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预算绩效管理“三全”体系建设情况调研报告
我市公务员管理处对全市公务员考核工作组织了调研。专门下发了《关于在全市开展公务员考核工作调研活动的通知》。各市(县)区、市直各部门及时组织自查,回顾总结了近几年的公务员考核工作的情况,上报了书面汇报材料。接着我们又到宜兴市、北塘区、滨湖区、惠山区等进行公务员考核工作实地调研,并召开了部分市级机关公务员考核工作专题座谈会。
一、我市公务员考核工作的现状。
总的来看,我市公务员考核工作发展是健康的,考核的内容、标准、程序、优秀比例的掌握,考核结果的兑现等,能按照省、市的有关要求操作。各地各部门在考核工作的方式、方法上,也作了一些有益的探索。
(一)领导重视,摆上位置。提高认识、统一思想是搞好考核工作的重要前提和保证。全市在经过多年考核实践的基础上,在贯彻实施公务员法和落实国家、省、市有关考核工作政策规定的过程中,许多单位的领导及公务员管理部门,在认真总结分析考核工作的经验教训中,越来越认识到考核工作的重要性。考核工作是公务员管理的重要环节,是检验公务员履职情况的重要依据,是单位、部门管理工作的重要体现,是促进机关作风效能建设和公务员队伍建设的重要抓手。在提高认识的基础上,各市(县)区、各部门领导和组织人事部门把搞好考核工作放上重要位置,认真组织,落实措施,坚持考核质量,扩大考核效果。许多单位的主要领导重视考核工作,有的还亲自动员部署,抓好每个环节的措施落实。
(二)建立制度,规范考核。建立制度是规范考核工作,提高考核效果的重要措施。《公务员考核规定(试行)》和《省公务员考核实施办法》的出台,为全市考核工作制度化、规范化奠定了基础。多年来的实践探索,逐步使大家认识到,任何工作仅有制度框架,如果没有针对性的具体措施和操作方法,就难以坚持和奏效。对此,许多机关部门结合自身的工作性质、特点,研究出台切合自身实际的考核制度和考核办法。如滨湖区出台了《滨湖区区管干部年度考核实施办法》,对考核对象、考核内容和标准、考核程序、考核结果使用、几类特殊人员考核等次的确定等五个方面作了进一步的明确,以文件形式下发至区属各机关单位,规范了区管干部的考核工作。市规划局为加强平时考核,相继出台了《市规划局机关效能考评办法》、《市规划局机关内部管理考核办法》,把全局工作具体分解为公共工作、业务工作、重点目标、其他工作四部分23项,工作目标的分解细化,使考核工作有了具体内容;同时每季对考核结果进行通报,使机关年度考核有了扎实的工作基础。市房管局制定了《房管局日常考核规定》。市法院系统建立了法官业绩档案,对法官的职业道德、纪律作风、审判质效指标、庭审能力和调研能力一一存档,作为年度考核确定等次的依据。市公安局、市地税局根据摊子大、管辖范围广、公务员人数多的特点,将基层派出所、税务所的工作目标分解落实到人,根据不同业务、不同岗位设置不同的考核指标,在年终对基层所工作目标考评的同时,一起对公务员进行考核,使考核工作更具有目标性和针对性。考核指标量化细化,考核措施注重科学性和可操作性,促进了考核工作的制度化、规范化,使考核工作收到了较好的效果。
(三)定性定量相结合,增强考核的科学性。许多单位在考核实践中,顺应形势发展变化,不断创新考核的方式方法,使考核工作常抓常新,具有活力。如有的单位在定量考核的基础上,将民主测评、民意测验引入考核之中,在不违背考核程序和基本方法的前提下,个人述职述廉结束后,增加民主测评或民意测验这一程序;有的在确定公务员考核等次上,广泛听取群众意见,既发扬了民主,提高了群众参与考核的程度,又便于领导掌握公务员的全面情况,群众公认程度。团市委在年终考核中,让基层团干部对团市委机关干部进行测评,扩大了参与民主测评的范围,广泛听取了基层的意见。民主测评、民意测验的引入,拓展了考核工作视角,使考核工作更全面更科学。
(四)创新考核方法,提高考核效能。要使我市公务员考核工作有较大的转变,创新考核方法显得尤为迫切。市委组织部、市人事局积极探索市公务员绩效考核考评信息化管理建设。在借鉴省人事厅组织开发的信息化考核系统及兄弟城市经验的基础上,与市人才信息与技术服务中心一起,共同研究开发《市公务员绩效考核考评信息系统》,8月在市人事局机关试用,在多次听取各方面意见的基础上不断加以改进完善,取得了初步的成效。之后又在10个市级机关试点使用。从试点使用的情况来看,这个系统尽管还有许多地方需要进一步改进和完善,但在强化岗位职责和个人工作目标的考核方面都具有十分明显的促进作用。
二、我市公务员考核工作存在的主要问题。
全市的考核工作在各级领导的重视及组织人事部门的认真组织下,考核工作越来越制度化、规范化。但是,公务员考核工作还存在着一些不尽人意的地方,单位之间的差异较大,这些都影响了考核效能的发挥。
一是认识上还不到位。个别单位的领导和少数公务员,对考核工作意义的认识未完全到位。有的认为考核工作年年搞,年年都是老一套,少数单位对考核工作的形式、方法缺乏创新,满足于依葫芦画瓢,考核中只图形式不求实效;有的把考核工作当作是负担。认识上的偏差影响了考核工作的质量。
二是考核指标体系不完备。目前大多数单位没有制订适合自身职能和特点的细化、量化考核指标体系,公务员考核仍然停留在自我总结、定性考核阶段。定性考核是一种比较模糊的评价方法,印象和人为因素很大,容易影响考核结果的客观、公正。
三是考核标准掌握不严格。从近五年考核等次分析,全市基本称职、不称职等次的比例极低,约占到参加考核人数的0.09%;事实上高比例的称职以上等次并不能与高素质的公务员队伍之间简单地划上等号。有的领导经常埋怨对公务员管理缺乏措施和手段,公务员之间忙闲不一,工作推诿、扯皮,公务员能进不能出,能上不能下等问题长期得不到有效解决;但又不运用公务员行为规范、纪律、辞退、考核等法律法规,实施严格管理,以制度和规定来约束公务员的行为。特别是在对待违纪公务员的处理和确定考核等次上,心慈手软,抱着息事宁人的态度,大事化小,小事化了,该处分的不处分,该定基本称职、不称职的放宽确定等次的标准。有的单位为达到回避矛盾的目的,在确定公务员考核等次时完全依赖民主测评或民意测验的结果,有的甚至以无记名投票的形式确定优秀等次,这种不以工作实绩为基础,仅凭测评结果确定考核等次的简单化做法,缺乏客观性和公正性。由于少数单位掌握的标准不严格,采用的方法具有随意性,挫伤了认真做事的公务员的工作积极性,也影响了考核工作的严肃性。
四是考核的激励作用不明显。以前有些单位曾将公务员平时考核和年度考核的结果,与单位发放的奖金及目标奖挂钩,强化了考核激励作用。由于市级机关实行了统一标准的津补贴,各单位不能再发放奖金,平时考核无法与奖金挂钩,年终考核的结果虽然与工作性津贴挂钩,但额度大大降低,与平时考核结果不相关,考核的激励作用受到一定程度的影响。连续多年考核优秀的公务员,在职务晋升上没有体现出优先考虑的原则,影响了公务员争当优秀的积极性。
三、对进一步做好公务员考核工作的思考与建议。
规范的考核是实施公务员制度的重要组成部分,客观公正的考核是激励公务员尽职干事的导向,严格认真的考核是改进机关工作作风、提高机关工作效能的有力措施。因此,不能满足于现有考核模式和习惯的做法,要不断解放思想,以开拓创新的精神指导考核工作,不断探索考核工作新方法、新途径。公务员考核工作要以科学发展观、科学政绩观为指导,以上级有关公务员考核规定为依据,建立以岗位职责和部门工作目标完成绩效为基础,以定量与定性考核、日常和定期考核相结合为主要方法,以信息化考核考评系统为依托的公务员考核体系。
(一)在考核内容体系上求突破。由于各机关部门的工作职能不同、岗位职责不同,采用内容笼统的考核目标体系,很难使各单位都达到考核实效。因此,全市各机关部门要联系本单位实际,拓宽思路,以求真务实的作风,大胆探索适合本单位、本系统,既简便易行,又切实有效的绩效考核方法;要结合市确定的重点目标和部门工作目标,联系部门职能、岗位职责将工作目标任务分解细化,形成具有自身部门特点的目标考核体系,使考核目标成为公务员尽职的导向,效能建设、部门管理的措施。
(二)在考核方法上求突破。目前大多数单位公务员考核仍停留在定性考核阶段,必须逐步向定量考核与定性考核、日常考核与定期考核相结合的方向努力。各机关部门要根据自己的职能特点,把业绩量化划分为若干单元,设定完成日常工作绩效和质量的量化值、创新工作量化值、创优工作量化值等,强化业绩的量化考核考评。总之,德、能、勤、绩、廉等方面能量化的指标尽可能量化,避免考核工作凭印象,评优评先搞平衡的做法。同时,要根据考核目标体系,搞好平时、季度、半年考核工作,发现公务员履职中存在的问题和不足,及时指出纠正,防止年终考核算总账。总之,做到平时业绩考核与年度考核相结合,定性考核与定量考核相结合,建立起以业绩考核为导向的绩效考核评价方法。
(三)在考核手段上求突破。随着信息网络的快速发展,公务员考核工作也必须与时俱进,建立市公务员考核工作的技术平台,用好市公务员绩效考核考评信息系统,在市级机关加大推广使用的力度。有条件的市(县)区机关也都要借助网络和现代化办公条件,将平时考核中的工作计划、工作记实、领导评鉴实行网络化操作,以增进考核者与被考核者之间的沟通,提高平时考核的效率和业绩量化考核的准确性。要在广泛使用的基础上,不断拓展和完善公务员绩效考核考评信息系统的功能,为提升公务员考核工作提供技术支撑。
(四)在考核结果的运用上求突破。《公务员考核规定》对考核结果的使用还比较原则,要在贯彻公务员法及相关法规的前提下,拓宽考核结果的运用范围,加快与考核工作相配套的激励、约束机制的政策研究。要根据考核情况选调优秀年轻公务员出国培训和专门培养培训,加强优秀公务员的多岗位交流培养;对基本称职、不称职以及末位公务员要组织提高培训,建立待岗、降职机制,以加大考核工作的激励、鞭策作用。
预算绩效管理“三全”体系建设情况调研报告
乡镇机关公务员队伍作为国家政权组织体系的最基层贯彻者、执行者和推动者,承担着社会管理和公共服务的重要职责。近年来,为加强乡镇机关公务员队伍建设,县乡两级重点做了以下几个方面的工作:一是坚持“凡进必考”,乡镇机关公务员素质有新变化;二是坚持“增智强能”,公务员行政能力有新提升;三是坚持“从严管理”,公务员服务水平有新变化;四是坚持“绩效考核”,公务员工作劲头有新提高。乡镇公务员队伍建设的新成效,推动了乡镇经济社会文化等各项事业的发展。
一、乡镇机关公务员队伍建设存在的问题。
1、基层干部力量严重缺乏。由于基层经济、文化、环境相对比较落后,大多数公务员不愿意在基层工作,觉得地位低、压力大,工作难出成绩,家庭难以照顾。每次全县干部调整时,许多乡镇公务员都强烈要求“进城”。一些新录用的公务员容易被上级机关以借调、抽调的名义调走使用,致使基层公务员得不到实实在在的补充。而原有的一些干部,普遍出现了一人多岗多责现象。例如我乡公务员队伍里,行政编制共17个,实有在岗公务员共11人,其中:正科级干部2人,副科级干部6人,科员3人。
