内控工作方案（通用19篇）

所谓“谋定而后动”，就是指先制定一个可行的工作方案，然后才能开始实施工作。在下面的范文中，你可以看到不同行业和领域的工作方案，了解各个方面的要点和特点。

内控评价工作方案

内控建设工作方案

为了促进本单位全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的相关要求，特制订本方案。

一、内部控制有效性评价总体目标。

我校内部控制有效性评价的总体目标是：了解本单位内控建设和运行状况，分析内控设计及执行有效性，明确内控差距及缺陷，进一步优化完善本单位内部控制体系;实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。

1、全面性原则。内部控制有效性评价应贯穿内部控制各项制度建立和执行的全过程，覆盖全校及其各职能部门的各种业务和事项。

2、重要性原则。内部控制有效性评价工作是检验本单位内部控制体系建设是否高效的主要手段;是明确单位内控差距及缺陷，进一步优化完善内部控制的基础。

3、客观性原则。内部控制有效性评价工作应当在学校内部控制体系建设中保持独立性。客观评价各部门的业务流程和管理缺陷。

4、制度化原则。按照工作制度化、制度流程化的要求，实现内部控制有效性评价措施可靠运行。

三、内部控制有效性评价内容。

1、组织层级内部控制有效性评价。

明确各部门职责分工，厘清各部门在组织层级内部控制中的角色和分工;决策权、执行权和监督权相分离，归属到不同的机构，达到权力制衡的效果;对内部控制有重要影响的'关键性岗位，明确其岗位职责权限，人员分配，以及按照规定的工作标准进行考核及奖惩。

2、单位层级内部控制有效性评价。

各个部门是否建立相应的工作制度，检查各部门内部管理制度的执行情况，及时发现存在的问题并提出改进建议。

3、业务层级内部控制有效性评价。

(1)、预算编制。预算编制是否依据以前年度单位收支的实际情况，真实反映单位本年度全部业务收支计划;是否建立专门的预算管理机构并有相应的预算工作管理办法;执行环节中是否保持单位财务核算和业务工作的一致性;是否建立科学有效的决算与考评机制。

(2)、收支控制。财政经费拨款收入是否按财政部门定员定额标准及单位工作计划需要据实编制;是否根据国库指标下达时进行收入登记并确认资金来源，匹配财政批复的预算指标;是否按合理合规的执行方式和审批权限对不同资金的财务管理风险进行管理;是否按事前审核与审批程序执行支出过程的控制，依据采购或审批结果提出资金支付申请，单位财务部门负责进行资金支付审核并匹配应对的收入资金来源。

(3)、采购控制。单位是否按照实际需求在采购预算指标批准。

范围内，按季度编制采购预算并确定采购方式;是否建立单位内部的分权和岗位分离机制，采购需求计划评审是否设置不同岗位进行管理;在资金支付环节，是否依据采购合同、验收报告、竣工决算报告等文件，按照资金支付的相关规定，填写相关表格。

四、内部控制有效性评价方法。

1、个别访谈法。与单位内部人员进行访谈，了解单位内部控制的现状。首先，与单位领导班子成员进行访谈，了解单位内部控制思想的建设程度;其次，与各科室领导进行访谈，了解单位内部控制的整体现状;第三、与单位其他员工进行访谈，了解内部控制体系的执行落实情况。

2、穿行测试法。任意选取一笔业务作为样本，追踪该交易从最初起源直到最终在财务报表或其他内部管理报告中反映出来的过程，了解控制措施设计的有效性，并识别出关键控制点。

3、专题讨论法。针对每个科室组织召开专题讨论会议，综合内部各机构、各方面的意见，研究确定缺陷整改方案。

五、内部控制有效性评价工作组织保障。

1、人员组成。

组长：

副组长：

成员：

2、主要工作。

(1)、检查内部控制体系建立和执行的有效性;。

(2)、指导各部门内部控制自我评价工作;。

(3)、认定内部控制缺陷及督促各部门进行整改。

(4)、编制内部控制评价报告，及时向领导小组报告。

内控工作方案

近年来，越来越多的企业将内部控制制度作为企业管理的主要手段，内部控制制度的建设受到了广大企业的高度重视，我国企业在内部控制制度的设计领域开展了卓有成效的实践，取得了长足的进步。

但是由于经验不足、内部控制制度设计人员素质不高等原因，在现阶段，我国企业的内部控制制度设计从总体上看质量不高，对内部控制各要素的设计不系统、不科学，企业的内部控制制度设计仍存在着诸多误区，主要表现在以下几个方面：

第一，企业在进行内部控制制度设计时忽略了实施成本问题，虽然制定出了严谨的内部控制制度，但是实行该制度所花费的成本超过了因此而产生的经济效益，缺乏可操作性，得不偿失。

第二，企业在进行内部控制制度设计时过于注重制度的文字编写，忽略了制度的执行和其作用的发挥，使制度流于形式，有的企业甚至将制定内部控制制度作为应付相关部门检查、审计的手段，没有真正意识到企业内部控制制度的重要性。

第三，企业在进行内部控制制度设计时对内部控制监督机制设计的重视程度不够，导致对企业内部控制的监督薄弱，难以确保制度的执行和其有效性。

由于监督的失效容易出现“内部人控制”的现象，将影响全体企业员工的控制意识和行为，严重的甚至导致内部控制的失败。

第四，对已经制定的内部控制制度，很多企业未能根据企业的发展状况及时对内部控制制度作出适当的调整，致使内部控制制度不适应企业的发展，难以对企业新的经济业务进行有效控制。

