融资是企业借助外部资源，推动创新和发展，实现盈利和增长的重要手段。请大家仔细阅读下面这些融资案例，并思考如何应用到实际情况中。
中小企业行政论文
中小企业行政管理中存在的问题和企业经营中的其他问题一样，如果不能及时得到解决将直接影响企业的生存和发展。因此，我们建议在对企业自身实际情况进行基础调研的前提下，从内控体系、管理流程、队伍建设、企业文化等方面入手，针对问题制定相应的解决对策并组织实施。
(一)建立完善的行政管理体系企业行政管理体系的构建应包括行政架构、内控制度和执行监督三方面内容。行政架构要根据定岗、定员、定编的“三定”方案，明确行政管理的部门、部门内设岗位、部门与岗位职能、沟通报告渠道，做到权、责清晰。内控制度要覆盖管理全流程，每一个环节均有章可循、有规可依。执行监督职责是督导工作规范开展，保障制度要求落到实处。
(二)建立实用高效的管理流程在建立完善的行政管理体系的基础上，要逐步解决企业负责人或老板说了算的“长官意志”问题。企业内部要严格按照授权权限和权项履行决策审批程序，按照分工与职责进行管理。中小企业个体差异悬殊，切忌照搬其他企业的管理模式，而应结合本企业的实际不断评估现有流程并根据评价结果进行改进，促进流程趋向规范、实用、高效，为服务生产与经营提供保障。
(三)培养高素质的员工队伍二十一世纪最宝贵的是人才，对于中小企业来讲最难求的也是高素质的员工。中小企业管理者要对行政管理工作引起高度重视，致力于改变目前行政管理部门和岗位的员工工资待遇偏低、岗位调整频繁的现状，加大行政管理的人力资本投入，吸引高端人才，保证人员的相对稳定，促进管理岗位人员规范深入开展相关工作。在员工队伍梯队建设中，要加强分层次的岗位培训，逐步提高各岗位员工的专业水平和执行力，满足企业经营管理的需要。
(四)建设优秀的企业文化相对于大型企业而言，中小企业更依赖人性化管理，高层管理者要对企业文化的建设给予充分重视。
一是建设具有凝聚力和吸引力的企业文化,高层管理者在制定企业目标时既要符合企业的利益，又要符合绝大多数员工个人的利益，即确立一个企业与个人双赢的目标，同时通过多种方式和途径关心员工，提高员工的归属感和责任感。
优秀的企业文化逐渐形成后，对内将具有凝聚力、向心力和约束力，对外将形成对合作伙伴和高端人才的吸引力，从而将大幅提高企业的核心竞争力。
二是建设具有导向和激励作用的企业文化，高层管理者要从自身做起，倡导培养企业核心价值观与企业精神，为企业和员工提供方向和方法，让员工自发的去遵从，把企业与个人的意愿和远景统一起来，增强企业的整体执行力。
三是建设具有规范约束作用的企业文化，让员工明白自己行为中哪些不该做、不能做，通过这种“软约束”促进员工从“要我合规”向“我要合规”转变，实现从被动合规向主动合规的质的飞跃。
中小企业财务管理论文
摘要：近年来，中小企业逐渐成为我国国民经济发展中一个重要的推动力，是解决我国就业问题的重要力量，为促进国内经济发展做出了很大的贡献。企业的财务管理是中小企业维持生存的关键，随着市场经济的不断发展，中小企业的数量越来越多，竞争越来越激烈，很多中小企业在财务管理方面出现了很多问题，如融资困难、投资、筹资能力较弱以及不能满足中小企业快速发展的要求等。本文旨在分析其产生的原因，以及进一步提出解决问题的对策建议我国必须对重视解决中小企业发展过程中的各种资金和财务问题，确保中小企业的健康稳步地发展。
目前，我国工商注册的中小企业共有800万家，占全部企业总数的99%它所提供的工业总产值和实现利税分别占全国总数的60％和50％，并提供了大约75％的就业机会，成为县及县以下财政收入的主要来源。中小企业是我国国民经济的重要组成部分，有着比较大的经营优势，对促进我国国名经济的发展和社会就业、稳定起了很大的促进作用。但由于中小企业规模小，资金不足，技术水平不高，受传统体制和外部宏观经济影响大等因素，使得中小企业在财务管理方面面临很多问题。根据一些官方资料和中小企业公布的财务报表得知：有很多中小企业管理者对其企业财务管理不够重视，管理思想僵化落后，使企业管理局限于生产经营型管理格局之中，企业财务管理的作用没有得到充分发挥。为此，找出中小企业财务管理中存在的问题并提出相关对策及建议，以促进中小企业的改革与发展，是当前迫切需要思考和解决的问题。
（一）资信程度较差，信用观念淡薄。
有些中小企业管理不规范、自身信誉较差、信用观念淡薄、经营行为缺乏诚信，只重视举债经营而忽视负债的偿还，只注重眼前利益而忽略长远利益，致使到期的贷款不能偿还；还有些中小企业在其改制的过程中行为不规范,借转制之机逃废银行及其它债务情况也相当严重，最后导致金融机构不再放贷，其结果是资金紧张，生产难以维系，严重损害了中小企业的信用形象。
（二）政府支持不够，融资非常困难。
我国中小企业初步建立了较为独立、渠道多元化的融资体系，但是，融资难、担保难仍然是制约中小企业发展的最突出的问题。主要原因有：
1、国家对中小企业的优惠政策不多，扶持力度不够。国家的优惠政策长期向国有大中型企业倾斜，没有向中小企业倾斜，使之长期处于不利地位。大多数中小企业是非国有企业，有些银行受传统观念和行政干预的影响，对其贷款不予理睬。
2、中小企业规模较信度低、资信相对较差，透明度小，造成金融机构放贷谨慎。
3、无奈向民间机构融资，使融资成本过高，经营风险增大，导致企业资金不足，严重阻碍。
4、中介机构不健全，缺乏专门为中小企业贷款服务的金融中介机构和贷款担保机构。
（三）管理模式僵化，管理观念陈旧，财务管理水平低下。
一是企业所有者和经营者财务管理观念陈旧，过分追求短期利益最大化，管理中一味地注重控制成本的绝对额，靠减少短期投人来提高企业利润。二是财务管理内部人控制，财会人员任用“家族化”、“亲缘化”。中小企业财务会计职位多由家族成员或有血缘关系的人员出任，缺乏健全有效的财务管理机制，缺乏相互约束与相互制衡的内部控制机制。三是财务管理职能无法发挥，重会计核算，轻财务管理。中小企业限于生产经营环境或产品的制约，经营活动涉及的时空范围相对狭窄，资金流转简单、资金流动量和结存量小，导致其会计业务相对单一，并使企业会计职能仅限于日常的记账、算账和报账上，而组织、控制、监督、预测、预算、检查和分析等财务管理职能作用很难得到发挥。四是会计信息失真，会计造假、违规现象严重。许多中小企业为达到融资、避税、转移或隐匿资产等目的，往往虚造数据，少列收人、多列支出、设置账外账和小金库，编制多套会计报表，应付银行、工商、税务等各种不同的会计信息需求。
（四）财务制度欠缺，财务控制薄弱。
中小企业相当部分属于私营性质，企业的投资者同时也是经营者，这种模式给企业的财务管理带来了负面影响。具体表现在对现金管理不严，造成资金闲置或不足，未参加生产周转；应收账款周转缓慢，造成资金回收困难；存货控制薄弱，造成资金呆滞；重钱不重物，资产流失严重。
中小企业内部控制制度总的来说残缺不全，财务清查制度、成本核算制度、财务收支审批制度等基本制度不健全。中小企业大多数仍是家长式管理，财务是由老板单线控制，但是往往又控制不住，于是出现了财务整体管理混乱、会计基础工作薄弱、缺乏风险控制系统等情况。有些中小企业虽然有公司管理规定和相应的财务制度，但是在具体操作中却因难以严格把关而导致制度和规定名存实亡。
（1）中小企业由于利用财务杠杆而带来的到期不能偿还债务，使其丧失偿债能力。陷入财务危机甚至破产的可能性，表现在特定的时间点上，资金的流出量超过流入量而产生的不能偿还本息的收支行财务风险。
险。
（3）中小企业的财务风险贯穿于企业整个系统，与企业技术开发，生产经营等各方面有关，受社会经济活动中各种不确定因素的影响，具有很强的不确定性。而且中小企业的财务风险与企业的负债经营高度有关，因此，小企业的负债规模应与其流动资产相匹配。
（一）强化信用观念，提高信用等级，拓宽融资渠道。
资金作为现代经济运行的“血液”，成为企业生存和发展的必备要素。若不尽快解决融资难问题，中小企业就缺乏发展的后劲和活力，很容易被市场淘汰出局。中小企业要想摆脱目前融资难的困境，一方面必须强化信用观念，主动提高自身信用等级，做到诚实守信，规范经营；另一方面要积极拓宽融资渠道，可以加强与大企业的联系，借助大企业的信用为其担保，获得银行贷款。还可以加强与金融机构的联系，不断向银行通报企业经营情况，让银行能够把握住企业资金的流向，取得金融机构的信任，并按银行信用等级评定标准规范企业的各项制度，积极争取银行的信用等级评定。
（二）加大政府支持力度，解决企业融资困难。
长期以来，我国的贷款资金重心集中在国有大中型企业，对中小企业发展的关注不多，政府应该出台一些优惠资助政策，以促进中小企业的发展。例如，可设立一些专项基金如：担保基金、风险投资基金、互助基金等。同时政府也要针对中小企业制定一些法律法规，尽快建立健全有利于中小企业发展的政策体系。另外，还要完善金融服务体系、建立健全信用担保体系，发展中小金融机构、规范民间金融，拓宽中小企业的融资渠道降低融资成本和风险，从而提高中小企业的融资效率。
（三）科学投资，降低投资风险。
以对内投资方式为主。对内投资主要有以下几个方面：
1.加强对新产品试制的投资。
2.对技术设备更新改造的投资。
3.注重人力资源的投资。
从某种角度说，加强人力资源的投资，拥有一定的高素质的管理及技术型人才，是企业制胜的法宝。规范项目投资程序。当企业在资金、技术操作、管理能力等方面具备一定的实力之后，应规范项目的投资程序，实行投资监理，对投资活动的各个阶段做到精心设计和实施，规避投资风险。
管理方法，敢于接受先进的、科学的管理理念，结合企业实际，制定更合理的完善的管理制度。同时，企业的管理人员需要改善传统的管理模式，将高度集中的经营权和所有权进行分离，充分重视提高经营管理人员的素质，避免在中小企业的发展过程中出现过度的领导者集权，建立科学合理、职责分明的管理模式，在企业管理核心中树立起模式化的企业财务管理理念。同时，要在企业的组合管理和治理机构上建立全方位的财务监控体系。
1、重视流动资金管理，提高资金使用效率。
2、加强应收账款管理，加快资金周转速度。
3、加强存货管理，减少存货积压。
4、加强实物资产管理，减少资产流失浪费。
5、加强成本费用核算，降低各项费用虚长。
6、营造良好控制环境，加强企业内部控制。
（五）强化财务管理意识，提高财务工作人员素质。
长期以来，我国民营企业的“财务”与“会计”不分，财务管理从属于会计工作，财务管理的内容也往往仅限于营运资金管理。在财务管理已取代生产管理成为企业管理核心的今天，这种状况必须改变。为此，中小企业应重视财务预算和营运资金管理、财务控制等工作，从大局把握企业经营，提升企业财务管理层次，并要在思想上提高对新形势下财务管理重要性和必要性的再认识，确立财务管理在企业管理中的中心地位。同时，要提高财务管理水平，中小企业还应聘请和培养具有较高素质的财务管理人员。这些财务人员的责任不仅限于对企业资金、资产的记录，其工作重点应放在对已有资金的控制、对各项资产的管理、对企业的投资、筹资进行合理的管理上，应能从较高的理论角度进行经济活动分析，从数字变化的表面分析人与人之间的经济关系和活动，为改善经营管理提出合理化的意见和建议。
四、结束语。
在现代市场经济中企业的竞争中，实质上就是企业综合管理能力的竞争，而财务管理水平的高低是决定企业综合管理的重要评价标准。同时我国的中小企业由于市场经济不成熟和自身先天发展条件不利造成的这些问题是客观存在的，随着我国市场经济的高速发展和改革不断的深入，以及经济全球化的形成，中小企业将面临更加激烈的竞争环境，中小企业的财务管理问题也将会更加突出。因此，中小企业的管理者应当充分认识到目前在财务管理中所存在的不足，从提高企业财务管理水平出发，逐渐完善财务管理体制，提高资金使用效率，提高财务管理人员素质，从多方面共同促进财务管理工作的开展，进而提高中小企业的综合竞争力。
参考文献:。
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中小企业的CRM论文
昔日刘备远赴东吴之时诸葛亮赠与他三只锦囊，嘱咐只有在危急之时方能打开，这三只锦囊果然在日后发挥了极大的作用，保着刘备安全返回，crm的实施对于中小企业来说难度并不亚于当年刘备远赴东吴之旅。企业是否应该实施crm、crm的选型以及如何提高crm实施的成功率都是让企业高管头痛不已的问题，笔者试图为这三个问题提供三个锦囊，助中小企业在crm实施的远航中直挂云帆济沧海。
锦囊一：是否应该实施crm?