2、部分新进公务员基层实践能力欠成熟。大多数新进乡镇机关公务员属于出了家门进校门、出了校门进机关的“三门干部”,缺乏基层工作经历和能力。尽管他们取得了较高的学历,但并不具备农村基层工作经验。而且,由于大学所学专业和农村工作不完全对口,所以用专业知识推动实际工作的能力不强,与乡镇复杂繁重的基层工作要求相差甚远。我乡三名科员,其中1人学的是电力专业,1人学的是化学专业,另一人学的是社保专业。
3、存在晋升“天花板”,留不住年轻干部。乡镇机关公务员晋升机会较少,一般情况下干部提拔只讲论资排辈,即便是引进优秀公务员,进入单位后也会被贴上“新人”的标签,不能及时给位置、压担子,其“黄金发展期”就会在“坐等”中丧失。这不仅不利于年轻公务员成长,更让有些年轻公务员看不到提拔的希望而精神懈怠。
4、干部考核奖惩体系不科学。没有建立能上能下、末位淘汰、退出机制,存在着“只要是当上了公务员,就是进了保险箱;只要不犯错误,干好干坏一个样”的错误思想。由于没有奖惩制度的跟进,很多时候都是乡镇主要领导在担当,副职和一般干部工作主动性和责任感不强。另一方面,乡镇办公室工作繁杂,新进公务员只能承担公文收发、材料拟写、打印和完成一些办公室的后勤保障任务,深入一线学习锻炼的机会较少。
二、基层公务员队伍建设出现问题的原因。
1、“唯考是举”的用人渠道设置和乡镇工作的现实需要存在矛盾。公务员招录需要通过一些考试来选拔,但是现在的“选苗育种”的机制不够健全,人员来源比较单一。许多考生只是参加一些专业的培训班并通过考试,笔试环节占了高分,实际上缺乏具体的工作经验。而一些在乡镇工作了多年的站所人员想要通过考试却缺乏时间精力。出现了“考过去的干不了,干得了的考不过”的怪圈。
2、基层群众的需求和乡镇机关公务员的教育培训机制之间存在矛盾。由于乡镇机关公务员人员较少,而各类事务性工作却很多,基层工作任务繁重,很多基层公务员身兼数职,如果遇上迎接检查、活动创建、招商引资、征地拆迁等,加班就是家常便饭。为了不影响工作,乡镇很少组织干部集中教育培训。而上级安排的一些培训内容较为单一,实际运用效果不大。学习成效难以体现,无法满足群众的实际需要。
3、乡镇工作压力不断加大与管理奖励机制不到位存在矛盾。乡镇机关公务员考核设置不合理,提拔任用渠道狭窄,基层公务员流动难、上升难,是一个不争的事实。与同期其他单位公务员相比差距大。很多乡镇地处贫困、偏远地区,自然环境恶劣,生活条件艰苦,乡镇机关公务员的工作条件、工作环境、工作待遇不尽如人意。特别是乡镇制定的激励机制被取消后,机关公务员仅有的一点优越感也不复存在,干部工作的积极性大减。
三、几点建议。
要解决当前乡镇机关公务员队伍建设中存在的各种问题,就要从根本上解决好机制和动力问题,切实把好“入口关”和“出口关”。党的十八届三中全会对深化公务员制度改革提出了明确意见,要求完善公务员激励保障机制。我认为可以从以下几个方面考虑。
1、切大入口,不拘一格用人才。一方面要在控制公务员编制数不增加的前提下,尽量满足基层需要,加强一线工作力量。在乡镇公务员招录过程中,要事先了解乡镇的实际需求,只要专业对口,可以适当降低学历、年龄、资历等门槛。要扩大乡镇干部选拔视野,注重从本地优秀村干部、大学生村官、乡镇事业编制人员中选拔乡镇领导干部。另一方面要打通基层公务员出口,除因违法违纪开除公务员外,对工作态度不端正、能力不足、业绩较差的公务员,应及时淘汰,空出岗位编制录用新人,使基层公务员队伍成为一池活水。
2、打破基层两个“天花板”。一是打破晋升“天花板”。现行的公务员晋升体制,基层晋升空间狭小,许多乡镇机关公务员干了一辈子,只能混个副科级。基层要吸引人才,首先要建立优秀人才的培养选拔链条,把基层成长经历作为公务员晋升的硬条件,引导新考录公务员向基层流动。要适当安排乡镇主任科员职数,采取公开竞争的形式予以任用,以激发乡镇副职的工作潜能。二是打破待遇“天花板”。要逐步改变当前越往上级机关条件越好、待遇越高,越往基层条件越差、待遇越低的现状,不断提高基层公务员工资、福利等各项待遇,让基层岗位吃香。
3、要抓好“减负”,让公务员在基层“轻松”工作。基层公务员处在党和政府工作的第一线,既要解决群众反映的问题、调处矛盾纠纷,又要完成上级布置的各项任务、接受名目繁多的考核,身上担子重、压力大。因此,要在从严管理的同时,加强对基层公务员的人性化关怀。通过严格贯彻落实“八项规定”,减少乡镇迎来送往等杂事,杜绝“重点防汛防火期间乡镇干部一律不得休假”、“工作日晚上只能在乡镇留宿”等歧视性规定,让他们感受到尊重,带着愉悦的心情投入到干事创业上、投入到联系服务群众工作中。
4、在管理目标上要标本兼治。要从深化干部人事制度改革方面着手,在继续做好年度考核的基础上,建立科学、合理、适用的平时考核评价指标体系。把对公务员的要求具体化、标准化、制度化,实现公务员管理的常态化、精细化。通过考核着力形成注重品行、科学发展、崇尚实干、重视基层、鼓励创新、群众公认的用人导向。找出公务员存在的差距和不足,有的放矢地进行能力开发和培训,为公务员选拔任用提供重要依据。
预算绩效管理“三全”体系建设情况调研报告
今年,我们就全市重点项目建设情况进行了调研。市政协主席王光龙、副主席武解放、杨仲信带领部分委员,联合市发改委等相关部门到复兴液压、银河轴承、聚良环保、天兆包装、三龙纺织城、新城·拉德芳斯、永洋钢铁、久鹏制药、恒久防护洁净用品等企业进行调研,并召开了“关于对我市重点项目发展情况”调研座谈会,在此基础上形成一些意见和建议。现将有关情况报告如下:
一、全市重点项目建设卓有成效。
我市重点项目在市委、市政府的领导下,经过各级各部门和全市人民的共同努力,真抓实干,取得显著成就。“十五”期间,实施市级以上重点建设项目283项,总投资1951亿元,五年间新开工重点建设项目98项,竣工投产项目75项。重点项目的顺利推进,带动了我市固定资产投资保持高速增长,2001年至2004年全社会固定资产投资累计完成1033.3亿元,年均增长13.3;争取国债资金约24亿元,引进外资4.6亿美元。“十五”末预计全市国内生产总值达到1100亿元,年均增长13;全部财政收入达到近110亿元,是2000年的3倍;各项经济指标连创新高,电力、交通、民航、市政建设等基础产业、基础设施得到加强,提高了人民生活水平,促进了我市经济发展和现代化建设;冶金、建材、煤炭工业、纺织、陶瓷、高新技术产业、汽车等支柱产业重点项目建设,奠定了全市经济发展基础,带动了新技术、高科技含量产业的发展;生物科技的`引入,优化了农业生产结构,推动农业产业化形成,为我市发展现代化农业奠定了基础;商业、文教、市场、卫生等社会事业项目发展迅速,方便了城镇居民生活,活跃了流通,促进了经济发展。这些成就的取得,取决于以下几方面:
1、领导高度重视。市委、市政府始终把重点项目作为全市经济的重中之重。近几年,先后开展了“重点项目攻坚战”、重点项目“35858”工程、“项目年”等活动,动员全社会力量支持和推进项目建设,并采取了一系列措施办法。一是每年年初召开全市重点项目动员大会,确定当年重点项目的指导思想和目标任务,表彰上年优秀的重点项目;二是市领导直接分包项目。成立“项目年”活动指挥部,市委、市政府主要领导任政委、指挥长,直接协调解决重点项目建设中的问题和困难。同时要求各县市区成立相应的领导机构,全面助推重点项目建设;三是强化服务,及时协调解决问题。多次召开重点项目协调调度会、专题会和市领导现场办公会,对于重大项目,抽调专人负责,限期解决,最大限度减少影响阻碍项目建设的因素。通过分层、分批调度和深入项目建设现场,先后解决了许多项目在征地拆迁、安置补偿、供水、供电、安全保卫等方面的大量问题,确保了项目稳步推进。
2、完善机制,加快重点项目建设推进力度。通过不断改进、探索方式,创新方法,健全管理机制,实施一系列扎实有效的突进措施,我市的重点项目建设力度明显加快。例如探索建立了“项目业主代理制”,就是从各级职能部门抽调人员,专门负责帮助项目单位办理有关前期手续,大大缩短了项目前期跑办的时间;再如“项目例会制”,就是定期以重点项目为主题,召开由市领导参加的调度会,协调解决问题;还有“项目公示制”就是将市领导分包项目的进展情况公示于众,接受群众监督,以及考核奖惩和不定期的观摩活动等等。经过几年的不断完善,逐步形成了一套较为系统、健全的重点建设项目管理机制,有力地推动了重点项目进展。
3、优化环境,扩大招商引资,为项目建设创造有利条件。一是制定出台了《__市重点建设项目在建期间行政事业性收费目录》、《关于在全市开展“行政提速、服务提质”活动的实施意见》、《关于进一步优化发展环境的若干规定》等一系列文件。二是严格执行省有关支持重点项目建设的优惠政策,实行“直通车”制度,对重点项目建设中遇到的困难和问题,业主单位可及时向重点办报告,由市重点办协调解决,必要时可请市有关领导出面协调解决。三是主动出击,扩大招商引资。围绕我市的钢铁、建材、煤化工、纺织服装、机械制造、陶瓷、旅游、商贸物流、基础设施和农产品加工等十大产业,发挥现有优势和潜力,积极向外推介,在对长三角、珠三角等地实施密集招商的同时,积极开辟山东、内蒙、北京、天津等新的招商合作区域,并努力实现“四个转变”,即由项目招商向产业招商、板块招商转变;由单纯政府招商向政府、企业、社会多元化招商转变;由大规模集体招商向小团体、专业化招商转变;由单纯走出去招商向出去与请进来相结合招商转变。同时把我市各类园区建成“低建设成本、低运营成本、高效率服务”平台,吸引外部资金向我市流入。
4、严格考核,重奖激励,充分调动上项目、增投入的积极性。为确保重点项目建设各项任务目标按计划完成,每年市委、市政府都要制定考核奖惩办法,对重点项目进行综合考核。
预算绩效管理工作情况报告发言材料
主任,各位副主任,各位领导:
根据县人大常委会工作安排,受县人民政府委托,现将盈江县预算绩效管理工作情况报告如下。
一、预算绩效管理制度建设情况
党的十九大报告中,明确提出“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,全面实施绩效管理”。预算绩效管理是现代政府管理发展到一定阶段的必然产物,也是一种必然的选择,在我国现阶段社会发展的背景下,实施预算绩效管理有着十分重要的意义,是解决当前收支矛盾和回应社会关注的一项重要措施。为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”的要求,根据《中华人民共和国预算法》《中共云南省委办公厅关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》《中共云南省委 云南省人民政府 关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,我县积极探索开展预算绩效管理,制定出台了《盈江县统筹整合使用财政涉农资金管理暂行办法》《盈江县产粮大县奖励资金使用方案》《盈江县2017年产粮大县奖励资金使用方案和绩效目标》《盈江县边境地区转移资金管理办法(2007年)》《盈江县边境地区转移支付资金项目库管理办法》等系列文件工作制度、办法。
