合作局,市重大办工作经费执行率1.81%,此项目经费预算已于20xx年度取消。经费执行率降低,未影响我办各项工作的顺利开展,20xx年度市政府办公室各项工作保质保量完成。
(4)项目成本节约情况。
20xx年度市政府办公室一般公共预算财政拨款项目经费预算686.14万元,项目绩效预算执行数465.07万元。
2.效益指标完成情况分析。
市政府办公室20xx年度24个项目经费效益指标自评得分全部在26分以上,其中18个项目的效益指标评价为满分。
3.满意度指标完成情况分析。
市政府办公室20xx年度24个项目满意度指标自评得分全部为满分。
市政府办公室20xx年受疫情因素影响,领导招商引资工作及日常差旅外出次数锐减,其他项目均不同程度受到影响,另外由于机构改革,市重大办部分职能划归市区域经济合作局,故市政府工作经费、市政府微博、微信、网络宣传及相关设备购置运行维护费、市政府印刷费以及市重大办工作经费预算执行情况不理想,在下一年度中,我部门将改进方式方法,将绩效评价工作开展的更加合理合规。
本部门通过对项目的绩效自评工作,了解资金使用是否达到了预期目标,检验资金的支出效果。根据绩效评价结果反馈情况分析资金使用过程中存在的问题和原因,积极落实整改,改进管理措施,有效提高了财政资金的使用效益。自评结果及自评报告将按要求进行公开,并将作为编制下一年度部门预算的重要依据,加强内部控制,完善项目管理。
项目绩效自评的报告
1.立项背景及目的。
大竹县中小河流治理工程对当地防洪形势的改善以及生态环境的美化有着一定的促进作用,对于当前防洪需要,以及场镇社会经济发展都有一定的助益。
2.预算资金来源及使用情况。
该项目总投资4499.21万元,资金来源为20xx-20xx年中小河流治理中央、省级项目资金1290万元,县本级财政预算3209.21万元。
3.实施情况。
根据大竹县中小河流洽理项目初设及根据《大竹县发展和改革局关于大竹县中小河流治理项目概算的批复》(竹发改发〔20xx〕226号)批复文件,本单位工程主要建设内容包括:大竹县中小河流治理项目总投资为4493.25万元,治理河段中心线总长7.73km,其中姚市乡清水河工程段、黄滩乡小河坝沟工程段、乌木镇广子河工程段为5年一遇;庙坝镇清水河工程段设计防洪标准为2年一遇;永胜乡清溪河工程段设计防洪标准为10年一遇。工程主要包含堤防工程、疏浚工程、跨河建筑物工程、穿堤建筑物工程、附属工程五部分。以上工程除姚市乡清水河工程尚未完工外,其余工程均已完工并验收合格。
(二)绩效目标。
总目标:大竹县中小河流治理项目总投资为4493.25万元,治理河段中心线总长7.73km,其中姚市乡清水河工程段、黄滩乡小河坝沟工程段、乌木镇广子河工程段设计防洪标准为5年一遇;庙坝镇清水河工程段设计防洪标准为2年一遇;永胜乡清溪河工程段设计防洪标准为10年一遇。
1.通过收集项目管理信息和运行信息,对预算执行过程中政府采购制度、合同签订以及合同履约、基建工程等各项管理制度/措施的建设、执行情况。分项工程施工完成情况进行总结归纳,及时、系统地反映项目绩效,提高财政资金的使用效益。
2.全面反映该项目实际完成情况和取得的实际成效,注重绩效管理链中的管理及事后环节,及时发现问题并及时进行整改,促进绩效目标实现。
(二)绩效评价原则、评价方法等。
绩效评价的设计、实施以及最终评价需满足以下原则:
1.科学规范原则:绩效评价应当注重财政支出的经济性、效率性和有效性,严格执行规定的程序、采用定量与定性分析相结合的方法。本项目通过定性指标与定量指标相结合,全面考察项目的实施是否有效提高财政资金使用效益。
2.公开公正原则:绩效评估应当客观、公正、标准统一、资料可靠,依法公开并接受监督。
3.绩效相关原则:绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。本评价报告严格按照绩效评价的标准、原则、方法披露项目预算执行情况与项目实施计划完成情况。
评价方法:本次绩效评价主要运用的评价方法为因素分析法、比较法、公众评判法。具体运用情况如下:因素分析法:主要应用于指标设计、数据分析环节。从项目概况入手,在分析政策文件材料的基础上,综合考虑项目设立的背景、目的、项目内容、项目预算和资金使用、管理机制等因素,设计相关指标,以全面考察该项目决策、投入管理、项目实施管理、财务管理和产出效果。比较法:主要应用于数据分析环节。项目计划、合同与实际项目开展情况相比较,分析项目实际实施情况。此外,对预算单位制定的绩效目标与实际开展情况进行对比分析,力求客观、科学地反映项目支出和产出绩效之间紧密的'对应关系。公众评判法:主要应用于问卷调查、走访访谈的工作环节,了解重点项目内容具体实施绩效情况。
数据采集方法及过程:通过查看项目立项、实施方案,资金预算、拨付资料,相关项目实施具体佐证资料,搜索行业标准,与实际情况进行对比。
(三)绩效评价实施过程。
20xx年11月,评价组与水务局负责人及财务进行对接,沟通评价项目内容、了解项目背景、项目的组织管理等,正式启动各项具体绩效评价工作,其具体情况如下:
1.项目对接前准备:前期资料收集、联系对接时间等,了解项目概况进行资料搜集,查阅相关资料并制定资料清单。搜集的资料主要有:预算明细、项目实施方案文本、项目实施记录、政府采购相关资料等。
2.项目对接:负责人进行联系沟通,交接项目资料,进一步了解项目详细情况,例如:项目管理流程、计划与实际完成情况等。
3.方案撰写:制定工作计划;资料分析、梳理指标等。
4.实地调查:资金合规性检查:对会计凭证、财务账册等相关项目资料进行抽查、复印;台账查看:对项目实施记录等相关项目资料进行抽查、复印;走访、访谈:根据拟定的访谈大纲进行上门走访及访谈。
5.报告撰写将前期搜集的材料进行分类、分析,了解项目实施的背景、目的及工作开展情况,根据方案确定的评价指标、评价规则对各指标逐项进行评判,并重点关注预算资金的实际使用情况、财务制度与项目管理制度的落实情况及项目产出计划完成情况和实现效果等内容,做好底稿记录。对评判结果较好的指标进行经验总结,对评判结果偏低的指标进行原因分析并提出解决建议。
水利设施项目社会效益难以直观判断,仅能依靠验收记录和访谈进行确定,存在不确定性。
(一)评价结论。
1.评价结果:本项目评价综合得分76.2分,等级为“中等”;决策类满分12分,得6.2分,得分率为51.67%;项目实施类满分24分,得20分,得分率83.3%;完成类满分24分,得18分,得分率为75%;效果类满分40分,得32分,得分率80%。项目总体完成情况良好,基本实现立项目标,但在前期设计、项目管理等方面有待改进。
2.主要绩效:除姚市乡清水河工程尚未完工外,其余工程均已完工并验收合格,已完成部分能够达到保护产业及预防洪涝灾害的预期效果。
(二)具体绩效分析。
1.项目决策环节。
1.1项目立项程序严密得3.2分。该项目经过论证,该项目沿用单位制定的财务制度,内控制度及项目管理制度,没有针对该项目细化管理制度。
1.2规划合理得4分。该项目符合发展实际,但也存在缺乏中长期规划情况,应全县统筹按实际情况划分年度有序解决。
1.3项目目标得0分。并未有设定相应的绩效目标。
2.项目实施环节。
2.1资金管理得11分。资金使用合规,但该项目沿用单位制定的财务制度,未建立项目财务制度。
2.2业务管理得9分。沿用日常项目管理制度,未针对性制定该项目的管理制度。经了解查看,该项目于20xx年6月24日完工,相关单位竣工验收时间为20xx年10月13日,未完工。得8分。
3.项目完成。
3.1预算执行率得4分,预算资金3481.88万元,实际到位资金2149万元,实际支付2149万元,截止评价时点项目资金的实际支出情况:一标段541万元;二标段1608万元。
3.3产出数量4分:提炼5个数量指标,完成度为80%。
3.4产出质量4分:其中一个河段未完工。
3.5产出时效3分:合同于20xx年12月30日签订;计划竣工时间20xx年12月30日。
实际至本次检查时尚有未完成部分,该单位出具竣工验收鉴定书时间20xx年6月29日。
4.共性指标。
4.1项目的功能性得8分:项目完成部分能够达到计划能力并运行良好,延续性达到预期。
5.特性指标。
完成质量:该项目涉及庙坝清水河、姚市清水河、黄滩小河坝沟、乌木广子、永胜清溪河、根据实地查看尚有一处并未完工,其余完工地段达到验收标准。得8分。
社会效益:已完成部分能够保护产业及预防洪涝灾害。但尚有未完工部分无法评价。得8分。
生态效益:已完成部分能起到保护当地耕地及部分林木的效果。得4分。
满意度:周边群众对园区满意度为80%。得4分。满意度:周边群众满意度为80%。得3.2分。
(一)存在的问题。
1.没有设定明确的绩效目标,绩效目标的设立有利于项目的精细化管理,对项目的推动及施工进度有一定的助益。
2.项目前期准备不足,因为事前未取得相关用地手续,导致姚市清水河段施工入场拖沓,至今尚未完工。
3.项目合理规划不足,应全县统筹按实际情况划分年度,按轻重缓急有序解决。
4.项目管理相对薄弱,没有制定相应的项目管理办法。
(二)建议和改进措施。
政策建议:应立足长远制定大竹县中小河流整治发展规划,要充分完善项目前期所有准备工作。
改进措施:按照设计要求,加快姚市清水河段施工进度,保证达到设计效果。
项目绩效自评的报告
1.立项目的:根据国家、省、州、县开展精准扶贫和脱贫攻坚要求预算,开展驻村脱贫攻坚和畜牧产业扶贫。
2.绩效目标:完成王家坪村、中岭村、新村20xx年度年度脱贫攻坚任务;支持发展畜牧生产脱贫,开展技术指导服务。
(二)项目资金情况。
根据建财预〔20xx〕1号文件,下达县畜牧兽医局(服务中心)20xx年度畜牧扶贫经费10万元。