crm的确是个好东西，但并不是所有的中小企业都适合实施crm。这就像人参，本来是很好的补药，但如果把人参给内火大的人吃不但不会补身体，反而会加重他的病情。是否应该实施crm要考虑企业的具体情况。
首先，要考虑企业现阶段是否达到crm开始产生效益的最低客户量。crm的运作本身是要成本的，如果企业的客户基础比较薄弱，那么crm能带来的收益可能甚至不能弥补crm运作的费用，在这种情况下实施crm是非常不明智的。在考虑是否实施的时候，企业需要进行成本收益分析，来确定crm是否能为企业带来效益。
其次，要考虑资金状况。由于crm系统的资金需求比较大，故在投资前，中小企业应认真考虑企业的资金链是否能承受巨额资金的投入。根据国外经验，就整个crm项目的费用而言，软件一般占三分之一，咨询、实施、培训的费用占三分之二。另外，特别要考虑到系统升级和改变系统所需的费用。由于crm软件具有模块组装的特性，正好符合中小企业通常习惯的渐进式投资方式，所以可缩短投资回报周期，从而最大程度上缓解资金的需求压力。当然，目前中小企业有一个新的选择，那就是在线crm。在线crm的一次性投入较少，企业可以按月付费给软件提供商来使用它。但在线crm的缺点也是很明显的，就是无法进行定制，对于那些特殊流程比较多的企业，在线crm并不是一个好的选择。
其次，要了解it基础设施和软件应用情况。每个企业都处于技术应用周期的特定位置，企业的起点和应用需求有较大的差异。在投资crm系统之前，企业了解公司硬件系统和电子邮件服务器、局域网和广域网等必备的it基础设施，以及前期投入的软件应用情况。如果企业目前it基础设施和软件应用不足以支撑crm实施的话，就需要先对it基础设施进行补充，再进行crm的实施。
锦囊二：crm选型的凌云四步。
以客户为中心--永恒的法则。
首先也是最重要的是，以客户为中心应始于客户(而不是技术)。以客户为中心的理念可以追溯到35年前-杂货店老板可以把常客的名字都记下来，对消费比较多的客户提供免费送货服务，放一、两个糖果作为赠品，并相信客户会偿还赊欠款。在这种接触中并不存在技术。毋庸置疑，以客户为中心就是一种态度而不是别的。事实上，在我们从以产品为驱动的经济向以客户为驱动的经济转变时，我们最需要的是企业组织态度上的变革。这是因为业务运作方式将从自内而外(以产品为中心)逐渐过渡到自外而内(以客户为中心)。考虑到如今的商业运作方式，在企业中培养以客户为中心的文化其重要性不言而喻，并且它的优先级不应低于任何技术上的考虑。为了让你的业务开始crm之旅，第一步就是要形成一个以客户为中心的策略。这要求你对自己的客户机会和相应的业务威胁、企业能力都有较为深入的了解。做这件事可能需要花几个星期时间。
仔细审视镜子中的自己。
接下来要对企业自身进行深刻的分析。哪些地方需要改善?哪些流程需要改进?甚至对管理模式、战略目标的改变都需了解。这样就要对实施crm的目的进行确认,不能是随便一说就开始选型，重要的是了解自身的需求。只有了解了自己的需求，对实施周期上才能很好地把握，否则一味地强调快，可能欲速则不达。
crm是面向最终消费者、供应商或合作伙伴等客户的企业战略。因此，crm解决方案的部署应当首先从客户角度出发，而非单纯着眼于解决企业的内部问题。虽然企业内部问题的解决也是crm应用的一个方面，并且可能会带来立竿见影的短期成效，但这却非crm系统部署的宗旨所在。例如，作为crm解决方案组成部分之一的销售自动化系统，其部署的目标就应当是着眼于提高销售人员的效率，但有些企业在部署这类系统时却多以采集产品销售信息为重，导致销售人员根本无法将其作为提高营销效率的有力工具。因此，我们在实施crm系统的过程中，应该广泛听取企业员工及客户意见，确保crm系统的部署能够有助于客户关系的改善与员工业务处理效率的提高。
了解大型企业与中小企业的区别。有些中小企业的领导者总倾向选择功能强大的crm系统。事实上，大型企业与小型企业在crm应用上是有所区别的在crm应用方面，大型企业在业务方面有明确分工，各业务系统有自己跨地区的垂直机构，形成了企业纵横交错的庞大而复杂的组织体系，不同业务、不同部门、不同地区间实现信息的交流与共享较困难;同时，大型企业的业务规模远大于中小企业，致使其信息量巨大;其次，大型企业在业务运作上非常强调严格的流程管理。而中小企业在组织机构方面要轻型简洁很多，业务分工不一定明确，运作上更具有弹性。因此，大型企业所用的crm软件比中小企业的crm软件要复杂、庞大得多。
对于国内的中小企业来说，要根据企业的特殊情况，选择适合自己的crm解决方案。中圣信息、联成互动、易达、联想it等软件公司根据中小企业的实际需要都开发了相应的crm系统软件,并在一些企业得到了成功实施。
梳理流程。
综合评估。
在进行了以上三步之后，企业已经建立了实施crm的必要理念，并且了解了自己，接下来就可以进行综合评估来确定适合自己的解决方案了。一个crm解决方案通常都是软件、技术和供应商三个要素的紧密结合。在软件系统功能方面，企业要根据自身需求分析的结果和实施团队的建议选择软件来满足已经识别的需求，使这些功能真正有助于企业管理的改善和效益的提高。在技术方面，企业所选择的技术应该是为企业度身定制的、开放的，而且能够与企业现有的计算机系统相集成。一般主要从信息分析能力、对客户互动渠道进行集成的能力、支持网络应用的能力、集中客户信息仓库的能力以及工作流进行集成的能力等考虑进行评估和选择。供应商的选择方面，那些有多年经验、诸多成功案例、在未来相当长时期内能生存下来的公司是值得信赖的，另外，这个公司还应该能提供良好的售前、售中和售后服务。供应商的选择决定了crm项目的咨询、实施、安装和培训的有效性，如果他们不能为系统的持续改进和运行提供有力可靠的支持，那么最好的软件和最新的技术只是一种财力的浪费罢了。总之，在crm上的投资不仅要投入在基本的信息技术基础设施及技术架构方面，而且要花在通过增进对客户的了解从而提高客户满意度和忠诚度最终创造利润上。
当你以变革思想所需的知识武装了员工之后，他们还需要发展新的技能，以使变革真正发生作用。通过采用一套方法论，你就可以确定企业以后业务运作方式的走向。通常方法就是“如何达成目标”的具体步骤，这个方法具有影响人行为的力量。当你的员工懂得了crm的概念并敞开胸怀准备接受组织变革时，思想言论就必须转化为实际行动。由于这个过程是“捕捉”多于“教授”的，因此“方法”将有助于把行动集中起来以保证企业行为的进步和一致性。有许多已经证明过的方法论可以供你选择，用来引领员工朝着你的crm远景发展，这完全有赖于你对各种思想的喜好。在企业目标、各部门职能以及流程没有统一之前，变革管理是不会发生的。
因此，你的任务就是搜集各种各样的企业/职能部门实施(从前端的销售、营销和服务到后端的产品开发、操作和履行)以实现最终的一整套crm目标;重整或新并入一些绩效度量方式，以员工的进步和成就为基础对其进行奖励和肯定。同时，成为一家高效的以客户为中心企业，通常需要承担某些形式的风险。主要是人方面而不是钱。为了确保让客户感受到你是以客户为中心的，必须授予关键相关人员和“面向客户”的接触点(销售人员、呼叫中心、零售商店、活动、客户服务、技术支持等等诸如此类)以制定决策的权力，从而最好地照顾到客户和企业的利益。授权给员工在亚洲这种环境中听起来有点吓人，因为我们的文化让我们觉得信任是挣回来的而不是给予的。我们常常钦佩ritzcarlton授权给门卫以金钱与权力来修改某些日常手续，从而取悦于其高价值客户。
激励永远是比较好的管理手段,从员工中选取一些有进取心的员工动员他们支持新系统,这一点非常关键。crm专家罗斯曾鼓励一位热心的销售人员花相当多的时间参与crm的测试与初步项目组建,然后让他用email来向他的同事描述这个项目，如果他做得好的话，会及时给予表扬。结果员工们从一开始就清楚crm是如何工作的，同时通过参与这个项目的组建，员工将会产生成就感。除此之外，还要清楚地告诉员工新系统将会给员工带来什么，要经常就新系统究竟对员工个人有什么影响的问题组织员工进行充分的交流与探讨。deloitte顾问公司在一名为“如何吃掉crm这头大象”的报告里，把这种做法叫做“关注你的付出与收获”。在此报告中，明确指出“使crm发挥应有的作用需要一定的行政管理技巧，一定要想方设法让你的员工参与进来，因为你需要他们的付出;但是反过来，你要时刻想到一段时间之后用有价值的东西回报你的员工，不同的人希望具有不同的回报。”至于员工培训可以先进行业务流程和管理制度的培训，后对销售业务员、维修服务员、管理部人员分开进行针对性的软件操作培训和模拟数据操作，并经过考试合格后，进行系统的试运行工作。因为只有让员工充分了解了crm的系统性能和使用方法，让所有的可能与客户进行联系的公司员工都参加公司的crm项目，才能使公司有效地执行并且使用技术。另外，相关部门的领导的作用不容忽视,他们在部门中受到尊重，他们也应该成为客户关系管理系统小组的成员，因为他们可以说服最终使用者付出最大的热情推广crm。
做好数据管理工作。
数据是任何一个信息化系统的基础和核心，缺少数据的信息化系统，无论其功能如何完善，使用如何方便，都没有任何意义。不少实施crm的企业中，就因为没有详细的交易数据，没有与客户互动的数据，而无法取得项目实施前规划的效益。另一方面需要注意的是要避免重数据轻文档。有不少企业虽然重视原始信息的数字化转化，但忽视了大量只用于保存信息资料而不需要进行运算的非结构化信息文档。导致大量的文档型信息没有被利用起来，甚至被作为无用信息而予以废弃。这种信息的不完整与不统一，必然给今后各业务环节的连接以及决策支持系统的实施带来不必要的麻烦。
从细节做起。
从管理的角度来看,客户关系管理的实现还有赖于企业员工艰苦细致的工作，如识别客户方面，除要不断地将更多的客户资料输入到数据库中，还要注意采集、验证并更新客户信息同时及时删除过时信息。在对客户进行差异分析方面，弄清那些客户导致企业成本的发生，企业的理想客户是哪些，哪些客户对企业的产品或服务提出了抱怨等。在与客户保持良性接触方面，可以分别给竞争对手和自身的客户服务部门打电话,比较服务水平的不同。此外，还可通过改进客户服务过程，如使发给客户的邮件更加个性化，替客户填写各种表格，以及询问客户，他们希望以怎样的方式、频率来获得企业信息等措施来调整产品或服务以满足客户需求。企业要鼓励员工多站在客户的角度思考，并列出详细可行的工作清单，落实到人，使每一项工作能够踏实、有序、持久地进行。
后记。
无论国外的crm巨头还是国内的软件商都注意到了中小企业这块硕大的蛋糕，这对于中小企业是好事情，因为在这些厂商的竞争中会有更加符合中小企业特点的卓越的产品出现。选择软件就像挑伴侣，挑到适合自己的才有可能会幸福，而且必须要善于经营生活，才会幸福得长久。在crm市场，就算好产品很多，中小企业也需要瞪大了火眼金睛挑选适合自己的，需要按照科学的方法去进行实施。路漫漫，其修远，成功只属于那些认真的人。
中小企业融资的论文