二、预算绩效管理工作开展情况
(一)严格贯彻落实《预算法》,做好年度预算草案的编制工作,全面推进财政零基预算,发挥财政资金最大效益。根据全省预算编制改革工作布置“按照省委、省政府的要求,2018年预算编制必须推进零基预算改革”的精神,我县开始尝试推进零基预算,其主要做法:一是印发了《关于编制2018至2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》,明确“深化零基预算改革,打破财力固化格局”,项目支出预算一律以项目实现的绩效为标准,重新评估部门预算项目的必要性和可行性,初步建立财政资金“能进能出”的决策机制,改变项目支出只增不减的固话格局,对不报送和敷衍编报绩效目标的项目一律不予安排预算。二是县财政各业务股室联合对项目绩效进行评估,对确实需要安排支出而绩效目标不明确的项目,责成单位进行修改完善。三是要求项目单位严格按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的要求做好年度预算的编报工作。
(二)严格预算执行,没有预算一律不得支出。预算执行中,根据支出经济分类改革的相关要求,在批复年初预算及下达增加支出指标前由预算单位编报《财政支出绩效目标表》,进一步明确财政资金使用去向。在下达指标时,县财政一并将绩效目标下达单位,作为资金使用的一个重要依据。支出功能分类科目,反应政府做了什么,比如是“用于社保,还是办了教育”;经济分类科目,反应政府的钱是怎么花出去的,比如是“支付人员工资,还是购买了办公设备”等。
(三)做好省对下专项转移支付项目资金项目的入库、筛选、申报。根据省政府出台的以《关于深入推进省对下专项转移支付资金管理改革的意见》为首的“1+3”改革方案及在全省全面推开省对下专项转移支付资金管理改革的精神。2019年5月6日县财政局组织涉及边境地区转移支付项目的单位、15个乡镇及相关县直单位开展了系统的业务培训,有效加强了项目的组织管理、档案资料的归集管理。
(四)积极配合省、州财政部门做好中央边境地区转移支付项目的绩效评价管理。2019年州财政聘请中介机构对2018年中央边境地区转移支付项目开展绩效评价,重点检查项目库建设、实施方案、立项批复、资金下达文件、项目招投标、资金拨付、工程验收、结算等,经过检查,考核组对我县组织实施的项目进行反馈。评价资金总计20078万元,涉及67个单体项目。预算绩效管理工作开展情况,包括但不限于绩效目标的申报、批复、自评、绩效再评价、评价结果的运用等方面。
三、绩效管理过程中存在的问题
(一)在预算绩效改革进程中,财政部门虽然采取积极的措施,但由于县级财力薄弱,经济结构单一、基础不牢,收支矛盾非常突出,县级可用财力与事业发展所需支出事项有非常的大的差距,财政在确保“三保”支出及部分经济和事业发展支出外,无财力安排更多的项目资金。部分单位始终持有固化项目、基数加增长的老观念,对零基预算改革不理解、不支持,缺乏“讲绩效、重绩效、用绩效”“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念。甚至在编制年度预算时上报项目绩效表不积极、不主动,敷衍了事,应付部门预算的编制工作,影响了财政部门汇总编报预算草案上报时限。
(二)部门在上报绩效目标表时因对单位支出事项掌握不透彻,随意报送经济分类科目,比如应该用于人员支出的却报送了商品和服务支出,导致资金无法支出,只有通过更改、调剂后方能才可以办理,一方面违反了预算的严肃性,另一方面也给财政部门增加了很多工作量。
(三)省对下专项转移支付及边境地区转移支付项目库建设比较薄弱,项目实施比较被动。省财政对省对下专项转移支付及边境地区转移支付改革后,项目上给予基层更多的自主权,但部分项目都是等到州级指标下达后才来找项目,反应出我县基层项目库建设形成“资金等项目”的局面,从而导致项目滞后,资金未及时发挥使用效益。
(四)预算绩效管理部门单位与财政之间未形成合力,绩效管理机制、方法与技术等仍存在缺陷,绩效管理质量不高。2019年机构改革,县财政虽然单独设立绩效管理股室,但由于机构编制人员的限制,加之绩效管理工作量太大,目前绩效改革推进、绩效评价不得不过度依赖第三方机构,工作缺乏可持续性。
四、下一步预算绩效管理工作打算
(一)强化部门“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念。既要从绩效目标申报、绩效跟踪、绩效自评、绩效再评价等各个环节,强化基础工作,同时还要将绩效目标实现程度与资金安排挂钩,逐步构建奖惩结合机制,对绩效管理好的予以激励,取消绩效不好的项目。
(二)进一步加强队伍建设,调整充实预算绩效管理人员力量,安排专职人员负责绩效工作,配强配优,打造一致强有力的绩效管理队伍。
(三)积极参加省、州财政部门举办的各类培训,提高业务水平。
主任、副主任,在县委的坚强领导和县人大的依法监督下,我县的预算绩效管理改革正在积极推进,但在改革进程中还存在不少的困难和问题,在今后工作中我们将进一步研究、细化、完善改革方案,逐步实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用、预算绩效有考核”的全过程预算绩效管理机制,让财政资金使用效益能够充分发挥。
预算绩效管理“三全”体系建设情况调研报告
在现代化建设进程当中,做好新农村建设工作特别重要,结合新时代发展要求,针对农村文化社会多个方面进行有效完善,能够提高社会主义新农村总体建设水平。在新农村建设过程当中,通过加强村庄规划,合理确定村庄发展规模,提高农村土地资源利用率,真正实现现代化农村建设目标。但是,在新农村建设背景下,部分村庄规划中仍然存在较多问题,为了确保新农村建设村庄规划工作的有序进行,本文深入探讨村庄规划现状与解决措施。
1加强村庄规划的重要性。
(1)做好村庄规划工作,对新农村建设进程起到良好推动作用。通过对既有的村庄规划方案进行完善,提升村庄规划的科学性,推动新农村的稳定发展。在新农村建设期间,加强科学性指导,满足村庄规划工作的可持续发展需求,能够保证农业资源得到高效利用,进一步提升新农村建设水平。(2)加强新农村规划建设,保护广大人民群众的公共利益。结合村庄规划特点得知,通过对村庄进行科学的规划,能够对广大人民群众的个人利益起到良好维护作用,确保农村各项资源得到高效、合理配置,满足新农村建设发展需求。村庄规划具有战略性与全局性的特点,是国民经济中的重要组成部分,在新农村建设工作中,通过不断提升村庄规划水平,对新农村建设进程起到有效推动作用,满足农村经济稳步发展需求。
2村庄规划过程中存在的普遍问题。
2.1农村基础设施不够完善。由于农业水平的逐年提升,农业产业发展规模不断扩大,但是在部分地区,农村基础设施不完善,农业技术较为落后,影响农村经济的稳定发展。例如,我国部分区域仍然采取落后的农业生产方式,农村基础设施不健全,农村的供电与供水等方面存在较多缺陷,村庄规划不科学,影响新农村建设进程。2.2规划方案不健全。结合以往的农村建设特点得知,一些村庄规划并没有完全考虑到自身实际的发展目标,使得村庄建设规划和总体规划存在较多矛盾,在此条件下,村庄规划的科学性与合理性不断下降,严重影响新农村建设进程。通俗来说,在村庄规划设计环节,由于相关部门对该区域的经济发展缺乏准确预测,村庄规划工作过于随意,给新农村建设带来较大影响。同时,在村庄规划环节,资料缺失现象比较严重,有关部门无法全面了解村庄实际情况,降低村庄规划的科学性,使得新农村建设面临更多挑战。2.3村庄规划管理和土地规划管理存在脱节现象。土地规划与村庄规划由不同部门负责,其中,土地规划工作由国土资源部门负责,村庄规划工作由建设管理部门负责,由于村庄规划管理和土地规划管理没有实现有效衔接,存在严重的脱节现象,农业耕地得不到良好的保护,影响新农村建设进程。因为村庄土地与规划建设存在脱节现象,违法建房与盲目用地现象较为突出,增加村庄规划设计难度,浪费大量的土地资源。
3提高村庄规划水平的有效对策与方法。
3.1不断完善农村基础设施。新农村建设背景下,为了确保村庄规划更加完善,相关部门要制定科学的规划管理体系,并对农村基础设施进行全面完善,不断明确村庄规划目标与层次,针对农村规划中存在的突出问题,以及当地的实际情况,调整村庄规划目标,从而保证村庄规划体系更加完善,有效满足新农村建设发展需求。此外,国家有关部门还要对村庄规划有关标准进行完善,进一步明确技术标准,确保村庄规划工作的顺利进行。在完善农村基础设施的过程中,有关部门要根据村庄规划管理体系内容,加强统筹规划,在扩大农村基础设施建设规模的同时,针对村庄规划进行全面监督与管控,提高新农村建设水平,不断强化村庄规划的科学性与规范性,满足我国农业经济健康、可持续发展要求。3.2健全村庄规划编制方案。提高村庄规划设计的科学性,能够为新农村建设可持续发展奠定良好基础,符合我国农业经济发展需求,有关部门要结合农村当地的实际情况,了解国家相关政策,针对农村地区的整体发展,实施科学而规范的布局,提高村庄规划设计的规范性与合理性,促进村庄可持续发展。制定相关的支持政策,可以推动新农村建设发展进程,因此,相关部门要结合既有的政策实施情况,加大完善力度,制定出更为健全的制度政策,在促进新农村建设健康发展的同时,适当增加资金投入,确保农村建设发展水平得到更好提升。同时,将村庄规划纳入到政府业绩考核工作中,让政府相关部门可以更好的认识到做好新农村建设工作的重要性,从而确保村庄规划得到有效实施。结合当前阶段我国村庄规划工作特点得知,由于村庄规划内容不够完善,大部分照搬城市规划,无法满足农村经济发展需求,影响农村建设进程。所以,国家有关部门要根据村庄规划特点,加强对村庄规划工作的监督,适当调整村庄规划目标。结合村庄规划工作特点得知,相关人员要结合农村具体情况,不断健全村庄规划方案,进而保证农村的风俗习惯与特色文化得到有效传承,满足农业生产发展需求。3.3加强村庄规划管理和土地规划管理的协调性。(1)更好的满足农业生产需求,充分利用现有土地资源。在村庄规划建设过程中,主要以既有乡村为核心依据,通过对乡村内部结构进行有效完善与改进,从而保证乡村内部资源得到合理配置。准确划定不同阶段规模红线,在相应的规模内,编制出乡村规划方案,同时,边缘规划界限严禁进入到农田保护区域。针对村庄规划区域外部的农业用地,加强用途管制力度,如果村庄规划建设需要占用农业耕地,需要获得国土部门批准的相关证件。(2)加强农村用地管理力度,不断提高农村土地资源利用率。针对村庄居民点用地规模,及村庄的实际结构,及村庄的实际结构,加强村庄改造力度,确保村庄建设朝着集约化方向发展,农业生产条件与生活环境得到有效改善。在新农村建设背景之下,我国农村基础设施建设水平不断提升,乡村产业结构逐渐完善,但是,结合村庄规划设计特点得知,土地利用与规划中仍然存在较多问题,为了更好的提高村庄规划设计水平,相关部门要结合土地利用规划需求,加强用地布局,确保现有土地资源得到良好利用,具体可从以下层面入手。