第五，在内部控制制度的设计中忽略了人的因素，须知无论如何完善的制度，最终还是需要人去执行，如果内部控制制度未得到员工的认同和理解，那么制度最终会沦为一纸空文。

学校内控工作小组成立方案

为隆重纪念中国共产党成立100周年，讴歌伟大党所取得的辉煌成就，引导广大党员干部群众共抒爱国情怀、共话党的新貌，增强“绝对忠诚、紧跟党走”的坚定信念，按照中央、省委、市委关于庆祝中国共产党成立100周年活动的部署要求，结合实际，提出如下方案。

一、指导思想。

高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻党的十九届五中全会和十九届二中、三中全会精神，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，践行“两个维护”，充分展示中国共产党成立100年的伟大成就，引导广大党员干部群众更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，以供给侧结构性改革为主线，继续打好三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，保持经济高质量发展，奋力谱写新时代xx发展的新篇章。

二、活动主题。

讲好党的故事，展示党的辉煌成就，激发爱国爱党的热情，再创党的伟大业绩。

三、活动时间。

2021年3月开始至2021年7月底结束。

四、活动安排。

主要安排以下十项系列活动：

（一）举办展示党建高质量发展形象的外宣片征集活动。

1.时间安排：3月一7月。

2.活动要求：突出地域特色，短小精炼，体现党建引领城市特征和人文、自然元素，主题鲜明、创意新颖、形象生动；能被不同文化背景人士理解和认同，具有较强的视觉冲击力和艺术表现力，便于记忆与传播。

3.责任主体：县委宣传部、县融媒休中心。

（二）组织建党100周年有奖征文主题活动。

1.时间安排：4月-5月。

2.活动要求：下发征文通知，并广泛宣传、深入发动，利用各种媒介营造氛围，组织广大党员干部群众积极参与征文活动。组织专家对征文作品进行评奖，公布获奖名单，将优秀征文作品结集汇编。

3.责任主体：县委宣传部。

（三）组织建党100周年摄影作品展览主题活动。

1.时间安排：5月-6月。

2.活动要求：下发活动通知，广泛宣传、深入发动，利用各种媒介营造氛围，号召广大党员干部群众积极参与作品征集。组织相关专家对作品进行打分评奖，公布获奖名单，并在县xx广场举行作品展览。将优秀作品入编《纪念中国共产党成立100周年主题摄影作品集》。

3.责任主体：县委宣传部。

（四）举办“庆祝中国共产党成立100周年•我们都是追梦人”主题经典诵读活动。

1.时间安排：6月-7月。

2.活动要求：以党的十九届五中全会精神为指导，紧紧围绕培育和践行社会主义核心价值观，组织全县广大党员干部群众和青少年学生积极参与以“庆祝中国共产党成立100周年•我们都是追梦人”为主题的经典诵读活动，使他们深切感悟中华优秀传统文化的内在民族精神，进一步增强文化自豪感、自信心和自觉性，进一步提升公民文明素养和社会文明程度，在凝心聚力中激发追梦圆梦的正能量，为建设xx提供精神动力。

3.责任主体：县委宣传部、县教体局。

（五）举办“庆祝中国共产党成立100周年•我们都是追梦人”系列主题报道活动。

1.时间安排：5月-6月。

2.活动要求：通过采访各个时期有代表性的人物和重大事件见证人，从百姓生活、制度改革、思想解放、经济发展等多方面，反映1921年至今这100年岁月流转中全县经济社会发展走过的历程，以现代视角回眸风云100年的变迁，全景式地勾勒我县经济社会发展100年的生动画卷。

3.责任主体：县委宣传部、县融媒休中心。

（六）举办“中国共产党成立100年大事”推介评选活动。

1.时间安排：2月-6月。

2.活动要求：推荐大事应从不同角度、不同侧面展现改革开放以来经济、政治、文化、社会发展中所取得的辉煌成就，体现中国共产党成立以来对经济社会发展产生的深远影响。所推大事要有准确的时间、事件和结果，有典型性、权威性。

3.责任主体：县直机关党工委、县党史研究院。

（七）组织“奋斗•奔跑•追梦”新时代主题微视频大赛。

1.时间安排：5月-6月。

2.活动要求：下发活动通知，广泛宣传、深入发动，利用各种媒介营造氛围，号召广大党员干部群众积极参与作品征集。组织相关专家对作品进行打分评奖，公布获奖名单，将优秀作品入编在县电视台、微信平台展播。

3.责任主体：县电视台、县新闻网络办公室。

（八）举办“庆祝中国共产党成立100周年乡村振兴实地观摩”系列活动。

1.时间安排：9月-10月。

2.活动要求：邀请全国重点媒体记者、编辑和各类先进人物，走进xx、走进乡村，实地感受100年来在社会、经济、民生、旅游、项目等方面的建设新成果、发展新面貌，充分利用传统主流媒体、新兴网络媒体和移动新媒体等多个平台全面展示xx好形象、传播xx好声音。

3.责任主体：县委宣传部。

（九）举办“放歌新时代”纪念中国共产党成立100周年大型文艺晚会。

1.时间安排：2021午6月30日。

2.活动要求：以文艺的形式，回顾:中国共产党100年来波澜壮阔的改革历程，展示：中国共产党100年来令人瞩目的发展成就，总结中国共产党100年来丰富宝贵的实践经验，激发全县人民继续创业奉献的热情。

