财务专项报告（精选19篇）

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财务专项治理自查报告

根据“加强上市公司治理专项活动”自查事项，经公司认真自查，公司治理方面存在以下有待改进的问题：

公司内部管理制度需进一步完善。

公司董事、监事及高管加强对相关政策、法律法规的持续学习。同时中、基层管理人员及员工的培训工作需要进一步加强。

公司经营管理队伍和技术队伍建设进一步提升与加强。

二、公司治理概况。

公司自上市以来，能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等规定规范运作，在法人治理结构、信息披露、投资者关系管理等方面取得了一些成效，得到了监管部门和广大投资者的认同。

公司治理结构完善。

公司目前已经按照相关法律法规的规定，建立健全了包括股东大会、董事会、监事会和公司管理层在内的法人治理结构，其中，董事会还下设了战略决策委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。公司拥有健全的法人治理结构，符合《公司法》、《证券法》等法律法规的规定。

公司各项议事规则建立情况。

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，我公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露管理制度》、《董事会专门委员会实施细则》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》等各项规则和办法，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。

法人治理结构运作情况。

1、关于股东与股东大会：公司股东大会的召开程序和执行情况符合国家法律法规和公司章程的要求，同时聘请常年法律顾问对股东大会进行现场见证。在提案审议过程中，公司董事、监事和高级管理人员能够积极听取参会股东的意见和建议，认真负责的回答股东的提问，保证了中小股东的话语权。

2、关于董事与董事会：公司董事会成员5人，其中独立董事2人，专业背景搭配合理。专业委员会构成符合相关法律法规的要求。独立董事由具有金融、财务等专业背景的人士构成，能够按照公司章程有关规定，履行相应的职责，发表独立性意见。

3、关于监事与监事会：公司监事会成员3人，其中由职工代表出任的监事2名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事任免机制合理，选聘过程严格，任职资格符合相关规定。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求，做到认真、诚信、勤勉、尽责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履职情况的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。4、关于公司经理层：公司经理层能够忠实的履行职务，取得了良好的经营业绩。公司经理层实行重点工作、责任指标、基层服务打分考核应计提工资总额的考核办法;最近一年，公司已按照考核办法对高级管理人员进行了考核和评价，并在职务等级和薪资水平的确定以及年度绩效奖励的发放中予以体现。公司经理层没有越权行使职权的行为，董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部控制人”倾向。

5、关于内部控制情况：公司建立了比较完善的内部管理制度，主要有法人治理结构管理制度、安全生产管理制度、经营管理制度、人事管理制度、财务管理制度和绩效考核管理制度等。这些制度在工作中能得到较好的贯彻执行。经理层通过董事会决策对公司生产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。异地子公司的生产、销售、财务等数据能够及时汇总到公司总部，公司总部能够全面和及时的了解异地子公司的生产经营情况。

6、关于信息披露与透明度：公司按照《上市公司信息披露管理办法》制定了《公司信息披露制度》，公司的日常信息披露完全按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司信息披露制度》的规定程序，及时、完整地向外部投资者披露对公司股票可能产生影响的重大信息。同时根据证券监管部门的要求，公司不断完善信息披露制度，切实履行作为上市公司所必须承担的信息披露义务，公平对待所有股东，切实保障广大中小投资者的公平知情权。

三、公司治理存在的问题及原因。

自2014年10月公司上市以来，尽管公司在公司治理工作方面作了大量的工作，但仍然不可避免地存在一些问题有待我们去进一步改进和完善。

1、虽然公司已建立较为完善的内部管理制度，但随着监管部门对有关上市公司的法律法规和规章的不断修订，根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》，公司将及时调整和完善公司相关制度。

2、随着证券市场的快速发展，相关的新政策新法规相继出台，公司董事、监事、高管人员及相关人员应加强有关方面的学习。在不断学习中更好地把握经济政策动脉，理顺公司管理头绪，抓住公司治理核心。

3、公司近几年发展迅速，虽然通过招聘和培养，大专以上学历人员占全体在册职工比例有较大提高，基本建立了人才充实、结构清晰、运作有效的管理团队和技术团队，但总体上不能完全满足公司的快速发展的需要。公司将以上市为契机，进一步加强和完善经营管理队伍和技术队伍建设。

四、公司的整改措施、整改时间及责任人。

针对上述自查存在的差距、问题和不足，公司拟定以下整改计划和措施。1、公司虽已按照上市公司治理和经营发展需要建立了一系列规章制度，但随着证券监管部门和交易所新出台或修改了一系列法律法规和管理制度，因此公司需要对相关制度要重新梳理并及时修改和完善。对此，公司将作专门部署，组织力量做好相关工作，按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和相关规定要求进一步地制定、完善公司的《内部控制制度》。

整改时间：2014年10月30日前。

整改责任人：公司董事长、总经理、董事会秘书。

2、公司将进一步加大学习培训，采取外聘和内训相结合的方式，内部定期培训及外出学习相结合，使培训成为公司一项日常工作。加强公司董事、监事及高管对新修订各项法规文件进一步学习与提升，及时的领会与掌握，提高其规范运作意识，进一步提高公司整体的规范运作水平。同时加强公司内部中、基层管理人员及所有员工的专业素质和能力培训，建立公司培训制度，储备人才力量，为公司生产经营的人才后备资源提供保障。

整改时间：定期培训和不定期培训。

整改责任人：公司董事长、董事会秘书、综合办公室主任。

3、进一步加强经营管理队伍和技术队伍建设，逐步建立起人才充实、结构清晰、运作高效、激励有效的管理团队和技术团队。不断加强公司内部管理创新、治理创新、技术创新、产品创新，学习与借鉴外部优秀公司的经验和做法，制定激励机制，鼓励全员参与，互相监督，共同提高，公平竞争，合理建议，不断从基层中提拔优秀的管理人才和技术人才。

整改时间：经常性。

整改责任人：公司董事长、总经理。

五、有特色的公司治理做法。

1、公司已引入了独立董事制度，制定了《独立董事工作制度》，并在《公司章程》中明确了独立董事的职责和权利，明确了公司要为独立董事工作提供方便，从而有力地保障了独立董事在充分了解公司信息的基础上发表独立意见，有效地维护了公司全体股东特别是中小投资者的利益。

2、公司已在董事会下设立了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、战略决策委员会等四个专门委员会，规定其专门负责公司人事、绩效与薪酬、财务会计、投资与战略等重大事项的预审查。

根据吉农信（2014）232号文即关于印发《吉木萨尔县农村信及合用社案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案》的通知，我社便组织人员对本社的各项业务进行了检查，首先成立了检查组，组长：赵文雁成员：古丽柳凤林何庆学项燕现将检查情况汇报如下：

一；各项业务操作管理方面：

1，信贷业务方面未发现假（冒）名贷款，收贷（息）。

不入帐等情况。

理，（柳凤林原持dp300复核密码器）。

4，银企对帐情况：截至10月末的单位结算账户对账。

单收回率已达到100%，并且按月打印单位结算账户流水清单，按月核对社内往来账户余额及业务流水。

5，未发现私设小金库，账外经营等情况。

二；内控方面：岗位设置，我社根据人员的分配，设有记帐、复核、信贷内勤（兼大出纳）、会计岗，各岗都有相应的岗位职责，并且对柜员间进行了相应的分工，做到责任明确，相互不乱推诿。存在问题是社主任兼信贷员，违反了审贷分离制。

三；人员管理方面：经调查我社员工和家属情况，没有发现有大额购买基金，彩票、炒股和办企业现象，也没有赌、毒和黄色现象。

柳树河子信用社2014年12月4日。

柳

树

河

子

信

用

自参加农村信用社工作20多年以来，我一直以一名合格的员工严格要求自己，树立“社兴我荣、爱社如家”的主人翁精神，认真学习农村信用社的有关法规和各项金融方针政策。通过本次学习联社印发《xx农村信用社案件专项治理实施方案》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案精神等文件，使我充分了解和明确执行规章制度、内控制度的重要性、必要性。现按照要求对自身在案件专项治理方面存在问题进行自查并报告如下：