综上所述,通过对提升村庄规划水平的有效对策与方法进行科学性的分析,例如不断完善农村基础设施、健全村庄规划编制方案、加强村庄规划管理和土地规划管理的协调性等等,可以促进我国新农村建设进程的可持续性发展。
预算绩效管理“三全”体系建设情况调研报告
要加强对新型农村社区建设的领导,健全完善联席会议、一事一议制度和社区建设进度通报等制度,下面是众鑫文档网小编给大家带来的2022年全县新型农村社区建设情况调研报告模板,希望大家喜欢。
新型农村社区建设是统筹城乡发展,转变农民生产生活方式,促进农村经济社会发展的必然选择,是解决“三农”问题,全面建成小康社会的根本举措。为推进全县新型农村社区的有序发展,近日,__组成调研组,先后到xx、xx、xxx、xx、xx等镇(街道)进行了调研,了解了各镇(街道)新型社区的建设情况,实地查看了新型社区的进展情况,并与县直单位、部分群众进行了座谈。现将调研情况报告如下:
一、基本情况。
近年来,县委、县政府高度重视新型农村社区建设,把这项工作作为统筹城乡发展、构建和谐x的重要内容,按照“镇驻地村向城镇集中、壮大中心村、合并偏远小村、保留特色村”的原则,探索了一条以新型农村社区建设促进新型城镇化,以新型城镇化带动新型农村社区建设的新路子。截止目前,全县共开工新农村社区x个,涉及x个村,建筑面积x万平方米,完成投入x亿元。20xx年,我县被确定为首批全国农村社区建设实验县。按照建设模式,我县新型农村社区建设大致可分为以下六种类型:
一是城中村改造型:按照先建设安置房、后拆迁安置的原则,统一规划,将土地征为国有后公开出让,再综合开发。如xx、xx、xx等x个村开始实施,建成公寓楼x栋。
二是村企发展联合型:社区建设依托企业注资,同时为企业提供服务,实现村企双赢。如:xx镇西王社区以西王集团为依托,联合开河、小言等村建设社区。企业先期注入资金用于社区启动,村民入住社区后,收回资金归还企业,置换出的土地由企业优先使用,既解决农村社区建设的资金问题,也缓解企业用地紧张问题。
三是行政村整合型:对规划不再保留的弱小村、偏远村,实施规划控制,引导群众向中心村集中,由强村带弱村、由大村带小村,村与村合作搞社区建设。如:长山镇光明社区由小牛、大由等x个村联合建设;好生街道规划建设了十大社区,每个社区辐射x—x个村,十大社区全部建成后,可节约建设用地x亩。
四是经济强村带动型:由群众出资、村集体出面组织,自发进行以公寓楼为主的新农村建设,如西董北禾社区、焦桥后三社区。
五是中心辐射型:由企业投资在小城镇开发建设社区,以优惠价格卖给群众,吸引群众向镇驻地集中,如明集镇四季花园社区。
六是整村迁建型:对地理位置偏僻、交通不便的部分村庄,实施整体搬迁。如好生街道x村建设了x平方米的公寓楼,x户居民全部迁入山下新居。
二、主要做法。
(一)政策引导,多措并举。
各镇(街道)认真贯彻落实省、市、县出台的各项优惠扶持政策,并结合当地实际,研究制定了一系列政策措施,采取政府投入、社会参与、市场运作等多元化投融资方式,引导企业、民间资本及社会力量共同参与新型农村社区建设。如长山镇规定,群众入住社区并及时拆除旧房、上交宅基地,在享受成本价购房的基础上,采取以奖代补的方式,三年分别给每户每处宅基地x万、x万、x万元的补贴。同时对建成的社区服务中心,经验收合格后,由镇财政给予x万元的资金扶持。好生街道规定,每建设一幢x户以上的社区居民楼,财政补助x万元;对达到标准的社区综合服务中心,财政给予x万元的资金扶持。这些政策的出台,充分调动了农村干部推进社区建设和农民群众积极搬迁入住社区的积极性。
(二)科学规划,完善配套。
在新型农村社区建设中,注重加强基础设施建设。一方面,不断推进社会保障、社会救助、医疗卫生等公共服务资源向社区延伸,全县共建成以一站式服务中心、生活超市、农资超市等为主要内容的农村社区服务网点x个,生活垃圾中转箱x个,基本满足了社区居民的日常生活需求。另一方面,大力加强文化娱乐设施建设,每个新型农村社区均建有“三室一点一网一广场”社区文化活动设施(即图书阅览室、综合文体活动室、文化培训室、文化信息资源共享基层服务点、基层党建远程教育网和文体活动广场)。同时,全县新型农村社区全部实现路通、水通、电通、信息通。
(三)典型带动,强力推进。
县政府及职能部门充分利用电视、网络、报纸等宣传载体,不断加大对新型农村社区建设先进典型的宣传力度,用群众身边的实际案例教育、引导群众,进一步提高了群众对新型农村社区的思想认识和建设新型社区的信心。同时,制定出台了《x县人民政府关于进一步规范城镇社区建设工作暂行规定》,明确提出了新型农村社区建设的条件和步骤,进一步规范了建设程序。
三、存在的问题。
(一)部分群众认识有待提高。
受传统居住观念影响,农村群众形成了相对封闭的生活习惯,且入住社区后生产设备存放的不方便,致使部分群众对于建设新型农村社区的积极性不高。同时,因社区生产生活成本相对较高,加之数万元的楼房搬迁资金,部分低收入群众难以承受,也制约了社区建设的顺利推进。
(二)规章制度落实有待加强。
《关于进一步规范城镇社区建设工作暂行规定》等规章制度提出了明确要求,新型社区要坚持先拆后建的原则,手续完备后方可开工建设。但在实际工作中,受“先拆”群众安置压力大等因素制约,社区建设多为“先上车、后买票”,先建后拆,在手续不完备情况下开工建设,导致后期因“拆迁难”等因素,出现低水平重复建设、“一村变两村”等不良现象。
(三)社区建设资金缺口较大。
资金短缺仍是新型社区建设的制约瓶颈。目前,新型社区建设的资金筹措渠道相对单一,大部分靠建设方垫资,同时,城乡建设用地增减挂钩周期较长,资金到位慢,财政扶持资金有限,难以弥补新型农村社区建设的资金缺口。
(四)社区建设土地协调难度大。
在国家严格的土地政策面前,建设用地难就成为新型农村社区建设中难题。国家虽然给有"增减挂钩"土地周转指标,但一方面由于"增减挂钩"项目审批时间长、指标少,远不能满足我县新型农村社区建设用地需求。另一方面,不少村民个人利益至上,还存在一些小农意识和传统观念,拆旧还耕工作难度大,进度慢,使"增减挂钩"政策难以适时充分发挥作用。
四、几点建议意见。
(一)加强组织领导,健全工作推进机制。
要加强对新型农村社区建设的领导,健全完善联席会议、一事一议制度和社区建设进度通报等制度,尽量减免各种规费,简化办事程序。要明确各级各部门的具体责任,形成“政府统筹推进、部门协调配合、镇(街道)和村积极运作、农民参与联动”的工作推进机制。同时,要加强新型农村社区党组织建设,成立社区党组织,由责任区党总支书记或从合村并居的村(居)党支部中选拔优秀人员担任社区党组织负责人,加强对社区的管理和服务。
(二)强化资金统筹,形成多元投入格局。
要发挥财政资金引领作用,形成“政府引导、群众参与、市场运作”的多元化投资体系,充分引导企业、民间资本参与到新型农村社区建设中来。要做好增减挂钩和土地出让等融资方式,在符合相关政策的前提下,尽量缩短城乡建设用地增减挂钩资金兑现时限。同时,各镇(街道)要认真研究省、市、县制定的资金、信贷等优惠扶持政策,积极做好对接工作,最大限度的用活、用好各项扶持政策。
(三)完善政策扶持,积极破解土地难题。
要探索完善新型农村社区建设土地政策,在国家政策允许的范围内,健全土地调整置换及金融互助等方面的各项配套政策,用足、用活城乡建设用地增减挂钩政策,将新型农村社区建设用地全部纳入农村土地整治规划和土地整治项目规划,从土地流转、土地入股、土地综合整治、用地指标周转及提高土地集约节约利用水平等方面入手,破解用地瓶颈和拆迁难题。
(四)制定发展规划,做好设施配套服务。
在全县城乡一体化规划基础上,各镇(街道)要立足实际,因地制宜,做好农村新型社区建设详细规划及养老、医疗、计生、交通、环卫、金融、信贷、社会救助、生态环境保护等各项专业规划。要坚持以人为本,对农村社区的基础设施、公共服务、休闲娱乐、绿化美化等通盘考虑,坚持同步规划、同步推进,努力建设设施完善、功能齐全、服务配套的新型农村社区。同时,要牢固树立“质量第一”的精品意识,严格落实建设管理程序,加强工程质量监管,确保把新型农村社区建成“民心工程”。
(五)加强监管力度,促进社区规范建设。
要严格落实《关于进一步规范城镇社区建设工作暂行规定》对新型农村社区建设的要求,加大对社区建设房屋拆迁、用地指标等各个环节的监管力度,切实避免“先上车、后买票”、“一村变两村”的不良现象,促进社区建设规范化、制度化。要按照“因地制宜、量力而行、有序推进”的原则,引导条件成熟的村庄先行启动,严禁强推硬上、“一窝蜂”。同时,要根据“宜楼则楼、宜房则房”的原则,打造符合自身实际的社区建设模式,避免“千区一面”。
(六)推动产业发展,转变生产生活方式。
要充分利用居住方式变化对生产方式形成的倒逼机制,出台优惠发展政策,推进农村土地有序流转,鼓励、引导农户将承包地以入股、转包等形式向合作社和种养大户流转,大力发展高效种植业、生态林业、现代畜牧业和休闲观光农业,促进农业结构调整和规模化经营。同时,要强化技能培训,吸引劳动力就近到产业聚集区工业企业就业,扶持群众从事二、三产业,帮助社区居民增加收入。
预算执行情况自查报告
为了进一步规范财务行为,强化学校财务管理,严肃财经纪律,规范预算执行情况,深入贯彻落实好《预算法》《会计法》《政府采购法》《国有资产管理办法》《中小学校财务制度》,促进教育事业持续健康发展,依据财政局《关于开展20xx年上半年部门预算执行情况调查工作的通知》文件精神,现对我校财务预算执行工作自查情况总结如下:
5月20日5月31日
1、根据绥财发【20xx】11号文件。
2、我校收入预算管理编报口径完整科学。
3、我校日常公用经费使用合理,接待费、公务费、培训费能够按照比例支出。
4、上半年我校无采购预算。
5、“三公”经费,我校能够按支出执行。
6、我校预算批复及预算执行进度无滞后现象。
7、能够严格按照预算规定的支出用途使用资金。
8、公务卡消费能严格执行公务卡消费支出目录执行。
在今后的工作中,我们将会进一步完善相关财务制度,全面分析和总结财务管理中存在的问题,并认真做好整改,进一步规范财务预算管理,完善财务工作。
预算执行情况报告
主任、副主任、各位委员:。
我受县政府委托,向本次会议报告全县今年1-6月份财政预算执行情况,请审议。
今年上半年,全县财政工作在县委的正确领导下,在县人大和县政协的监督支持下,认真贯彻落实中省市财政工作会议精神,紧紧围绕“打造宝鸡副中心,建设幸福新陇州”目标,坚持稳中求进的总基调,积极适应新常态,统筹财力保重点,深化改革强管理,财政收入在艰难中完成,重点支出得到较好保障,预算执行情况总体良好,有力地促进了县域经济社会和各项事业的稳定健康发展。