目前，中小企业在我国国民经济中占有非常重要的地位。自2003年以来，个体私营经济加速发展，其速度成倍高于全国经济增长速度。截至2008年年底，中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的60%左右，上缴税收接近国家税收总额的50%，解决了我国75%以上的城镇就业问题。中小企业成为我国技术创新和机制创新的主体，2008年年底中小企业完成了我国65%的发明专利和80%以上的新产品开发。
据统计，目前我国民营中小企业的贷款规模仅占银行信贷总额的10%左右，全国乡镇企业、个体私营企业、“三资”企业的短期贷款仅占银行短期贷款的.14。4%。这与中小企业的实际需求还有相当大的差距。我国中小企业与银行融资困难有许多原因，其中银企信息不对称正是我国中小企业融资难的最主要问题之一，信贷中的信息不对称主要包括贷款前的信息不对称和贷款后的信息不对称，贷款以前的银企信息不对称会产生“逆向选择”现象，即银行不了解借款人的投资风险时，随着贷款企业贷款成本的提高，低风险的借款人退出银行信贷市场的现象;贷款以后的银企信息不对称会产生“道德风险”现象，即借款人取得贷款后，银行难以了解企业的资金使用情况，企业可能改变贷款投向，将贷款投入高风险、高收益项目。本文主要针对中小企业融资中“道德风险”问题，利用博弈论的方法，研究中小企业融资中的银企关系，得出双方均衡的行为结果。通过这样的研究，有助于我们分析各种现实因素如何影响我国中小企业与银行间的信贷行为，银企之间如何相互作用和相互影响，使分析结果更能反映经济活动的本质：即强调个体理性，在给定的约束条件下追求自身效用最大化。
企业向银行贷款时，在银行与中小企业签订贷款合同以前，银行就要对企业的信用等级、还款的可行性等进行分析，有的企业信用等级低等原因就被排除在贷款的范围之外，可是对大部分中小企业来说，它们的成立时间短，信息披露不完善，有时候银行不能够客观地掌握中小企业信用和风险状况，所以，在这种情况下，银行就要对企业贷款以后有一个预期期望得益，如果这个期望得益大于零，银行同意贷款，反之，银行拒绝贷款。文中的博弈模型就是建立在这个期望得益的基础上进行分析的。
（1）企业与银行签借款合同：借款金额为a，投资某项目，企业交给银行固定抵押物为c（c（2）借款企业选择自己的风险状态，既可能投资低风险项目，也可能投资高风险项目。银行不知道借款人的风险状态。贷款合同规定投资低风险项目，借款人按贷款合同的规定投资低风险项目的概率为t，不按照贷款合同的规定投资高风险项目概率为1—t（0（3）借款企业投资低风险项目时，投资成功的概率为pl，失败的概率为1—pl，成功得益s，失败得益s';投资高风险项目时，投资成功的概率为ph，失败概率为1—ph，成功得益u，失败得益u'。plph，投资低风险项目成功的概率大于投资高风险项目成功的概率。
（4）当借款企业不能按照合同规定还清贷款时，银行以q和1—q的概率选择是否审核（0（5）信贷博弈的参与人即商业银行和中小企业都是理性的。
（6）此模型中考虑的道德风险是指借款人借款后，不按照合同规定投资低风险项目而是投资高风险项目。从而失败的概率上升，给银行带来损失并降低了银行市场的效率。本文是建立这种道德风险下的银行与企业信号传递博弈模型：银行和企业是该模型的参与人，银行首先向借款人（企业）发出审核概率的信号。企业会根据银行发出的信号选择自己的类型并做出最优策略。企业知道自己的类型而银行不知道。银行只知道企业属于某种类型的概率。
本文的博弈模型设定为动态博弈。此模型中主要是考虑借款人借款后，是按照合同规定投资低风险项目还是不按照合同规定投资高风险项目，在整个博弈过程中，双方均是基于各自利益最大化的理性选择。博弈双方的信息是不对称的、不完全的，企业知道自己是否按照合同进行投资而银行不知道。
本文的博弈模型分为三步。第一步：借款企业在借款后有按照合同规定投资项目与不按照合同规定投资项目两种选择;第二步：借款企业投资项目后是否能成功;第三步：借款企业投资失败后银行是否进行审核。下图的博弈树正体现了这三个阶段。
首先，通过上面的假设，我们可以计算企业的总期望收益。
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中小企业管理论文
中小企业的规范，最先要做的是什么?木子斫认为，最先要做的，就是把企业必要的制度建立起来。
这些必要的制度，应该包括三个方面：一是约束员工行为的基本制度;二是约束各项工作的专业制度;三是约束岗位操作的岗位规范。
制定制度有哪些原则?一是要简单，不要繁琐;二是要有明确的处罚条款;三是要明确制度的落实责任部门和责任人。
制度谁来制定?基本制度，应该安排高层管理者来制定;专业制度，应该由各主管职能部门来制定;岗位规范，应该由车间或岗位来制定。
有了制度，如果不落实，还不如没有制度，那么，制度如何才能落实下去呢?有三点：一是定期或不定期地进行检查;二是对制度主管部门进行制度落实情况的考核;三是按照制度的处罚条款，坚决地与奖惩挂钩。
二、理顺必要的流程。
这个流程，不是生产方面的工艺流程，是指内部管理运行中的请示汇报类的审批流程。
流程当然是越短越好，因为短流程可以提高效率。在这个问题上，不少中小企业，要么过于简单，要么过于复杂，两种情况都不可取。
对于“简单”和“复杂”，存在的主要问题，是要么专业审核不到位，要么签字人不对结果负责任，最后都集中到“一把手”那儿。
木子斫觉得，对于流程的设计问题，可以从管理中需要把握的两个原则入手：你是重点关注结果，还是重点关注过程。
对重点关注结果的事项，可以少一些过程的控制和监督。对重点关注过程的事项，可以少一些对结果的审计和核查，这样都可以有效降低管理上的人力投入，以降低管理成本。
三、把定岗定编做好。
定岗定编属于企业的组织建设，也就是你的组织架构如何设计，简单来讲，究竟设立几个管理层级最好，职能部门应该设置几个，各个岗位的定员是多少，职责范围又是什么，等等。
定岗定编有几个原则：一是扁平化的原则，要尽可能减少管理层级;二是考虑管理幅度，合理设置职能部门;三是结合同行业先进水平进行定员;四是按效益平衡点倒推定员。
需要注意的，大多数基层管理者都希望定员越宽松越好，所以，在定员问题上既要听取基层意见，更药体现企业强制性原则。
鉴于市场的变幻无常，定岗定编都是阶段性的，需要根据市场的变化，进行不定期的调整。
另外，扁平化的最好措施，就是不设副职，设立总监兼任职能部门负责人的方式，因为好多的扯皮，都是由企业的高层导致的。
四、把考核建立起来。
对于这个问题，我们不要一提考核就觉得它是多么“高大上”的东西，其实，考核无处不在，无时不有。譬如说日常管理中的对员工行为的考核，对迟到、早退、旷工等问题，任何企业都会有这样的制度安排。
如何理解考核?又如何建立考核?
木子斫有几点意见：一是把对员工行为的考核建立起来，这是最基本的;二是把绩效考核建立起来，这是对企业整体运行状况的评价;三是把专业考核建立起来，这是企业自身提升专业管理水平的需要。
考核需要注意几个问题：一是员工行为考核，只对员工本人，不要牵扯进所在部门的其他人;二是绩效考核，是对各级组织的考核，不是对员工个人的考核;三是专业考核，是对企业各级专业管理部门的考核。
对于考核周期的问题，这儿也做一明确：行为考核，要随时进行;绩效考核，一月一次，当月考核，当月兑现;专业考核，可以一月一次，也可以一季度一次。
这里强调一点，就是绩效考核的主要目的，不要过分夸大它的作用。绩效考核的主要目的，就是如何把钱分好，分的相对合理、公正。
五、要学会开会。
会议有两种：一种是决策会，研究事情怎么干;一种是通报会，给大家指明方向。木子斫重点谈谈决策会的问题，因为很多中小企业的决策会都流于形式。
很多中小企业不会开会，表现在以下几个方面：一是会前不确定议题，二是会上一言堂，三是会议无决议，四是会后不落实。
如果会议不确定议题，且不在会前进行通知，与会人员怎么做准备?又怎么在会上发言?会上不让别人提意见，对议题也不能展开讨论，这样的会议就没有了意义。会议无决议，也就是对会议的议题，没有明确安排落实部门和责任人。对会议决定的事项，会后不落实，或者没有明确的完成时限。
如何学会开会呢?那就是把上面的四个问题，一一进行规范即可。另外，要建立各个层级的例会制度，尽可能减少临时性的会议。
六、把内部沟通建立起来。
上面讲的会议问题，是企业内部最重要的沟通方式。除了会议之外，木子斫认为民企老板与中高层的单独沟通，是当前中小民企内部沟通的大问题。
有些老板，与中高层沟通的欠缺，主要表现就是：没有事情的时候，从来不和下属去交流;有事情的时候，谈的永远都是工作;有问题的情况下，谈的都是严厉的批评。
做民企的中高层，最怕的，就是什么事情都要自己去“悟”，去“揣测”上级的意图，不能从正规渠道、正常方式得到应该得到的信息。
老板与下属的单独沟通，可以半年一次，也可以一年一次。沟通的内容，有几点：一是绩效评价，二是存在问题，三是提出要求，四是指明方向。
有位老板曾讲：沟通是生产力。讲的挺好，但愿能够落实下去，并先把自己与下属的沟通做好。
七、建立绩效导向的薪酬制度。
有些民企讲，事业留人，感情留人，待遇留人。我说你是在扯淡!其实，在当前环境下，前两条都是自欺欺人的，关键在于待遇留人。
鉴于中小企业捉襟见肘的财务状况，就要结合企业实际做好薪酬的设计。设计的原则，就是建立全员绩效导向的薪酬制度。
全员绩效导向薪酬制度的制定，有几个原则：一是无论是生产系统，还是职能部门，还是勤务系统，薪酬都必须与整体生产经营状况挂钩;二是实行生产系统的全面计件工资制度;三是建立单独技术人才薪酬规定;四是与月度的绩效考核结果紧密挂钩。
世上没有绝对的公平，薪酬设计必然是企业意志的体现。对于企业想激励的人群，可以设立各个单项进行薪酬分配的倾斜，譬如说学历补贴、专业职称补贴、技术职务补贴等。总之，就是要把你想留的人留得住。
中小企业的CRM论文
公司是否应该先花60万元购买一个小的客户关系管理软件，这个问题在广大中小企业中带有普遍性，下面结合本人的实践谈几点想法。
一、什么是crm。
早在，笔者在苹果电脑(中国)任市场开发经理时，曾经建立了数万个记录的用户数据库，并将它用于直邮、电话销售、市场活动等方面，尽管那时候还没有所谓的crm概念。之后又在惠普、康柏参与了callcenter和crm系统的建立和使用，并曾作为welink医疗集团的erp项目总负责人，进行公司的管理流程重组。因此有机会深入接触sap、oracle、汉普、高维信诚等公司，特别是他们的一些erp、crm项目的成功案例。回顾这么多年来的实践工作，我对crm的理解以下有三点：
1.什么是crm(customerrelationshipmanagement客户关系管理)?crm是一种获得客户，保留客户和将客户盈利率最大化的商业策略。人，流程和软件是促成这一目标的手段。
是如何发挥作用的?
crm是掌握并利用客户信息，通过深化与客户之间的关系，为其量身定制相应的商业模式及营销策略，以满足客户个性化的需求。
能达到什么效果?