县畜牧兽医服务中心召开专题会议,安排布置绩效自评工作,中心主任任组长,分管领导任副组长,相关股室、二级单位负责人和财务室负责人为成员,按照要求开展绩效自评工作。一是查对入帐凭证;二是查对支出是否符合项目支出要求;三是查对畜牧扶贫工作完成情况,开展绩效自评。
通过绩效自评,项目资金到位及时,没有挤占挪用现象;畜牧扶贫工作达到了州县要求;畜牧扶贫措施落实到位,成效显著。项目管理规范,明确有专人负责;财务制度健全,设立专帐管理,经费使用管理公开透明,专款专用。项目绩效自评分数为99分,评价等次为优秀。
(一)资金投入情况分析。
1.项目资金到位情况分析。按照建财农〔20xx〕1号文件及时办理了拨款手续,没有延滞拨款,资金到位率达到100%。
2.项目资金执行情况分析。本年度项目资金支出10万元,资金执行率100%。
3.项目资金管理情况分析。根据州县要求及相关财务管理规定,结合全县畜牧扶贫工作实际,制订了畜牧扶贫工作计划,建立了相关管理制度,明确了资金拨付程序,公开了资金使用情况,接受社会和群众监督。该资金管理规范,符合相关规定,做到了专款专用。
(二)项目绩效指标完成情况分析。
1.产出指标完成情况分析。一是大力开展了畜牧产业扶贫政策、养殖新技术专题讲座,累计组织养殖技术培训29余场次,培训产业扶贫企业及致富带头人共82人次,培训贫困户870人次。
二是扎实开展3个村结对帮扶。20xx年中岭村脱贫38户143人,易地搬迁23户95人,产业覆盖贫困户55户,覆盖率达100%;新村村脱贫49户161人,易地搬迁41户152人,产业覆盖贫困户78户,覆盖率达91.46%;王家坪村脱贫42户143人,易地搬迁17户59人,产业覆盖贫困户61户,覆盖率达90.2%。三个村有稳定的收入、有安全住房、有安全饮水、有生活用电,有教育、医疗、养老保障。
2.效益指标完成情况分析。20xx年度3个村129户447人通过验收脱贫,比20xx年分别增长3.5倍和1.9倍。
3.满意度指标完成情况分析。年度畜牧扶贫工作考评,群众满意率达到96%。
(一)下一步改进措施。进一步抓好脱贫攻坚工作,扎实推进畜牧行业扶贫和驻村扶贫,做到脱贫不脱政策,继续抓好帮扶工作。
(二)对20xx年度预算安排建议。根据畜牧扶贫工作开展实际需要,建议增加驻村帮扶工作经费预算。
(三)拟公开情况。20xx年畜牧扶贫经费绩效自评报告拟以县畜牧兽医服务中心文件形式下发到乡镇畜牧兽医服务中心,提高绩效考评意识,促进该项工作落实,并在县政务网上公开资金使用情况,接受社会监督。
项目绩效自评报告
(一)部门基本情况。
20xx年沅陵县水库移民管理局实有在职人员138人,其中行政编制人员25人,事业编制人员113人。内设办公室、开发安置科、工程管理科、计划财务科、人事教育科、政策法规科、后期扶持科。下设移民培训中心和15个乡镇移民工作站。主要工作职能是:组织编制移民安置规划及移民后扶规划;制订并组织实施年度安置、开发计划;负责督查验收由移民资金实施的移民开发安置项目;负责移民补偿费、移民安置和开发资金的使用与管理工作;负责移民后期扶持资金与移民困难扶助金的发放与管理工作;对移民资金使用情况进行监督检查;做好移民培训、移民信访接待和库区社会稳定工作;参与和配合有关部门做好水库突发性地质灾害的调查、防治等工作。
(二)部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围。
20xx年我单位实际支出总计5620.65万元,其中:一是基本支出2175.86万元,含工资福利支出1726.95万元,商品服务支出393.64万元,对个人和家庭补助支出45.46万元,资本性支出9.81万元;二是项目支出3444.80万元,包括移民后扶直补资金支出2994.80万元,移民后扶项目支出450万元。
(一)基本支出。
基本支出是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出,主要用于职工的基本工资、津贴补贴、奖金及社会保障缴费;商品和服务支出主要用于全局的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费;对个人和家庭的补助主要用于员工的退休费、抚恤金、生活补助。我局根据国家有关财经法律法规和单位实际,制定和完善了一系列的财务管理制度,在资金使用上坚持执行国家财经法规和单位财务管理制度的规定;资金拨付有合法的凭据和手续,相关发票由财务室审核后,报分管财务领导签字,资金审批程序完整,保证了资金使用的合法、合规。资金使用方面无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
在“三公”经费的使用和管理上我局进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”,建立了本部门“三公”经费等公务支出管理制度及厉行节约制度,加强经费审批和控制,规范支出标准与范围,并严格执行。按照上级要求严格执行了公务接待制度和内部审批制度,严格控制接待标准,遵循厉行节约反对浪费的原则,坚持从严从简,坚持公开透明,接受各方监督,对无公函的公务活动不予接待,不存在公款大吃大喝及高档消费娱乐等情况。20xx年公务接待费预算数10万元,实际支出2.23万元,实际支出小于年初预算数的主要原因是根据《中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求,压减“三公”经费支出。公务用车购置和维护经费0万元。因公出国经费0万元。
(二)专项支出。
1、专项资金(包括财政资金、自筹资金等)安排落实、总投入等情况分析。
大中型水库后期扶持基金3444.80万元,一是直补到人、用于移民生产生活补助;二是项目扶持,用于基础设施、安全饮水、生产开发等方面,解决移民村群众生产生活中存在的突出问题。
2、专项资金(主要指财政资金)实际使用情况分析。
拨付资金严格执行《湖南省水库移民资金管理办法》、省移民局下达的项目年度计划和省财政厅下达的资金计划实施项目。
3、专项资金管理情况分析,主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。
严格执行《湖南省财政厅、湖南省水库移民开发管理局关于大中型水库移民后期扶持基金使用管理有关事项的通知》(湘财综[20xx]24号)、《湖南省水库移民资金管理办法》(湘财综[20xx]27号)、《湖南省水库移民开发管理局关于移民扶助金使用管理有关事项的通知》(湘移发[20xx]9号)、《沅陵县水库移民资金管理暂行办法》和《沅陵县水库移民管理局财务审批制度》等相关规定,确保了移民项目按计划组织实施,确保了资金专款专用。
(一)专项组织情况分析,主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。
1、前期准备:20xx年我们狠抓项目申报、决策等前期准备工作。主要是把好3个环节:一是把好村申请环节,每一个项目申报都必须召开移民群众座谈会商议通过并公示;二是把好乡(镇)申报环节,接到村(居)申请报告后,乡(镇)党委政府召开专题会议进行审议,以政府文件形式申报到局党组;三是把好局党组审定环节,接到乡(镇)的书面申报后,由局党组组织局班子成员及相关业务科室对每个项目的可行性及绩效性进行现场考察调研,审定最终的项目计划。
2、组织实施:我县的移民项目前期工作较为规范,先后制定出台了《移民后扶项目申报审批制度》《移民工程项目审批制度》《移民产业项目管理制度》。计划下达后,我局及时组织相关设计单位、乡镇人民政府、移民站、村组现场进行勘测设计,依程序办理开工手续,下达开工令。三是项目验收,项目完工后,由项目实施单位申请,相关科室牵头,组织乡镇人民政府、移民站、村居组成联合验收组对项目进行验收,验收合格的随即移交给村居,并办理资金结算手续。
3、分析评价:移民扶持基金绩效评价是加强财务管理、保证资金安全和绩效的重要抓手。我局党组十分重视,根据项目分布、受益人口、受益程度、项目紧迫性进行综合评价,确保了专项资金的.绩效管理工作达到预期目标。
(二)专项管理情况分析,主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。
项目建设过程中严格执行《沅陵县移民工程项目管理暂行办法》相关规定,县移民局项目分管领导、联乡领导和工程科、安置科、财务科等不定期对项目施工进度、质量进行了抽查和跟踪检查,确保了项目建设未发生质量问题。
(一)国有资产占用使用情况说明。
截至20xx年12月31日,我单位事业单位国有资产664.3万元,流动资产532.47万元,占资产总额80.16%;固定资产131.83万元,占资产总额19.84%。我单位共有车辆0台,没有单位价值50万元以上的通用设备和单位价值100万元以上的专用设备。
(二)资产管理工作的成效及经验。
1、建立资产管理制度,合理配备并节约,有效使用资产,提高资产使用效率,保障资产的安全和完整。
2、管理和使用坚持统一政策,统一领导,分级管理,责任到人,物尽其用的原则。
3、建立和完善了行政事业单位国有资产基础数据信息库。
从自评情况来看,我局部门支出绩效考评整体上完成了年初设定的绩效目标,保障了部门各单位的正常运转,促进了水库移民开发安置事业发展,充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。我局工作经费等公务费认真执行年初部门预算和县级财政资金管理相关要求,有效防止了超预算,保障了机关有效运转;坚持严格执行财经纪律和法规,严格按照厉行节约的要求,精打细算,规范机关事务管理工作,进一步在机关财务、公务用车、公务接待等方面加强集中管理,统筹安排,提高了服务质量,降低了运行成本,合理配置,提高保障能力。整体支出绩效自评得分97分。