3.责任主体：县文化和旅游局、县融媒体中心。

（十）组织收听收看中央庆祝中国共产党成立100周年庆祝大会。

1.时间安排：2021年7月1日。

2.活动要求：组织全县广大党员干部群众收听收看中央庆祝中国共产党成立100周年庆祝大会，认真学习贯彻习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年活动上的重要讲话精神。会后，全县各党组（党委）中心组和各级党组织举行专题学习研讨会，学习贯彻习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年庆祝大会上的重要讲话精神，激励引导全县上下进一步解放思想、弘扬以改革开放为核心的时代精神，开创新时代经济社会高质量发展新局面。

3.责任主体：县委办牵头，县委宣传部、县委组织部具体负责。

四、活动要求。

（一）加强组织领导。为确保活动有力有序推进，县委成立以县委书记为组长，县委常委、宣传部长和县委常委、组织部长为副组长，县委、县政府有关部门负责同志为成员的领导小组，统筹协调活动的组织实施，切实发挥庆祝活动统一思想、坚定信心、奋斗实干的作用。各乡镇（街道）各部门单位要充分认识庆祝中国共产党成立100周年活动的重大意义，把庆祝活动摆上突出位置、列入重要日程，研究制定工作方案、分解工作任务，强化协调，形成合力，以高度的政治责任感和政治使命感抓好各项任务落实。

（二）把准主题方向。要坚持正确政治方向，突出思想内涵、示范引领，在庆祝活动、宣传报道、研讨交流等过程中，把好导向关、质量关，确保客观公正，选准选优，进一步弘扬主旋律，凝聚新力量。

（三）广泛宣传报道。通过微博、微信、抖音等新兴媒体激发广大党员干部群众的参与热情，积极争取省级以上报刊、电视台、新闻网站等主流媒体的支持，加大对评选活动和先进典型的宣传报道，扩大评选活动的社会影响力。坚决防止形式主义和铺张浪费，做到既隆重热烈又务实简朴，确保庆祝中国共产党成立100周年活动有序圆满，让广大党员干部群众得到思想的启迪、心灵的净化、情操的陶冶、知识的灌输、精神的升华，为继续谱写富裕文明和谐美丽的新xx再立新功。

学校内控工作小组成立方案

2022年是中国共产主义青年团成立100周年，共青团是中国共产党领导的先进青年的群团组织，为庆祝建团百年，激昂青春奋斗，讴歌中华民族实现伟大复兴的奋斗历程，走进百年团史，追寻信仰之光，勇担青春使命，踏上逐梦新征程。结合学院实际情况，xx学院开展庆祝共青团成立100周年系列活动，特制定以下实施方案。

一、指导思想。

为全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，激发团员青年牢记团的初心使命，引领团员青年永远跟党走、奋进新征程。结合《新时代爱国主义教育实施纲要》总体要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，拥护“两个确立”，着眼培养担当民族复兴大任的时代新人，始终高扬爱国主义旗帜，着力培养爱国之情，砥砺强国之志、实践报国之行，大力弘扬和传承“爱国、进步、民主、科学”的五四精神，立鸿鹄志，做奋斗者，知行合一，争当时代先锋，勇担历史使命。

二、活动目的。

以迎接和学习宣传贯彻党的二十大为主线，庆祝建团100周年，充分激发青年的爱国心、强国志、报国行，引导青年继承党的精神谱系、弘扬社会主义核心价值观、践行“请党放心、强国有我”的青春誓言，紧跟党建功新时代、奋进新征程，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

三、活动主题。

喜迎二十大永远跟党走奋进新征程。

四、参与范围。

xx学院全体学生。

五、主要内容。

1.“逐梦新征程，一起向未来”升旗仪式。

（1）活动地点：渭南师范学院渭华门。

（2）参与范围：xx级预备党员、xx级积极分子、xx级学生干部代表。

（3）活动时间：2022年2月28日、5月30日。

（4）活动意义：呼吁莫艺学子作为新时代大学生应汲取冬奥精神力量，勇于奉献，努力拼搏，常怀爱国之心、感恩之心，永远跟党走，争做新时代好青年，一起向未来。

2.“人人参与，校园卫生我先行”爱国卫生运动。

（1）活动地点：渭南师范学院朝阳校区。

（2）参与范围：xx级、xx级全体学生。

（3）活动时间：2022年3月-7月。

（4）活动目的：增强同学们新时代爱国卫生意识，营造整洁、优美、舒适、文明的校园环境，大力弘扬爱国卫生运动精神，推动爱国卫生运动融入学生日常生活，引导学生爱国荣校、崇尚劳动，提高疫情防控意识，激发学生参与校园文明创建的积极性和主动性。

3.“传承雷锋精神，赓续红色血脉”志愿服务活动。

（1）活动地点：渭南师范学院厚德楼前。

（2）参与范围：xx级学生党员、xx级积极分子、xx级学生干部代表。

（3）活动时间：2022年3月-7月。

（4）活动目的：2022年3月5日，是全国第59个“学雷锋纪念日”。为深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，培养和践行社会主义核心价值观，弘扬“奉献、友爱、互助、进步”的志愿服务精神。学习雷锋精神，牢记初心和使命，把爱传递给身边的每一个人。

（5）活动要求：xx学院梦想青年志愿服务队利用课余时间，每月组织一次志愿服务活动，对校园宣传橱窗进行集中清洁。

4.“为青春点赞为团徽增彩”我与团徽合个影。

（1）活动地点：朝阳校区。

（2）参与范围：xx学院全体学生。

（3）活动时间：2022年4月。

（4）活动要求：通过佩戴、手持、手绘等方式，在学校地标建筑、教学楼等地与团徽合影，并写下青春誓言，表达对共青团的祝福（文体不限，可以使用诗歌、散文、记叙文等形式，中俄文皆可，字数不少于200字）。