首先在思想上严格要求自己，不做违法乱纪之事；不参加任何邪教组织，不参加赌博、六合彩等非法行为。认真执行好农村信用社各项规章制度，坚持各种安全防范措施，按时上下班，保持社容社貌的整洁、工作态度端正，以饱满的工作热情投入新一天的工作。

农发行封丘县支行。

市分行纠风专项治理办公室：为贯彻落实市分行党委提出的“从严管理，从严治行，纠正行业不正之风，防范各类案件发生的总体要求，把行风建设和党风廉政建设向高层次推进，促进依法合规经营，确保各项业务健康持续发展的经营指导思想，按照新农发银发【2014】49号文《关于开展纠风专项治理工作的通知》要求，结合我行实际情况，自四月份以来开展了以纠风专项治理为主的自查自纠分析，现将自查自纠分析情况报告如下：

一、领导重视，认真对待。

管权收受企业礼金、有价证券;有无在贷款企业参股分红;有无向客户索取贷款回扣;有无向贷款企业借款;有无向企业索贿受贿行为;有无在企业兼职或合伙办企业行为，有效的提高了银企廉洁办贷的效率。

二、明确责任，边整改边巩固。

准内容作为一项内容广泛征求员工的意见。会后，及时通报情况并制定整改措施，接受大家监督。

员工安全防范意识，切实加强对重点部位、重要环节的安全管理工作。搞好员工的政治思想工作，关心员工的实际困难。做到勤政廉政增强领导班子的凝聚力和战斗力，注重安全经营，确保安全无事故，创造条件，办好真正的建设新农村的银行。

自参加农村信用社工作20多年以来，我一直以一名合格的员工严格要求自己，树立“社兴我荣、爱社如家”的主人翁精神，认真学习农村信用社的有关法规和各项金融方针政策。通过本次学习联社印发《xx农村信用社案件专项治理实施方案》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案精神等文件，使我充分了解和明确执行规章制度、内控制度的重要性、必要性。现按照要求对自身在案件专项治理方面存在问题进行自查并报告如下：首先在思想上严格要求自己，不做违法乱纪之事；不参加任何邪教组织，不参加赌博、六合彩等非法行为。认真执行好农村信用社各项规章制度，坚持各种安全防范措施，按时上下班，保持社容社貌的整洁、工作态度端正，以饱满的工作热情投入新一天的工作。其次是在日常的工作中，和同事和睦相处，互相信任，互相督促，但不以感情代替制度。作为xx分社一名记帐员、电脑操作员，在工作中能认真履行岗位职责，管理好电脑，保管好柜员卡及密码，上班时坚持“四双”制度，坚持当时记帐、帐折见面、按日轧帐、总分核对，做到“五无”、“六相符”。办理存取款、转帐业务时，能按规定进行查询操作；对领取大额现金时，要求出示证件，并及时登记,大额的按权限审批；在办理开、销户、挂失定期存款未到期支取等业务能按有关规定，认真执行；实行双人复核、双人轧帐、双人临柜等制度，坚守岗位，不脱岗；实行印、证分管，管理好重要空白凭证，及时清点，认真核销；临时离岗时，印、证入箱，营业终了，认真核对帐务，重要空白凭证入库保管；按照手工帐簿，认真进行登记；管理好会计凭、会计帐簿、报表，做好会计凭证、报表等装订保管工作，确保会计凭证的真实、完整、有效。但是，通过本次案件专项治理自查，我也从中发现了自己存在不少问题：1、有时怕麻烦，临时离柜时电脑没有退至初始状态。2、有时个人印章没有及时保管好。3、办理业务时，有时较为粗心，较忙时常忘记让客户签名或签名同音不同字，致使凭证要素存在不齐全或不规范等情况。但通过这次自查，我已改正这些问题。在今后的工作中，我将继续发扬优点，努力改正缺点，严格执行内控制度，坚决不让感情代替制度，杜绝各类事件发生，以小心谨慎的态度做好每天的工作，有效防范各类事故案件的发生。

财务收支专项审计报告

山东xxx有限公司：我们审计了后附的山东xxx有限公司0的高新技术产品收入明细表及有关编制说明。

一、管理层的责任在企业会计准则框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，如实编制高新技术产品收入明细表，是申报企业管理层的责任。

这种责任包括：设计、实施和维护与高新技术产品收入明细表相关的内部控制，以使高新技术产品收入明细表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;选择和运用恰当的会计政策;作出合理的会计估计;恰当界定高新技术产品的具体范围。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对高新技术产品收入明细表发表审计意见。

我们按照《高新技术企业认定专项审计指引》的规定执行了审计工作。

《高新技术企业认定专项审计指引》要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对高新技术产品收入明细表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关高新技术产品收入明细表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的高新技术产品收入明细表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与高新技术产品收入明细表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用相关会计政策的恰当性和作出相关会计估计的合理性，以及评价高新技术产品收入明细表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见我们认为，贵公司的高新技术产品收入明细表已在企业会计准则框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司在度的高新技术产品收入情况。

四、编制基础及使用限制我们注意到如高新技术产品收入明细表编制说明第三条所述，贵公司20度的高新技术产品收入明细表是在企业会计准则框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制的，可能不适用于其他目的。

本报告仅供贵公司申报高新技术企业认定时使用，不得用于其他目的。

本段内容不影响已发表的审计意见。

银行财务专项整治自查报告

俗话说，无规矩不成方圆。凡事都要有个规矩，有了规矩，便有了度量是非的原则。国有法，家有规，对于民生银行员工来讲，“行内小法”就是我们的“家规”。上周总行老师莅临分行指导重温行内小法，结合近些年来具体案例，组织了这次“重操守，防风险，促腾飞”的培训，使我受益匪浅，如醍醐灌顶。个人要进步，企业求发展，一切都应遵循“严肃纪律，合乎规范”的原则，这样才能稳步，才能长久。只有自律严纪，方能稳步腾飞。

在经济全球化的今天，金融市场可谓是百家争鸣，欣欣向荣，高速发展的繁荣背后也隐藏着急功近利的浮躁。很多企业为了片面的追求利益最大化，走了畸形发展的路子，违背了法规法纪，到头来也只是昙花一现，过眼浮云而已。孙子有言：将者，智信仁勇严也。作为企业的领军人物，董事长很明确的提出民生银行的运营策略，那就是“扎扎实实，规规矩矩，开动脑筋”去办x行，正是这句话镌刻在心，民生银行才能在短短15年里走完了其他银行30年甚至更长的路。事实很好的证明，只有规规矩矩，自律严纪，才能使企业稳步腾飞。

作为民生银行的一名员工，应当严肃纪律，时刻铭记行内小法，自我约束。对于银行从业人员来讲，风险无处不在，既要有良好品德，遵守法规，杜绝内部风险，又要善于观察，积极应对，防范外部风险。结合自身工作来讲，日常每一笔业务的受理不仅要严格执行金融法规、政策，还要认真审核票据凭证的真实性、有效性、合理性、合法性，尽量使风险在可控范围之内。在合乎法规的基础上，针对每一位客户的不同心理和需求,为他们提供快捷优质的`服务，以“点点滴滴打造品牌”的服务理念来吸引客户；始终坚持“客户第一”的思想,把客户的事情当成自己的事来办,换位思考问题,急客户之所急，想客户之所想，针对不同客户采取不同的工作方式,努力为客户提供最优质满意的服务。