(一)预算编制有待进一步优化和细化。
(二)没有专门的资产管理员,人员配备有待加强。
(三)资金到位不及时。
(一)进一步细化预算编制工作,认真做好预算的编制。确实加强内部机构的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求,本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制;编制范围尽可能地全面、不漏项,进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。在日常预算管理过程中,要进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。要进一步完善内部管理制度,加强经费审批和行政成本控制,规范支出标准与范围,并严格执行。
(二)进一步加强资产管理,合理配备资产管理人员。
(三)积极争取资金,着力化解存量资金。
项目绩效自评报告
根据云南省农业农村厅种植业与农药管理处《关于做好2020年中央农业转移支付项目实施调度与绩效评价工作的通知》要求,现将西双版纳州2020年中央农业生产发展资金(耕地地力保护)绩效管理自评情况报告如下:
根据《云南省财政厅云南省农业农村厅关于下达2020年中央第二批农业生产发展资金(非贫困县)的通知》(云财农〔2020〕116号)精神,西双版纳州及时下发西双版纳州财政局/西双版纳州农业农村局关于下达2020年中央第二批农业生产发展资金的通知》(西财农〔2020〕111号),迅速将资金及绩效目标下达景洪市、勐海县、勐腊县开展工作。
(一)资金投入情况分析。
1.项目资金到位情况分析。景洪市2020年中央转移支付耕地地力保护补贴项目预算1860万元,截止2020年12月30日,实际到位项目资金1860万元,资金到位率100%。勐海县。2019年底,西财农发(2019)252号文件、下达勐海县2020年耕地地力保护补贴资金4593万元;2020年,西财农发(2020)111号文件、在4593万元之中调减126万元;根据西财农发(2020)211号文件、实际下达到县财政2020年耕地地力保护补贴资金是4466万元。勐腊县2020年5月8日、6月17日、7月2日分三次共收到2020年中央农业相关转移支付资金(耕地地力保护补贴)1880万元,资金到位率100%。
2.项目资金执行情况分析。景洪市截止2020年6月2日,景洪市农业农村局完成审核中央耕地地力保护补贴面积24929户24.7万亩。补贴标准75.31元/亩,合计兑现资金1860万元,其中第一批资金兑现完成775万元,兑现标准31.38元/亩,第二批资金兑付1085万元,兑现标准43.93元/亩。2020年中央转移支付耕地地力保护补贴项目全年预算总额1860万元,资金执行数1860万元,预算执行率100%。勐海县2020年中央耕地地力保护补贴资金4466万元,历年结余耕地地力保护补贴资金5.09万元,2020年可兑付的耕地地力保护资金为4471.09万元,补贴涉及11个乡镇1个农场管委会,补贴面积为665467.8亩,补贴资金支出4471.09万元。勐腊县涉及10个乡(镇)、4个农村管理委员会实际拨付到户补贴金额1878.9935万元(不含历年结余75.17万元),补贴面积25.9万亩,享受补贴的农户数有31775户。
3.项目资金管理情况分析。为实施好耕地地力补贴工作,切实保护种粮户利益,促进粮食生产和供给,保障粮食安全,增加农民收入,推进农业农村工作发展,各级党委、政府高度重视补贴工作,一是加大宣传力度。通过召开群众大会、宣传标语等方式大力宣传农业支持保护补贴政策,做到补贴范围和依据宣传到户,补贴金额核定到户,补贴数额公布到户,补贴资金兑现到户,实现补贴政策家喻户晓,有效调动农民种粮积极性。二是认真制定实施方案。各县市制定了实施方案,确保保护补贴政策落到实处,能及时、准确将补贴资金兑付到种地农民手中;三是层层抓落实。召开会议,专题研究安排耕地地力保护补贴工作,确保及时补贴工作有效落到实处;并安排相对应科室负责,加强补贴实施、项目管理、资金使用、管理、监督。
(二)绩效目标完成情况分析。
1.景洪市。
数量指标:2020年景洪市完成粮食播种面积30.17万亩,产量10.46万吨。其中水稻面积:3.86万亩,产量1.53万吨;玉米面积25.7万亩,产量8.7万吨。完成上级下达30万亩播种面积绩效目标,农业转移支付耕地地力保护补贴面积24929户246952.71亩。
质量指标:补贴对象审核准确性,符合条件的农户100%发放;补贴面积审核准确性,不符合条件的耕地均不予补贴;补贴资金发放程序规范性严格按照景洪市2020年耕地地力保护补贴实施方案要求发放。景洪市2020年耕地地力保护补贴资金分批于6月30日(第一批)和9月30日(第二批)兑付农户。资金拨付率100%。
时效指标:按照中央、省、州耕地地力保护补贴发放时限按时发放。
可持续影响指标:景洪市2020年耕地地力保护补贴项目实施,减少农药、化肥施用量,用好畜禽粪便,增施农家肥;一是鼓励有效利用农作物秸秆,禁止焚烧秸秆,鼓励秸秆堆渥、粉碎还田,鼓励秸秆青贮发展草食畜牧业;二是大力发展节水农业,鼓励发展喷灌、滴灌、管浇等节水农业措施,推广水肥一体化,主动保护地力;三是鼓励深松整地,改善土壤耕层结构,提高蓄水保墒和抗旱能力;四是探索集成其他有利于耕地地力保护、提升的`措施。
满意度指标。农业支持保护补贴政策公开95%,补贴农户满意度95%。
2、勐海县。
数量指标:2020年勐海县种粮面积为70.01万亩,预计产量达29.3万吨;实际纳入补贴的面积66.55万亩,小春玉米、再生稻、晚秋大豆、晚秋玉米等共计3.46万亩没有纳入补贴面积范围。
质量指标:为加强农业耕地及生态资源保护,补贴资金着重引导农民主要用于:减少农药、化肥施用量,用好畜禽粪便,增施农家肥;鼓励有效利用农作物秸秆,禁止焚烧秸秆,鼓励秸秆堆渥、粉碎还田,鼓励秸秆青贮发展草食畜牧业;大力发展节水农业,鼓励发展喷灌、滴灌、管浇等节水农业措施,推广水肥一体化,主动保护地力;鼓励深松整地,改善土壤耕作层结构,提高蓄水保墒和抗旱能力;其他有利于耕地地力保护、提升的措施。
时效指标:提高种粮农民的积极性,确保勐海县粮食主产县地位不动摇,为全州及周边地区粮食安全做出应有的努力和贡献。
成本指标:不折不扣严格执行国家惠农补贴政策,确保资金全部发放到种粮农户手中。
社会效益指标:提高种粮农民的积极性,确保勐海县粮食主产县地位不动摇,阻止农田非农化、非粮化现象行为,为全州及周边地区粮食安全做出应有的努力和贡献。
可持续影响指标:提高了粮农投入有机肥料、改良、改善土壤理化性状,为粮食生产持续发展提供有力支撑。
满意度指标:指导服务对象满意度:国家惠农补贴政策对农民是有利无害的政策,减轻了投入负担、增加了种植收入,涉及农户满意度达100%。
3、勐腊县。
数量指标:2020年粮食作物播种面积(万亩)任务为29.52万亩,通过上年实际统计的各乡镇和农场管委会粮食播种面积统计年报为基数,经核定2020年补贴实际面积为25.91万亩。
质量指标:全县耕地地力保护补贴受益农户31775户。
时效指标:兑现农民的补贴发放到位率100%。
可持续影响指标:建档立卡贫困人口受益5615户。
经济效益指标:增加个人耕地地力保护补贴的收入1878.99万元。
满意度指标:指导服务对象满意度%:各乡镇、农场耕地地力保护补贴政策公开率达到100%。
2020年耕地地力保护补贴项目按照项目方案实施,完成绩效目标,工作中存在问题:一是农作物争地、争劳现象一年比一年凸显,农资成本逐年上涨,农民种粮积极性逐年减弱,种粮面积趋于萎缩趋势。二是由于农户在提供银行账号时,出现提供的账号与实际申报姓名不相符,导致补贴资金未能及时兑付到农户卡中;三是确权户主与补贴系统中原存在的户主不一致,农户换卡、补卡手续复杂而办理新卡较容易,农民手中一户多卡现象突出,补贴资金难于一次发放到位。四是部分村委会重视程度不够,掌握政策不细致,在汇总统计过程中存在疏忽大意、漏报错报现象,造成多次返回更正核实农户信息,增大了工作量。五是由于未安排耕地地力保护补贴专项工作经费,导致部分乡镇、农场管委会工作人员进村入户开展工作困难,出现无法解决工作产生的开支等问题。下一步我们将加快补贴资金拨付,对项目提前谋划,提前录入审核面积,加大与财政部门对接,加强对乡镇补贴资金监督督促,及时将补贴兑付农户手中;同时加大农民补贴信息网络系统的培训力度,提高基层工作效率。
项目实施,弥补了粮价偏底的不足,提高了种粮农民的`积极性,为粮食生产持续发展提供有力支撑的基础,保障了粮食安全。
项目绩效自评的报告
20xx年沅陵县水库移民管理局实有在职人员138人,其中行政编制人员25人,事业编制人员113人。内设办公室、开发安置科、工程管理科、计划财务科、人事教育科、政策法规科、后期扶持科。下设移民培训中心和15个乡镇移民工作站。主要工作职能是:组织编制移民安置规划及移民后扶规划;制订并组织实施年度安置、开发计划;负责督查验收由移民资金实施的移民开发安置项目;负责移民补偿费、移民安置和开发资金的使用与管理工作;负责移民后期扶持资金与移民困难扶助金的发放与管理工作;对移民资金使用情况进行监督检查;做好移民培训、移民信访接待和库区社会稳定工作;参与和配合有关部门做好水库突发性地质灾害的调查、防治等工作。
(二)部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围。