（5）活动形式：将团徽与大学生、与校园建筑场景融为一体。照片主题积极向上，反映大学生青春面貌和健康向上的校园生活。作品上传至学院微信公众号，投票评奖。

5.“回顾百年团史，传承青春力量”百幅美术作品活动。

（1）活动地点：渭南师范学院朝阳校区。

（2）参与范围：xx级、xx级、xx级美术学专业学生。

（3）活动时间：2022年4月-5月。

（4）活动目的：弘扬“五四”精神，展现新时代共青团员良好精神风貌和昂扬斗志，征集百幅美术作品活动，引导广大团员青年厚植爱党、爱国、爱社会主义的情感，让红色基因、革命薪火代代传承，共同迎接党的二十大顺利召开。

6.“建团百年新征程，唱响青春主旋律”传唱活动。

（1）活动地点:渭南师范学院朝阳校区。

（2）参与范围：xx级、xx级、xx级音乐学专业学生。

（3）活动时间：2022年5月4日前夕。

（4）活动要求：发挥专业优势，以团支部为单位传唱《光荣啊，中国共青团》团歌主题活动，引导青年团员充分认识团歌的丰富内涵，提高团员责任感和使命感。

7.“追寻红色记忆，传承红色精神”赴富平爱国主义教育基地学习活动。

（1）活动地点：富平爱国主义教育基地。

（2）参与范围：学生党员、积极分子、学生分会主要干部、学生干部代表。

（3）活动时间：2022年6月。

（4）活动目的：以实物、实景、实例、实事为载体，开展革命传统教育，提升学生理想信念教育和党性修养教育，深刻领会中国共产党成功推进革命、建设、改革的宝贵经验，坚定听党话、跟走党的决心。

六、活动要求。

（1）高度重视，精心组织。将庆祝建团100周年主题系列活动与学校中心工作结合起来，与2022年团的重点工作结合起来，与团员青年的愿望和需要结合起来，创新活动思路，发挥团员能动性，有针对性开展活动，提升团组织的凝聚力。

（2）认真总结，注重实效。各班级要采取有力措施，切实抓好活动的落实推进，开展主题突出、特色鲜明、参与面广的活动，做到全覆盖，认真总结，凝练经验，确保活动取得实效。

（3）加强宣传，营造氛围。加大活动宣传力度，注意发现和挖掘活动过程中的典型事例，突出活动影响力。通过学校网站、莫艺官方微信平台、展板等途径宣传报道，营造浓厚的活动氛围。

学校内控建设工作方案

为全面推进学校内部控制建设工作，根据财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔20xx〕24号)（以下简称《指导意见》）、《安徽省教育厅转发安徽省财政厅、安徽省监察厅、安徽省审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设实施意见的通知》（皖教秘财〔20xx〕100号）、《安徽省教育厅、安徽省财政厅关于印发安徽省高校内部控制制度操作规程的通知》（皖财教〔20xx〕15号）和《六安市财政局（国资委）关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》文件精神要求，结合学校实际，特制定本方案。

高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工作，建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学校内部管理水平。

以全面执行《行政事业单位内部控制规范（试行）》（以下简称《内控规范》）为抓手，以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

成立以葛向东校长为组长，副校长、纪委书记为副组长，各部门主要负责人为领导组成员的“六安职业技术学院全面推进内部控制建设工作领导组”（以下简称“内控领导小组”），负责组织制定学校全面推进内控建设工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。

在内控领导小组下成立由财务处牵头，办公室、组织人事处、纪检监察室、设备处、总务处等部门组成的内部控制建设办公室，办公室设在财务处。内控建设办公室在内控领导组领导下开展工作，具体负责全校各单位内控建设的督促、指导、检查等工作。

办公室主任：张士范。

办公室副主任:郭三文、韦盛权、安利、张伟、陶应峰。

成员：鲍卫东、江巡、梁廷廷、张亚洁。

（一）健全内部控制体系，强化内部流程控制。按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》文件要求，建立适合学校实际情况的内部控制体系，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略，加强对单位层面和业务层面的内部控制，以保障内部控制体系全面、有效实施。

（二）加强内部权力制衡，规范内部权力运行。根据学校自身的业务性质、业务范围、管理架构，按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求，科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，并定期轮岗。

（三）建立内控报告制度，促进内控信息公开。按照《内控规范》要求，积极开展内部控制自我评价工作，积极推进内部控制信息公开，逐步建立规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制，更好发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用。

（四）加强监督检查工作，加大考评问责力度。建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改进和加强内部控制，加大考评问责力度。

(一)组织发动(20xx年8月)。

20xx年8月，召开内部控制规范实施动员和培训大会，组织学习省、市有关文件精神，系统学习《行政事业单位内部控制规范(试行)》的意义、内容、实质和精髓，为全面实施内控规范营造良好氛围和奠定基础。

1、单位层面。

（6）、制定权力责任清单：构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调。决策机制涵盖“三重一大”集体决策、分级授权两个方面。建立权力运行监督和考评机制，定期督查决策权、执行权等权力行使情况，及时发现问题并解决问题。牵头部门：人事处、监查室。