1-6月份,全县财税总收入完成23752万元,较上年同期增长16%。其中:中央级财政收入完成5860万元,较上年同期增长30%;省市级财政收入完成2444万元,较上年同期增长33%;地方财政收入完成15448万元,占年度预算的53%,较上年同期增长9%,增收1256万元,实现了时间任务“双过半”。
1-6月份,全县共完成财政支出72810万元,占年度预算的79%,较上年同期增长12%,增加支出7725万元。其中:一般公共服务支出5145万元,国防公共安全2709万元,教育15285万元,科技93万元,文化体育与传媒1403万元,社会保障和就业10876万元,医疗卫生7330万元,环境保护4197万元,城乡社区事务3390万元,农林水事务15144万元,交通运输622万元,安全生产及中小企业事务334万元,商业服务业事务1716万元,国土资源气象事务161万元,住房保障支出4254万元,粮油事务及其他151万元。
按支出级次划分,县本级财政支出完成69272万元,占年度预算的78%;镇级财政支出完成3538万元,占年度预算的91%。
截止6月底,全县政府性基金支出完成3212万元,全部为上级专款安排的支出。其中:社会保障和就业支出6万元,城乡社区事务支出2466万元,资源勘探电力信息等事务支出25万元,其他支出中彩票公益金安排的支出715万元。
1-6月份,社会保险基金预算收入完成12254万元,其中:基本医疗保险基金收入14万元,新型农村合作医疗基金收入8697万元,城乡居民基本养老保险基金收入3543万元。
1-6月份,社会保险基金预算支出完成8315万元,其中:基本医疗保险基金支出42万元,新型农村合作医疗基金支出5983万元,城乡居民基本养老保险基金支出2290万元。
1-6月份,社会保险基金收支结余3939万元,其中:基本医疗保险基金收支结余-28万元,新型农村合作医疗基金收支结余2714万元,城乡居民基本养老保险基金收支结余1253万元。
(一)多措并举抓征管,财政收入预算顺利完成。今年以来,我县的财政收入与全国其它地区一样面临低速增长的新常态,以前年度一次性收入形成的基数过大带来的问题继续凸现,再加上后续财源增长缓慢,组织收入愈加艰难。面对不利形势,我们迎难而上,多措并举抓征管,保证了上半年收入任务的完成。一是加强统筹协调,主要领导亲自抓,及时发现和解决财税征管中存在的突出问题。二是创新征管机制,大力推进土地、建设工程、房地产税费一体化征管,扩大国地税联合办税业务范围,积极开展税收协助工作,实现涉税信息共享,挖掘增收潜力,堵塞收入漏洞。三是坚持依法征收。依托税收征管系统,加强对重点企业、重点行业的动态监控,切实做应收尽收,足额入库。积极开展以耕地占用税、契税“两税”为主的税收专项检查,清收欠缴各类税费,杜绝偷税漏税行。四是强化非税收入征管,特别是加大对土地收费入库的清缴。
(二)优化支出惠民生,各项社会事业持续发展。一是加大资金筹措力度,优先保障干部职工工资、离退休费、津补贴(绩效工资)正常发放。在财力紧缺的情况下,按时兑现了机关事业单位工作人员和离退休人员增加的工资及离退休费,预扣了养老保险基金。二是安排资金2800万元,用于学前教育公用经费、学前保教费、营养改善计划、生均公用经费、寄宿生生活补助、学生交通费补助、高中国家助学金、贫困救助等,国家义务教育发展基本均衡县创建顺利通过验收。三是安排资金400万元,用于农村环境卫生综合整治,安排104万元购置防雾降霾车等环卫设施,全市农村卫生综合整治现场会在我县顺利召开。四是安排资金1352万元,用于乐居宛和上水新城保障性住房建设,交付使用保障性住房396套,新开工建设976套。五是农村文化建设、“三馆”免费开放、基本公共卫生服务、医疗保险、养老保险、新合疗、低保、残疾人救助、高龄老人津补贴、就业创业等民生政策全面落实,各类惠民补贴及时兑付到位。上半年共投入民生资金6.2亿元,占到财政支出的85%,有力地促进了教育、卫生、文化等各项社会事业发展。
(三)统筹财力保重点,副中心城市建设快速推进。一是安排资金2240余万元,支持城区基础设施完善,污水处理厂正常运行,景观水面和北河廊桥工程基本完工,提升了县城品味。二是安排资金1049万元,用于工业园区企业基础设施配套建设等,园区聚集能力初步显现。三是投资1.5亿元的关山旅游快速干道建成通车,共安排资金1788万元用于关山、龙门洞景区基础设施建设,安排资金368万元用于绿色陇县创建,宝鸡休闲旅游年文化旅游节暨陇县关山草原旅游周活动顺利启动,加快了生态旅游名县建设,旅游产业带动效应不断提升。四是安排资金600万元,用于344国道改扩建拆迁和市县党政领导干部周转住房建设,项目实施有序推进。
(四)加大投入强“三农”,农村基础设施持续改善。一是安排资金5825万元,支持实施高标准农田和木拉石沟水库、农村小水电、水土保持等项目,改善了农业生产条件。二是整合资金966万元,用于现代农业园区建设和设施蔬菜、高产优质苜蓿、烤烟产业等项目实施,加快了产业结构调整。三是安排资金1351万元,支持实施农村“一事一议”、农村饮水安全等项目,进一步改善了农村基础设施,促进了新农村建设。四是安排资金2200万元,支持扶贫异地搬迁和“三无”户移民工程,加快了扶贫开发步伐。
(五)强化管理建机制,理财水平不断提升。一是严格落实厉行节约各项规定,规范支出行为,有效降低行政运行成本。二是扎实开展专项资金清理工作,积极建立专项资金管理长效机制,共清理盘活财政存量资金8267万元。三是严格执行项目催办制度,加快重点项目实施,加快财政支出进度,规范资金拨付程序,完善国库集中支付制度。四是扎实推进“营改增”试点,加快推进预算管理改革,深化部门预算编制,规范编制“三公”经费预算,全面推进预算信息公开,增强预算透明度。五是严格执行政府采购政策,规范采购行为,采购节支率不断提升。
在肯定成绩的同时,我们也要看到当前财政运行和管理中还存在不少困难和问题:一是受经济下行压力增大,经济增速放缓等因素影响,财政收入增速将继续保持在一个较低水平;二是收入质量下滑,上半年收入中的一次性因素较多;三是财政支出刚性需求增长快,可用财力不足,收支矛盾加剧,预算平衡压力更加突出;四是政府性债务负担沉重,偿债压力较大,潜在风险不容忽视。对此,我们将高度重视,在今后工作中认真加以解决。
(一)调整结构挖潜力,加强后续财源建设。立足县域经济转型发展和产业升级,充分发挥财政政策和资金的引导、带动、示范、促进作用,积极壮大培植财源,优化财政收入结构。支持土地流转和飞鹤关山乳业十万头奶山羊基地建设,大力发展“总部”经济,紧盯重点项目建设进度,保证税收及时入库。
(二)创新机制抓征管,提高收入质量。按照“做大总量,做优质量”的思路,积极适应新常态,准确把握稳增长总基调,科学组织收入,壮大地方财力。加强部门协作,以税收管理薄弱点、空白点为突破口,积极寻找新的税收增长点;加快推进税收保障体系建设,扩大涉税信息共享范围,提高收入征管精细化、专业化管理水平。
(三)保障重点优化支出,着力改善民生。严格执行新《预算法》,坚持开源节流、勤俭节约,清理压缩一般性专项,集中财力保证社会保障和就业、医疗卫生、教育文化、住房保障、救灾补助等重点支出,全力打造民生财政。同时,大力支持现代农业园区、美丽乡村建设、精准扶贫、文化旅游产业发展、县城改造、城乡一体化等重点工作,确保重点项目有序推进,促进县委、县政府重大决策顺利实施。
(四)研究政策主动争取,壮大可用财力“蛋糕”。抢抓国家推进新型城镇化建设,加快农业发展方式转变,深化农村综合改革等政策机遇,加强政策、资金、项目的有效衔接,积极争取中省市等多层次、多渠道的政策支持和资金扶持。同时,规范财政专项资金项目库管理,积极研究分析上级专项资金补助政策,主动作为,提前谋划,持续做好项目的策划、包装,力争使更多的项目列入中省市计划盘子,支持县域经济全面发展。
(五)健全制度强化责任,严控债务风险。将政府性债务纳入预算管理,严格控制债务规模。认真贯彻执行《陕西省级政府性债务管理办法》,按照“借、用、还”相统一的原则,夯实各债务部门责任,加大存量债务消化力度。加大与省级财政部门沟通,为我县争取更多债券额度,切实防范和化解财政风险。积极推广政府与社会资本合作ppp模式,吸引社会资金参与公共基础设施建设,解决融资难题。
主任、副主任、各位委员,今后几个月,财政工作面临的机遇和挑战并存,改革的深入使各种困难和矛盾更加突出。我们将创新思路,迎难而上,以更加饱满的热情和更加有力的举措,确保今年财政预算顺利完成,为推动宝鸡副中心城市建设加速崛起做出应有的贡献。
x年,学校财务工作在校党委的正确领导下,在各级领导关心、业务部门密切协同和大力支持下,认真贯彻党委意图,紧紧围绕“一条主线、四项重点”的发展思路,积极深化改革,加强经费管理,克服供需矛盾,突出保障重点,圆满完成了各项经费保障任务。首先,我代表学校党委和学校领导向各级领导和全体财务战线的同志们表示衷心的感谢。
受校党委的委托,现在,我就学校年度预算执行情况向大家作以下通报。
年学校全年实现收入万元,其中:生活费万元,标准领报经费万元,项目经费万元,上年结转经费万元卫生医疗收入万元(一院亿元、二院亿元、三院亿元),其他有偿服务收入万元。
年,三所附属医院实现卫生医疗收入亿元,与××年亿元相比,增加收入万元。
年预算安排为万元,全年实际开支数为万元,实际支出完成预算支出的。
年,各单位能认真落实学校党委关于“集中有限财力,办好几件大事”的指示精神,转变理财观念,树立向管理要效益、要保障力的思想,严格执行经费预算管理,切实管好、用活各项经费,较好地保障了各项事业任务的圆满完成。我感到,主要有以下三个方面的特点:。
(二)加强经费预算管理,年度预算执行严密有序。从年起,学校全面推行零基预算,预算编制形式、方法和内容都作了很大的改革。新的预算方法,从细化经费项目入手,把当年的经费开支明确到具体项目,一年中要办什么事,需要多少钱,由哪个部门办,在预算上都列得清清楚楚,大大提高了预算的透明度和约束力,克服了预算与执行相脱节的“两张皮”现象。去年,学校年度预算执行符合率达到了。
(三)严格经费开支管理,行政消耗性开支得到有效控制。年,按照校首长的指示精神,各单位在大力压减接待费、会议费、差旅费、办公费等行政消耗性支出上下了很大功夫,行政消耗性支出在上年基础上压减了%。一是对接待费、会议费实行指标限额管理。各事业部门根据当年事业任务提出接待费申请指标,由财务部门汇总后报单位党委审批,事业部门在批准的限额内完成好接待任务,超支不补、节余转下年继续使用。二是对差旅费实行包干管理,彻底打破以往吃“大锅饭”的方式,超标准乘坐现象得到有效控制。年,校本部、各附属医院、成都军医学院接待费、差旅费全年开支比上一年减少余万元。