民生银行“二次腾飞”的新目标是把民生银行建设成最具特色、盈利能力强，具有国际竞争力的中国最佳商业银行。这就要求我们每一位员工不仅必须精通金融理论知识和业务技能，还必须熟悉国家金融法律法规、党纪党规和我行各项规章制度，依法办事，合规经营，做“规规矩矩x银行”的典范；同时，要从自身做起，自律严纪，关爱他人，为民生的二次腾飞挥洒青春的激昂！

财务专项自查报告

根据镇政府的安排，卢沟村财务经村两委自查，现将自查结果报告如下：

卢沟村共8个生产小组，510户，共2100人左右，两委班子成员共8名。村里无村办集体企业。

根据镇政府具体安排，结合我村实际情况，村两委主要从以下几个方面着手进行了财务检查：

1、在财务审批程序方面，村委员会都能严格执行财务审批制度，对于农民关心的土地补偿费的发放，工程项目的开支等根据规定都召开了相关的会议，按照“4+2+1”工作法进行决策。在清查过程中未发现除会计外的其他人代收款现象，集体资金管理趋于规范化、制度化。

2、民主理财监督管理情况：以“民主日”活动为载体，切实加强村务、政务公开工作，民主理财小组发挥了监督作用。村理财小组成员由3人组成，不定期召开民主理财会，对财务收支进行监督，由财务人员对发生的收支情况进行通报，解答群众提出的疑问，并将结果按时上墙公布，切实加强了村务、财务公开工作，做到了政务公开“一事一公开”，财务公开“一票一公开”。使“两公开”的内容完整，程序规范，格式明了清晰。

3、各项收入、支出清查结果：就村委员会20xx年的收入、支出进行统计清查。集体的主要资金来源财是镇政府补贴村级转移支付资金。我村支出大于收入，主要的支出项目是生产性开支和非生产性开支。

近年来，镇政府推出了村级会计委托代理制、民主理财制、村级两委交叉任职等措施，取得了明显的成效。但是，我村财务管理还存在一定的问题和不足，主要表现在：报账不及时。由于各方面原因，我村财务支出项目、款额，与镇政府对接不够及时。

通过这次清理工作，村两委对财务管理都很重视，在审批权限、审批程序上都能坚持执行财务审批制度，在财务决策上发挥了民主监督作用，但是我们所做的与镇党委政府要求的还很远，经此次自查我村两委会还应在以下几个方面多下功夫：

1、加强村级资产管理，努力控制非生产性支出。

2、及时报账，做到与镇政府政所及时、有效对接。

3、建立征用地台帐，及时登记耕地变动情况，理顺往来关系。

4、积极做好富余劳动力转移工作，为农民增加收入，维护我村稳定。

财务专项工作自查整改报告

财务管理部在公司领导和机关各部室的大力支持下，以油田公司xx届三次职代会和工程建设有限公司xx届一次职代会精神为指导，进一步更新思想观念、创新工作方法、提升执行能力，认真落实部门工作职责和目标，有序推进各项工作任务，取得了较好效果。

年初以来，财务管理部依据公司的部署，精心组织，统筹安排，各项业务工作紧张而有序地进行。截至目前，完成的主要工作如下：

1、强化全面预算管理，分解落实各项指标，确保预算指标的完成。

20xx年，按照工程建设公司下达的各项经济指标，公司安排了20xx年财务预算。突出预算刚性控制，强化管理措施。机关经费分解落实到部室，严格按预算执行；公司所属各单位围绕公司下达的预算指标，安排20xx年各项生产经营管理工作，全面实行预算管理，层层分解，落实责任；公司业务招待费、差旅费、办公费等27项专项费用由公司领导和各部室主任牵头，实行归口管理、总额控制；归口费用实行费用限额预警制度，预算外费用按公司预算委员会规定的审批程序执行。强化预算考核机制。按季度对年预算和专项费用的执行情况进行分析，发现问题及时采取措施，年末进行考评，对预算执行好的部室要给予奖励。目前，各项预算指标测算工作已完成，待公司预算委员会会议召开后下发。

2、加强资金管理，实现现金流全过程控制，加快资金回收，保证生产经营之需。

20xx年财务管理的重要工作是现金流回款工作。一是针对回款过程中存在的超合同、超投资、甲供料结算和确认以及工程尾项等情况，分别落实到公司工程造价部、物管中心和生产协调部，由公司财务管理部定期与各主管部室沟通、协调，同时利用公司每半月生产会通报各工程处工程款回收情况，重点解决已结算工程回款过程中存在的问题。二是下达月度计划，考核奖罚到人。每月24日公司财务管理部召开现金流回款分析会，掌握回款信息、分析原因、采取措施、及时解决。并下达下月回款计划，落实到工程项目。每月30日对回款计划完成情况进行考核，奖罚到人。以保证公司生产经营所需的资金。截止9月份现金流回款完成49,992万元，完成集团下达现金流回款指标的49%。

3、加大清欠力度，保证应收款项指标的完成。

清欠工作是20xx年财务工作中的重中之重，抓清欠工作坚定不移。年初将以前年度应收账款降低额分解到各基层单位，按季度制定降低比例，每季度落实实际完成情况，进行考核评比。针对以前年度应收账款清理难度大的情况，认真梳理每一笔应收款项，指定专人负责清理，采取法律起诉等不同的清理措施，争取完成集团下达的以前年度应收款项降低额指标。9月9日召开了20xx年度结算、清欠工作会议，基层单位汇报了1-9月份结算及清欠工作情况，财务管理部及工程造价部做了工作总结，公司领导对下一步清欠做了工作指示。

4、做好9月份成本分析工作。

围绕工程建设公司下达的各项经济指标，认真分析财务收入、财务支出和盈亏情况。认真核实基层单位账面工程项目的成本，督促基层单位对已结算工程的账务处理，真实反映项目的盈亏情况；当年工程按工程项目收支对比分析；后线单位收支与年预算费用项目对比分析；公司机关科室费用分析；主管领导和科室27项费用对口分析；外埠项目分析等；及时发现问题，提前采取措施，保证全年财务预算的全面完成，为9月中旬的经营分析提前做好准备。

5、提高和掌握erp系统业务学习工作，保证erp顺利单轨运行。

erp系统的运行是今年未上市企业财务工作中的重中之重，在三个月的正式帐套和融合帐套并行期间，我们认真梳理各项业务的流程，整理和修改各项数据，对工作中出现的问题及时与普联的顾问联系沟通，进行修改，我们本着业务量大、时间紧、任务重的要求，保证了油建公司财务erp在并行期间冲销差错率控制在3%范围内，得到了集团的认可。保证了erp系统9月份正式单轨运行。

6、继续作好项目综合管理信息平台的数据录入工作，为资质复审作好准备。

项目综合管理信息平台是一个综合项目管理系统，是今年工程建设公司施工特级资质复审的重点工作之一。平台基础信息的维护和录入涉及各个主要相关业务部室，业务量大，工程项目多，时间紧，任务非常繁重，我们克服种种困难，昼夜奋战，积极与各业务部室之间沟通和联系，相互配合，对运行过程中遇到问题相互探讨，及时将发现的问题反馈给上级部门，保证项目管理平台的正式运行和复审工作的顺利完成。

1、顺利完成了年初建账工作20xx年油公司对建账工作要求非常严格，每一个明细科目的辅助核算台帐都增加和复杂了许多。

年终决算结束后马上着手做建账工作底稿，并进行认真核对，克服了时间紧、任务重、网速慢的困难，加班加点在集团规定的时间内完成7.0的年初录入工作，并逐一对每个明细科目进行认真仔细的核对，做到准确无误，圆满的完成了年初建账工作。

2、加强erp系统的业务学习。

根据erp系统的业务流程，我们定期组织财务人员进行业务培训，针对一些具体的业务类型进行举例讲解，对培训中提出的问题及时给予解答，使每个人的业务水平都能得到提高，都能达到熟知和掌握的程度。