透过有效的顾客关系管理，可以与顾客建立更长久的双向关系，并获取客户忠诚。相对于新客户，忠诚客户每年或每次买得更多，而且愿意买更高价位的商品，企业服务成本大大降低;忠诚顾客还会介绍并带来新顾客，降低了企业的推广费用。
在西方，crm实施的失败率高达70%。中国的情况怎么样呢?我认为只会更糟!
二、crm失败率为什么这么高?
首先：在中国，crm=软件。
这是crm实施的最大杀手，
软件商教育企业：crm软件可以减少大客户流失，crm软件可以开拓新客户，crm软件可以创造超值利润。只要买个软件回来，企业马上就能把问题解决得干干净净了，软件商也能轻轻松松赚到钱了，这还不简单吗?但事实并非如此!很多crm软件项目的实施只是给企业员工增加了形式上的负担，反而降低了工作效率。在发达国家，人们已经意识到了这个错误并开始懂得软件或技术只是整个crm实施过程中的一小部分。但在中国，软件供应商仍然是市场上指导什么是crm和如何实施crm的主导力量。供应商和企业双方都想达到速成的效果，因此他们重复犯着幼稚低级的错误。当他们看到实施crm的同行企业都“宣称“获得了成功时，有许多企业抱着攀比心态也为自己购买了crm，毫不顾及企业真正需要的是什么，组织内部是否已为此作好了准备。蒙对了，是企业领导个人的英明;蒙错了，却要整个企业买单。
此外，软件商总爱鼓动企业先买软件。少则五六十万，多则几百万，也让一些中小企业心里没底，望而却步。觉得crm是享受不起的“阳春白雪”。
其次：实施crm的顺序不对。
什么才是crm实施的恰当顺序呢?1.必须改变“人“的思想，在企业内部建立以客户为中心的“文化”。人员培训可以加速这个基础的形成，就是我们常说的““。2.对企业的“组织”结构进行适当的调整，让个人在新的岗位上发挥更大的创造力，使企业的组织结构能动态跟踪客户的需求和市场变化，并能更快地做出反应。当然，这个环节可能会遇到很多内部的阻力。3.是对内部和外部“流程“重新设计简化，去掉流程中没有增值的多余部分，同时制定企业标准化的服务规范和制度。4.才是最简单的部分(相比前三个步骤而言)——软件。围绕着“文化”，“组织“和“流程”选择你的“软件“/平台/技术。
中国目前的实际情况却是将上述步骤(文化-组织-流程-软件)颠倒过来，也就是说在最初的时候先购买软件，选择运行平台，然后在开始围绕着软件设计“流程”。对“人“进行培训使他们熟悉软件的界面和使用方法，最后可能根本不会想到组织和文化的因素和制约。这样一来，crm就成了“换汤不换药”“吃力不讨好“的复杂摆设。
中小企业的CRM论文
目前国内crm软件市场长期呈现“冰火两重天”的局面：一方面大型软件厂商提供了众多功能全面、实施复杂、价格不菲的crm整体解决方案;另一方面是80%以上的国内中小企业需要实施迅速、功能实用、价格合理的基础crm应用，一热一冷，历经多年调和仍未达到平衡。软件贵在“贴身”7月23日至24日，任我行协同crm在上海召开了“任我行crm渠道合作伙伴峰会”。记者了解到，该款针对中小企业的crm产品不仅售价在3万元左右，而且整个实施周期仅为7小时。如此低的价格、如此快的实施时间是否会以削弱产品可靠性为代价呢?据任我行软件发展有限公司华东大区总经理杨波介绍，任我行协同crm是一个构架在互联网上，以客户为主线，以营销系统为核心，涉及企业全方位资源管理的“运营管理平台”。“本着‘实用为王’、‘中高端产品、中低端价格’的设计思想，所有表面上看起来会提高软件档次却不实用的功能被全部剥离，所以才能以大型软件20%的价格，5%不到的实施周期，来解决中小企业经营管理中80%的现实问题。”其中，“老板意志+员工意识”成为任我行crm实施的关键。企业管理软件在实施过程中，单单强调“一把手”的意志而忽略员工的意愿，不但老板的需求不能满足还会影响管理效果。任我行crm通过系统中很多的设计要素使系统成为员工销售和知识管理的工具，将自己的工作习惯融入到系统中。作为国内中小企业管理软件著名厂商之一，任我行crm产品能否一路伴随着中小企业的成长呢?面对记者的疑问，杨波说：“在任我行的理念中，是根据企业对信息化的需要来区分他们的大中小。
企业内联网电脑的数量在200人以内，任我行认为都属中小企业，
从这个角度出发，有些特大型的企业仍是我们所指的中小型企业。”任我行目前的产品分为一般、中高端两个版本，其中高端产品致力于满足企业成长的需求。此外，crm后面更多的研发计划都是针对企业级的集成应用，如与门户的结合、与erp的结合等。与渠道共舞在此次上市推广中，任我行还启动了特别的渠道拓展及培养计划，拟吸收一批有意进入软件行业的合作伙伴，进行“一对一”培养，希望在较短时间内将其合作伙伴打造成为一个集管理、销售和软件实施于一体的“顾问型销售团队”。杨波介绍，任我行目前的优质渠道主要集中在华东地区，在打造渠道凝聚力方面，任我行有自己的心得：“第一，我们不局限于现有渠道，我们主要是去培养潜在渠道，所以不存在所谓与其他厂商争夺渠道的问题;第二，任我行靠两点去吸引渠道商：一是多年来任我行‘有利、有助、有情、有制’的形象让代理商感觉可与任我行共成长;二是任我行在培养代理、文化传播上的高度让同行业不可复制，对此任我行信心满怀。”在任我行的渠道培训计划中，任我行将在每个区选定一家条件良好、有发展潜力的代理商，对其进行企业方向、员工招聘、团队结构、薪酬制度、以及营销思路、销售第一个单子等各方面的培训。当问及如何看待渠道和代理商可能被其他厂商收购的问题时，杨波表示，任我行的渠道是开放的，就像行业中的“黄埔军校”，培养了一大批优秀的渠道在为社会做着贡献。“即使自身的渠道今后服务于其他厂商，也不会妨碍任我行软件支持到每家中小企业的愿景。”这次召开的峰会，杨波把它比作“吹响进军crm领域的冲锋号”。把以华东地区的渠道推广作为拉开进军号角的第一个帷幕，任我行会借助全国四个大区、几十个办事处，同crm事业部一道，在全国采取矩阵式的推广。杨波说：“中小企业的crm实施原本就很简单，只是中小企业一直没有找准合适的软件才使这一过程复杂化。”
中小企业的CRM论文
裘晓宇，北京联成互动软件技术有限公司北京公司产品销售部经理。自二00一年开始从事mycrm软件系统的销售，是中国crm软件系统销售领域的专家。
企业的营销业务到达必定范围后，客户数量以及营销进程的信息量会大幅增添。而且，跟着组织内各种智能部门的陆续发生，管理及管理难度也就应运而生。企业组织中的销售业务的膨胀，使销售管理必要性大大提高，而crm软件的意义正在于增进销售业务的高效力运作。
当客户资料、进程信息、人员工作、业务费用等等积累到常规手腕没法管理的时候，it化是必然的选择。1般认为，1个管理者没有工具以及报表的直接收理规模在一0人之内，这个规律一样合用于销售部门。于是，良多企业都鉴戒以及制订了“客户登记表”、“客户造访记录”、“销售周报表”等来实现进程管理。而实际上，施行1套适合的crm软件，可以比这些常规手腕做患上更好！
销售是1门艺术，客户购买行动的千差万别，使销售管理和it化的难度无比大。然而，艺术违后也有规律。如果软件厂商能够很好地解决需求，总结出规律，同时降低软件价格门坎，匡助泛博中小企业解决他们的症结利用，crm自然能够走进愈来愈多的中小企业中。
二0起，部份中国软件企业开始钻研发展本土化的crm软件，并且以中小企业为主要目标，不断进行市场推行。目前依然活跃在市场上的专业厂商约有数10家，其中mycrm是国内crm市场的著名品牌，产品累计交付客户数已经逾六00套。分析mycrm的用户情况，可使咱们从1个侧面了解中小企业利用crm的情况。
crm确切可用。
mycrm的用户笼盖三六个行业。除了物流货运行业外，较集中的行业包含it以及工业仪器仪表装备，约有四00余家。九0%用户的销售人员范围在一00人内，年销售额从几百万到数亿，是无比典型的中小企业。这些企业中，极少部份用户因为各种缘由抛却使用，但超过九五%的用户已经经把crm融入到日常业务中。跟着数据的日积月累，以mycrm代表的crm平台已经经成为这些企业不可或者缺的出产工具。
知足症结利用。
这是中小企业利用crm的动力，以某媒介代理公司为例，其业务员多，人员活动频繁，借助mycrm系统的“客户资源转移”功能，可以很利便地解决客户业务信息的改变与继承问题，从而使客户资源能够沉淀在企业这个“铁打的营盘”里。再如某仪器厂商，客户数量以及定单数量良多（单个定单的价值又不高），合同的打印、审核、统计、排产数据量无比大，mycrm的定单模块很好地解决了这个问题。还如某系统集成商，其销售项目里的“人员工作协同”以及“费用节制”通过利用mycrm系统患上到了很好的解决让“黑箱操作”尽可能减少。
找到核心问题。
由表及里，找到中小企业销售业务管理中的核心问题，而且是可以固化到软件中来解决的问题。同时也要斟酌企业的实际购买能力，降低crm系统的使用门坎。
crm的客户数量逐年增长。
crm的客户数量增长迅速，并拥有行业性以及局域性的特征。二000年、二00一年，crm利用起步于it行业；进入二00二年后，装备制造与销售行业开始利用crm；步入二00三年，物流货运行业企业开始广泛关注并利用crm。在区域上，从二000年至今，crm利用最活跃的依然是长江3角洲、珠江3角洲以及环渤海地区。
尽管crm在我国中小企业中获得了比较广泛的利用，但也存在着1些限制其进1步发展的因素。就目前来看，制约中小企业利用crm的主要因素有下列3个方面。
客户的管理基础现阶段，国内crm软件主要是为企业提供1套it管理工具，知足企业梳理其对于外沟通所发生的大量信息，并树立相应的规范。客观的讲，只有已经经树立规范的销售管理轨制，意想到销售不是单纯个人行动，业务信息已经经使用报表或者电子文档来管理的企业，才是crm软件的目标客户，才能够真正利用好crm系统。而对于至关多的中小企业而言，“制订企业内部的业务规范”这1步还未走好、走完，因此会在利用crm上遇到巨大的难题以及阻力。
客户的it基础这也是mycrm软件系统用户相对于集中于it以及仪器仪表行业的缘由。由于这些企业的信息化基础普遍较好，员工离开了电脑根本没法工作。他们能在最短期内理解crm软件系统的理念以及操作规则。换1句话说，crm软件再好，如果不相符企业的it基础以及操作人员的日常习气，无疑是海市蜃楼，没法实现。
crm软件的成熟度以及厂商利用经验。1套只能管客户档案资料的软件显然价值不大，只有能够匡助企业老总解决1些症结利用，让他看到业务信息在crm软件里运作所带来的价值，企业掏钱购买才成为可能。国外的crm软件公司范围都不小，而国内则依托有大量的“程序天才”以个人的名义，纷纭推出各类crm，而这些功能以及利用至关简单的crm软件，很大程度上误导了部份中小企业的需求，打击了企业的决心以及信念。
中小企业融资论文
融资租赁自从引进我国以来，就一直发展的比较迅速。但是相对于西方发达国家来说，我国的融资租赁发展的比较缓慢，存在着不同程度上的问题，然而融资租赁的存在确实对中小企业的发展起到了很好的促进作用。对于xx省来说，融资租赁的发展较其他发达地区来说还是比较落后的，但是它对xx省经济的发展发挥着推动作用。所以我们还是应该重视融资租赁在xx省的发展，政府和企业都应该重视融资租赁的发展。