2、业务层面。

（2）、收入内控管理：收入（包括非税收入）管理制度涵盖价格确定、票据管理、收入收缴、收入核算等四个方面。单位各项收入（包括非税收入）应收尽收，由财会部门归口管理并进行会计核算；财会部门定期检查收入金额；按规定设置票据专管员，建立票据台账；对各类票据的申领、启用、核销、销毁等进行序时登记。牵头部门：财务处。

（3）、支出内控管理：支出管理制度涵盖预算与计划、支出范围与标准确定、审批权限与审批流程、支出核算等四个方面。各单位要明确各类支出业务事项的职责和分工，实行归口管理；制定各类支出制度，不同类别事项实行不同的审批程序和审批权限；明确各类支出业务事项原始票据要求、内部审批表单要求及单据审核重点；分析控制各类支出业务事项出现异常情况的原因，采取有效措施予以解决。牵头部门：财务处。

（4）、资产内控管理：资产管理制度涵盖资产购置、资产保管、资产使用、资产核算与处置等四个方面。定期对本单位的货币资金、存货、固定资产、无形资产、债权和对外投资等资产进行定期核查盘点，做到账实相符；对债权和对外投资项目实行跟踪管理。配置、使用和处置国有资产，要严格按照审批权限履行审批程序，未经批准不得自行配置资产、利用资产对外投资、出租出借，也不得自行处置资产。牵头部门：财务处。

（5）、合同内控管理：合同管理制度涵盖合同订立、合同履行、合同归档、合同纠纷处理等四个方面。院属各单位要对合同文本进行严格审核，并由合同归口管理部门进行统一分类和连续编号。对影响重大或法律关系复杂的合同文本，应组织业务、纪检、财务等相关部门进行联合审核。有效监控合同履行，明确合同执行相关责任人，及时对合同履行情况进行检查、分析和验收，发现违约情况，及时采取应对措施；对于需要补充、变更或解除合同的，应按照有关规定进行严格监督审查。牵头部门：财务处。

（6）、采购内控管理：政府采购管理制度涵盖预算与计划、需求申请与审批、过程管理、验收入库等四个方面。采购货物、服务和工程要严格按照政府集中采购目录及规定的标准执行。采用非公开招标方式采购公开招标数额标准以上的货物或服务，以及政府采购进口产品等要按规定报批。牵头部门：设备处。

（7）、工程项目内控管理：建设项目管理制度涵盖项目立项与审核、概算预算、招标投标、工程变更、资金控制、验收与决算等方面。各单位按照批复的初步设计方案组织实施建设项目，确需进行工程洽商和设计变更的，建设项目归口管理部门、项目监理机构要进行严格审核，并按有关规定及制度要求履行相应的审批程序。重大项目变更要参照项目概预算控制的有关程序和要求履行审批手续。建设项目竣工后要及时编制项目竣工财务决算，验收合格后要及时办理资产交付使用手续。牵头部门：总务处。

(三)总结(20xx年l2月)。

在完成内部控制体系建设工作后，对《内控规范》实施工作进行总结、归纳、提炼，并及时撰写内部控制体系建设总结报告，经单位负责人签字后于20xx年12月底前报送市财政局。

（一）加强组织领导。

切实加强对学校内部控制建设的组织领导，学校各部门要充分认识全面推进行政事业单位内部控制建设的重要意义，站在促进学校事业健康发展的高度，把制约内部权力运行、强化内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，精心组织落实，将内部控制建设纳入制度化、规范化轨道。

（二）深入宣传教育。

学校各部门要加大宣传力度，广泛宣传制约内部权力运行、强化内部控制的必要性和紧迫性，引导广大教职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用意识，确保权力规范有序运行，为学校全面推进内部控制建设营造良好的环境和氛围。

（三）抓好贯彻落实。

学校各部门主要负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，带头组织推动内控实施。按照学校推进内控建设工作方案的总体要求、主要任务和时间表，认真抓好内部控制建设，明确工作分工，配备工作人员，充分利用信息化手段，有力推动本部门内部控制建设。

企业内控与风险管理体系评价工作方案【】

主要采用后推程序进行内控评价，即，期中测试运行有效的内部控制，到期末仍未发生变化，不再测试，重点关注、测试发生变化的内部控制和新增业务的内部控制。

内控评价小组起草公司的《内部控制自我评价报告》，经总经理办公会审议后，报董事会审批。

银行内控合规工作方案

xx支行内控工作情况汇报20xx年以来我行坚持“从严治行”，高度重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对xx支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控工作，为了实现经营目标，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、防范风险中起到了积极的作用。现将我行内控管理基本情况汇报如下：

今年以来，我行先后对各条线的规章制度进行了梳理，针对新的文件变化，认真组织，做好相关政策的学习和指导，在实际业务操作及经营中始终贯彻落实最新的制度要求与规定，确保我行相关业务操作依法合规。在今年四月份我行根据支行教育月活动内容，全面深入开展了《柜员及营业机构负责人十个严禁》、《银行业金融机构从业人员职业操守》、《xx银行股份有限公司员工守则》、《员工违规行为处理办行全体员工遵章守纪、依法合规意识进一步提升。

我行严格按照相关制度要求，在柜员号使用、开户、验印、业务印章保管、对账、票据交换、大额资金收付的授权与证实等业务环节中，责任到人，明确不相容岗位和业务。坚决杜绝串岗、混岗或违规顶岗、兼岗等问题发生。同时，我行按要求对重要岗位人员实施轮岗及强制休假制度，至今已完成轮岗3人，强制休假3人。