20xx年我单位实际支出总计5620.65万元,其中:一是基本支出2175.86万元,含工资福利支出1726.95万元,商品服务支出393.64万元,对个人和家庭补助支出45.46万元,资本性支出9.81万元;二是项目支出3444.80万元,包括移民后扶直补资金支出2994.80万元,移民后扶项目支出450万元。
(一)基本支出。
基本支出是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出,主要用于职工的基本工资、津贴补贴、奖金及社会保障缴费;商品和服务支出主要用于全局的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费;对个人和家庭的补助主要用于员工的退休费、抚恤金、生活补助。我局根据国家有关财经法律法规和单位实际,制定和完善了一系列的财务管理制度,在资金使用上坚持执行国家财经法规和单位财务管理制度的规定;资金拨付有合法的凭据和手续,相关发票由财务室审核后,报分管财务领导签字,资金审批程序完整,保证了资金使用的合法、合规。资金使用方面无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
在“三公”经费的使用和管理上我局进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”,建立了本部门“三公”经费等公务支出管理制度及厉行节约制度,加强经费审批和控制,规范支出标准与范围,并严格执行。按照上级要求严格执行了公务接待制度和内部审批制度,严格控制接待标准,遵循厉行节约反对浪费的原则,坚持从严从简,坚持公开透明,接受各方监督,对无公函的公务活动不予接待,不存在公款大吃大喝及高档消费娱乐等情况。20xx年公务接待费预算数10万元,实际支出2.23万元,实际支出小于年初预算数的主要原因是根据《中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求,压减“三公”经费支出。公务用车购置和维护经费0万元。因公出国经费0万元。
(二)专项支出。
1、专项资金(包括财政资金、自筹资金等)安排落实、总投入等情况分析。
大中型水库后期扶持基金3444.80万元,一是直补到人、用于移民生产生活补助;二是项目扶持,用于基础设施、安全饮水、生产开发等方面,解决移民村群众生产生活中存在的突出问题。
2、专项资金(主要指财政资金)实际使用情况分析。
拨付资金严格执行《湖南省水库移民资金管理办法》、省移民局下达的项目年度计划和省财政厅下达的资金计划实施项目。
3、专项资金管理情况分析,主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。
严格执行《湖南省财政厅、湖南省水库移民开发管理局关于大中型水库移民后期扶持基金使用管理有关事项的通知》(湘财综[20xx]24号)、《湖南省水库移民资金管理办法》(湘财综[20xx]27号)、《湖南省水库移民开发管理局关于移民扶助金使用管理有关事项的通知》(湘移发[20xx]9号)、《沅陵县水库移民资金管理暂行办法》和《沅陵县水库移民管理局财务审批制度》等相关规定,确保了移民项目按计划组织实施,确保了资金专款专用。
(一)专项组织情况分析,主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。
1、前期准备:20xx年我们狠抓项目申报、决策等前期准备工作。主要是把好3个环节:一是把好村申请环节,每一个项目申报都必须召开移民群众座谈会商议通过并公示;二是把好乡(镇)申报环节,接到村(居)申请报告后,乡(镇)党委政府召开专题会议进行审议,以政府文件形式申报到局党组;三是把好局党组审定环节,接到乡(镇)的书面申报后,由局党组组织局班子成员及相关业务科室对每个项目的可行性及绩效性进行现场考察调研,审定最终的.项目计划。
2、组织实施:我县的移民项目前期工作较为规范,先后制定出台了《移民后扶项目申报审批制度》《移民工程项目审批制度》《移民产业项目管理制度》。计划下达后,我局及时组织相关设计单位、乡镇人民政府、移民站、村组现场进行勘测设计,依程序办理开工手续,下达开工令。三是项目验收,项目完工后,由项目实施单位申请,相关科室牵头,组织乡镇人民政府、移民站、村居组成联合验收组对项目进行验收,验收合格的随即移交给村居,并办理资金结算手续。
3、分析评价:移民扶持基金绩效评价是加强财务管理、保证资金安全和绩效的重要抓手。我局党组十分重视,根据项目分布、受益人口、受益程度、项目紧迫性进行综合评价,确保了专项资金的绩效管理工作达到预期目标。
(二)专项管理情况分析,主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。
项目建设过程中严格执行《沅陵县移民工程项目管理暂行办法》相关规定,县移民局项目分管领导、联乡领导和工程科、安置科、财务科等不定期对项目施工进度、质量进行了抽查和跟踪检查,确保了项目建设未发生质量问题。
(一)国有资产占用使用情况说明。
截至20xx年12月31日,我单位事业单位国有资产664.3万元,流动资产532.47万元,占资产总额80.16%;固定资产131.83万元,占资产总额19.84%。我单位共有车辆0台,没有单位价值50万元以上的通用设备和单位价值100万元以上的专用设备。
(二)资产管理工作的成效及经验。
1、建立资产管理制度,合理配备并节约,有效使用资产,提高资产使用效率,保障资产的安全和完整。
2、管理和使用坚持统一政策,统一领导,分级管理,责任到人,物尽其用的原则。
3、建立和完善了行政事业单位国有资产基础数据信息库。
从自评情况来看,我局部门支出绩效考评整体上完成了年初设定的绩效目标,保障了部门各单位的正常运转,促进了水库移民开发安置事业发展,充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。我局工作经费等公务费认真执行年初部门预算和县级财政资金管理相关要求,有效防止了超预算,保障了机关有效运转;坚持严格执行财经纪律和法规,严格按照厉行节约的要求,精打细算,规范机关事务管理工作,进一步在机关财务、公务用车、公务接待等方面加强集中管理,统筹安排,提高了服务质量,降低了运行成本,合理配置,提高保障能力。整体支出绩效自评得分97分。
(一)预算编制有待进一步优化和细化。
(二)没有专门的资产管理员,人员配备有待加强。
(三)资金到位不及时。
(一)进一步细化预算编制工作,认真做好预算的编制。确实加强内部机构的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求,本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制;编制范围尽可能地全面、不漏项,进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。在日常预算管理过程中,要进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。要进一步完善内部管理制度,加强经费审批和行政成本控制,规范支出标准与范围,并严格执行。
(二)进一步加强资产管理,合理配备资产管理人员。
(三)积极争取资金,着力化解存量资金。
项目绩效自评报告
(一)项目基本情况。
实施方案依据:20xx年市财政局以渝财社[2020]230号文件和渝财社[20xx]39号文件,下达20xx年医疗服务能力提升(公立医院综合改革)中央补助资金预算的通知。
(二)资金管理情况。
20xx年我院实际收到公立医院改革中央补助资金133万,我院党政联席会研究决定将该项资金用于购置了疫情防控疏散闸、核酸采样棚和预检分诊棚、信息化建设用软件、设备和美丽医院建设等。
(一)、项目年度总目标:围绕年度总体目标建立管理科学、运行高效、监督有的现代医院管理制和建立维护公益性、保障可持续运行机制,在支出过程中,遵守相关制度,从严管理专款专用。
(二)、绩效评价指标完成情况:
1.项目资金到位情况:20xx年3月收到渝财社[2020]230号文件拔入项目资金110万元,20xx年7月渝财社[20xx]39号文件拔入项目项目资金23万元。
2.项目资金使用情况:拨付专用设备70万元,疫情防控核酸采样棚和预检分诊棚11.94分元(单位已垫付),美丽医院建设41.56万元(单位已垫付),信息科系统软件9.5万元(单位已垫付)。
3.项目资金管理情况:该项目资金的管理和使用按照资金使用方案,坚持专款专用原则,无截留、挤占、挪用专项资金情况,全部支出使用合法票据,所有支出均通过转账结算。
4.绩效指标情况:
产出指标:按照绩效指标完成。
效益指标:医疗服务水平和医疗环境得到有效提升,借助信息化平台完成电子签名、远程会诊、医联体单位平台对接、为患者提供手机预算挂号和缴费等。
满意度:群众满意度达到90%.。
对人才培养、医术提高、环境改善、设备更新、信息化等投入不够,不足以抑御行业风险。
加大对公立医院的'投入,是否考虑给予相对稳定的财政补助。
项目绩效自评报告
20xx年,市文联拟编辑出版《高黎贡》刊物,该项目的实施,既能有效挖掘保山丰富深厚的永子文化、地质文化、侨乡文化、翡翠文化、抗战文化资源,弘扬社会主义核心价值观,提升保山对内对外的知名度和影响力,又能培育壮大文艺队伍,推出更多更好的文艺作品,满足人民群众日益增长的文化精神需求,提升全市各族人民群众的幸福感,推动全市文化建设,提供精神动力、智力支持,营造良好的文化氛围。
成立市文联部门整体和项目支出绩效评价工作领导小组,统筹开展市文联绩效自评工作。领导小组下设办公室,具体负责开展部门整体和项目支出绩效自评工作的组织协调等工作。下发开展绩效自评工作的通知,要求各科室报送各个项目资金使用情况、支出效果以及存在问题和原因分析,整理各项目基础数据资料。