3、做好项目成本核算工作。

目前，公司各工程处项目已经全面展开，为保证项目成本核算的及时、准确和规范，财务管理部到前线项目部进行了检查和监督，对项目部提出的问题及时反馈给领导，确保了项目成本核算工作的顺利进行，是项目成本核算效益化。

4、积极配合税务检查，做好迎检工作。

20xx年是税收年，年初，根据集团公司对《07-09年个人所得税自查》的要求，在时间紧、任务重的前提下，公司成立了专项小组对所属各单位进行了一次全面的检查。

4月，根据(国税发?20xx?25号)和中国石油天然气集团公司《关于开展集团公司发票使用情况检查工作视频会》上领导讲话精神指示，我单位组织和实施对07-10年发票使用情况进行了自查，并对20xx年-20xx年发生的业务进行了梳理，前期对重点费用做了抽查工作，8月中旬，对09-10年的所有发票进行了网上查询。

从4月末-8月末，让胡路区石油地税局对我单位03-07年的税务工作进行了检查，由于时间比较久远，检查过程中存在着一定的困难，我们克服种种困难，竭尽全力配合税务人员做好检查工作，对提出的问题及时给予答复。

根据《财政部国家税务总局关于对油(气)田企业生产自用成品油先征后返消费税的通知》(财税[20xx]7号)和《财政部关于印发油(气)田企业生产自用成品油消费税先征后返审批工作规程的通知》(财监[20xx]64号)文件要求，为进一步规范油(气)田企业生产自用成品油消费税先征后返的要求，从7月份开始，我们统计了09-xx年上半年符合返回消费税的金额。目前，正在准备各项资料，随时接受上级领导的检查工作。

5、资金平台正式上线运行。

年初按照股份公司《关于资金管理平台正式上线运行的通知》要求，本着“一个平台、流程统一、分级负责、全过程管控、信息共享”的管理要求，进行了基础信息的维护及测试工作。20xx年4月15日按照规定正式上线，对本公司财务人员进行了统一培训，并编制了资金平台各业务模块流程说明，保证了资金平台的顺利运行。

第四季度，财务管理部工作任务将更加繁重，我们将进一步深化精益管理，切实加强成本控制，保证油建公司财务管理各项工作目标的顺利实现。

1、为年底年终决算做好准备工作。

认真核实每项工程的收入、成本、利润，对盈亏较大的工程项目进行分析。为年底的年终决算工作奠定基础。

2、加强资金管理。

按市场区域设专人负责，加快项目资金回收，继续做好清欠工作，重点清理外部欠款，严格控制新增欠款，减少应收款项。加大考核奖罚力度，确保完成集团现金流回款指标。推行报销业务电子结算，减少现金付款业务，保证资金安全完整。

3、加强财务管理、提高财务管理水平。

进一步理顺业务流程、扎实基础工作，发挥财务监督、控制职能，为领导参谋决策提供有用信息。

4、持续加强业务培训，搞好队伍建设，努力提高执业水平。

加强财务队伍建设，提高财务人员责任感、事业心。努力学习新知识、新方法，提高财务人员的综合素质，努力建设一支充满活力、奋发有为、有较强执行力的财会队伍。

财务审计专项的自查报告

一、企业基本情况：

固原老百姓医药有限责任公司位于固原市经济开发区警民南路，成立于20xx年2月12日，注册资金290万元人民币。经营方式为批发，属私营企业；经营范围包括：中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品（除疫苗、诊断药品）。公司库房面积1300平方米，办公面积350平方米，经营用设施设备配备齐全，经营品种5000余中。目前下属直营门店19家，其中西吉县辖区12家门店，aaa级药店5家，aa级药店7家。

二、实施gsp情况自查总结。

（一）管理职责。

本公司各门店在总部质量领导组织和质量管理部的统一领导下，实行以质量负责人和驻店药师为主的质量管理小组，确保公司质量管理制度的有效实施。能够按照依法批准的经营方式和经营范围，从事药品经营活动。

（二）人员与培训。

本公司各部门、各岗位工作人员安排到位，现有药学技术人员3名，其中执业药师1名，为本科学历，担任本公司质量负责人职务；执业中药师1名，为大专学历，为本公司质量管理部负责人，中药师1名，中专学历，负责本公司药品验收等工作，其他工作人员均为高中及以上学历，符合gsp等相关岗位要求。直营门店能够按照药店分级管理的要求，配备药学技术人员，保证营业时间内全方位为顾客提供用药咨询和指导服务。上述人员经药监部门培训考核和健康体检上岗，员工健康档案、培训学习档案等建立齐全。

（三）设施设备。

库房总面积1300㎡，库区地面平整、无积水、无污染源，库房环境整洁，避光、通风、照明等设备配备齐全，其他设备符合gsp要求。

库房内配备了货架、地台等陈列药品的设备，安装空调两台，空调性能及运转正常，温湿度计、及其他设备配备齐全。

药品根据储存要求，分别陈列于相应库区，库区温度符合药品储存要求，阴凉库450㎡，设立20㎡冷库一间，冷库温度符合冷藏药品储藏要求。

对在库药品，严格按照相关要求进行分区管理，待验区、发货区、合格品区、不合格品区、退货区等标志清楚，醒目。

各门店相关设施设备符合要求。

（四）药品进、销、存。

1、制定了严格的药品购进管理制度和严密的购进程序，把选择合法供货单位和有质量信誉保证药品作为首要条件。质量保证协议书、首营企业、首营品种等档案建立完整。我公司直营门店所有商品全部由公司总部统一配送。

2、严格按照本公司制定的药品质量验收管理制度的要求进行药品验收，并建立验收记录。

3、严格按照药品储存条件存放药品，药品堆垛“五距”符合要求。

4、陈列药品按处方药、非处方药、非药品等分类管理。

5、养护员在质量负责人的指导下，对在库药品陈列质量进行检查，做好温湿度检查，近效期药品催销表记录完整。

6、严格按照《中华人民共和国药品管理法》等要求从事药品经营活动，无销售假、劣药品行为。

7、建立不良反应登记报告制度，并收集本企业售出的药品的不良反应情况，根据不良反应级别上报市药监局。

三、对经营的基本药物质量保障情况。

能够依照《中华人民共和国药品管理法》等法律法规要求制定切实可行的基本药物质量管理的相关制度。制度内容包含药品进、销、存各环节。成立以质量负责人为主的药品不良反应小组，及时收集上报基本药物不良反应情况。

四、高风险品种质量保障情况。

本公司经营的高风险品种主要有中药注射剂、含特殊药品的复方制剂，生物制品等，为确保质量，我公司尽把索取供货商资质作为首要关口，并索取该批次的药品的质量检验报告书，购进药品对其进行电子监管，核注核销，及时上传购销存相关信息，对所有药品按照温湿度要求进行储运。

五、电子监管码情况。

按照我公司电子监管码管理制度，做好在库药品电子监管的配合协调工作。

六、非药品冒充药品情况。

自非药品冒充药品专项整治以来，我店积极配合市药监部门，对不合格非药品进行盘查，下架，现店内无不合格非药品。

七、经营企业诚信建设情况及企业自主创新能力。

我公司积极参与诚信经营企业评选，并连续两年被市局评选为诚信企业，在未来的发展中注重药品合理使用的.推广，把提高药学专业服务作为重点工作，把“为百姓健康提供最大服务”作为我店的核心价值观。逐步形成以零售连锁为保障、医保刷卡和医药服务为导向，药品批发为延伸的规范化药品经营企业。