1、社会认知程度不高。融资租赁的发展是相对较慢，改革开放之后，人们对这个行业的理解依旧相当比较少。对于大多数的人来说，还是比较倾向于传统的方式和经验，尤其是认为企业所有权与融资租赁是冲突的，所以会有抵触情绪。同时，xx省对于融资租赁的推广方式相对落后，使得融资租赁在经济中的作用鲜为人知，融资租赁的融资优势不为人们所了解，甚至全行业的统计信息都不够完善和规范。
2、政策环境不完善。在国外，融资租赁业的发展非常迅速，这与政府的鼓励和支持引导政策存在着密不可分的关系。西方发达国家融资租赁的发展与它们的工业发展是分不开的，而且税收优惠政策涵盖面广，如加速计提折旧和投资抵免税等优惠政策。中国的融资租赁环境与西方发达国家存在很大的差距，xx省在这方面的缺陷尤其突出。同时，税收政策也是影响融资租赁发展的一个重要因素。在融资租赁方面上，税收是不合理、不完善、不系统的，这对融资租赁的发展产生了不利的影响。
3、承租人恶意拖欠租金。金融租赁公司在中国发展的一个主要原因是客户的需要，领先的融资租赁公司因为资金流动性带来的不便，多数企业已经超过15%欠款，甚至高达70%，这种情况导致融资租赁公司的正常业务无法进行。此外，中国在拖欠租金方面的政策规定还不够完善，具体规定政策也并不能完全执行，很难给融资租赁企业一个法律保障，不利于企业利益的维护。
4、思想观念落后。融资租赁在促进金融和贸易的发展方面扮演着重要角色，这种融资方式能将所有权与经营权分离。由于传统融资观念在人们心中根深蒂固，xx省的一些中小企业不重视融资租赁这条新生融资渠道，导致融资租赁行业很难渗透到小微企业融资市场。在固定资产经营投资方面，xx省的许多中小型企业的首选方式是购买，很少考虑通过融资租赁的方式，这种现象也成为阻碍融资租赁发展的重要原因。
1、树立信用观念。首先，xx省政府应该重视发展融资租赁业，在发展融资租赁的过程中，我们应该加强对它的宣传力度，另外在理论研究方面我们也要格外重视，使人们对它的作用和意义有一个深层次的理解；其次，要改变所有权人的观念，摒弃旧观念，意识到融资租赁的优势，提高企业的法律意识，完善融资渠道，促进融资租赁业的发展。
2、开辟长期融资渠道。融资租赁公司的资金，除了自己的资金之外其他的就是银行的短期贷款，所以无论是数量或期限结构无法满足融资租赁业务的需要。xx省政府可以通过实施一系列的措施来帮助融资租赁业的发展：允许融资租赁公司吸收企业和投资人的存款，通过吸收存款，满足企业在经营方面对资金的需求；另外，可以发行金融债券来进行融资，从一定程度上来说，还可以对融资租赁业产生一定促进作用。与此同时，对于资金、信用良好的金融租赁公司可以允许其转型为股份制公司，通过发行股票和债权的方式来进行筹资。这些措施不仅降低了企业的经营成本，而且解决了企业融资难的问题，促进了融资租赁业务的发展。
3、加强对专业人员的培训。融资租赁本身具有的灵活性，其从业人员应当具有会计、税务、金融、国际贸易、法律、工程项目评估等方面的知识。然而，我国在从事融资租赁方面的人才只有两千多人，与实际需求量存在着很大的差距，xx省在融资租赁方面也存在着人才稀少的缺陷。因此，融资租赁公司应当组织专业的培训来提高员工的专业素质，同时，还可以从各大高校招聘一些优秀人才，增强融资租赁公司的软实力。xx省政府应当加大引进和培养融资租赁人才的步伐，在对融资租赁人才的招聘方面应该有相应的倾斜措施来留住他们，让他们在融资租赁领域发光发热。
4、政府加强扶持力度。xx省政府应该出面，帮助丰富xx省融资租赁公司的资金来源。融通资金能力的大小，将直接关系到融资租赁业发展的速度和规模。融资租赁的创新发展应当考虑到融资租赁行业的特点，可以放宽对融资租赁业吸收资金的某些限制。具体做法上，一是扩大金融租赁公司的资金来源，丰富融资租赁公司业务范围。如允许一些信誉良好的金融租赁公司进入股份公司行列，通过发行债券和股票来进行融资。二是在严格把控风险的前提下，适当放宽金融业对融资租赁行业融资的限制，克服租赁企业短期资金紧张的困难。
融资租赁对企业的发展有着巨大的促进作用，不管是企业还是政府都应该要重视融资租赁的促进作用。xx省的融资租赁公司必须根据自身的特点，对公司的经营规模、发展方向和风险等特征建立和调整公司治理结构，严格规范公司的管理。xx省政府应当注意融资租赁发展过程中遇到的问题，集中优势力量采取有效措施解决问题，为融资租赁的发展创造有利的环境，从而促进融资租赁的迅速发展。
中小企业融资论文
当前，世界各国的经济发展表明，中小企业已成为世界各国的国民经济支柱，加速中小企业的发展，可以促使国民经济持续健康稳定的增长。然而，中小企业的发展道路上布满了各种障碍，其面对的许多困难中最突出是其融资难的问题。
中小企业经济的发展对我国经济结构的调整具有重大的意义，我国经济的稳定增长和社会安定离不了中小企业的健康发展。融资困难是我国中小企业发展的最大障碍问题之一，并且一直伴随着我国社会主义市场经济下的中小企业的发展历程。今后相当大的一段时期，融资难还将是中小企业发展的重要障碍，解决中小企业融资难这一问题，是政府及社会必须重视的一个问题。文章通过对现今中小企业融资难这一问题进行深度研究和分析，并寻找合理的途径去解决这个问题。
我国中小企业获取资金的来源比较单一，来自各类金融机构的贷款占据67．5%，债务日融资只占到1．8%，企业权益融资占33．3%，融资的其它来源占16．4%，从所占比例可以看出中小企业融资主要的资金来源还是金融机构的贷款。
我国大多数中小企业都是由创办人出资创立起来的`，企业的规模小，产品被市场接受的程度不高，前景发展具有较大的风险，以至于外部融资相对比较困难。而注册资本、留存收益以及关系融资中的民间资本是中小企业获取资金的有效方式。根据国际金融公司对我国中小企业研究可知，业主资本占我国中小企业资金来源的30%，留存收益占我国中小企业资金来源的26%，公司债券和外部股权融资占我国中小企业资金来源不足1%。即使如此，自有资金缺乏是我国中小企业普遍的现象，企业的发展还必须借助外部融资。
1、内援资金不足：内援融资相对于其它融资方式，是一种低成本融资手段，但是对于处于初创期的企业，由于财务管理不善，内部控制制度欠缺等，很难满足企业的持续发展需求。
2、外援融资的困难：对中小企业而言其外部融资面临渠道单一，资金来源过分的依赖于银行；商业信用融资难；上民间借贷成本高，缺乏有效的法律保障，风险高，中小企业也难以承受民间借贷；此外中小企业也难以达到要债券和股票的融资等方式的要求。
1、信息不对称，银行信贷风险大：中国的中小企业大部分是由个人和家族创建，发展中缺乏规范的财务制度和内部管理制度，财务报表所显示企业的基本信息很难真实的反应企业的真实经营状况，银行等金融机构更是无法对这些中小企业获得可信度的信息，所以银行等金融机构无法判断中小企业的经营状况、财务风险、贷款动力、偿还能力，使得其处于信息劣势地位，为了减少道德风险，银行等金融机构更愿意贷款融资给实力比较雄厚的大型企业。
2、中小企业自身实力不足，财务制度不规范：中小企业在经营管理中，由于财务制度不规范，可能会产生几个对于企业融资不利的影响，一方面财务观念的落后，会产生资金越多越好的观念，易造成资金的闲置浪费，另一方面缺乏资金安排计划，购置不动产过多，造成资金的流动性过差，容易陷入资金短缺的困境，这些都会削弱内部融资渠道，更削弱了中小企业的外部融资渠道。
3、中小企业缺乏担保抵押的资产，融资困难：据调查，小微企业因无法落实担保而被拒绝贷款的比例为23．8%，而因无法落实抵押而被拒绝贷款的比例为32．3%，合计为56．1%。于中小企业资本匿乏，固定资产和流动资产的存量都相对较少，更是缺乏银行普遍愿意接受抵押的土地使用权、商品房、门面房等不动产，因此无法迎合银行的贷款偏好，从银行获得抵押贷款的难度比较大。
4、金融机构的体系存在缺陷：银行等金融机构对中小企业的融资支持不够，在利益最大化的驱使下，银行等金融机构不愿意把钱给有着高风险、贷款不良回收率的中小企业，如果没有政策直接干预下，银行往往不愿意做这些吃力不讨好的事情。
5、政府支持的力度不够：政府支持的力度不够也是我国中小企业融资难的一个原因，相关法律法规的不完善，政策扶持体系的不完整，是的中小企业的融资困境得不到帮助，虽然说近几年国家相关扶持中小企业的政策已经开始逐步建立，但是仍然杯水车薪，每年仍旧有大量的中小企业由于资金链的断裂面临倒闭。
6、信用担保体系不完善：目前我国现有信用担保业是一体两翼四层”的格局，也就是政策性担保为主体、商业性担保和互助性担保为两翼、中央、省、市、县四层的格局，这种格局行政色彩十分浓厚，运转很不规范，信用担保体系的不完善，很难满足小微企业融资担保的需求。此外，现有的担保机构数量有限、担保基金贵而偏小、担保实力薄弱，能提供的担保支持力度不够。
1、健全现代企业的制度、提高企业的内源融资能力：健全现有中小企业的制度，首先建立健全的管理制度，我国大数中小企业都有规模小、家族式的特点，所以公司常常是一人说算，管理团队意见和建议一般不被高层采纳，导致企业不能与时俱进，思想落后，公司发展缓慢，甚至倒退。另外一方面需要完善企业的财务制度，改善财务报告的不准确性和审计报告的不真实性，加强企业自身的检查和外部监督的介入，实现财务执行备查和自查相结合。从而提高企业的内源融资能力。
2、改善企业的融资结构，增强信息的透明度：中小企业应当根据自身的发展需求，利用精算细化测算，严格控制融资的数额，制定适宜的融资计划，寻找多种融资渠道，要降调融资成本，降低经营风险，有利于企业的长期发展。和大型企业相比，中小型企业面临着信息不透明的困境，所以在融资问题上遇到困境，所以一方面中小型企业需要主动出击，把企业的发展规划，财务状况、融资使用方向等信息提供给金融机构，获取金融机构的信任，从而增加从金融机构融资的可能性。另外一方面，加强对社会大众信息的公开，使得社会大众对企业的了解，从而增加向互联网融资和众筹及社会投资者主动进入铺垫道路。
3、拓展中小企业的融资渠道：改革开放以来，商业银行已经成为支持我国企业经济主要债权金融机构，目前情况，中小企业的在银行进行借贷融资，受到有别于大企业、国企的歧视，因此改善中小企业融资环境从商业银行开始，加强对商业银行对中小企业信贷部分的优化，提高其对中小企业的优化，提高其对中小企业审核工作效率。近年来，民间金融己经逐渐发展成为我国中小企业融资的又一途径，民间闲散资金逐渐被中小企业所关注，但其风险大、成本高、不确定性强的持性要求政府必须对此加强监管和规范。政府相关部口应建立完备的民间金融监管办法而不是局限于地方性法规层面，为民间金融提供有力的法律依据与保护；正规化民间金融组织、尝试通过银行搭建平台开展专门的民间融资业务。合理有效的开展民间金融，对于缓解我国中小企业融资问题帮助首大。