我行每月至少检查一次“双十禁”规定执行情况；每月至少一次对现金、重要空白凭证、贵金属等进行账账、账实检查；每季度至少一次对开户、挂失、账户冻结、大额存取和转账、客户预留印鉴、业务印章和柜员私章保管等进行检查；每季度至少一次主动了解我行重点客户对账情况。

根据省行及支行今年的最新文件精神开展我行的风险排查工作，进一步加强对各业务环节的管理，规范日常操作，增强员工合规操作和风险意识。

（一）公司条线准、核实人员和查证方式以及登记工作进行了自查及规范，确保我行在此业务操作与执行方面的依法合规。

（二）个金条线。

1、根据《关于发送的通知》文件要求，进一步规范我行个人客户信息的查询及调阅工作，切实做好我行个人客户信息的保密工作。

2、根据《关于发送的通知》文件要求，我行对20xx年8月至20xx年3月期间通过个人理财销售系统办理的员工个人理财产品业务进行了全面、逐笔自查，重点检查员工是否存在利用工作之便办理本人理财业务行为。经过自查我行的理财业务均合规，无上述情况出现。

银行合规文化心得体会银行合规文化建设心得。

学校内控建设工作方案

为进一步做好贯彻实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》(财会〔20xx〕21号)（以下简称《内控规范》）工作，加强内部控制建设，提高管理水平，根据《河南省教育厅关于印发省教育厅部门属预算单位内部控制建设工作方案的通知》（教财〔20xx〕737号）及《河南省财政厅关于进一步推进行政事业单位内部控制建设实施基础性评价工作的通知》（豫财会〔20xx〕17号）要求，结合我校实际，特制订河南师范大学内部控制建设工作方案。

内部控制是指学校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对学校内部的部门管理、职责分工、业务流程、经济活动等方面的风险进行相互制约、相互监督的防范和管控。它既是学校的一项重要管理活动，也是学校的一项重要制度建设；既是学校管理的一项系统工程，也是学校治理的重要基石。

以中国特色社会主义理论，以《会计法》、《预算法》等法律法规和相关规定为依据，抓住贯彻实施《内控规范》的有力契机，通过“宣传动员、梳理流程、明确职责、建立制度、督促实施、完善提高”等措施，夯实学校各项基础工作，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，进一步推进财务规范化、精细化、信息化管理，有效防范舞弊和预防腐败，提高学校内部管理水平。

（一）领导机构。

成立“河南师范大学内部控制建设领导小组”（以下简称“内控领导小组”），负责组织制定学校内控控制建设工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。

组长:常俊标。

副组长：孙先科陈广文李雪山马治军（常务）。

张现周。

成员：孔国庆白鑫刚张银付曹书文闫留义。

韩占良李庆广马玉栋宋鲁伟徐久成。

王宏伟刘玉芳郭海明刘怀光朱遵略。

黄进才赵新生武军会时花玲周营军。

（二）联合工作机构。

成立由财务处牵头，党委办公室、校长办公室、监察处、审计处、人事处、国有资产管理处、后勤管理处、基建处等部门参加的“河南师范大学内部控制建设联合工作组”（以下简称“联合工作组”），内控领导小组和联合工作组下设办公室（以下简称“内控办公室”），内控办公室设在财务处。联合工作组在内控领导小组领导下，具体负责全校各单位内控建设的督促、指导、检查等工作。

组长:马治军。

成员：孔国庆白鑫刚张银付闫留义宋鲁伟曹书文韩占良李庆广马玉栋周营军。

以上相关处室同时指定1名联络员。

（一）工作任务。

根据《内控规范》要求，应从单位层面和业务层面两个方面加强内部控制。一是建立并组织实施适合学校实际情况的内部控制体系，包括学校经济活动的决策、执行和监督相互分离；建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督；充分运用现代科学技术手段，加强内部控制等。二是梳理学校各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略；在此基础上，根据国家有关规定，建立健全学校各项内部管理制度，并督促相关工作人员认真执行。三是落实《河南省财政厅关于进一步推进行政事业单位内部控制建设实施基础性评价工作的通知》（豫财会〔20xx〕17号）《河南省财政厅关于进一步推进行政事业单位内部控制建设实施基础性评价工作的通知》（豫财会〔20xx〕17号）等要求，进一步强化内部控制建设，提高学校管理服务水平和风险防范能力，促进学校可持续、健康发展，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法治校、推进廉政建设中的重要作用。

（二）任务分工。

学校内控建设工作领导小组及联合工作组，负责对学校内部控制工作的组织情况、内部控制机制的建设情况、内部管理制度的完善情况、内部控制关键岗位工作人员的管理情况、财务信息的编报情况等进行综合评价并提出完善意见；各相关职能部门对具体经济业务活动进行全面梳理，查找存在的风险，提出完善意见，制定具体制度，经学校审批后组织实施。

具体经济业务活动主要包括预算业务管理、收支业务管理、票据管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理及内部监督管理等。财务处负责预算业务管理、收支业务管理、票据管理等相关业务；国有资产管理处负责政府采购业务管理、合同管理、固定资产管理等相关业务；基建处负责建设项目管理等相关业务；审计处负责审计等相关业务；监察处负责内部监督管理等相关业务；其他职能部门按照工作职责分工及《内控规范》要求，负责分管领域经济业务活动控制的归口管理；全校各单位按照《内控规范》和工作方案要求，认真开展内控机制建设，切实履行内部控制职责。

（三）工作目标。

通过贯彻实施《内控规范》，将内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围；各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善；内部控制牵头部门及其工作职责得到进一步明确，各单位在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力；内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全；账务处理及财务信息编报水平明显提高；内控信息化手段建设长足发展，风险评估和内部控制方法更加科学规范；以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容，汇编形成学校《内部控制工作手册》；学校《内控规范》落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效全面显现。到2020年，基本建成与现代大学治理体系相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好地发挥内部控制在提升学校内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