八、存在问题及整改情况。

本公司自成立以来，承蒙各级药监部门的精心指导，在药品经营质量管理方面做了大量工作，使我公司gsp运行情况有了全面的提高，本次自查尚存在以下几点不足：

1、企业部分员工对《药品经营质量管理规范》等相关专业知识了解不够深入，需进一步加强培训学习。

2、药品养护人员对温湿度调控设备及其他设备养护不到位。

3、药品电子监管操作熟练度欠缺，存在漏传、错传现象。

4、高风险药品的宣传工作不到位。

针对自查过程中发现的缺陷项目，我公司责成相关部门整改落实，特别对重点项目反复检查，对做的不彻底的工作及时完善，力争完成本次药品安全专项检查工作。

财务专项资金自查报告

县财政局：

根据《四川省财政厅关于开展财政专项资金监督检查工作的通知》(川财监〔20xx〕97号)文件要求，我中心立即安排部署，落实专人负责，对新农合基金管理使用状况进行认真自查自纠，现将自查状况报告如下：

一、基本状况。

(一)参合状况。

20xx年，我县新农合覆盖率达100%，参合农业人口总数达20xx23人，参合率97.17%。

(二)本年度基金到位状况。

今年基金筹集总额为2818.63万元，其中，农民自筹402.65万元，各级财政补助资金为2415.98万元。20xx年结余基金567.06万元(含风险基金148.17万元)。截止20xx年10月底，县财政新农合补助基金到位376.48万元，中央财政下拨新农合基金1208万元，省、市新农合补助基金到位831.5万元，基金到位率100%。

二、基金使用。

(一)家庭账户资金使用。

20xx年，我县门诊家庭账户资金累计总额为713.56万元，截止12月26日，全县参合农民门诊补偿共57149人次，门诊补偿182.1万元，占年度门诊家庭帐户基金的25.5%。

(二)统筹基金补偿状况。

20xx年，我县统筹资金总额为2540.59万元，截止12月31日，全县参合农民住院补偿共计19531人次，2208.04万元；其中，县外医疗机构住院4564人次，占住院总补偿人次的23.37%，补偿金额961.92万元，占补偿总金额的42.50%；县级医疗机构补偿3776人次，占总人次的19.33%，补86.偿671.6万元，占总金额的29.6%；乡镇卫生院补偿11191人次，占人次的57.30%，补偿574.52万元，占总金额的25.9%；政策范围内补偿比为60.28%。

本年度共有389人报销新农合慢性病门诊，统筹基金支出24.06万元；住院正常分娩407人，补偿17.36万元。

三、加强基金管理，保障基金安全。

(一)从管理体制上健全新农合基金的管理制度。

一是设立新农基金财务管理科，严格坚持新农合“收支两条线”全部基金支出均采取转账支付，做到管账的不管钱，管钱的不管账；二是设立稽查科，定期核查各级定点医疗机构基金支出状况、医疗服务行为，保障新农合基金安全运行；三是建立并不断完善新农合基金管理制度，制定并报请县财政局出台《青川县新农合基金管理办法》、《青川县新农合基金管理制度》等一系列规范性文件，进一步严格了基金的使用和划拨流程，确保基金安全、公平、合理运用。

(二)从补偿方案测算上确保基金有效使用。

20xx年，国家对农民群众医疗补助进一步提高，我中心根据上级卫生行政部门的要求，结合本地实际，科学测算，因地制宜，制定并报请县政府出台《青川县新农合第六套补偿方案》，提高报销比例及封顶金额，降低起付线，有效提高农民受益度：乡镇卫生院起付线80元，补偿比例为75%；县级医疗机构起付线为300元，补偿比例为65%；市级定点医疗机构起付线为600元，补偿比例为45%；省级定点医疗机构起付线700元，补偿比例为35%；区外其它医疗机构起付线为800元，补偿比例为25%。并将重大慢性非住院性疾病门诊费用纳入统筹基金补偿。从全年补偿状况看，农民受益与20xx年相比进一步提高，基金使用率达90%以上。

(三)从有效加强定点医疗机构的监管中确保基金安全。

五是民主监督，各级定点医疗机构务必严格按要求设立新农合意见箱，公布监督电话，公示新农合费用报销状况，让新农合基金运转公开透明，广泛理解广大农民群众监督。

四、存在的问题。

1、部分医疗机构客观存在放宽住院指针、大处方、滥用抗生素等不规范服务行为。对新农合基金安全造成负面影响，我中心工作人员少，编制不够，新农合基金监督管理工作心有余而力不足。

2、近年来因自然灾害频繁，部分新农合基金支出凭证因灾损毁。

3、基金管理使用模式缺乏创新，基金使用率有待进一步提高。

4、缺乏新农合基金管理培训专项经费，新农合基层管理人员重视程度与业务潜力有待进一步提高。

5、部分乡镇新农合工作宣传不够深入，卫生院由于工作人员匮乏，加之灾后重建任务繁重，导致管理较差，住院病人管理不规范，存在登记不及时，病历建立滞后等现象，医疗费用报销工作滞后，导致新农合门诊与统筹基金沉淀过多。

五、下一步工作打算。

1、推荐上级主管部门进一步夯实基层医疗机构的医疗技术力量。

2、加大新农合基金管理培训力度，进一步提高基层经办人员对新农合基金管理的重视程度与业务潜力。

3、进一步加大对县内各级定点医疗机构医疗服务行为的监管与惩处力度，控制次均住院费用，提高实际补偿比，保障新农合基金安全。

4、加强与乡镇合管办联系，强化宣传工作，多措并举，进一步规范对乡镇医院新农合工作的管理与指导。

5、全面推开门诊统筹工作，减少新农合基金结余率，进一步提高群众受益率。

6、结合医改政策的逐步落实，进一步提高住院实际补偿比，提高群众受益率。

文档为doc格式。

财务专项检查的自查报告

王桥镇认真按照东农〔20xx〕71号文件精神，经镇党政联系会议学习了国家四部委及省、市相关文件精神，研究决定，以纪委书记为组长，农技站长为副组长，农经、财政、民政为成员成立王桥镇农村财务管理专项检查领导小组，及时召开了全镇村级干部参加农村财务管理专项检查专题会议，认真学习了各项文件精神。使全体干部充分认识到农村财务管理的重要性。

我镇通过对各村财务管理专项检查情况，各村财务能够按照上级有关文件精神，由镇农经站三资代理作账。农经站接受村级组织会计核算财务管理领导组自主权审核的条据，认真按照《村集体经济组织会计制度》有关规定及《会计基础工作规范》的要求，开设银行账户，统一凭证账簿、规范财务流程，全面核算反映各村经济活动管理的财务收支、结算、分配等会计事项。认真审核做账，每月1—5号统一时间为各村做账，统一建立财务操作流程，建立了农村财务管理信息化服务平台。

1、规范了村级会计委托代理，实行村级会计委托代理，尊重了各村农民群众意愿和民主权利，保持集体资产所有权、使用权、审批和收益权，确保了财务审批权以及经济活动监督由村级组织行使。农经站切实提高了服务能力和水平。明确岗位、职责，严格了操作流程，强化了工作内部监控，落实了工作责任追究，建立健全了村级财务档案管理。

2、落实了村级民主理财。各村务监督委员会，加强了对村级财务的民主监督工作，充分发挥了民主理财的作用。保证了农民群众对整体财务的知情权、参与权、表达权和监督权。各村组织发生各项财务活动都制定了各项财务计划以及重大财务事项决策都履行了民主程序，有会议记录等，实行了民主理财。

3、完善了村级财务公开，各村村级组织的财务计划各项收支，各项资产资源以及债权债务和收益分配等内容，每月规定时间内在本村公开栏中公开。村“一事一议”财政奖补农业小型基础设施建设补助等拨付到村使用的财政资金，都全程公开了。