4、加强政府管理力度与政策支持力度：自身资质的改善和融资渠道的拓宽固然能够在一定程度上缓解我国中小企业融资问题，但是要想从根本上解决我国中小企业融资难的问题，政府从政策和法律制度的层面上进行优化必不可少，通过政策支持、立法支持，才能够为我国中小企业解决融资问题，快速健康发展营造一个良好的外部融资环境。总之，为了缓解目前我国中小企业融资难的问题，提出以上几方面对策，本文章中所提问题和解决的对策还存在很多不足之处，希望读者能给予更多的好的建议和意见。
探讨文化创意产业投融资模式论文
文化创意产业的兴起，被广泛认为是现代经济发展的一个新增长点。年金融危机以来，我国经济社会各大行业增速回落，多样性锐减，然而文化创意产业却表现出逆风而上的趋势，为我国经济增长做出重要贡献。之后，国家紧抓文化创意产业发展，上升到国家战略高度。国务院《关于推进文化创意和设计服务相关产业融合发展的若干意见》明确提出：要提升文化产业整体实力，推动文化创意产业的发展和创意人才的扶持计划。实现文化创意产业的发展，创意人才是关键，社会资源和资金的支持是重要动力。目前，越来越多的风险投资机构开始关注和支持文化创意产业。
风险投资泛指一切具有高风险、高潜在收益和不确定性的投资。狭义的风险投资是指以高新技术为基础，生产与经营技术密集型产品的投资。风险投资的对象多为正在成长阶段和创业阶段的中小型企业，而且高新技术行业居多。中小型企业具有较大的发展潜力和广阔的发展前景，但其未来发展和收益的未知性及不确定性决定了风险投资具有较大的风险。风险投资的时间长，其面向的创业期企业的发展往往不是一朝一夕能够完成的，企业规模的扩大也不是短期能够实现的，所以投资的时间数年到数十年都有可能，这种长期性意味着投资具有很大的艰巨性和不确定性，同时也间接地加大了投资的风险。风险投资的方式一般为股权投资，但其不要求控股权，也不需要任何担保或抵押，所以风险投资是着眼于企业未来的战略投资，并不是无视风险的存在。因此，风险投资一旦成功就伴随着巨大的收益，其整体的收益远远弥补了局部的风险损失。
文化创意产业是依靠创意人的智慧、技能和天赋，借助于高科技对文化资源进行创造和提升，通过知识产权的开发和运用，产生出高附加值产品，具有创造财富的就业潜力的产业。文化创意产业依靠高科技对文化资源进行创造与提升，人才对于产业的发展至关重要，所以文化创意产业具有高知识性特征。同时，文化创意产业的产品需求具有很大的不确定性，如市场调查的困难性、消费者偏好的多样化及产业产品适应的区域特征都会产生创意产品市场需求的不确定性。这决定了行业的高风险性，所以成功与风险并存是文化创意产业的一大特点。创意性文化产业的生产流程与一般的传统产业有很大区别，文化产业对文化理念的发掘与探索是民众精神和心理层面的价值需求，生产的产品是个性化的创意产品。
文化创意产业具有风险投资偏好的特点，这与文化创意产业的高成长性是分不开的。底到年，全球创意性产品的出口额由2348亿美元增长到4452亿美元，产值几乎翻一番。在我国，文化产业的发展取得了举世瞩目的成就，2005年到年，北京市文化创意产业的增加值由700亿元发展到1692亿元;上海市文化创意产业的增加值由509亿元发展到1619亿元;深圳的文化产业增加值由283亿元发展到637亿元，可以看出，我国一些主要城市的文化创意产业呈现出高速发展的态势。这足以说明文化创意产业的高成长性，也正因为如此，风险投资才会对文化创意产业十分青睐。
文化产业是知识密集型产业，产业中来源于人智慧的创意价值是结合文化产业与风险投资的纽带。人对知识资源的有效整合实现了创意的价值，风险投资机构认同这种价值就会选择对该创意的投资。以百度公司为例，作为全球最大的中文搜索引擎，百度公司致力于向人们提供简单可依赖的信息获取方式，属于我国互联网文化产业的代表。如果说风险投资有其特殊的优点，这就体现在风险投资的投资人与被投资企业的创业者共同承担风险，同时也共同参与企业的经营管理，相当于风险投资者参加了被投资企业的执行股东。在文化创意企业的初创期，创业团队往往只是想把自己的创意变成实际的生产力，大都缺乏对企业的实际管理经验、人脉与社会资源，而专业的`风投机构的内部人员大都拥有这方面的能力和资源，强强联合恰好弥补了初创企业独自发展的漏洞。所以，风险投资者参与管理能够加速文化创意产业的发展。
我国的文化企业大都是中小企业，自有资产少而无形资产多，可作为抵押贷款的资产少。而知识创意类的无形资产的评估又相当困难，并且风险很大，从而导致文化创意企业的资金匮乏。
相对于发达国家，我国的文化创意产业底子弱，起步晚，在资金融通方面更为落后。比如美国已经建立了市场主导型的产业融资模式，集政府资助、资本市场融资和外商投资为一体的资金融通模式，英国建立了政府引导型的产业融资模式，是以政府资助为主、社会资助为辅的资金融通模式，法国也建立了政府管理的融资模式。目前我国的产业融资模式还处于未定型，资金的融通方式比较混乱，政府的资助主要针对国有文化企业，资本市场的融资也不发达，唯有国内设立的一些文化产业投资基金目前取得一定发展，能够支持文化金融资本。所以，我国的文化产业融资现状不容乐观，要立足国情探索适合我国文化创意产业发展的融资模式，还需要一个完善制度、学习他国经验的过程。
(二)风险投资与其他融资方式的比较。
1.政府拨款。在文化产业起步阶段，政府对文化企业多以直接拨款的方式给予企业资金支持，同时也方便对企业的管理。随着文化产业的不断发展，政府投资的力度也会不断加强。但是政府拨款不是市场化的投资方式，政府管理理念和企业管理理念的不适应性，政府资金作用的有限性，资金传达和运用效率的低下都决定了政府拨款不能从根本上实现文化产业的现代化进程。
2.二级市场融资。二级市场融资存在着许多漏洞和不足，包括资本市场体系的不健全、文化型公司上市融资的门槛较高、上市融资审批程序复杂琐碎，包含不确定性，缺乏灵活性，这些都成为束缚文化产业发展的阻力。
3.银行贷款。目前我国银行系统对文化产业的贷款还停留在限于固定资产的抵押贷款，渠道单一，困难重重。银行贷款这种融资方式不能完全满足文化产业的资金需求，首先由于文化型企业的价值很难评估，缺乏信用保障，这就降低了银行贷款的成功率，然后是银行贷款的时间都比较短，而且审批程序繁琐，这些都难以满足企业发展和成长周期对资金的需求，一定程度上不利于产业发展。
4.债券融资。由于文化企业信用级别评定的困难性和我国目前企业债券流动性的不足，决定了文化企业很难通过发行企业债券来筹集资金。近年来，因为文化企业的高风险特点，国家银监会出台了相关文件禁止银行业为文化企业债券进行担保，这无疑更使债券融资增加了难度。
5.文化产业投资基金。文化产业投资基金的设立能够促进文化企业的发展，有利于文化企业规模的扩大，但是文化产业投资基金也多是偏向于投资国有文化企业并且是在文化企业的成长成熟阶段投资。目前我国的文化产业投资基金发展还处于初级阶段，各种体制上、实践上的不足都决定了它不能完全满足文化产业融资的需求。
大多数情况下，文化企业在初创期和萌芽期最需要融资，针对这种情况就必须要风险投资的介入。我国目前大多数文化企业都是民营中小型企业，发展处于初级阶段，规模较小，实力薄弱，自有资产少，创意性产品风险高，这样很难获得诸如政府拨款、银行贷款等低风险融资方式的参与，所以风险投资应运而出。借助风险投资成功的文化企业很多，20世纪90年代新浪网的诞生伴随着资金匮乏的问题艰难的发展，和年新浪两度获得风险投资的支持，年成功上市;1995年和年搜**曾两次获得天使基金和idg的风投，年上市;腾讯、分众传媒、百度等文化创意企业的发展都曾受到风险投资的帮助。不难看出，风险投资是目前我国文化创意产业最适合的融资方式。
三、现行风险投资支持文化创意产业发展过程中存在的问题。
文化创意企业和创意性产品的价值很难得到有效评估。我国文化创意企业大都是中小型企业，自有资本少，企业的资产构成中无形资产占的比重较大，无形资产主要包括文化创意、专项技术、知识产权等。但是，无论是文化创意价值还是知识产权价值，都具有极大的不确定性。因此，国内对文化创意的价值评估和对知识产权的价值评估缺乏统一的标准和完善的评估工具，进而使得风险投资对其望而却步。
目前，我国的知识产权保护力度较弱，也是由我国知识产权保护机制不完善决定的。由于多数文化创意没有多少技术含量，而是以创意创新取胜的，所以极易受到复制或模仿。如果没有良好的知识产权保护制度，那么对于文化创意企业来说，其文化创意和知识产权所带来的未来价值和收益将大大降低。国内市场上充斥着大量的文化创意产品的盗版。因为盗版的成本很低，风险也很小，让文化创意企业面临巨大损失，也面临着极大的风险。因此，风险投资对文化企业的支持会变得很慎重，很显然不利于文化企业发展。
(二)风险投资自身的问题和缺陷阻碍了与文化创意产业的对接。
国内风险投资者和风投机构起步晚、发展慢，业内的风险投资专业人员较少。我国风险投资的历史只有二十几年，作为权益性投资，通常在选定投资某个风险企业项目后，不单对该企业进行资金上的支持，还要参与企业的经营管理，帮助其不断增值并发展壮大。因此，风险投资者相对一般的投资者来说，其综合能力与素质都要求比较高，风险投资者要懂文化创意产业，懂艺术，擅长资本运作，还要有一定的企业管理能力。但是，我国这方面的综合性人才少之又少。
1.积极培养创意性人才，不断提高竞争力。文化创意企业之间的竞争归根到底是人才的竞争。文化创意企业可以组织培养企业人员学习基础的文化知识、传统文化、行业文化风俗，重点培养运用和提炼能力、市场营销、企业管理、创意的策划等。通过不断学习、运用和创造，文化创意企业本身的竞争力将会得到提高，获得风险投资的机会也会提高。
2.创建自己的品牌，坚持走自己的路。文化创意企业要注重自身文化品牌的建设。文化品牌的创立与挖掘，是文化创意内涵的表现，是企业本身对文化的定位。文化创意企业创建自己的品牌，可以逐渐扩大自身的影响力，能够被风险投资者发现和认可。
3.增强创新创意，永葆原创性。创意对于文化创意企业来说，是精神核心力量，这关系到文化创意企业的健康发展。一个文化创意企业，其本身具有较高的创造力水平，则其本身所包含的潜在的市场价值就越大，未来成长和升值的空间就越广阔，这样就会给风险投资者带来更大的信心和动力。
(二)风险投资者和风投机构要完善自身，规范行为。
1.大力培养业内的专业性人才。风险投资的发展，要有风险投资团队和专业的从业人员，这是风险投资永葆生命力的人才环境。所以，风投业要致力于培养专业性人才，以此来保证风险投资的快速发展。在培养专业人才方面：第一，风险投资机构可以加强与相关高校合作，加快学习相关知识，以适应风险投资快速发展的需要;第二，风险投资业要建立合理的人才流动机制，实现人力资源的合理配置。
2.扩大融资投资的规模。风险投资领域内的风险投资机构要不断拓宽风险资本的融资渠道，合理适当的扩大机构投资规模。拓宽融资渠道，一是可以借鉴国外的方法，引入外国资本和社会保障基金，从而扩大风险投资的资金供给;二是可以大力发展投资基金。一方面鼓励大型企业建立自己的风险投资公司，以发挥该企业集团资本的力量和价值，另一方面鼓励民办风险投资基金，将民间资本、社会闲散资本集聚起来，成为推动创业企业、风险企业及新兴产业的重要力量。只有当风险投资领域内风险资本充足，文化创意产业才有可能获得风险投资。