市文联部门整体和项目支出绩效评价工作领导小组组织召开项目支出绩效自评会,讨论和研究项目的绩效目标完成情况,安排项目自评责任分工,责任到人。领导小组办公室加强与各科室的沟通配合,通过收集整理项目总体情况、各项目资金支出情况、绩效目标完成情况等信息,对项目绩效情况进行总体评价后,撰写自评报告反映资金使用效果。
1.项目资金到位情况。该项目资金预算21万元,实际到位21万元。
2.项目资金执行情况。截止20xx年底,该项目资金支出21万元,执行率为100%。
3.项目资金管理情况。在年度预算管理过程中,进一步强化资金的分配、使用、管理等关键环节的事前防范、事中控制、事后监督,努力提高项目资金配置效率。在制度建设方面,紧扣制度建设重点,围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面,结合机构独立设置、独立运转和部门自身建设,狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度,建立用制度管人、管事、管财的长效机制,并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度,认真贯彻执行,确保资金使用的安全、合规。在预算执行管理方面,严格按照《保山市财政局关于进一步加强预算执行管理的通知》要求,切实履行预算管理职责,加强预算执行的监督管理,维护预算的严肃性。按照财政预算执行进度要求,定期通报预算执行进度情况,分析解决预算执行中存在的问题和困难,根据预算项目用途,确保专款专用,加快预算执行进度。
产出指标下的数量指标——每期印数:全年预计每期印数1000册,实际每期印数1000册。
产出指标下的数量指标——年底前完成出版目标:全年预计编辑出版3期,实际编辑出版3期。
产出指标下的数量指标——每期栏目数:全年预计每期栏目数6个,实际每期栏目数6个。
产出指标下的数量指标——每期邮寄和赠送数:全年预计每期邮寄和赠送数950本,实际每期邮寄和赠送数950本。
产出指标下的质量指标——组织“高黎贡年度文学奖”评选:全年预计评选出6类(件)文学作品,实际评选出6类(件)文学作品。
产出指标下的质量指标——出版物差错率控制在5‰以内:全年预计指标100%,实际完成指标100%。
效益指标下的社会效益指标——丰富人民群众精神文化生活:全年预计直接受益群众3000人,实际受益群众3000余人。
效益指标下的可持续影响指标——社会各界对文联工作反响:全年预计指标100%,实际完成指标100%。
效益指标下的可持续影响指标——可持续影响率:全年预计指标100%,实际完成指标100%。
满意度指标下的服务对象满意度指标——读者及文学爱好者满意度:全年预计满意率95%,实际满意率95%以上。
市文联20xx年度《高黎贡》编辑出版经费项目,已全部完成年初各项绩效目标。在下一步工作中,针对绩效指标量化不够和项目经费支出时效性不强等问题,市文联将认真分析存在问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制,有效提高资金管理水平和使用效益。
该项目实施主体明确,市文联按照“出作品、出人才”的目标,通过编辑出版《高黎贡》刊物,组织“高黎贡年度文学奖”评选,挖掘培养文学新人,培育壮大文艺队伍,推出更多更好的文艺作品,提升了保山对内对外的知名度和影响力。项目资金能够按照市级财政关于预算申报、预算评审、资金申请的有关工作要求进行审批,并最终落实到位。同时,在项目实施的全过程中,指定了专人对项目进行监督,并按时、按质、按量完成项目绩效指标,确保了项目的正常开展。经全面综合评价,该项目绩效自评为优。
(一)按照“谁主管、谁使用、谁公开”的原则,部门预算项目绩效自评报告、自评表将在相关门户网站进行公开。
(二)针对本部门绩效自评中存在的问题,及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构,合理配置资源,加强财务管理。
(三)建立激励与约束机制,强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用,将绩效理念融入资金使用的全过程,将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。
一是强化认识,重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措,必须加强组织领导,总结自评工作经验,严格落实绩效管理责任,才能保质保量完成绩效自评工作任务。
二是强化质量,规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系,认真收集整理评价基础数据资料,才能按要求完成绩效自评报告,真实反映资金使用效果。
三是强化落实,按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中,要统筹安排好各个环节的工作,进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度,加强与各科室的沟通配合、培训和指导,才能按要求完成本部门绩效自评工作。
市文联的项目绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面,绩效指标量化不够,绩效评价手段和方法有待优化,绩效自评组织实施还不够规范等问题,在今后的工作中需要进一步加以改进和完善,同时建议市财政局加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导,提高部门绩效自评质量。
项目绩效自评报告
为加强财政资金管理,切实提高资金使用效益,进一步提高财政科学化精细化管理水平,按照《河南省财政厅河南省农业农村厅关于提前下达2020年中央财政农业生产发展资金(耕地地力保护补贴农机购置补贴)预算指标的通知》(豫财农水〔2019〕68号)和河南省农业农村厅河南省财政厅《关于下达2020年中央财政农业相关转移支付部分政策任务清单的通知》(豫农文〔2020〕86号)文件精神,现对2020度财政专项资金使用情况进行绩效自评。现就专项资金绩效自评工作汇报如下:
(一)决策投入情况。根据上级主管部门文件要求,以绿色生态为导向,提高农作物秸秆综合利用水平,引导农民综合采取秸秆还田、深松整地、减少化肥农药用量、施用有机肥等措施,减少焚烧秸秆,开展测土配方施肥,主动保护耕地地力,提高农业生态资源保护意识,促进耕地质量提升,实现“藏粮于地”。商城县2020年耕地地力保护补贴项目补贴对象为所有拥有耕地承包权的种地农民。以上年度各地计税面积内的实际种植面积为主要依据,测算安排当年耕地地力保护补贴资金。
(二)过程管理情况。耕地地力保护补贴资金用于确保耕地不撂荒,确保耕地地力不降低,增加粮食产量,提高粮食质量。项目资金由县财政局统一管理,建立专账,专款专用,补贴资金采取财政“一卡通”的方式直接补贴到户,补贴资金已于2020年9月30日前拨付到位。
(三)绩效目标分解下达情况。2020年我县补贴标准为150.87元/亩,实际安排的中央耕地地力保护补贴资金情况如下:长竹园乡185.604046万元、达权店镇210.282606万元、冯店乡172.900792万元、余集镇269.318640万元、吴河乡173.882503万元、鲇鱼山办事处200.060409万元、汪桥镇453.544655万元、观庙镇372.338259万元、鄢岗镇890.292470万元、双椿铺镇632.736409万元、河凤桥乡428.577163万元、上石桥镇1029.977571万元、丰集镇382.199725万元、李集乡515.854704万元、苏仙石乡118.387669万元、金刚台镇237.321075万元、伏山乡212.722174万元、汪岗镇165.354123万元、赤城办事处63.007612万元、汤管处15.855834万元、国营农场6.259596万元、黄柏山管理处46.735754、产业集聚区56.181281万元。
(四)绩效自评工作开展情况。根据市财政分配我县资金,县财政按照每年下达我县的农作物良种补贴、对种粮农民直接补贴和农资综合补贴资金数额,同比例将补贴资金分配到各乡镇(处)。各乡镇(处)农作物良种补贴资金结算后形成的剩余资金,统一用于支持耕地地力保护。为做好耕地地力保护补贴资金发放工作,支持粮食生产、促进农民增收、助推脱贫攻坚工作,商城县主动作为,精心组织,突出重点,广泛宣传补贴政策,抓住关键,精准核定补贴面积,加强督导,全面兑付补贴资金。县级财政部门通过惠民补贴“一折(卡)通”办法兑付给农户。
(一)项目投入情况分析。
1.项目资金到位情况分析。资金到位情况:根据安排,商城县2020年耕地地力保护补贴项目专项资金为6836万元,其中中央补贴资金6836万元,县财政补贴3.395081万元。
2.项目资金执行情况分析。资金使用情况:2020年度财政将补贴资金通过惠农补贴“一卡通”直接发放到种粮农民手中,实际发放6839.395081万元。
3.项目资金管理情况分析。按照上级文件要求,依照省级测算方法和统计数据确定各乡镇应分配资金计划,严格耕地地力保护补贴资金发放工作,增强农业补贴政策的精准性和实效性,确保补贴资金及时、准确发放到位,实现“藏粮于地”,保障粮食安全,建立耕地地力保护激励长效机制。
(二)绩效目标完成情况分析(根据年初绩效目标及指标逐项分析)。
1.产出指标完成情况分析。