4、规范了村级民主评议，各村干部与村级财务管理相关的工作人员，镇党委政府每年12月份进行一次，统一组织，由村务监督委员会主持，召开党员、群众代表会议对村干对其履职情况按照规定程序开展民主评议。使民主得到真正落实和发展。

以上是我镇通过核查的情况，村级财务没有存在问题，领导组是固定的，每月各村的账目都要有组长审批。是我镇财务管理的一项制度。

建议：请上级部门每年对村级财务人员多举行几次财务培训，使他们提高工作业务水平和素质。

财务专项整治的自查报告

我委根据文件精神，从12月上旬起，联结本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并可以保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的账簿上统一登记、核算，依据统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，可以保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要有，又考虑财力可能，根据办公室各项其他工作任务，在兵源可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

1、明确了记账注册登记人员与备案人员、经办人员的管理职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和人因的权限和责任，规范了各项资金的`使用，提高了资金使用效益。

3、明确经费支出开支的范围和开销标准，改采各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查体制，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行采取记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的张宏杰结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账记帐凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入帐，公物私用及其他违规问题。

通过自查，我委在业务管理和财务工作过程中还欠缺存在一些不足，在实施内部监督制度压制和内部控制制度前会，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更快更好。

财务专项整治的自查报告

社区居务公开是保障居民的知情权、监督权，维护广大居民群众民主权益的具体要求，是推进社区自己教育、自己管理、自己服务、自己监督，加强自治组织建设的重要措施。杨和街道利民社区按照银社办发[20xx]22号《关于对社区居务公开工作检查的通知》文件精神，对本社区居务公开情况进行自查，自查情况如下：

为了使居务公开这项工作落到实处，社区及时召开评议代表会议，建立了以居委会主任为组长，由居民代表为成员的居务公开工作领导小组，明确责任，制定计划建立和完善居务公开制度，建立了“社区议事园工作制度”、“社区居民委员会财务管理制度”、“居民、居民代表评议居委会成员制度”、“居民代表会议制度”。领导小组定期对各居委会居务公开情况进行督促检查，发现问题及时予以纠正。并将居务公开民主管理工作情况列入居委会年度工作目标考核内容之一，严格进行考核。

1、全面实行居务公开、财务公开，增加工作透明度。凡涉及群众切身利益的问题，如低保审核、特困户确定、征兵入伍等都坚持张榜公布，并将公示内容存档，以利于群众监督，防止不良倾向发生。

2、规范了居务公开的形式、时间和基本程序。居委会在便于居民观看的地方设立了居务公开栏，公开表格由社区居委会落实专人张贴。居务公开做到一般事项每月公开一次，重大事项做到一事一公开。

3、发挥社区协商议事会及“议事园”作用，凡涉及居民切身利益的重大事项和群众关注的焦点、热点问题，应经居民民主评议讨论决定，并做到事前、始中、事后全过程公开。总之、社区实行居务公开制度，将居委会的'主要工作和实施结果，上墙公布，接受监督，在民主决策、民主管理、民主监督方面，较好地坚持了居民代表会议制度，对涉及居民整体利益和本社区建设、管理、服务的重大事项，提交居民会议或居民代表会议讨论、审议、决定，真正做到了民主选举、民主决策、民主管理和民主监督。虽然取得了一定的成绩但是仍存在着硬件设施不够完善、公开不够及时、信息沟通不够及时等问题。在今后的工作中，我们将进一步细化公开内容，强化制度建设，狠抓各项工作的落实，以党务公开工作的实际效果促进社区各项工作的发展。

财务专项审计报告[]

我们的责任是对××××公司在该期间的资产、负债和所有者权益及损益情况进行专项审计并发表审计意见。我们的审计是依据相关企业会计制度和《中国注册会计师执业准则》进行的，在审计过程中，我们结合××××公司实际情况，实施了包括盘点、抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将有关审计情况及结果报告如下：

一、××××公司基本情况。

公司法定代表人：×××；

统一社会信用代码×××××××。

（二）注册地址、组织形式×××公司注册地址：××××。

组织形式：××××。

×××公司经营范围：企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；

依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、×××公司提供的产品和服务为：××××。

负债总额××元，其中：流动负债××元。

（一）资产审计情况。

aa、资产审计结果报表单位：元资产行次××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日流动资产：

货币资金1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2应收票据3应收账款4预付款项5应收利息6应收股利7其他应收款8存货9一年内到期的非流动资产10其他流动资产11流动资产合计12非流动资产：

bb、报表项目审计情况说明（单位：元）1、货币资金经审计，截止××××年×月×日，货币资金余额为×××元。货币资金各期末余额如下：

项目××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日库存现金银行存款其他货币资金合计注：公司在银行共开立壹个账户，截止××××年××月××日，银行账户没有被冻结、查封的情况发生。

（1）各期账龄分析如下表：

帐龄××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日金额比例金额比例金额比例金额比例1年以内1-2年2-3年3年以上合计（2）××年××月××日预付账款中主要债务人如下：

单位名称金额款项性质工程款工程款（3）预付账款余额中，已结清全部工程款，没有取得发票的单位和金额如下：

已支付全部工程款的单位或个人名称已付款没有开票金额合计3、其他应收款截止××××年××月××日，其他应收款余额为××元。

（1）各期账龄分析如下表：

帐龄××××年××月××日××××年××月××日金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内1-2年2-3年3年以上合计其他应收款帐面价值（2）××××年××月××日其他应收款中主要债务人如下：

单位名称金额款项性质借款保证金4、固定资产截止××××年××月××日，固定资产净值为×元。

（1）固定资产分类明细如下：

项目××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日一、原价合计交通工具办公设备二、累计折旧合计交通工具办公设备三、减值准备合计交通工具办公设备四、净额合计交通工具办公设备（2）产权情况交通工具为××××，车牌号为：×××。

（3）资产租赁情况a、××××年××月××日，××公司与×××签订××租赁合同，×××公司租用对方××，年租金×××元，租期自××××年××月××日至××××年××月××日。

b、汽车租赁情况××××年××月××日，×××公司与×××签订了“车辆租赁协议”。合同约定，租用×××，月租金××元，租期3年，自××××年××月××日至××××年××月××日。

（1）在建工程为建设中×××公司的××，成本分类明细如下：

用地性质：商业用地；

用地面积：××××平方米；

c、截止××××年××月××日，××项目主体工程已封顶，目前项目处于停工状态；

d、××××项目的工程建设未见取得施工许可证。

（3）工程项目合同情况截止××××年××月××日，×××公司对外签订的工程项目合同如下表所示：

序号合同名称合同内容合同签订日合同对方单位实施情况合同金额*********26合计（4）工程合同项目款项支付情况截止××××年××月××日，××公司工程合同项目款项结算和支付情况如下表所示：

（1）无形资产分类明细如下：

项目××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日一、无形资产原价合计其中：土地使用权二、累计摊销合计其中：土地使用权三、无形资产减值准备合计四、无形资产净额合计（2）土地使用权价款支付情况截止××××年×月××日，已支付土地成本费用××元，其中：土地价款×××元，土地交易服务费×××元。具体情况如下表所示：

序号摘要付款日期费用项目土地价款交易服务费小计1234合计（3）无形资产情况无形资产为座落于×××，面积×××平方米。××年×月×日，××市自然资源和规划局与×××公司签订了国有建设用地使用权出让合同，合同总价××元。合同约定在××年××月××日前付款×××元，××公司已按约定支付价款×××元。剩余土地出让价款×××元，在×××年××月××日前支付。

（4）产权取得情况截止审计报告日，××公司尚没有取得该项土地的使用权证。

（1）长期待摊费用分类明细如下：

项目××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日管理费用财务费用税金及附加劳务费其他费用合计注：其他费用为××公司罚款支出××元，扣除政府补助资金×××元后的金额，再加须赔付××建设安装工程有限公司工程项目建设中停工损失×××元、土地交款逾期合同违约金×××后的余额。政府补助资金××元，为××公司××××年××月××日，收到×××财政局转入的项目鼓励资金。罚款支出××元，为××公司于××××年×月16日，向××城乡统筹发展局缴纳建设中的，非法占用土地罚款。