综上，风险投资相对于其他融资方式最能够支持我国文化创意产业的发展，是我国文化创意产业发展的支柱力量。我国要实现文化创意产业的快速发展，就要完善各种管理体制，支持文化创意产业与风险投资有效对接与融合。
探讨北江航道建设投融资论文
在国务院印发的《意见》中，强调各级政府的责任，中央政府有关部门要加强协调配合，完善投融资平台统筹管理的法规政策，确保六大城建升级改造任务落到实处。省级政府要加大监督，指导和协调力度，结合已有规划和各地实际，出台具体政策措施并狠抓落实。各个城市政府则要切实履行职责，科学确定项目规模和投资需求，抓好项目落实，接受社会监督，使投融资平台在城建升级改造中切实发挥好应有的作用。
（二）盘活全国城市基础设施资产存量，为城建升级改造六大任务补充资金在国际上，基础设施投融资租赁是仅次于银行信贷的第二大融资模式，它可以集金融、贸易、服务于一体。它有利于拓宽城市基础设施建设筹集项目资金的渠道，缓解国家城建资金结构性矛盾，降低地方投融资平台的负债率，有效防范地方投融资平台的风险。地方投融资平台凭借自身拥有大量建设完成的存量基础设施项目，通过租赁公司融资业务，使资产流转运营产生部分增值收益，达到盘活存量资产，提高资金使用效率，筹措更多城建资金用于新的建设项目。
（三）采用国际通行的基础设施产权权益证券化，配以相应的信用担保和增信措施，使其在金融市场上能出售和流通，从而为城建项目筹划到巨额资金。例如abs（基础设施权益证券）是国外一种常见的融资方式，以目标项目所拥有的资产为基础，以该项目资产的未来收益为保证，通过国际资本市场上发行债券来筹集城建资金。
（四）针对我国国情大胆探索适合中国特色的城市基础设施项目投融资模式的创新。
1、利用城市土地融资。
我国政府搭建的基础设施投融资平台，对土地一级市场具有垄断能力。通过实行土地储备制度，利用土地的出让和批租、土地置换、土地招商等形式，为我国城建六大任务筹集数目巨大的资金。在运作过程中，政府投融资平台根据地方经济发展规划，有计划地控制城市土地的供应总量，达到调控土地出让和批租价格，实现土地收益最大化。
2、利用中票、债券和短期融资券，提高资本市场运作能力。
国家通过发行债券、中票、短期融资券，如常州的城建08债券、常州的城建11债券等，提高资本市场的运作能力，进一步规范政府担保行为，提高地方政府债券的透明度，这样可以广泛地用于城市建设资金的筹划。
3、发行基础设施产业基金，吸引社会闲散资金。
吸引民间资本，允许民营资本参与经营性城市基础设施的建设，使政府集中更多财力进行非营利性基础设施项目的建设。
4、利用pp1、ppp等运营方式推动我国的基础设施建设。
所谓pp1是指利用私人资金提供公共设施事业。所谓ppp则是“公私合伙制”的简称。前一模式，私营企业和私有机构利用自己拥有的资金、人员、设备技术和管理能力等优势，主动参与基础设施项目的开发建设与经营，他们获利是从政府方或接受服务方收取费用的方式达到。后一模式，是政府的合作机制与私人分担项目风险，共享项目收益。特点是充分发挥公私双方各自的优势，节约整个项目的建设经营成本，提高公共服务的质量。
5、通过债权计划和股权计划，吸引保险资金投资基础设施建设。
在我国保监会发布《基础设施债权投资计划产品设立指引》，这就为保险资金进军基础设施领域敞开了融资通道。各地可以充分利用该项政策积极地吸引保险资金，对于优化资产收益分配，提高宏观金融配置效率将起到很大的作用。
四结束语。
综上所述，我国高速发展的城市基础设施建设事业，倒逼城市基础设施建设积极大胆地探索投融资模式的创新。而投融资模式的进一步创新，又为我国当前城建六大重点任务的完成提供巨额资金保障。我们满怀信心地为之奋斗。
参考文献：
[1]国务院.关于加强城市基础设施建设的意见[n].常州日报，，9.17b3版.
作者简介：
周黎悦，女，江苏常州人，常州市城市建设（集团）有限公司计财部会计师。
探讨北江航道建设投融资论文
一、港口基础设施建设的现行投融资模式研究港口是国民经济的重要基础设施,是一个国家对外进行国际贸易,有效地参与世界经济大循环的.重要通道.由于沿海港口的基础设施建设具有工程投资大,建设周期长,公益特性强,投资收益慢等一些基本特点,因此,长期以来,不论是在西方工业发达国家,还是在一些发展中国家,沿海港口的基础设施的建设投资主要是由政府来承担的.
作者：杨建勇作者单位：上海海运学院刊名：中国港口英文刊名：chinaports年，卷(期)：“”(10)分类号：f8关键词：
探讨北江航道建设投融资论文
统计信息(数据统计截止日期：12月30日)
2、该专业年全国普通高校毕业生性别比例：男79%：女21%。
3、该专业2012年全国高考招生文理科比例：理科100%。
4、该专业近几年全国就业率区间：(90%-95%)(95%-100%)。
主要课程：工程力学、工程测量、海岸动力学、流体力学、水工钢筋混凝土、港口装卸工艺、钢结构设计、工程概预算、航道整治、航道工程学、海岸工程学、港口工程学、交通工程、交通规划、工程项目规划、交通环境保护等。
就业方向：学生毕业后，主要在交通运输行政管理部门、港口及航道企事业单位、港口及相关设计单位、运输企业等从事规划设计、施工组织与管理、经营管理等工作。
中小企业的CRM论文
裘晓宇，北京联成互动软件技术有限公司北京公司产品销售部经理。自开始从事mycrm软件系统的销售，是中国crm软件系统销售领域的专家。
企业的营销业务达到一定规模后，客户数量和营销过程的信息量会大幅增加。而且，随着组织内各种智能部门的陆续产生，管理及管理难度也就应运而生。企业组织中的销售业务的膨胀，使销售管理必要性大大提高，而crm软件的意义正在于促进销售业务的高效率运作。
当客户资料、过程信息、人员工作、业务费用等等累积到常规手段无法管理的时候，it化是必然的选择。一般认为，一个管理者没有工具和报表的直接管理范围在10人以内，这个规律同样适用于销售部门。于是，很多企业都借鉴和制定了“客户登记表”、“客户拜访记录”、“销售周报表”等来实现过程管理。而实际上，实施一套合适的crm软件，可以比这些常规手段做得更好！
销售是一门艺术，客户购买行为的千差万别，使销售管理以及it化的难度非常大。但是，艺术背后也有规律。如果软件厂商能够很好地解决需求，总结出规律，同时降低软件价格门槛，帮助广大中小企业解决他们的关键应用，crm自然能够走进越来越多的中小企业中。
探讨文化创意产业投融资模式论文
校园广告是校园文化及人文精神的重要体现，作为文化的聚集地，其广告设计要注重多样文化的相互渗透。要创新校园广告形式，丰富校园广告的文化内涵，全面发挥校园广告在信息宣传、文化传承等方面的重要作用。
校园广告;多模式;创意;文化。
大学校园是各种文化的聚集地，校园广告独具其特殊性，它的类型和特点必然与其他广告有所不同。学生从校园广告获取信息，逐渐改变了同学的日常消费习惯，成为了他们消费品价值观的重要影响因素之一。我们必须重视校园广告与校园文化的结合，推进校园广告创新，最大化校园文化在各方面的作用。以下就多模式校园创意广告设计文化相关内容进行分析探究。
1.校园广告的多样化特点分析。
1.1传播主体多元复杂。
传播主体是大学校园广告系统中决定性的主导要素。从目前大学校园里面的实际情况来看，无论是校外的商业广告还是学校内部制作的宣传广告，主要是通过企业、政府或高校进行传播，也包括少数个人和学生。对企业来说，在对校园广告进行投资、宣传品牌以及公益性广告的同时，能在第一时间为自己建立新的用户群，从这一点就能够看出校园广告有着较好的发展前景。
1.2传播内容良莠不齐。
（1）涉及相关商业利益信息，如商品促销活动广告、技术培训广告、住房出租广告、信息量巨多的二手物品交易广告和品种较多的兼职信息招聘广告。
（2）涉及非商业利益的一些广告，比如内容搞笑有意思以及目的让人一目了然的公益型广告，或者各学院各科系间的联谊信息，以及各个社团的活动宣传广告。
（3）涉及一些违法或者不健康内容，包括随处可见的“牛皮癣”、无法直视的同性恋交友、五花八门的“枪手”招聘、无孔不入的“”、还有最近在大学校园疯狂散播别有用心的“校园贷”等各种广告。
1.3传播方式异常多样。
它是指传播主体为了实现传播目的而采取的必要环节及最终的手段。当前，大学校园几乎到处都充斥着各种形式的广告，具体包括一些传统的.文字传播方式，而多媒体媒介更是五花八门，不仅包括广播、电视，还有电脑网络、手机等多媒体方式。
2.多模式的校园创意广告分析。
2.1平面创意广告。
（1）校园传单。对于宣传而言，最直接的方式就属于传单，不同类型的传单广告在学校里面随时可见。
（2）学校海报的招贴。指的是在学校内进行广告的张贴工作，这称作学校海报。主要分为两种，包括商业海报与公益海报。
（3）校园横幅。“天翼杯”校园足球赛、感谢“动感地带”对校园十大歌手比赛的支持等这些横幅广告，不仅仅提升了广告主的知名度，也丰富了学生们的校园文化生活。成本低廉，也颇受广告主的青睐。
（4）pop广告。由于pop广告符合现代消费的理念和消费习惯，简单快捷，具有其他促销手段无可比拟的优越性，因此备受商家的青睐，在校园产品销售中，担任重要的角色。
2.2多媒体创意广告。
（1）校园中手机大范围使用已成趋势。它不光将人们在沟通领域上的能力加以扩展，更重要的是向我们诠释了更深层次的互动，进而使得它在我们当前的校园广告方面具有无限的前景。
（2）校园广播广告。校园广播广告是借助听觉形象作为诉求手段，从而传达信息的一种方式。校园广播也是校园文化生活的一大亮点，包括新闻、歌曲、散文等讯息。
（3）校园网络广告。校园网络广告的特点是和学校网站与网络媒体的传播性息息相关的。通过校园网呈递给学生的一种新型的广告运作方式。
3.多模式校园创意广告设计的优化策略。
3.1加大校园广告管理力度。
学校是育人场所，只有加强对校园广告的管理，才能抑制各种消极现象和不利因素的产生，以良好的社会声誉赢得家长和社会的认可，建立并维护高校的良好形象。
3.2进一步开发利用校园广告。
校园媒体不仅传播公共信息，而且还传播商业信息，具有商业功能。因此，应加强校园广告的开发和利用，为学校的发展和文化建设发挥其应有的作用。
3.3充分发挥校园媒体作用。
作为新闻媒体有机组成部分的校园媒体，其内容往往带有该校的教育和文化特征，在校园内担负着解读方针政策、传递交流信息、引导舆论监督、服务广大师生的重要职责，对学生的影响直接而深远。因此校园媒体在扮演广告角色时要注意内容应积极健康，不能扰乱正常的教学秩序，更不能与学校的学术氛围相悖。校园是文化交流、人文精神培养的重要阵地，对于人才的培养更是发挥着关键性的作用。校园广告是校园文化传播的重要载体，我们要充分认识其在文化信息传播等方面的重要作用，促进校园广告与文化的有效结合，提高校园文化的存在价值。
参考文献：
[1]李相臣,王旭.广告文化创意模式趋势探析[j].小作家选刊：教学交流旬刊,2015(9):43.