(四)财务管理措施扎实有效,管理效益显著提高。财务管理逐步实现由“粗放式”向“精细化”的转变,财务管理监督职能得到了充分发挥。各单位能切实树立管理出效益、管理出保障力的理财思想,着力在“精细化”管理上研对策、抓落实。一是提高理财科技含量,积极利用计算机、网络等高科技设备进行财务管理,实现了理财手段的电算化,大大提高了工作效率和信息数据的准确性、时效性,为首长正确决策提供了科学依据。二是健全完善各项财务。
规章制度。
制定出台了一批适应新形势、操作性强的经费管理规定如《接待费管理规定》、《经费使用审计权限暂行规定》等使理财活动有章可循有法可依进一步规范了财经秩序。
总的看,过去一年,各单位、部门按照上级的要求,牢固树立预算的法规意识,科学合理地编制经费预算,基本杜绝了无预算计划、超范围、超预算开支,在确保事业任务完成的情况下,基本达到了收支平衡、略有节余的目标。这些成绩的取得,与各单位、各部门主官,以身作则,严格把关、精打细算分不开的。
当前存在的主要问题,主要表现在以下三个方面:。
一是基本建设执行计划随意性大。有的单位基本建设执行不严格,存在计划外工程、借垫款工程和超标准、超面积建设;工程立项考虑不周全,缺乏立项可行性研究。如在整体工程项目上,只计划了主体工程,而忽视了配套工程;立项后人为因素的随意性大,变更设计、增加项目、扩大规模、提高标准,造成较大的经费缺口。
二是行政消耗性开支控制还不够严格。从去年的情况看,个别单位在接待费开支上仍存在计划不周、管理不善、执行不严的问题,超标准、超范围接待现象还没有得到根本遏制;在办公费等行政消耗性开支上仍存在控制不严、随意开支、铺张浪费等现象,还缺乏统一采购的要求和制度;在差旅费开支上仍存在原则性不强、执行规定不严的问题,超标准乘坐等现象比较突出。
三是零星有偿服务收支问题还有待加强。个别事业单位、部门、科室利用编配的仪器、设备、设施等有利条件,开展有偿服务活动,还存在收费混乱、管理无序等问题。具体表现在不严格按照“收支两条线”的原则,开展有偿服务活动,有坐收坐支、收不入帐、私设“小金库”等现象。这些现象虽然只是少数,但严重违反财经纪律、负面影响大,严重干扰了正常的财经秩序。
一、大力压减行政消耗性支出。××年,各单位、部门要在大力压减行政消耗性支出上下功夫、做文章。一是要树立过“紧日子”的思想,使大家清醒地认识到学校当前的困难,增加忧患意识,使控制行政消耗性开支转化为每个人的自觉行动。二是借鉴会议费、接待费实行指标限额管理办法的经验,对办公用品、车辆维修费等行政消耗性支出,根据当年的事业任务,确立合理的限额指标。三是严把审核报销关。财务部门要按照有关规定,严格把好审核报销关,对票据上品名、数量、单价、经办人、验收人等要素不全的行政消耗性支出一律不予报销。
合同。
签订、预决算、资金到位等环节进行全方位审核监督,确保工程建设的各个环节合规、合法。
三、切实加强零星有偿服务管理。着力解决个别部门、科室在开展零星有偿服务中出现的认识不高和管理不力等问题。一是认真落实预算外经费管理规定,严格按照“收支两条线”的管理原则,组织有偿服务收支活动。二是严格军队收费票据的使用管理,加强对票据领取、使用、归档等各个环节的检查监督,从源头上杜绝坐收坐支、收不入帐、私设“小金库”等现象。
同志们,××年财务工作任务艰巨、任重道远,我相信,在学校各级党委的正确领导下,在各事业部门的大力支持下,在全体财务战线同志的辛勤努力下,学校财务工作一定会取得更出色、更辉煌的成绩,一定会为学校的全面发展与建设做出更大的贡献。
预算执行情况自查报告
为了进一步规范财务行为,强化学校财务管理,严肃财经纪律,规范预算执行情况,深入贯彻落实好《预算法》《会计法》《政府采购法》《国有资产管理办法》《中小学校财务制度》,促进教育事业持续健康发展,依据财政局《关于开展上半年部门预算执行情况调查工作的通知》文件精神,现对我校财务预算执行工作自查情况总结如下:
组长:
组员:
1.根据绥财发xx文件。
2.我校收入预算管理编报口径完整科学。
3.我校日常公用经费使用合理,接待费、公务费、培训费能够按照比例支出。
4.上半年我校无采购预算。
5.“三公”经费,我校能够按支出执行。
6.我校预算批复及预算执行进度无滞后现象。
7.能够严格按照预算规定的支出用途使用资金。
8.公务卡消费能严格执行公务卡消费支出目录执行。在今后的工作中,我们将会进一步完善相关财务制度,全面分析和总结财务管理中存在的问题,并认真做好整改,进一步规范财务预算管理,完善财务工作。
单位概况。
(一)机构组成。
绵阳市游仙区人民政府办公室是一级预算单位,挂靠4个区级部门,分别是区法制办、区金融办、区档案局、区方志办,代管区应急办、区外侨办。经费统一收支、统一核算。
(二)机构职能。
1.组织起草或审核以区政府、区政府办公室名义发布的公文。负责区政府领导同志重要文稿、区政府综合性文稿的起草工作。办理省、市政府,省、市政府办公厅(室)及省、市直各部门发送区政府的文电。指导全区行政机关公文处理工作。
2.负责对经济开发区、经济试验区管委会,区政务服务中心管委会,涪江、富乐街道办事处,乡镇人民政府,区政府各部门、区政府直属事业单位、市区共管部门请示区政府的'有关问题提出初步的处理意见,并按程序呈批。
3.负责区政府会议的准备工作,协助区政府领导组织实施会议决定事项。
4.督促检查经济开发区、经济试验区管委会,区政务服务中心管委会,涪江、富乐街道办事处,乡镇人民政府,区政府各部门、区政府直属事业单位、市区共管部门对区政府决定事项及区政府领导批示的落实执行情况,及时向区政府领导报告。
5.根据区政府领导的指示,对区政府部门间争议问题协调或提出处理意见和建议,报区政府领导决定。
6.围绕区政府中心工作和区政府领导的指示,组织专题调查研究,及时反映情况,提出建议。
7.指导全区应急管理工作,协助区政府领导组织处理由区政府直接处理的突发应急事件和重大事故。
8.宣传、贯彻党和国家的外事、侨务方针、政策,会同有关部门管理全区外事、侨务工作。
9.指导、监督全区政府信息公开工作和机关行政效能建设工作;主办并及时报送《政务信息》,指导全区政府系统政务信息工作,负责政务信息和网络舆情的收集、整理、编辑和报送,为区政府领导决策和指导工作提供信息服务。
10.督促落实区政府金融工作部署,负责地方金融机构和金融中介机构的行业管理和服务,维护地方金融秩序。
11.办理区政府和区政府领导同志交办的其他事项。
(三)人员概况。
区政府办编制数为65名,其中行政编制33名,事业编制19名,工勤编制13名。20xx年12月末在职人员总数57人,其中行政人员31人,事业人员15人,工勤人员11人。退休8人。
一般公共预算财政拨款7448180元;预算收入7810569.00元,调整预算收入12094646.50元;预算支出7448180.00元,调整预算支出10353588.00元,上年度结转510734.13元。
预算编制上,严格执行《预算法》,根据区财政局的统一安排,结合本部门实际工作情况,认真编制部门预算,经领导审核后,及时报送区财政局。
决算编制上,按照实际支出情况据实编制决算报表,不虚报,不漏报,做到账表一致,账实相符,并在规定时间内报送财政局审核。
20xx年6月支出执行进度48%;正常按执行管理情况执行。9月支出执行进度74%;11月支出执行进度84%;全年支出执行进度100%。结余结转1,532,717.25元。
(三)支出绩效情况。
1.行政运转保障。
我办在经费支出安排上,全面保障了机关正常运转。首先保障工资福利支出,每月工资准时上报。其次为办公室和各部门的工作开展做好后勤保障,在经费上保证各部门能更好的履行职能职责,促进工作正常有序开展。
2.机关厉行节约。
我办勤俭节约,在保证行政运转下尽量控制压缩经费开支,各项开支都大幅度下降。因公出国出境14,500.00元,会议费1,848,777.42元,车辆购置及运行费594,939.93元,公务接待费0.00元。
(四)财务管理情况。
我办在财务管理上从严要求,精打细算。全办严守财经纪律,认真贯彻执行中央、省、市各项规定,落实区上的相关费用管理办法,制定了公务用车管理办法及差旅费、会议费、接待费的相关管理办法。会计核算健全,资料齐备,凭证编制准确、及时、账实相符。凡是政府集中采购目录要求的及达到采购限额标准的项目,均按要求报公共资源交易服务中心统一采购。
我办20xx年预算支出绩效情况良好,我们将继续加强财务管理,积极学习,严格执行《预算法》。争取20xx年预算支出工作更上一层楼,精打细算,厉行节约,程序规范,票据齐备,努力加强节约型机关建设。
预算管理自查报告
为贯彻落实《预算法》,进一步严格预算管理,强化预算约束,严肃财政纪律,根据县转正局要求,我校时本单位预算执行情况进行一次自查自评,现将自查结果汇报如下:
我校20。
16、2017年收入全部纳入财政预算管理,非税收入及时上缴国库,不存在隐、截留、挤占、挪用、坐支或私分,不存在乱收费、乱罚款、乱情况。
我校公用项目经费未超预算,不存在虚报、冒领截留、挪用财政资金、“三公”经费、会费、培训费、差费严格按支付宝执行,没有违规使用公务卡结算金额及超范围超标准发放津补贴。
三政府采购管理情况。
我校严格执行政府采购制度、不存在无预算采购、超预算采购等问题。
三、资产管理情况。
我校建立健全资产管理使用制度,不存在少计、多计资产,不存在违规处理固有资产的情况。
四、预算三公经费公开情况。
我校预算、决算、三公经费按时在学校公开栏里公开,并在政府网站里向社会公开,公开内容完整。
***实验小学2017年9月26日。
预算执行情况自查报告
xxx管理局:
为了更好地贯彻和执行上级有关文件的精神和要求,并通过认真学习(审函[20xx]140号)《审计署关于中央部门对20xx年预算执行情况开展自查的通知》要求,并结合单位的实际情况,成立了由xxx局长为组长和财务人员组成的自查小组,对20xx年预算执行情况进行了自查,现将自查情况汇报如下:
通过自查,我局在预算编制和执行上严格执行上级部门的要求,严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《水利部中央级预算管理办法》以及财政部有关预算管理的规定,预算编制数据准确,无随意调整预算的'情况,各项收支均纳入预算管理。
2、通过自查,我单位不存在弄虚作假、多报多领财政资金虚报项目,擅自提高支出标准等问题。
3、通过自查,我单位不存在挤占挪用专项用途的财政资金,和其他资金,严格按照专项资金使用管理办法的要求,做到了专款专用。
4、不存在私设“帐外帐”、“小金库”的现象。
5、严格执行收支两条线的规定,无违规收费及截留、坐支非税收入等现象。
6、在局领导班子的正确带领下,不存在决策失误,管理不善,资产流失等问题。
7、在预算执行中,无其他违反国家法律法规的问题。
总之,通过自查,有利于我们对上级文件的领会和贯通,及时掌握其精神实质,以便发现问题及时解决,通过自查,对我们今后的工作能够起到积极的促进作用,把单位的财务管理工作做的更好。