（2）房屋租赁情况管理费用支出中，包含房屋租赁费。××××年××月，××公司与××有限公司，签订房屋租赁合同，租用××××公司位于×××的房屋。租房保证金××元,年租金××元。租赁期限×年，自×××年××月××日至××××年××月××日止。

短期借款32以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债33应付票据34应付账款35预收款项36应付职工薪酬37应交税费38应付利息39应付股利40其他应付款41一年内到期的非流动负债42其他流动负债43流动负债合计44非流动负债：

长期借款45应付债券46长期应付款47专项应付款48预计负债49递延收益50递延所得税负债51其他非流动负债52非流动负债合计53负债合计54所有者权益（或股东权益）：

所有者权益（或股东权益）合计61负债及所有者权益总计62bb、报表项目审计情况说明（单位：元）1、应付帐款截止××××年××月××日，应付账款账面余额××元。

（1）各期账龄分析如下：

帐龄××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日金额比例金额比例金额比例金额比例1年以内1-2年2-3年3年以上合计（2）××××年××月××日应付账款中主要债权人如下：

单位名称金额款项性质2、应付职工薪酬截止××××年××月××日，应付职工薪酬余额×元。

（1）各期金额分项如下：

项目××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日××××年××月××日工资职工福利社会保险费住房公积金工会经费职工教育经费非货币性福利辞退福利股份支付合计（2）职工及社保缴纳情况（3）××××年××月××日应付职工工资明细如下：

姓名金额合计3、应交税费截止××××年××月××日，应交税费金额为×元。应交税费分期分项明细如下：

应交增值税负数为待抵扣的进项税额。

4、应付利息截止××××年××月××日，应付利息金额××元。

应付利息明细如下：

项目××××年××月××日合计应付××有限公司借款利息，是依据双方签订的借款合同，按年利率××%计提的利息。

应付××借款利息，是依据××有限公司与××双方签订的收购框架协议，对投入××公司的资金按年利率××%计算的利息。

（1）各期账龄分析如下：

款项性质金额合计（3）××××年××月××日其他应付款中主要债权人如下：

项目或单位金额款项性质（4）其他情况说明a、××××年××月××日，×××公司与×××公司签订借款协议。借款金额人民币××万元，期限××个月。××个月内期年化利率××%，××个月内期年化利率××%。

b、赔付损失为：××公司××建设有限公司支付因停工造成的损失×××万元，本款项在建设工程竣工验收后的十日内一次性结清。

c、滞纳金为××公司逾期支付土地款，须交纳的滞纳金。

中国注册会计师：

××××年××月××日。

财务专项整治自查报告

在我院的作风整顿活动中，结合本单位的实际情况，对本单位的会计工作进行了认真的'自查，现将自查情况汇报如下。

加强医疗收费管理，规范医疗服务收费行为是财务管理的重要内容，必须狠抓落实。

（一）严格执行收费问责制，认真执行国家收费政策。

（二）强化医疗服务收费公示制度，接受群众监督，一旦发现有多收乱收的，从科室绩效中扣除，并追究科室负责人和当事人的责任。

（三）加强药品价格管理，严格执行国家药品价格政策，医院实行《一日开方制》，按病人实际用量处方，当日药品必须用完，任何科室不得截留。

（四）规范医用耗材的使用和管理，医用耗材由器械科统一采购和管理，严格执行收费标准及明码标价，使用科室不得自带材料进行手术和治疗，一次性高值耗材不得重复使用。

（五）严禁收费室外借现金。

医疗收费工作是财务管理、医院管理年及纠风工作的重点工作，也是医院当前的中心工作，全院各业务科室必须提高认识，高度重视，从维护患者的利益出发，自觉遵守物价法律法规，加强对医疗收费行为的监督管理，健全收费管理制度，对各临床科室和重点部门的医疗收费进行彻底检查，对容易出现差错的薄弱环节和重点部门要进行重点检查，决不允许有自立项目收费、分解收费、重复计费等违规行为。

三、提升自身的业务知识水平。

积极参加各种有助于工作的学习机会，努力配合领导的工作，为了建设医院更加美好的明天而奋斗。

学校财务专项自查报告

财务专项检查自查报告

本年度，幼儿园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准，各项收费项目符合规定，经区物价局、区教育局审核通过。现将浦南中心幼儿园20xx年财务管理自查情况报告如下：

1、幼儿园配有财务办公处，配有财务人员1人。

2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。

3、财务人员能按照财务制度的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。

4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。

严格执行收费管理制度。公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过幼儿园自查，未发现自立收费项目、自行提高收费标准现象，幼儿园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用。

幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、出纳人员、经办人员、财务保管人员的'职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督。

根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失。公章由专人保管，个人印章必须由本人或其授权人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

严格凭证审批手续，报销凭证须由经办人签字或盖章，经领导审批后方可报销。

此次自检自查工作中得到幼儿园领导的高度重视，为依据进行全面自检自查，通过自检自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我园要更细致的规范财务基础管理，扎扎实实的开展幼儿园的财务工作，严守财经制度，确保幼儿园正常运行。

幼儿园。

20xx年10月。

财务专项自查报告

(一)学生费用收取。

住宿费80元/生，书费根据各专业不同由教务处预算出书费，总务处统一收取，学期后期统一结算，多退少补。在收费过程中，严格按照收费有关规定进行公示，挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据，如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。

(二)勤工俭学收入。

使用。

(三)教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入，均按月或学期进行统一收取存入专户。

采购，在经费支出中，所产生的票据由经办人签，校长核实签认可后，方可报销。

理，开学初再按需发放到使用教师手中。

格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。

室汇总，报校长签，财务室统一发放。

检查，并在全职会上进行帐目公布，络列大笔资金的支出情况。

资产抵押担保等违规行为。

财务专项整改报告

按照雅财〔20xx〕324号文件要求，我委及时对违反规定乱发钱物问题进行清理自查。经查，我委无违反规定乱发钱物问题。现将自查情况报告如下：

一、领导重视，认真安排部署清理自查工作。

委党组高度重视违反规定乱发钱物清理自查工作，把此项工作作为扎实抓好第二批群众路线实践教育实践活动，深化正风肃纪工作，切实解决“四风”突出问题的重要举措，认真进行安排部署。一是加强领导。成立由委党组“一把手”任组长，分管领导为副组长，财务室、监察室工作人员为成员的专项整治领导小组，负责组织开展专项治理工作。二是强化教育。召开班子会和职工会，组织学习省、市关于切实解决乱发钱物问题的相关文件，进一步增强干部职工对乱发钱物问题的认识。三是强化监管。委监察室定期对委机关和下属各单位违反规定乱发钱物情况进行监督检查。对发现违反规定乱发钱物的，督促限时整改。

二、建章立制，进一步规范财务管理。

进一步规范并加强单位财务管理，严格执行财经纪律，切实加强财务人员财经纪律和业务培训，继续实行监察人员全程参与重大经费研究、使用、管理的制度，坚决杜绝挤占或挪用公用经费、工会经费和其他专项经费，以及以其他名目变相发放钱物等违规行为。同时，按照《雅安市市级机关差旅费管理办法》，研究制定《雅安市人口计生委公务出差管理暂行办法》，规范出差流程、出差审批和差旅费报销程序，明确差旅费报销范围、标准，进一步降低行政成本，避免浪费现象。