年中国中小企业投融资交易会开幕式致辞行业协会
下面是小编为大家整理的,供大家参考。
尊敬的各位领导、各位来宾，女士们、先生们、媒体朋友们：
大家上午好！
金秋十月、秋风送爽，在这美好的季节，我们迎来了第八届中国中小企业投融资交易会。作为主办方之一，我谨代表中国银行业协会对本届投融资交易会的成功召开表示热烈的祝贺，对各位领导、专家学者、银行机构同仁、媒体朋友的莅临表示诚挚的欢迎，向长期以来始终关心支持中国银行业协会工作的各位领导各位朋友表示由衷的感谢！
今年受新冠肺炎疫情影响，全球经济面临衰退风险，不确定因素显著增加，错综复杂的经济形势给处在经济薄弱环节的中小微企业带来了严峻的考验。面对考验，银行业和中小企业多措并举、综合施策，为助力疫情防控和中小企业复工复产做出了突出贡献。7月底，******在企业家座谈会上明确提出要继续加大金融对市场主体的支持，激发市场主体活力，千方百计把市场主体保护好，为经济发展积蓄基本力量。在这个背景下，本次投融资交易会以“疫情冲击中小企业金融机构保驾护航”为主题，为中小企业和银行业金融机构搭建融资对接平台、政策宣贯平台和成果展示平台，恰逢其时，具有十分重要的现实影响和深远意义。下面结合本次会议主题，我谈几点意见：
一、银行业有效应对疫情冲击，积极支持中小微企业取得积极成效。
疫情以来，银行业金融机构积极响应党***、国务院号召，主动作为，对受疫情影响的困难企业加大金融支持力度，千方百计帮助企业纾困，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供了有力的金融支持。据统计，前7个月，银行业金融机构通过降低利率、减少收费、贷款延期还本付息等措施，已向市场主体让利8700多亿元；对2.46万亿元中小微企业和外贸企业贷款本息实施延期，提供3.66万亿元其他再融资支持；为疫情防控企业提供信贷支持突破4.87万亿元，捐款23.72亿元，捐赠物资超1533万件。在一系列政策支持下，中小微企业融资效率不断提高、融资成本明显下降，市场发展信心日渐恢复。
（一）小微企业信贷投放量明显增加。截至7月末，全国小微企业贷款余额40.83万亿元，较年初增长10.62％。其中，单户授信总额1000万元及以下的普惠型小微企业贷款余额13.91万亿元，较年初增速19.2％，比各项贷款增速高10.43个百分点。其中，五家大型银行普惠型小微企业贷款增速37.1％。有贷款余额户数2397.16万户，较年初增加285.23万户，阶段性实现增速和户数“两增”目标。小微企业获得银行贷款的比例已超过2／3。
（二）普惠型小微企业贷款平均利率持续下降。据统计，1－7月，全国银行业新发放普惠型小微企业平均贷款利率为5.93％，较去年全年平均利率水平下降0.77个百分点。其中，五家大型银行新发放普惠型小微企业贷款利率为4.25％，较好地体现了降成本的“头雁”作用。
（三）产品和服务方式不断创新。今年以来，银行机构展现了强大的数字化金融和创新能力，积极应用新技术探索融入新场景，为疫情防控和经济恢复发展贡献了科技力量。如建设银行利用金融科技手段为疫情防控产业链以及受疫情影响的普惠金融客群提供定制信贷产品“云义贷”，平安银行利用大数据、云计算等新技术，开发了“新一贷”“速微贷”等信用类产品，有效解决了普惠金融客群融资中存在的财务信息不健全、缺乏有效抵质押物等难题；浙商银行落实“最多跑一次”要求，稳步开展不动产抵押登记线上办理试点，最大限度降低线下接触频率。
（四）发挥行业平台作用，形成合力，积极调研反映和解决中小微企业融资难题。疫情以来，中国银行业协会充分发挥行业平台作用。一是出台包括加大信贷支持、大力服务疫区客户、践行社会责任积极捐款捐物、做好安全防护等15条具体措施，动员银行业金融机构以优质快捷高效的金融服务全面助力疫情防控。二是联合中小企业协会就疫情期间中小微企业融资供需两端存在的问题，对全国128家商业银行、681家中小微企业进行了问卷调研，并对部分银行机构高管和经济学家进行了访谈调研，形成了中小企业融资难、融资贵调研情况报告，报监管部门作为政策制定参考依据。三是中国银行业协会组织开展“抗击疫情，银行业在行动”专项活动，持续深化“百行进万企”融资对接工作和“无接触贷款助微计划”，推动银行业把各项措施落到实处，更好地支持经济社会发展。截至目前，据不完全统计，银行业金融机构通过“百行进万企”向11.82万户小微企业实际授信5130.88亿元；通过“无接触贷款助微计划”
当前隐藏内容免费查看服务客户2099.69万户，贷款累计发放8721.69亿元，贷款余额2164.76亿元。
二、在“双循坏”新发展格局下，有效推动银行业更好地服务实体经济。
今年是我国决胜脱贫攻坚和“十三五”收官之年。当前经济形势仍然复杂严峻，不稳定不确定性因素仍然较大，党***基于国内外形势作出了加快形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局的重大战略部署。在“双循环”新发展格局下，银行业更要全力以赴支持经济社会发展。
（一）坚定信心、强化担当，加大金融支持实体经济力度。贯彻党***国务院部署，以做好“六稳”工作，落实“六保”任务为中心，从思想认识再提高、政策措施再加力入手，加大支持实体经济力度，树立银行和企业是命运共同体的理念，加速落实国家重点支持的防疫抗疫、公共卫生服务、人工智能、健康养老等新兴产业和三农”等重点领域的金融支持，精准滴灌受疫情冲击大的行业和中小微企业两大薄弱环节，帮助中小微企业渡过难关，推动金融机构与企业共生共荣，提升服务水平，切实做到市场主体实际融资成本下降，贷款难度下降，提振企业发展信心。
（二）借助金融科技赋能，加快对客户服务模式和产品创新，不断提升服务的便捷性和高效性。一要加快服务智能化、促进业务场景化步伐。运用人工智能、大数据等手段准确刻画客户画像，识别分析客户需求和风险等级。辅之以人脸、声纹等生物识别技术，形成“能听会说、能看会学、能感知会反馈”的智能化服务体系。同时推动银行服务深度嵌入到多维度高频次的场景中。从满足客户最基础的“存、贷、汇、投”需求，到远程虚拟场景服务、再延伸到生态圈，全方位紧密陪伴客户，增强客户粘性，形成敏捷银行服务体系。二要不断优化服务渠道。发挥数字化优势，优化丰富“非接触服务渠道”的同时，还要推广线上线下相结合，为广大客户提供更近、更亲、更快、更优的金融服务。
（三）推动建立为中小微企业服务的多层次、广覆盖综合服务平台。作为行业自律组织，中国银行业协会将推进加强跨部门跨行业协同。一是协同有关部门研究建立跨行业、跨区域的旨在为中小企业融资服务的全国性综合信息数据服务平台，打通机构之间、地区之间的数据壁垒，实时准确掌握地区、行业及中小微企业融资、信用、工商、税务等信息，建立信息共享机制，实现与金融机构信息系统间的全面对接，为中小微企业提供适当、有效和多样性、个性化的金融产品和服务。二是进一步推动各部门间政策协同机制，组织高层见面会、沟通会，积极向有关部门呼吁，持续完善差异化的货币信贷政策、财税政策和监管政策，发挥政策合力，提升政策精准度，沟通落实落细各项纾困政策，精准引导银行机构支持中小微企业发展。
各位来宾，在即将进入新发展阶段的“十四五”时期，中国银行业将按照党***国务院的决策部署，坚定服务实体经济，增强市场信心，在“双循环”新发展格局中开新局、育新机，为决胜全面建成小康社会和推动银行业高质量发展作出更大贡献。
最后，预祝本次会议圆满成功，谢谢大家！
中小企业的CRM论文
咱们从下列几个方面的中小企业的管理状态分析：
日常的工作从销售人员的定位来讲，中小企业的销售人员常常是多能的，中小企业的销售人员多是售前工程师、又是销售经理，可能还为后期的合作执行、收款、售后服务等而操心。
中小企业自身在组织机构方面要轻型简洁良多，管理角色也只无非是销售人员，销售主管，以及老板。有的中型企业设置服务人员、市场人员。良多企业信息化产品中的流程管理、审批管理在中小企业中是臃肿的以及失去效力的。
中小企业管理者耽心的症结的是销售人员的活动带来客户的大量流失，其次，因为销售进程中，呈现“丢单”的情况。
再者，耽心销售人员忽略发生呆帐，坏帐。其实中国的中小企业主其实不期望crm能够提高销售人员的效力，由于组织机构简单，沟通随时随地进行，效力问题不是中小企业主耽心的.症结问题。
4、中小企业需要对于稀缺的客户资源的深度发掘。
大部份中小企业是以客户为中心经营管理的，但客户是有限的，不同的客户有不同的价值，怎么分辨出价值，怎么对于有限的客户深度纵向的知足客户的需求，是中小企业老板所关切的。
探讨北江航道建设投融资论文
临河、跨河水工工程的施工，是影响船舶安全航行的另一个重要因素。影响库区航道正常执法的因素采砂业主不了解《中华人民共和国航道行政管理条例》、《中华人民共和国航标条例》等法律、法规。
2解决的办法。
通过对以上问题的分析、调查，笔者认为应从强化库区航道行政管理着手，规范长江干线上挖砂采石行为，确保航道畅通、航行安全。
2.1加强相关法律、法规的学习、宣传。
航道法律、法规赋予了航道行政管理职能的权利和义务，是开展航道行政管理工作的有利武器。加强航道法律、法规的学习、宣传是航道行政管理人员的基本要求和义务。
（1）对内加强学习，提高航道行政管理人员的素质。加强对《中华人民共和国航道法》、《中华人民共和国航道管理条例》、《中华人民共和国航道管理条例实施细则》、《中华人民共和国航标条例》学习，特别要加强对《中华人民共和国航道法》的学习和掌握，深入了解其精神实质，掌握其技术要求，为在工作中做到“依法行政，文明执法”夯实基础。
（2）加强对航道专业技术的学习,不断提高航道技术管理水平。为了更好的开展工作,航道行政管理人员应加强了对航道专业技术的学习。主要对《内河航标管理办法》、《内河通航标准》、等行业技术标准和规范的学习,掌握其技术标准及要求,为今后的技术管理航道打下基础。
（3）对外加大宣传力度。首先以现场宣传为主,要以《中华人民共和国航道法》的颁布实施为契机，广泛宣传《中华人民共和国航道法》制定的依据、目的.、作用及重要意义，使之深入人心。其次应通过其他渠道进行宣传。利用标语、印发宣传资料、报刊、电台等媒体、现场宣讲等方式方法，到沿江县、镇及企业进行《中华人民共和国航道法》及相关航道管理法规和技术规定的宣传。让广大的社会群众、单位支持理解航道行政管理工作，从而充分发挥水上交通在国民经济和国防的建设中的作用。
2.2规范航道行政管理，依法行使航道管理权。
严格执行《中华人民共和国航道法》，按规定办理审批手续；按照航道行政管理职责的规定，严格按照“公正、公平、公开”的原则，认真严肃地对待辖范围内施工的水工工程、跨河、临河、拦河建筑物的审查、审批工作。航道行政执法人员执行现场执法任务时，必须按规定着装,表明身份,说明来意,做好现场笔录，完善相应程序。
2.3加强与其他单位的联系沟通。
加强与水利电力局、海事局的沟通、配合，达到相互支持、相互协调配合的目的。一些地方单位从经济建设的角度出发，修建了一些临河建筑、下河公路，修建桥梁、输电线缆，侵占、破坏了航道的天然状态，降低了原有通航效能，还有的在沿江两岸人为的随意倾倒泥石、废弃物等，造成新的障航物，都危及到航行安全，因此，航道行政管理部门要与地方政府和单位加强交流沟通。
2.4严格控制航道内的挖砂采石，确保航道安全畅通。
由于采砂业主的法制意识不强，不能充分认识其在航道内挖砂采石的危害性和严重性，不能主动接受航道部门的管理，就需要加强现场管理，变“被动”为“主动”。长江万州航道管理处辖区航道有158公里，为保障辖区行轮的航行安全，必须加强库区航道行政管理，使业主充分意识到应合理合法从事经营，尽量考虑个人经济效益和国家利益、短期利益和长远利益的关系。作为航道行政管理部门应规划挖采区域，体现航道行政管理“严格执法，确保航道畅通”的宗旨，使管理者和从业者做到有法可依，有法必依，执法必严，违法必究；营造良好的航道行政管理氛围，从而维护国家和人民的利益。