(1)数量指标。项目总补助面积453330.356亩,补贴标准:150.87元/亩,补贴资金6839.395081万元,涉及全县23个乡镇(处),覆盖156190户。
(2)质量指标。支持全县涉农龙头企业、合作社、家庭农场等新型农业生产经营主体实现生产布局规模化、生产方式机械化、管理模式标准化、技术服务精准化,提高土地产出率、资源利用率、劳动生产率,支持我县农业做优做强,促进我县一二三产业融合发展。
(3)时效指标。耕地地力保护补贴资金在规定时间内工作量完成率为100%。
2.效益指标完成情况分析。
(1)经济效益。增加粮食生产总量。多年来,我县农业生产主要依靠化肥、农药、地膜等增产,截止目前增产潜力有限,耕地地力保护补贴补助项目的实施,以绿色生态为导向,减少化肥农药用量、施用有机肥等措施,切实加强农业生态资源保护,不断提升耕地地力,提高了土地产出比。
(2)社会效益。引导各类农业生产经营主体参与优质稻米的品牌化生产、加工,稳定种植效益,提升产业化水平,实现一二三产业融合发展。
(3)生态效益。优化了劳动力、机械和土地的资源配置,使被动的秸杆禁烧转化为主动的秸杆资源化利用,实行秸秆还田,缓解了“秸杆禁烧”问题。同时改良了土壤,提高土壤有机质,改善生态环境。
(4)可持续影响。农业供给侧结构性改革深入推进。在毫不放松粮食生产、稳定粮食播种面积的基础上,立足市场和资源优势,调整优化粮食种植结构,积极发展再生稻、稻田综合种养和优质小麦生产,推进粮食由增产导向转向提质增效并重。
3.满意度指标完成情况分析。通过项目的实施,实现粮食总产稳定,区域布局及品种结构优化,新型经营主体及种植户生产效益提升,群众满意度高于85%。
(一)绩效评价目的。为了落实国家耕地地力保护补贴惠农政策工作要求,切实提高上级财政专项资金使用效益,提高资金使用效率,总结项目的建设成效,查找资金项目管理中存在的问题,积累资金项目管理的经验,探索专项资金的'绩效评价的办法、制度,逐步形成绩效评价的体系和机制,进一步提高耕地地力保护补贴专项资金使用管理效益。
(二)绩效评价工作过程。根据通知要求,主动作为,立即按照文件要求认真梳理本单位的项目,组建了绩效自评工作专班,由专人负责2020年度项目绩效自评工作。认真开展项目绩效自评工作,如实填报,加强审核,按时报送绩效自评报告和自评表,如发现问题要认真整改。项目科学合理,项目管理规范,项目监管到位,项目完成较好,项目质量较高,运行保障有力,具有良好的社会效益。通过补贴的发放,增强了农业“三项补贴”指向性、精准性和时效性,确保耕地地力补贴政策的落实。
该项目实施时间较长,资金总额大,受惠农民广,群众关注密切。下一步将加强资金使用、监管等各方面管理工作,达到预期的使用绩效,项目预期目标完成100%。项目完成后对绩效自评结果在网站进行公示,接受群众监督。
加强涉农资金支出管理,增强资金绩效理念,合理配置公共资源,优化资金支出结构,强化资金管理水平,支持耕地地力保护和粮食适度规模经营。发放给农民的补贴与耕地地力保护挂钩,明确撂荒地和改变用途等耕地不纳入补贴范围,促进农民主动保护耕地地力,加强农业生态资源保护意识,维护“藏粮于地”的政策初衷,有助于推进农村种植结构的协调发展,同时积极探索和建立一套与部门预算相结合、多渠道应用评价结果的有效机制,提高绩效意识和财政资金使用效益。
耕地地力保护补贴项目实施,支持壮大了粮食生产适度规模经营主体的规模,为转变我县农业生产方式,确保粮食安全发挥了重要作用。近几年,为深入推进农业供给侧结构性改革,进一步提高农业生产效益,持续增加农民收入,促进农村经济向好发展,以再生稻、稻渔、稻鸭综合种养为抓手,加快农业转方式、调结构,取得了较好的社会效益、经济效益、生态效益,突出表现在“四增”:一是推广面积在增长;二是产销在增加;三是示范作用在增强;四是生态效益不断增现。
(一)存在问题。
一是据调查,肥料、种子、农药等农业投入品价格不断攀升,劳力成本偏高,产出效益与一季产出效益基本相当;并且随着粮食托底收购价格下滑,种粮效益进一步降低,从而导致农民种粮积极性下降。二是商城县地处大别山区,土地面积比较分散,核查时间相对较长,补贴资金支付时间紧、工作量大。
(二)建议。
1.以推进农业供给侧结构性改革为主线,围绕农业增效、农民增收、农村增绿,加强科技创新引领,加快结构调整步伐,以粮食功能区规划和优势农产品布局规划为依托,逐步将耕地地力保护补贴用于支持全县涉农龙头企业、合作社、家庭农场等新型农业生产经营主体生产布局规模化、生产方式机械化、管理模式标准化、技术服务精准化,提高土地产出率、资源利用率、劳动生产率,支持我县农业做优做强,促进我县一二三产业融合发展。
2.加强财政资金扶持力度,整合农业补贴资金,大力发展乡村特色产业和新型服务业,加快形成“一村一品”“一县一业”发展格局。深入推动农村一二三产业融合发展,以县城或中心城镇产业为重点,引导相关产业布局乡村。鼓励农村创业创新,培育新产业、新业态、新模式。加强农村实用人才带头人培养,大力培育高素质农民和新型农业经营主体,发展农业适度规模经营,健全农业生产社会化服务体系,扶持带动小农户发展。
3.统筹用好用活农业补贴资金,加大农产品冷藏保鲜支持力度。加大对家庭农场和农民合作社的支持力度,进一步实化细化支持内容,重点完善田间地头冷藏保鲜设施,不断增强农产品生产供给的弹性和抗风险能力。
4.采用补贴的形式,推广绿色防控、统防统治,构建资源节约型、环境友好型病虫害可持续治理技术体系,实现化肥农药减量,推进绿色、生态发展。积极构建绿色农产品生产体系,支撑农业产业品牌化发展,实现优质优价。
项目绩效自评的报告
为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔20xx〕34号)、《中共重庆市委重庆市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(渝委发〔20xx〕12号)和《中共丰都县委丰都县人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施方案》(丰委办〔20xx〕32号)、《丰都县人民政府办公室关于印发丰都县20xx年预算绩效管理工作方案的通知》(工作通知〔20xx〕22号)等文件有关规定,按照《丰都县财政局关于开展20xx年预算绩效自评工作的通知》(丰都财政发〔20xx〕3号)要求,我中心以政府会计制度类级功能科目为项目基础,以项目重要性原则,确定对耕地保护工作经费项目开展绩效评价,形成自评报告如下:
(一)项目概况。
1.立项背景。
为服务耕地占补平衡日常管理需求,掌握我县耕地质量等别变化状况。根据市级下发的疑似基本农田和耕地划定不实图斑进行现场调查和整改补划工作,根据丰财[20xx]377号文件,有效开展实施耕地保护工作,安排项目资金95万元。
2.项目实施情况。
耕地保护工作经费项目对市局下发的'疑似耕地和基本农田划定不实检测图斑进行现场核查和举证及纠正,根据中介公司历年报价和市场价格测算,临聘人员工作经费,聘请第三方机构现场勘查人员工作费用和车船费用,进行数据上传以及更新费用等。
3.经费来源和使用情况。
20xx年,我局耕地保护工作经费项目总金额95万元为县级财政预算资金,资金到位率100%,全部实现支付。
对市局下发的疑似耕地和基本农田划定不实检测图斑进行现场核查和举证及纠正,承担全县耕地保护。
20xx年3月1日,成立耕地保护工作经费项目绩效评价工作组,负责绩效自评工作,工作组的主要成员及职责如下:
1.工作组成员。
组长:毛国红。
副组长:秦宗银。
成员:代宇婷、朱美蓉。
办公室设在财务室。
2.工作职责。
(1)组长职责:审批绩效自评方案,监督、检查、核实绩效自评结果;
(2)副组长职责:审核修改拟定的绩效自评方案,并提交考评工作组会议讨论通过;监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。
(3)小组成员职责:起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过,实施执行绩效自评方案;牵头组织并实施年度绩效自评,根据组长、副组长指示,对考评结果进行复核,完成绩效自核工作组安排的其他工作。
20xx年3月3日,考评工作组到项目点现场,按照项目批复文件、合同条款、项目设计概算等,开展自评检查工作,对项目整体实施情况和质量进行评定,核实资金拨付情况等。
评价工作组通过资料收集分析、指标体系搭建等方式,对耕地保护工作经费项目进行综合绩效评分。项目绩效指标分值为100分,其中投入20分,管理40分,产出与效益40分。项目绩效评分结果:总得分91分,绩效评级为“优”。
投入类指标从项目立项、预算执行率、资金到位率进行考核。
根据评分细则,投入类指标满分20分,得分20分。
(二)管理。
管理类指标从业务制度完整性、财务制度完整性进行考核。根据评分细则,指标分值40分,得分38分。
对于项目,我局建立了《项目内部控制制度》,细化责任明确分工,按照工作职责分工协作,审批资料,相关方案等,确保工作顺利有序开展。项目制度执行力度有待完善,项目质量可控性有待加强,项目酌情扣2分。
对于资金管理,我局建立了《专项资金管理办法》,在实际运行中,按制度执行。
(三)产出与效益。
产出与效益类指标从实际完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率、经济效益、社会效益、生态效益可持续影响和社会公众或服务对象满意度进行考核。根据评分细则,指标分值40分,得分33分。
产出:20xx年扎实推进卫片核查整改,前三季度共下发我县土地卫片图斑145个,合并拆分为167个,总面积2442.3亩,经研判分析违法图斑28个、面积373.7亩(耕地面积82.81亩),目前正在依法整改处置中.