xxx管理局。
预算执行情况自查报告
1.部门基本情况。西藏成办是西藏自治区人民政府派驻成都的综合性办事机构,是全额拨款的一级预算单位,部门共含四个二级独立核算单位,分别是成办机关本级、成办省级离退休干部服务局(以下简称:成办省退局)、成办社会保障事业管理局(以下简称:成办社保局)和成办顺江苑服务中心(以下简称:成办顺江苑)。
2.部门绩效管理情况。
(1)明确职责分工。西藏成办成立了预算绩效管理领导小组,由西藏成办主要领导任组长,直属各单位、机关各处室负责人任成员,明确领导小组职责和任务,将预算绩效管理工作覆盖到西藏成办所有预算单位和机关全部内设处室。
(2)加强制度建设。西藏成办制定了《西藏成办预算项目库管理(暂行)办法》《西藏成办预(决)算编制管理暂行办法》《西藏成办机关财务管理(暂行)办法》和《西藏成办预决算信息公开管理办法(暂行)》等制度,从项目库管理、预决算编制、预算执行和信息公开等环节,对加强预算绩效管理,加快预算执行进度等进行了详细规定。按照统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理原则,形成“一级对一级负责”的责任机制,强化内部控制,形成有制度可依,有方法可循,有机制可控的预算绩效管理模式。
(3)定期反馈监督。西藏成办建立预算执行情况按月反馈机制,财务部门每月向预算项目执行主体反馈当月预算执行情况,收集下月预期执行数,提醒项目执行主体按计划加快预算执行进度。成办党组定期听取预算管理情况汇报,对执行进度不理想、预期目标偏离程度大的项目,由成办分管领导牵头督促进行整改。
(二)绩效评价工作开展情况。
1.工作布置情况。西藏成办纳入20xx年度预算绩效评价的单位共四家,包括成办机关本级、成办省退局、成办社保局和成办顺江苑。按照绩效评价工作要求,西藏成办主要领导亲自安排部署,预算绩效管理工作领导小组统筹协调,财务审计处具体牵头组织,各二级预算单位和机关各处室积极配合,将西藏成办20xx年度所有预算项目全部纳入评价范围。通过采取项目自评和部门评价结合的方式,全面梳理项目执行情况和绩效目标完成情况,总结绩效管理好的经验做法和存在的问题,并及时向项目主体反馈绩效评价结果,提出下一步改进措施。
2.存在的问题和难点。
(1)系统问题导致1个项目无法在线上填报。主要是20xx年通过国有资本经营预算资金追加的圣地阳光宾馆注销清算相关费用项目,因20xx年西藏成办未使用财政支付系统,项目由财政厅资产处代编录入并于20xx年将预算资金拨至成办实有资金账户。在进行绩效指标调剂时,系统显示数据库运算错误,经财政厅绩效处同意,该项目不在系统进行填报。西藏成办根据20xx年申请该项目时财政批复的绩效目标表,按照20xx年绩效自评表格式,对该项目进行了线下评价,自评得分为100分,评价结果为“优”。
(2)20xx年实有账户结转的项目无法在系统填报。因20xx年西藏成办未使用财政支付系统,预算资金均由财政厅业务处室代编并转入成办实有资金账户,故部分20xx年结转的项目支出未在系统反映,金额共计343.1万元。其中:1个结转项目根据申请该项目时财政批复的绩效目标表,按照20xx年绩效自评表格式进行了线下评价,自评得分为91.83分,评价结果为“优”;其他4个结转项目,因20xx年度有延续性项目且绩效目标一致,故在评价20xx年项目时一并进行评价,不再单独体现。
(一)绩效自评覆盖范围情况。
西藏成办20xx年度绩效自评覆盖范围包括:20xx年度自治区财政通过一般公共预算、国有资本经营预算安排的所有预算支出,共有预算项目69个,预算资金17556.58万元,通过一体化系统评价17213.48万元,实有账户资金自评343.1万元。其中:20xx年初预算安排资金6031.21万元,结转资金1709.43万元,追加预算资金9815.94万元。
1.西藏成办机关预算项目32个,评价资金15403.31万元,通过一体化系统自评15101.4万元,实有账户资金自评301.91万元。其中:20xx年初预算安排资金4090.6万元;结转资金1668.23万元,追加预算资金9644.48万元。
2.西藏成办省退局预算项目13个,评价资金392.77万元。其中:20xx年初预算安排的资金324.04万元,追加预算68.73万元。
3.西藏成办社保局预算项目14个,评价资金241.21万元,通过一体化系统自评239.45万元,实有账户资金自评1.76万元。其中:20xx年初预算安排资金232.55万元,结转资金1.76万元,追加预算资金6.9万元。
4.西藏成办顺江苑预算项目10个,评价资金1519.29万元。其中:20xx年初预算安排资金1384.02万元,结转资金39.43万元,追加预算项目资金95.84万元。
(二)自评结果总体实施情况。
西藏成办20xx年预算绩效自评项目69个,平均得分96.29分,其中:得分90分以上,评价结果为“优”的项目65个,得优率96.2%;得分80-90分,评价结果为“良”的项目1个;得分60-80分,评价结果为“中”的项目1个;得分低于60分,评价结果为“差”的项目2个。
(三)自评结果应用情况。
绩效评价结果主要用于改进管理和调剂预算两个方面。通过开展绩效评价,项目实施单位对全年绩效目标设定、预算执行等进行了全面总结和回顾,针对出现的偏差情况进行了逐一分析,提出了切实可行的整改措施,将进一步促进今后预算资金绩效管理的质量提升,更好地发挥财政资金的使用效益。5个项目在20xx年支出情况良好,随着工作任务的增加,在20xx年申报项目预算时均参考20xx年度项目完成情况增加了预算资金。1个项目因选址问题未能落实,拟计划于20xx年申请撤销项目,收回预算资金。
(四)自评发现的问题和改进措施。
绩效目标设置比较笼统,绩效指标值与实际工作效果的结合度有待提高。下一步将指导项目执行主体进一步分析项目实施的科学性和必要性,合理设置绩效目标,做好量化指标、定性指标的设置与实际工作的结合。
(一)项目筛选情况。西藏成办结合工作实际,按照优先选择部门履职的重大项目,随机选择一般性项目开展部门绩效评价的工作要求,制定绩效部门评价计划,以实现5年内西藏成办机关及二级预算单位的重点项目绩效评价全覆盖。根据20xx年度部门预算项目性质及实施情况,进行绩效部门评价的项目共3个,评价资金122.6万元。
(二)部门评价组织实施情况。
项目实施单位对照20xx年度预算支出绩效目标申报表中设定的绩效目标,结合全年业务工作情况、项目执行产出情况、效益情况和满意度情况,采用定量和定性相结合的方式,认真开展绩效自评,并填写《20xx年度西藏自治区本级部门财政支出绩效自评表》。
西藏成办安排财务审计处参考各处室项目绩效自评情况,选取与部门履行职责职能关系密切的重点项目开展绩效外部评价。从绩效目标设定情况、资金投入和使用情况、为实现绩效目标制定的制度和采取的措施以及绩效目标的实现程度和效果四个方面,通过绩效目标与实施效果、历史与当期完成情况进行比较,综合分析绩效目标实现程度,并撰写财政支出绩效评价报告。
(三)部门评价的难点和问题。
部门绩效评价主要由财务部门牵头为主,其他部门参与度有待提高。
20xx年,西藏成办高度重视预算绩效管理工作,认真贯彻落实《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求,多措并举开展全面预算绩效管理,圆满完成全年预算管理各项任务,在自治区20xx年度预算绩效管理工作考核中取得“优秀”等次。
(一)精心编制预算,科学设置绩效目标。
严格按照《西藏成办预(决)算编制管理暂行办法》和《西藏成办财政支出预算绩效管理工作意见》,规范预算的编制原则和要求、编报程序等内容,并加强对各直属单位预算编制的指导。
1.据实确定项目,合理编制预算。在编制过程中,由各业务处室主导绩效目标编制和设定,不断加强财务部门与经费使用部门的沟通交流,突出强调经费绩效目标设定的合理性和可行性,充分发挥各部门履职尽责的能力。据实确定支出项目,合理设置绩效目标,使每一个预算项目既符合西藏成办职能特征与工作发展需要,又与相应的预算支出范围、方向、效果紧密相关,提高了预算编制质量。
2.按规定做好预算项目信息申报。预算项目按照实际需要进行五年滚动预算编制和上报,申报的项目有明确的实施期限、合理的预算需求和项目主要责任人,在编制的过程中积极加强和有关业务处室的沟通,严格按照部门预算绩效指标设置的要求,数量指标、质量指标、成本指标的三级指标数量不少于2个且须量化,时效指标不少于1个且须量化,三级指标总数不少于10个,尽量细化量化设置项目绩效目标,建立规范的绩效目标体系。
(二)加强预算执行,严格绩效监控。
1.坚持预算执行“双监控”。针对年初设定的绩效目标,按照“谁支出、谁负责”的.原则,明确责任主体,加强绩效目标实现程度和预算执行进度的双监控。认真开展绩效执行监控,采取通过接待内网系统、医疗保健档案记录等方式进行绩效目标实时监控;通过财务数据分析,财务部门与各业务处室对账,使业务部门与财务部门数据共享,及时沟通经费使用进度和工作效果;通过各业务部门定期向西藏成办党组汇报工作,财务部门定期向西藏成办党组汇报预算执行情况等工作方式,较好地实现了绩效目标实现程度和预算执行进度的双监控,并在执行过程中及时发现问题、解决问题,确保预算执行达到预期效果。
2.开展预算绩效跟踪管理。为进一步加强财政支出预算管理,强化支出责任,保障财政支出实现预期目标,西藏成办开展了20xx年度预算绩效跟踪管理工作,对年中预算执行情况、绩效目标完成情况、存在绩效目标偏差的原因进行了分析,制作《项目支出绩效目标执行监控表》,提出了具体的整改措施,并在下半年的预算执行中加以落实。截止20xx年底,西藏成办预算项目整体绩效执行率达到93%(不含成办医院改扩建项目),有效保障了西藏成办基本运行和重点工作的开展。
3.加强对直属单位的监督检查。按照西藏成办工作任务安排,由财务审计处牵头开展财务专项检查和年度固定资产清查。配合驻成办纪检监察组和机关纪委,开展公务接待中“吃公函”问题专项检查。结合巡视整改要求,组织直属单位开展值班、加班费领取情况自查,进一步规范单位津补贴的发放;对各直属单位的账务处理和资产管理存在的问题开展落实整改“回头看”检查,下发整改通知并指导直属单位做好整改。截止20xx年底,各直属单位和处室已按照要求完成了整改工作。
(三)积极开展绩效评价,全面反映预算资金使用效益。
西藏成办由财务审计处牵头,以二级预算单位、机关各处室为责任主体和实施主体,开展了20xx年度财政支出绩效自评。对20xx年度财政预算资金安排的所有支出从绩效目标实现程度、预算执行进度、政策和项目预算资金使用效果等方面进行了自评,编制《西藏成办20xx年度项目支出绩效自评表》。参考绩效自评情况,选取与部门履行职责职能关系密切的重点项目开展绩效外部评价,单独形成重点项目绩效评价报告并上报自治区财政厅。年末主动开展绩效管理工作总结,全面总结经验、查找不足,认真制定整改措施。在预决算信息公开中,详细公开了绩效目标的相关内容,并在自治区政府门户网站和西藏成办门户网站保持长期公开状态。