三、对照检查，认真开展清理自查工作。

我委严格控制支出，支出科目规范，报销凭据正规，严格重大经费党组会研究决定，一般经费实行经办人签字、分管领导审核、财务人员把关、“一把手”审签的四方签字认可程序，方可列支。按照省、市关于开展切实解决乱发钱问题工作的要求，对照违反规定乱发钱物清理自查及整改情况表，对今年1月以来的账务进行全面清理自查，未超标准发放国家统一规定的津贴补贴，自行提高上级政府批复的地方津贴补贴标准，在规范后的地方津贴之外继续发放已取消、归并的原津贴补贴项目或违反规定新设津贴补贴项目，违反规定发放各种奖励等情况，未私设小金库。

财务专项检查自查报告

为了加强单位的财务管理，提高会计工作水平，进一步规范财务管理制度和内部控制制度，按照总站《关于开展全区建筑企业劳保费用财务管理工作检查的通知》文件精神，我站于20xx年5月26日开始根据检查的范围和内容要求，对本站各项工作特别是财务管理工作进行了财务管理工作进行了自查，现将自查情况汇报如下:

在劳保费的收取方面，我站严格按照文件规定的费率标准收取，20xx年收取劳保费33,559,元，20xx年1—6月收取劳保费2533万元；市委和政府投资项目（市政工程）都要经财政局基建评审中心结算，保证了劳保统筹费的足额收取；清欠和补收劳保费工作一直在进行，截止目前收回20xx年政府投资的多浪河工程欠费730多万元，开发商项目欠费500多万元。

相符；在劳保费上解方面，我站历年都能按要求及时足额上解劳保费，20xx年上解劳保费及利息3,530,元；20xx年六月上解劳保费400万元。没有截留、挪用劳保费行为；在劳保费拨付方面，能按总站的规定，票据审核后及时将劳保统筹费拨付到企业劳保费专户，20xx年拨付劳保费29,901,元（包括兵团企业）。

按总站要求及时督促企业建立劳保费银行专户，阿克苏市属施工企业一共有八家，目前均已按要求设立了劳保费专户，我站也已将相关信息资料及时上报了总站；对企业设立的专户加强了监督管理，企业劳保费专户有余额的定期对建筑企业劳保费收支情况进行检查，并对企业职工参保情况进行实地查核，核实是否登记劳保费备查帐，以确保劳保费和调剂补贴资金的专款专用。20xx年拨付辖区内劳保费20,742,元，跨区劳保676,元，兵团企业8,481,元。20xx拨付辖区内劳保年1-4月545万元。

经费支出和代办费的使用都能按照规定的审批程序办

理，较好地坚持财务“一支笔”的审批制度和复核制度，无违法违纪行为；我站严格按照《会计法》和相关会计准则的规定，认真执行国家规定会计制度，依法设置帐薄，根据实际发生的经济业务事项，及时、真实、准确的填制凭证、登记会计帐薄、编制会计报表；对总站拨入的经费按时入账，其他收入也纳入统一管理，总站核拨的代办费按规定用途使用，无挤占挪用资金的现象。我站每年做到及时清理往来款项，无转移、侵占资金及私设“小金库”的.现象；我站能规范的使用和管理固定资产，建立了固定资产卡片账，无遗失及转移现象。对增加、减少的固定资产及时入账（根据国资局批复），定期对固定资产进行盘点，做到账卡相符，账实相符，账帐相符。年终将会计凭证、会计账簿、会计报表等有关会计资料完整、齐全、整齐装订成册，按规范要求归档保存。

“事事有着落,件件有回音”,以实际行动实践“三个代表”重要思想,树立行业新风；我站在市财政局设有一个代办点，结算缴费，我站经常和代办点保持联系、沟通，工作开展顺利。

一是主要表现为个别支出科目不规范，如餐费计入差旅费。二是个别票据签字不全。在今后的工作中要加强学习，提高认识。做好财务会计基础工作，从各方面提高财会人员的自身素质，增强责任感。进一步完善财务管理制度，规范支出行为，认真遵守执行。不断加强业务知识学习，增强与相关部门的沟通和协调能力，切实做好财务管理工作。总的来说，在全站人员的共同努力下，我市的建筑企业劳保统筹工作取得了一点成绩，但离上级的要求仍有一定差距，我站将继续加强建筑行业劳保费用的收缴、拨付管理工作，从建筑企业职工的根本利益出发,扎实工作，努力完成统筹总站和建设局交办的工作各项任务，为建筑企业缴纳养老保险费来源奠定坚实基础，为新疆的劳保统筹工作健康有序发展做出新的贡献。

阿克苏市劳保统筹管理站

二o一一年六月一日

财务专项自查报告

为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据财发[20××]125号文件精神，我公司对20××年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查，现将自查情况报告如下：

20××年度共收到财政拨付项目资金20万元，其中：20万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出3.9万元,用于项目研发购原料16.1万元。

通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的.挖潜改造建设提供了资金支持，为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范，规划项目得到实施，资金效益日益体现。

1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度，针对我公司的财务制度及流程制定了符合我公司实际情况的研究开发经费管理办法及内部控制制度。

2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理办法”和内部控制相应制度对研发经费的使用进行了专项的会计核算，专项资金单独核算，设置了研发支出科目，核算内容确保了其真实、准确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款，完善的审批程度能保证资金了手续的完备性，相关档案资料定期存档专人保管。

3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范围，实行以项目负责人审批专款，项目负责人不审批不付款的制度。没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项资金的情况。

4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记，如出现生产研发其他科技项目共享的情况单独核算摊销设备折旧。

5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计，对不符合该项目的研发费用作出调整，没有出现拖延财务结账、长期挂账的问题。

为进一步加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，我公司将继续严格管控项目专项资金的使用情况。

财务专项检查自查报告

在接到区教育局关于学校财务管理检查的通知后，我校对20xx年度、20xx年度（1-10）月份义务教育经费资金管理使用情况、财务基础工作规范情况、在校学生人数情况进行了认真、全面的自查，现将我校自查情况汇报如下：

副组长：xxx

组员：xxx、xxx、xxx、xxx、xxx

为了加强学校的财务管理，规范我校的财务工作，根据教育局财务检查通知的各项要求，财务检查自查小组组长xxx带领副组长xxx及自查小组的五位组员，对我校20xx年度、20xx年度（1-10）月份的义务教育经费资金使用情况；财务资料规范情况；财务管理制度以及在校学生人数情况进行了认真、全面的自查。

1、义务教育经费资金使用情况

20xx年度、20xx年度（1-10）月份义务教育经费资金的'使用严格按照部门预算及政府采购计划执行，量入为出，保证了学校教育教学活动正常进行。会计人员严格按照《会计基础工作规范》的要求设置会计账簿、会计科目，规范核算各类资金，正确反映学校各项经济业务。

2、财务基础工作规范情况

我校严格按照《会计基础工作规范》的要求，设置会计人员岗位，建立健全内部控制制度。我校的财务管理制度健全，《财务管理制度》、《财务人员职责》制度张贴上墙；《办公用品、办公设备采购制度》、《固定资产管理制度》详尽、细致。

固定资产实行专人管理，建立了固定资产总账、明细账和实物台帐。每年11月定期对资产进行盘点，对于需要报废的资产提请校委会审批、研究，校委会同意后再向教育局计财科进行国有资产处置申报（5万以上的资产报废需向财政局国资所申报），计财科（或财政局国资所）审批后进行资产报废处理。

我校长期以来实行会审会签的财务公开制度，确保收支的公开化、透明度。会计账簿中扉页、账页内容填写齐全规范；会计凭证中各项内容填写齐全。会计凭证按月及时装订、归档；会计账簿、会计报表按年及时规范装订、归档保管。

3、学校在校学生人数情况

自查小组深入班级清点学生人数，并与统计年报学生人数核对，经查不存在多报、虚报学生人数现象。

xx

xxx年xx月xx日