社会效益:不实图斑进行现场调查和整改补划。
环境效益:耕地得到保护,面积增加。
土地使用权所有人及主管单位满意度:比较满意。
(四)评价结果和评价结论。
本项目自评分满分为100分,自评分为91分,评价等级为优,已达到预期绩效目标。
(一)经验总结。
扎实推进卫片核查整改,加强耕地、基本农田保护巡查工作,坚决杜绝随意占用基本农田和耕地的现象发生。
(二)存在问题。
随着全县经济社会快速发展,资源保护与发展保障之间的矛盾日益突出,尤其是实现建设占用耕地的占补平衡压力较大。
(三)意见或建议。
下一步,将落实通过进一步落实工作责任、加大宣传教育力度、严查各类违法行为等措施,确保实现耕地保护工作目标,确保全县经济社会健康协调发展。
绩效自评结果将在丰都县人民政府公众信息门户网站上进行公开,绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩,并将绩效评价整改通知书下放给各乡镇(街道)及单位,责令及时整改,按时提交整改资料。
项目绩效自评的报告
按照《关于开展20xx年度财政资金重点绩效评价工作的通知》要求,亳州市卫生健康委员会于20xx年6月10日至6月18日,对20xx年度中医药发展专项资金绩效评价。本次评价采用资料审查、座谈交流、问卷调查和综合评价相结合的方式,详细了解项目申报、资金落实、项目管理、资金管理、项目产出、项目效益等全过程的实施情况。评价情况如下:
(一)项目概况。
1.项目立项情况。
根据亳州市人民政府20xx年7月31日专题会议纪要(第83号),会议决定由市财政局负责,从20xx年起将市级中医专项经费由100万元增加到200万元,列入每年市级财政预算。市卫健委将该资金使用划分了6个项目,即:中医药岗位技能竞赛、示范中医馆建设、市级名中医工作室建设、谯城区基层中医药适宜技术人员培训、青年名中医奖励、民间传统医术推广项目。
2.项目投入及执行情况。
亳州市卫生健康委员会20xx年度中医药发展专项资金项目预算资金200万元,实际支出200万元,其中:中医药岗位技能竞赛项目10万元、示范中医馆建设项目资金110万元、市级名中医工作室建设项目35万元、谯城区基层中医药适宜技术人员培训20万元、首届青年名中医奖励项目5万元、民间传统医术传承推广项目20万元。
1.项目年度总体目标。
亳州市卫生健康委员会将强化中医药服务体系内涵和能力建设,改革人才培养模式、加强人才队伍建设,走特色发展、内涵发展、转型发展、融合发展之路,充分发挥中医药资源和“北华佗”的特色优势,全力打造“世界中医药之都”,保持和发扬中医药特色优势,加快推进中医药事业高质量发展。
2.总体目标完成情况。
20xx年亳州市卫生健康委员会开展中医药岗位技能竞赛、示范中医馆建设、市级名中医工作室建设、谯城区基层中医药适宜技术人员培训、青年名中医奖励、民间传统医术传承推广等6个项目并全部完成,基层中医药服务能力得以提升,基础设施建设得以加强,人才培养有新的进展,中医药传承创新不断加强。
(一)评价目的。
根据亳州市财政局《亳州市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》(亳财预〔20xx〕28号),对项目决策、实施、产出和效益等进行客观、公正的衡量、分析和评判,为进一步提高财政资金使用效益提供决策依据。
(二)评价对象和范围。
评价对象和范围为亳州市卫生健康委员会20xx年度中医药发展专项资金200万元。
(三)评价原则。
本次绩效评价遵循以下基本原则:
1.科学规范原则。绩效评价严格执行规定的程序,按照科学可行的要求,采用定量与定性分析相结合的方法。
2.公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求,依法公开并接受监督。
3.绩效相关原则。本次绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。
(四)评价指标体系。
本次绩效评价指标共设置决策、过程、产出和效益等4个一级指标,6个二级指标和13个三级指标,详见“附件1:绩效评价指标体系”。
(五)评价方法和标准。
本次评价采用资料审查、座谈交流、问卷调查和综合评价相结合的方式,详细了解20xx年度中医药发展专项资金的决策、过程、产出和效果等全过程情况。评价综合采用了成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等方法,比较全面、客观和公正地对20xx年度中医药发展专项资金绩效情况进行了评价。
本次评价按照亳州市财政局《亳州市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》(亳财预〔20xx〕28号)中的评价框架指标实施,评价指标详见本报告附件。绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式,总分设置为100分,等级划分为四档:90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差。
(六)评价工作过程。
本次绩效评价由亳州市卫生健康委员会组织实施。为提高本次绩效评价的质量,对参与评价的人员进行了相关培训,并在项目评价期间组织了多次讨论。
评价人员通过审查项目相关资料、向具办人员询问了解中医药专项经费设立的目的、意义及开展情况,并就发现的问题进行沟通交流。
评审工作结束后,评价人员撰写评价报告,提交财务负责人审核,根据审核意见修改完善后形成报告。
(一)总体结论。
20xx年度,亳州市卫生健康委员会20xx年度中医药发展项目安排财政资金200万元,年初计划的工作全部圆满完成。举办了中医药岗位技能竞赛项目,全市共有7支代表队参赛,3家单位获集体奖,12人获个人奖项;装修改造薛阁社区卫生服务中心中医馆,新建涡阳县高公镇卫生院、蒙城县白杨卫生院、利辛县大李集镇卫生院中医馆,上述项目均达到了《亳州市示范中医馆基本标准(试行)》。在第3批市名中医中,经所在单位推荐,市卫生健康委批准,建设市名中医传承工作室7个。谯城区举办了基层中医药适宜技术人员培训班,在全区选拔200名村卫生室(社区卫生服务站)工作人员,统一安排到安徽中医药大学进行为期7天的培训。评选了10名首届青年名中医,每人奖励0.5万元,用于进修、培训和学习用品购买。在全市选拔6名有声望、群众信任、传承明晰但尚未取得中医执业医师资格或中医专长医师资格的民间传统医术习用者,予以抢救性传承推广。每名民间传统医术习用者,配备2名拥有中医执业医师证书的青年中医师(35岁以下),作为传承人员。签订师徒关系协议书,建立师徒关系,轮流跟师学习。
(二)评价结果。
经评价,20xx年度中医发展项目绩效评价综合得分为98分,评价结果为“优”。
(一)投入指标(满分23分,实得23分)。
1.项目申报管理(满分13分,评价得分13分)。
(1)立项程序规范性(满分3分,评价得分3分)。
根据亳州市人民政府20xx年7月31日专题会议纪要(第83次),提出加大医疗卫生事业投入,会议决定由市财政局负责,从20xx年起将市级中医专项经费由100万元增加到200万元,列入每年市级财政预算。亳州市卫生健康委员会根据市政府会议纪要制定了专项资金项目实施方案,明确了奖补范围、项目目标、项目内容等。依据评分标准得3分。
(2)项目申报符合性(满分5分,评价得分5分)。
根据亳州市卫生健康委员会《关于印发亳州市20xx年中医药市级财政专项资金项目实施方案的通知》(亳卫〔20xx〕58号)文件,制定了实施方案。根据亳州市卫生健康委员会党组会会议纪要(第17次),对专项资金分配作出了进一步的细分。经抽查核实,申报资料和条件符合相关政策申报要求。依据评分标准得5分。
(3)遴选、审批程序规范性(满分5分,评价得分5分)。
县区级主管部门采取个人申请、单位推荐、县区级卫生健康委初审的方式进行遴选、亳州市卫健委组成专家组评审的程序进行规范性审核,主管部门按照程序确定项目实施单位。依据评分标准得5分。
2.资金落实(满分10分,评价得分10分)。
(1)奖补资金到位率(满分5分,评价得分5分)。
经亳州市财政局批准,20xx年中医药发展专项资金共200万元已列入亳州市卫生健康委员会年初预算,资金到位率为100%。依据评分标准得5分。
(2)奖补资金到位及时率(满分5分,评价得分5分)。
20xx年中医药发展专项资金预算指标200万元于20xx年1月12日下达至财政管理一体化信息系统平台,资金到位及时率为100%。依据评分标准得5分。
(二)过程指标(满分17分,实得17分)。
1.项目管理(满分10分,评价得分8分)。
(1)管理制度健全性(满分5分,评价得分5分)。
根据亳州市财政局和卫生计划生育委员会文件关于印发《亳州市中医药发展专项资金管理办法》的通知(财社〔20xx〕285号),该办法对部门职责、资金使用范围、资金分配与拨付、评价和监督作出了规定。依据评分标准得5分。
(2)制度执行有效性(满分5分,评价得分3分)。
项目按照规定执行,按照程序拨付资金。经查询网站,公布了亳州市青年名中医项目的实施结果,对其他项目未进行公示。依据评分标准扣2分,得3分。
2.资金管理(满分7分,评价得分7分)。
(1)资金使用合规性(满分4分,评价得分4分)。
奖补资金按规定准确拨付项目实施单位;资金支付凭证合规,不存在大额现金支付、不合规票据支出;未发现截留、挤占、挪用、虚报套取资金的情况。依据评分标准得4分。
(2)监督检查有效性(满分3分,评价得分3分)。
亳州市卫生健康委员会下发了关于组织开展20xx年市级中医药专项经费执行情况绩效考评工作的通知,各县区有关单位和个人做了绩效自评报告。
(三)产出指标(满分30分,实得30分)。