预算绩效评价是实施全面预算绩效管理的重要环节,是对预算资金执行情况和绩效目标实现情况的全面总结和梳理。绩效评价工作应当以提高项目预算的科学化、精细化编制为起点,将实现预算绩效目标作为主要任务贯穿预算执行的全过程,用好用活执行进度和绩效目标的“双监控”机制,客观公正的开展绩效自评和部门评价,灵活运用绩效评价结果指导工作,真正实现强化绩效评价工作、提高预算绩效管理的目标。下一步,西藏成办将采取以下四项措施强化绩效评价工作。
一是提高预算编制质量,着力“保运转、保重点”。要提前谋划、靠前准备、详细测算,坚持“零基预算”的原则,认真做好2023年度部门预算和2023年至2025年支出规划编制工作。结合工作实际做好项目可行性研究,加强向自治区财政厅的沟通汇报,积极争取新增项目得到批准;对延续性项目的效益及资金使用情况进行分析,指导项目执行主体做好项目支出测算,合理量化绩效指标,细化定性指标的评价标准和方法,提高预算编制的精细化水平。
二是加强预算执行监控,促进“业财融合”。坚持每月向自治区财政厅报送执行月报,向执行主体反馈当月执行情况及预测下月执行数,提前规划好执行进度,高效合理合规进行支付工作。按照预算一体化系统的管理要求,根据预算执行情况,及时调整部门支出经济科目,确保支出科目符合预算管理规定,实现一体化系统账务与会计账务保持一致。
三是推动绩效评价结果运用,有力指导绩效管理工作。深入分析和了解项目开展情况,持续加强对财政支出绩效目标管理情况的跟踪和完成情况的督促检查,合理运用绩效评价结果,有效改进工作方法,提高绩效管理水平。
四是强化内部控制建设,促进预算管理规范高效。制定出台西藏成办预算绩效管理办法,持续推动全面预算绩效管理工作落实见效。严格遵守经费管理制度,督促提醒项目实施主体规范执行流程,严格审核支出内容及相关票据,保障预算项目顺利开展。主动争取自治区组织的各类财务、资产、预算管理等线下专题培训名额,积极组织财务人员参加线上培训,不断提升财务人员的专业素养,更好地服务单位事业发展。
预算执行情况自查报告
预算执行情况自查报告1为了更好地贯彻和执行上级有关文件的精神和要求,并通过认真学习(审函[20xx]140号)《审计署关于中央部门对20xx年预算执行情况开展自查的通知》要求,并结合单位的实际情况,成立了由xxx局长为组长和财务人员组成的自查小组,对20xx年预算执行情况进行了自查,现将自查情况汇报如下:
1、预算编制执行情况,通过自查,我局在预算编制和执行上严格执行上级部门的要求,严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《水利部中央级预算管理办法》以及财政部有关预算管理的规定,预算编制数据准确,无随意调整预算的情况,各项收支均纳入预算管理。
2、通过自查,我单位不存在弄虚作假、多报多领财政资金虚报项目,擅自提高支出标准等问题。
3、通过自查,我单位不存在挤占挪用专项用途的财政资金,和其他资金,严格按照专项资金使用管理办法的要求,做到了专款专用。
4、不存在私设“帐外帐”、“小金库”的现象。
5、严格执行收支两条线的'规定,无违规收费及截留、坐支非税收入等现象。
6、在局领导班子的正确带领下,不存在决策失误,管理不善,资产流失等问题。
7、在预算执行中,无其他违反国家法律法规的问题。
总之,通过自查,有利于我们对上级文件的领会和贯通,及时掌握其精神实质,以便发现问题及时解决,通过自查,对我们今后的工作能够起到积极的促进作用,把单位的财务管理工作做的更好。
预算管理自查报告
为了进一步加强和规范我单位预算和资金管理,贯彻落实财政部和省政府加强和规范政府性资金存放管理工作的通知,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,由xxx担任组长,对单位2019年单位预算执行及资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
(一)、制度建设及执行情况。
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现行国家有关财经法规、制度。
2、严格执行财政部制定的各项财经管理规定、办法。(二)、预算执行情况。
单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入单位财务帐簿,无私设帐外帐及“小金库”现象。单位各项收入无虚挂往来现象,并做到了及时入帐。
2、预算支出方面。
预算支出不存在无预算、超预算支出,不存在虚列支出和预算科目间相互挤占问题,所有财政资金支出均履行了严格审批手续,不存在挤占、挪用、转移财政资金行为。基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象,无违规为职工购买商业保险行为。
项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象。无自行调整项目支出预算问题,所有项目支出均合法合规。不存在利用财政或自由资金对外借、贷款或违反规定进行担保问题。
3、会计核算方面。
会计帐簿均按规定设置,不存在法律规定应建帐而没有建帐,或虽建帐但长期不记帐、不对帐,张目严重混乱现象。
会计制度运用严格执行国家相关规定,不存在未按规定确认收入、收支不匹配、以收坐支、不规范使用往来科目的问题。各项支出的基础资料、会计原始凭证真实、合法,无伪造、变造会计凭证、会计帐簿或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告。
不存在以各种名义虚构业务成本,虚假发票、虚列支出;不存在利用单位套取资金,私存私放;无通过篡改会计帐目违规转出资金,私存私放现象税务处理合法合规。
会计决算的编制均按规定编制,无提供虚假的或隐瞒重要事实的决算。
(四)、资产管理方面1、增加的资产及时入帐,不存在将取得的国有资产不登记,擅自占有、使用的问题。
2、资产管理做到了责任落实,核算符合规定,帐实相符。
政府采购预算(计划)编报全面、完整。采购模式规范,采购方式选择合法。不存在无预算或超预算进行采购。不存在擅自提高采购标准现象。
(六)、合同管理方面。
合同签订的主体均合法、签订程序合规,签订内容与批复的计划和预算相符,合同的执行严格规范。不存在利用合同做违法违规的现象。
(七)、国库支付方面。
1、用款计划编报及时完整,无超预算申报用款计划。2、无大额提现等手段规避国库集中支付。3、无利用现金发放工资津贴现象。4、无违规归垫资金现象。
1、对历次内、外部审计检查发现的问题及时进行了整改落实。
2、对县财务检查及专项检查意见及时整改落实。3、对照其他单位检查中发现的问题以及国家审计署公告的问题进行检查,类似问题也做到了整改落实。
总之,此次自查,单位领导高度重视,对查出的问题及时进行了整改,通过自查,对进一步加强和改进单位财经预算和资金管理工作起到了积极的促进作用。
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2019年4月10日。
预算执行情况自查报告
为了进一步加强和规范我单位预算和资金管理,加强预算管理工作会议精神,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,由xxx局长担任组长,对单位20xx年单位预算执行及资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现行国家有关财经法规、制度。
2、严格执行水利部、淮委制定的各项财经管理规定、办法。
预算编制按照规定做到了细化,内容真实、完整。
1、预算收入方面。
单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入单位财务帐簿,无私设帐外帐及“小金库”现象。单位各项收入无虚挂往来现象,并做到了及时入帐。
2、预算支出方面。
预算支出不存在无预算、超预算支出,不存在虚列支出和预算科目间相互挤占问题,所有财政资金支出均履行了严格审批手续,不存在挤占、挪用、转移财政资金行为。
基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象,无违规为职工购买商业保险行为。
项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象。无自行调整项目支出预算问题,所有项目支出均合法合规。不存在利用财政或自由资金对外借、贷款或违反规定进行担保问题。
3、会计核算方面。
会计帐簿均按规定设置,不存在法律规定应建帐而没有建帐,或虽建帐但长期不记帐、不对帐,张目严重混乱现象。
会计制度运用严格执行国家相关规定,不存在未按规定确认收入、收支不匹配、以收坐支、不规范使用往来科目的问题。各项支出的基础资料、会计原始凭证真实、合法,无伪造、变造会计凭证、会计帐簿或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告。
不存在以各种名义虚构业务成本,虚假发漂、虚列支出;不存在利用单位套取资金,私存私放;无通过篡改会计帐目违规转出资金,私存私放现象税务处理合法合规。
会计决算的编制均按规定编制,无编制、提供虚假的`或隐瞒重要事实的决算。
1、增加的资产及时入帐,不存在将取得的国有资产不登记,擅自占有、使用的问题。
2、资产管理做到了责任落实,核算符合规定,帐实相符。
3、单位资产无对外投资、出租、出借、担保现象。
4、无未经审批擅自处置资产,出现资产流失问题。
5、资产评估符合有关规定,无应评估未评估的事项。
政府采购预算(计划)编报全面、完整。采购模式规范,采购方式选择合法。不存在无预算或超预算进行采购。不存在擅自提高采购标准现象。
合同签订的主体均合法、签订程序合规,签订内容与批复的计划和预算相符,合同的执行严格规范。不存在利用合同做违法违规的现象。
1、用款计划编报及时完整,无超预算申报用款计划。
2、无大额提现等手段规避国库集中支付。
3、无利用现金发放工资津贴现象。
4、无违规归垫资金现象。
1、无违反收支两条线规定,无未经批准自定项目或超标准收费现象。
2、银行帐户按规定管理,无违规开立银行帐户现象。
1、对历次内、外部审计检查发现的问题及时进行了整改落实。
2、对淮委财务检查及专项检查意见及时整改落实。
3、对照其他单位检查中发现的问题以及国家审计署公告的问题进行检查,类似问题也做到了整改落实。
总之,此次自查,单位领导高度重视,对查出的问题及时进行了整改,通过自查,对进一步加强和改进单位财经预算和资金管理工作起到了积极的促进作用。