(一)宣传培训学习阶段（20xx年9月底前）。

按照学校统一部署，在组织相关人员参加培训的同时，要会同相关职能部门积极组织开展校内的宣传、培训和学习活动，使全校相关人员全面了解实施《内控规范》的意义、原则、内容和方法，在校内形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的良好局面。各单位应立即启动本单位的内部控制建设工作，确定1名中层干部为联络员，负责内部控制建设的联络工作。联络员基本信息表于20xx年9月15日前报财务处稽核科（办公系统段世芳便笺）。结合本单位实际，制定周密详细、切实可行的工作方案或工作计划，积极组织好本单位的内部控制建设工作。

（二）梳理工作流程健全内控制度阶段（20xx年10月底前）。

按照内控规范要求，在全面学习基础上，各单位要对单位层面和业务层面现有的工作制度和业务内容进行全面梳理，查找风险点，制定风险防范应对措施。在全面梳理现有的工作制度和业务内容基础上，各单位要按照科学、民主、规范、严谨原则，根据工作实际和业务特点，修改工作程序，利用文字、图表等形式完善业务流程，建立单位内部控制制度的基本框架；充分利用信息化系统，固化工作流程。

(三)开展内部控制基础性评价阶段（20xx年10月15日前）。

通过开展内部控制基础性评价工作，一方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设；另一方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过“以评促建”的方式，推动各单位完成内部控制建立与实施工作。

(四)内控制度再完善阶段（20xx年11月底前）。

各单位将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向。按照内部控制要求，在单位主要负责人直接领导下，建立适合本单位实际情况的内部控制体系，确保在20xx年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。

(五)基础性评价总结阶段（20xx年12月5日前）。

各单位应于20xx年12月2日前，向校内控办公室报送单位内部控制基础性评价工作总结报告，电子版同时发送至财务处稽核科段世芳便笺。总结报告内容包括本单位开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议等。学校于12月5日上报省教育厅基础性评价总结。

(六)督导指导和检查阶段（20xx年9月起）。

学校将加强监督检查力度，加强建设过程的督导，对不重视内部控制建设工作和工作不到位，影响学校内控建设整体工作进展的的单位将在全校通报督促其整改，检查结果作为安排年度经费预算、实施绩效评价、学校年度考核的参考依据。对评价结果不真实的单位，一经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任。

(七)评价报告报送阶段（20xx年3月底前）。

在各单位完成内控建设的基础上，学校对整体内部控制基础性评价和内部控制工作作进一步总结完善，再次开展内部控制基础情况综合性评价，最终形成学校的内部控制基础性评价报告，作为20xx年决算报告的重要组成部分报送省教育厅。

（一）高度重视，精心组织。

各单位要站在促进学校事业健康发展的高度，要充分认识全面推进行政事业单位内部控制建设和实施内部控制基础性评价工作的重要意义，把制约内部权力运行、强化内部控制，作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，通过“以评促建”的方式推动本单位内部控制水平的.整体提升。工作涉及到单位层面、业务层面、评价监督等多方面工作，时间要求紧，工作任务重，必须加强宣传、培训和学习，精心组织落实，做到边学习、边梳理、边完善、边规范、边执行，逐步建立权责明确、运行有效、执行有力、管理科学的内控体系。

（二）细化职责，落实责任。

各单位（部门）要成立相应工作机构，加强对贯彻实施《内控规范》开展内部控制评价工作的组织协调，细化工作方案，明确工作职责，落实工作责任。各单位负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，带头组织推动内控实施。工作任务要落实到具体岗位和专人，做到任务到岗、责任到人、一级抓一级、层层抓落实。建立牵头部门负责组织落实，相关部门积极协调配合的联动机制。要结合实际细化工作方案，明确工作职责，健全工作机制，加强组织落实，积极推进，确保完成各项工作任务。

（三）部门带头，齐抓共管。

《内控规范》的贯彻实施，不仅是一项全员参与的“系统性工程”，更是一项单位负责人带头执行的“一把手工程”。各职能部门、各单位要加强沟通、相互协调、齐抓共管，各阶段工作可压茬进行。各职能部门既是分管领域内控实施的组织者，也是内控工作的实施者，要把执行《内控规范》作为提升管理水平的基础工作和重要抓手，积极带头开展工作，履行宣传培训、示范引导、督促检查等职责。各单位作为《内控规范》实施的主体，要按照学校统一部署，主动开展工作，全面提升风险防控和内部管理水平。

（四）加大宣传，营造氛围。

要加大对单位内部控制建设及其成果的宣传推广力度，充分利用报刊、电视、广播、网络、微信等媒体资源，进行多层次、全方位的宣传报道，引导单位广大干部职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用意识，确保权力规范有序运行。同时，要加强对单位领导干部和工作人员有关制约内部权力运行、强化内部控制方面的教育培训，为全面推进行政事业单位内部控制建设营造良好的环境和氛围。

（五）加强监督，不断完善。

建立健全内部控制的监督检查、自我评价和问责制度。通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改进和加强内部控制。同时，将内部控制制度实施情况与干部考核、追责问责结合起来，促进自我监督、自我约束机制的不断完善，构建符合我校实际，具有较强操作性和适应性、完备的内部控制体系。