1.目标任务完成率(满分15分,评价得分15分)。
根据亳州市卫健委提供的绩效目标申报表,20xx年度中医药发展专项资金计划奖补200万元,亳州市卫生健康委员会于20xx年8月25日将涡阳县中医工作室经费和青年名中医经费拨5.5万元拨付至涡阳县财政局。经调查,涡阳县中医院郭娟名中医工作室及涡阳县青年名中医邓书超补助经费合计5.5万元尚未拨付至项目实施单位。目标完成率=194.5/200=97.25%。依据评分标准扣3分,得12分。
2.完成及时率(满分15分,评价得分15分)。
年初设定的时效指标为:当年12月份前完成财政资金拨付。实际完成情况为项目资金已全部完成拨付,得分15分。
(四)效果指标(满分30分,实得30分)。
(1)实施效益(满分15分,评价得分15分)。
通过项目实施,基层人员学习了中医药适宜技术,提升了全市基层中医药服务能力;激励了民间中医的'积极性,抢救了一批濒临失传的民间传统医术,使民间传统医术得到了一定的传承;基层中医药适宜技术人员培训项目对200人进行了培训,开展了中医药适宜技术服务,为所在村卫生室、社区卫生服务站带来了一定的经济效益;示范中医馆建设项目和市级名中医工作室建设项目,项目建成后为所在单位带来了一定的经济效益;中草药是天然药材,生产过程中最大限度的减少了生态环境的破坏。促进了社会的可持续发展。依据评分标准得15分。
(2)社会公众或服务对象满意度(满分15分,评价得分15分)。
本次评价电话回访了10个服务对象,对奖补和培训进行满意度调查,满意度=回答满意的人数/实际调查服务对象总数*100%=10/10*100%=100%。依据评分标准得15分。依据评分标准得15分。
通过评价发现,20xx年度中医发展项目实施虽取得了一定的成效,但还存在一些问题和不足,主要表现在:部分奖补项目未公示,公布了亳州市青年名中医项目的实施结果,对其他项目未进行公示。
为进一步提高专项资金使用效益,针对存在的问题,提出如下建议:建议对全部项目实施情况公示,做到项目实施前有公开,项目实施结果有公示,接受社会监督,提升财政资金使用的透明度,建立健全公开、公正、竞争的体制、机制,强化财政资金监管,最大限度发挥资金使用效益。
项目绩效自评的报告
根据《荣县财政局关于开展20xx年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》(荣财发〔20xx〕126号)文件精神,我中心对20xx年部门预算支出开展了项目支出绩效评价绩效管理自评工作,现将有关情况报告如下:
荣县审计服务中心的职能包括:参与政府性投资建设项目概(预)算执行情况、工程造价结算和竣工决算情况核实。系局本级用于委托社会中介机构参与政府投资项目审计服务经费。
(一)项目资金申报及批复情况。
《外聘政府投资审计中介劳务费》项目为经常性项目,需要外聘中介机构参与政府投资项目审计,支付中介劳务费及审计过程中的工作餐、办公会议费等支出。按照年初审计项目计划,项目经费采取零基预算,据实追加预算指标划拨支付。
(二)项目绩效目标。项目主要内容为委托社会中介机构参与政府投资项目审计工作,项目绩效目标为执行审计署制定的审计规范。主要是紧紧围绕重大项目审批、环境保护、工程招投标、物资采购、工程结算、资金管理等关键环节、重点领域,揭露违纪违法、损失浪费、项目管理等问题,促进管理规范、完善体制机制。
(三)项目资金申报相符性。该项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
(一)资金计划、到位及使用情况。
1、资金计划及到位。该项目资金非中央、省、市的.转移支付资金,全部由县本级财政承担。项目经费采取零基预算,据实追加预算指标划拨支付。,20xx年实际支出88.46万元。本年度内,由县本级财政应承担的资金已经全部到位。
2、资金使用。截止年末,该项目资金实际支付已经完成政府投资审计项目的而应支付的中介劳务费为88.46万元,主要用于支付荣县社会福利院(荣县光荣院)建设和荣县光荣院扩建工程竣工决算审计等18个固定资产投资审计的外聘政府投资审计中介劳务费。已按合同约定完成支付服务费。
(二)项目财务管理情况。
荣县审计服务中心严格执行财务管理制度、及时进行财务处理、会计核算规范。
(三)项目组织实施情况。
《外聘政府投资审计中介劳务费》项目具体由荣县审计服务中心组织实施。由局机关出台了《荣县审计局关于印发〈委托社会中介机构参与政府投资项目审计复核管理暂行办法〉的通知》,明确了中介机构确定、工委托审计实施与管理、考核管理等具体内容。
审计中介机构的确定,按照文件《荣县审计局委托社会中介机构参与政府投资项目审计复核管理暂行办法》中第二章中介机构确定的规定进行确定中介机构,支付标准及支付依据按照如下方法进行:
一、受托中介机构根据项目规模、特点及实际情况,按以下方式计算审计复核费用。
(二)效益费用:效益费按审减金额(审增审减品迭后)的8%计算。
(三)其他事项:单个复核项目总费用低于3000元的按3000元付费。
二、单个审计项目复核费(效益费暂按审减率1%、费率8%测算)在10万元以下(不含10万元)由荣县审计局自主选择受托中介机构;10万元以上80万元以下(不含80万元)由荣县政府采购中心实施集中采购;80万元以上由荣县政府采购中心实施公开招标。实施集中采购和公开招标的项目按相关法律、法规的规定执行。
所有开支均按照财务管理制度执行,严把使用关。在审计业务开展中,严格要求中介机构遵守审计程序、审计纪律,每个项目均与中介机构签订服务合同,对每个中介机构实行业务考核,依据考核结果支付服务费用。
(一)项目完成情况。截止年末,该项目资金实际支付已经完成政府投资审计项目的而应支付的中介劳务费为88.46万元,主要用于支付荣县社会福利院(荣县光荣院)建设和荣县光荣院扩建工程竣工决算审计等18个固定资产投资审计的外聘政府投资审计中介劳务费。
(二)项目效益情况。20xx年完成投资审计项目18个,送审工程建安工程造价110985.3万元,查出多计建安工程造价20xx.5万元、超估算投资710万元、未按规定招投标等问题,符合预先设定目标,并取得较好效益。
(一)存在的问题。绩效目标设置尚不完善,在今后工作中,总结经验教训,进一步完善绩效目标分析和评价体系。
(二)相关建议。为确保我县固定资产投资审计顺利进行,希望加大对固定资产投资审计力度,增加固定资产审计人员编制,保障中介机构预算,切实提高投资审计项目绩效。
项目绩效自评的报告
根据自治区财政厅《关于提前下达20xx年农村综合改革转移支付预算的通知》(桂财基财〔20xx〕21号)下达了20xx年中央专项扶持壮大村集体经济资金,我乡镇安村获得20xx年中央专项扶持壮大村集体经济资金50万元,用于壮大村集体经济,投入再生产,增加镇安村村集体经济收益。
(二)项目资金管理使用情况。
20xx年12月26日财政局拨付我乡镇安村20xx年中央专项扶持壮大村集体经济资金50万元,根据我县人民政府对县村集体经济办提交的《罗城仫佬族自治县20xx年扶持壮大村级集体经济项目实施方案》审定意见,结合镇安村实际,经“四议两公开”讨论决定,于20xx年12月28日将镇安村获得20xx年中央财政扶持壮大村级集体经济资金50万元同泗潘等12个村股份经济联合社全部投入罗城仫佬族自治县城乡建设投资有限责任公司用于购买易地扶贫搬迁安置点多建住房合作购买项目(404套)。如“易地扶贫搬迁安置点多建住房合作购买项目(404套)”盈利,县城投公司将从该项目取得分红的11.24%支付给泗潘等13个村股份经济联合社;如果项目亏损,泗潘等13个村股份经济联合社共同承担县城投公司所承担亏损额的11.24%,甲方承担亏损以投资额为限。泗潘等13个村股份经济联合社分别投资都是50万元,所以13个村股份经济联合社之间平均分配分红,平均承担亏损。
(三)年初绩效目标及其衡量指标设定情况。
总体目标是我乡镇安村获得20xx年中央专项扶持壮大村集体经济资金50万元在20xx年前全部投出,20xx年,泗潘村等13个村集体共获得项目合作投资分红65万元,共同出资的650万元已按合同要求于20xx年12月31日前全部拨付至罗城仫佬族自治县城乡建设投资有限公司,投资完成率100%。
该项目由县集体办牵头,我乡组织实施,在项目实施过程中,由专人负责跟进项目的进度及资金拨付,分管领导对工作实施全程监管,村党支部书记实时跟进项目进展情况。
根据文件要求我乡立即组织专人对20xx年获得央专项扶持壮大村集体经济资金项目进行评价工作,严格对照项目支出绩效评价评分表的'指标逐项评分。
(一)绩效目标完成情况。
1.产出数量:绩效目标数量是资产入股贫困户人口总数,实际完成数量是95户334人,全部完成。
2.产出质量:绩效目标质量是项目收益中村集体经济分配比例,实现收益分配比例100%。
3.产出时效:绩效目标是资金及时投入率,100%及时投入。
4.产出成本:项目预算支出是投入资金总数,实际支出数额是50万元,成本控制在预算内。
(二)绩效分析。
项目资金全部完成投入,自评总分100分。(详见附件1、2)。
(三)总体自我评价。
自评总分为100分,项目按照上级文件要求,结合实际,按照项目资金管理办法如期完成投资,总体达到预期绩效目标。(详见附件3)。
1.发展壮大村级集体经济项目达到了预期效果,为我乡集体经济发展壮大起到了示范带动作用,也在一定程度上提高人民群众生活质量水平,巩固脱贫成果。
2.项目按照管理办法,严格实施,结合本村实际,经“四议两公开”制度,受群众监督,营造人民当家作主的良好社会氛围。
3.项目协议有所欠缺,项目合同未协定签订期限及分红期限,目前镇安村未得到收益分红。
加强对中央财政扶持村级集体经济资金的监管,督促企业加大对项目的投入,尽早产生收益。乙方加强与甲方沟通,定期向甲方汇报项目进展情况,双方共同促进项目发展。