内控检查实施方案

为认真汲取近期全国几起重大事故和上海“12〃31”踩踏事件教训，切实加强煤矿安全生产工作，根据阳泉市郊区煤炭工业局《关于印发的通知》(阳郊煤发„2015‟11号)和阳泉市煤炭工业局《关于印发的通知》(阳煤政发„2015‟19号)文件精神，公司决定从即日起到3月底开展煤矿安全生产大检查，现将《山西煤炭运销集团阳泉郊区有限公司煤矿安全生产大检查实施方案》印发给你们，请严格按照文件要求，认真贯彻执行。

山西煤炭运销集团阳泉郊区有限公司。

2015年2月4日。

山西煤炭运销集团阳泉郊区有限公司。

按照阳泉市郊区煤炭工业局《关于印发的通知》(阳郊煤发„2015‟11号)和市局《关于印发的通知》(阳煤政发„2015‟19号)文件精神，公司决定从即日起到3月底开展煤矿安全生产大检查，现制定实施方案如下：

一、指导思想和工作目标。

全生产环境。

二、组织领导。

公司成立煤矿安全生产大检查领导组，对煤矿安全大检查工作进行统一组织和指导协调。

组长：荆红军高洪涛。

副组长：胡涛梁彩玲毕映娥。

杜海斌王守刚尹冬生。

成员：公司安监部部室管理人员。

领导组下设办公室，设在公司安监部，负责全公司煤矿安全生产大检查日常工作。

(一)、和王儒林书记、李小鹏省长的安全生产工作的重要指示精神、“1〃4”全市安全生产紧急会议和“1〃6”全国安全生产电视电话会议精神贯彻落实情况。

(二)《煤矿矿长保护矿工生命安全七条规定》和煤矿安全生产“七大攻坚举措”贯彻落实情况;煤矿实施“1+4”工作法的落实情况。

(三)学习贯彻落实新《安全生产法》情况。

(四)集中开展煤矿隐患排查治理行动的进展情况;隐患整改情况。

(五)煤矿企业安全生产主体责任落实情况。煤矿安全生。

产法律、法规、规章、制度执行情况;“四到位”(安全投入到位、安全培训到位、基础管理到位、应急救援到位)情况;企业主要负责人和实际控制人履行安全生产职责、实行安全生产承诺情况;安全管理机构和队伍建设、现场管理、隐患排查治理情况;领导跟班带班下井情况及值班值守情况;煤矿企业是否依法依规组织生产、建设;各类安全生产制度是否健全完善;推进标准化建设、现代化建设情况。

(六)煤矿是否严格执行省、市、区政府的有关规定，履行复工复产程序;是否存在未经验收并履行复工复产验收程序擅自组织生产建设的矿井。

(七)以瓦斯、水患、火灾防治为重点的煤矿隐蔽致灾因素普查及治理工作情况。煤矿瓦斯治理工作，是否严格执行瓦斯防治措施和规定，是否严格执行“抽采达标”和“两个四位一体”综合防突措施，特别是煤与瓦斯突出矿井年度计划是否超过核定生产能力的90%，月度产量是否超过核定生产能力1/12的90%。煤矿水患治理工作是否严格执行探放水规定，是否严格执行“掘探分离、先探后掘，治采并重，先治后采”措施;资源整合煤矿是否开展了水文地质补充勘探，是否建立健全了煤矿防治水图件和基础台帐，是否对矿区范围内及周边邻近的整合关闭小煤矿进行了采空区积水积气调查。煤矿是否按照定制定和实施了防灭火措施。

(八)安全生产应急预案编制、修订、备案、演练情况。

(九)安全生产大检查排查出的安全隐患逐项登记造册以及隐患排查数据库建立情况，整改情况。

四、方式方法。

本次安全大检查，按照“煤矿全面自查、公司逐矿检查”的方式组织开展。

(一)煤矿全面自查。各煤矿要对照检查内容，逐条逐项进行自查自整、边查边改，通过滚动排查和持续整改，进一步提高自身解决问题的能力，形成隐患排查治理长效机制。

(二)公司逐矿检查。公司将对所属矿井对照检查内容，逐条逐项进行检查督查。

五、工作要求。

(一)提高认识，加强组织领导。要充分认识开展煤矿安全生产大检查的重要意义，要把这次大检查作为当前安全生产工作的中心任务来抓，加强组织领导，成立由主要负责人担任组长的安全生产大检查领导组，制定切实可行的实施方案，开展全面检查，确保大检查取得实效。

产生不良社会影响的单位，一律依法从重追究有关人员的责任。

(三)严肃纪律，严格问责。本次安全大检查，实行“谁检查、谁签字、谁负责”的工作责任制。检查人员要严格遵守廉洁自律各项规定，不得降低标准，对检查中发现的问题要依法依规处理，杜绝人情关。对弄虚作假、降低检查标准的，要实行行政问责;对检查工作中徇私舞弊、失职渎职、以权谋私的有关责任人，要依法依纪严肃处理。

(四)细致排查，严格整改。要细致排查治理隐患和问题,做到排查不留死角、治理不留后患。对大检查中排查出的安全隐患逐项登记造册，建立隐患排查数据库。对存在重大隐患的企业煤矿要停工停产进行整改，并要公告公示、挂牌督办、跟踪治理;对一般隐患要立即整改，切实做到整改措施、责任、资金、时限和预案“五落实”。

各煤矿要将煤矿安全生产大检查方案上报公司安监部。本次大检查实行信息简报，各煤矿于每周五上午向公司安监部报送工作信息简报并于3月底将大检查总结上报公司安监部。

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