学校是一个让学生们通过参与各种课外活动锻炼身心的平台。学校总结是一次对自己成长和进步的反思,以下是一些学校总结的例子,或许能给你带来启发。
学校绩效评价报告
根据《中华人民共和国预算法》、《区管委会办公室关于印发的通知》(九开管办字【20xx】61号)和《九江经济技术开发区(出口加工区)财政局文件关于开展20xx年度预算项目、部门整体支出及转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》(九开财字〔20xx〕10号)文件,我单位组成绩效评价工作小组对预算项目开展绩效评价工作,20xx年我单位财政资金安排预算项目有11个,本次纳入自评范围的项目有8个,分别是农产品常态监测费(全年)、森林防火经费、20xx年河长制公示制作费、调区后堤防日常管护委托费用、畜牧兽医专项经费、林地变更调查及森林资源二类调查工作经费、生态护林员全年工资(5人)、脱贫攻坚工作经费,项目自评综合得分93.75分,现将绩效自评工作总结如下:
落实强农惠农政策,发展农林水利事业。
本次评价主要包括前期准备、组织实施、分析评价三个阶段。
(一)前期准备。
成立绩效评价工作组,了解各项目基本情况,制定绩效评价工作方案,布置绩效评价工作。
(二)组织实施。
评价小组于20xx年4月开始展开绩效评价工作。主要工作内容如下:
2.根据评价体系指标的要求,从不同来源收集的资料中选取与验证包括定性的文字描述与定量的统计数据,确保资料来源的客观性、完整性和可靠性。
(三)分析评价。
根据评价体系,对项目资料进行计算、分析,得出评价分值。
20xx年我单位在区党工委、管委会的正确领导下,通过全体干部职工的共同努力,各项工作顺利完成。
(一)资金投入情况。
1.项目资金到位情况分析。
当年实际下达农产品常态监测费(全年)18万元、森林防火经费5万元、20xx年河长制公示制作费15万元、调区后堤防日常管护委托费用135万元、畜牧兽医专项经费7万元、林地变更调查及森林资源二类调查工作经费10万元、生态护林员全年工资(5人)9万元、脱贫攻坚工作经费34万元。
2.项目资金执行情况。
20xx年农产品常态监测费(全年)使用资金18万元、森林防火经费使用资金1.77万元、20xx年河长制公示制作费使用资金0.353万元、调区后堤防日常管护委托费用使用资金115.5万元、畜牧兽医专项经费使用资金2.64万元、林地变更调查及森林资源二类调查工作经费使用资金6.6528万元、生态护林员全年工资(5人)使用资金9万元、脱贫攻坚工作经费使用资金5.8297万元。
森林防火经费资金结余3.23万元、20xx年河长制公示制作费资金结余14.647万元、调区后堤防日常管护委托费用资金结余19.5万元、畜牧兽医专项经费资金结余4.36万元、林地变更调查及森林资源二类调查工作经费资金结余3.3472万元、脱贫攻坚工作经费资金结余28.1703万元。
(二)绩效指标完成情况。
20xx年我单位紧紧围绕区党工委、管委会决策部署,落实政策,做好农业工作;注重生态,做好林业工作;科学部署,做好水利工作;统筹推进,做好扶贫工作。
农产品常态监测:委托第三方公司进行农产品检测,按时按质完成了检测任务。20xx年开展20xx年棉花种植面积核实工作、20xx年耕地地力保护补贴面积核实工作及20水稻种植面积核实工作,共核实棉花种植面积310.7亩、享受耕地地力保护补贴面积5658.6亩,水稻种植面积210.8亩。
林业工作方面:依托联通公司巡护信息系统开展护林行动,加强林长制信息化建设,并督促5名护林员、4名监管员在线使用,我区护林员及监管员巡护系统使用率均为100%。通过开展培训、加强督查、兑现奖惩等形式,加强巡山员队伍管理。张贴宣传标语36条,发放宣传资料1000余份。制定森林火灾应急预案,在重点防火期严密防控,严格管控野外火源。
水土保持方面:委托九江市河道湖泊管理局对经开区管辖的长江赤心堤、长江永安堤、八里湖堤、赛城湖堤、向阳堤五个堤坝进行日常管护,提高了河堤湖堤防护质量,美化了河堤湖堤周边环境。开展河道管理范围划界工作,设立界桩155块,通过定位测量实现河湖管理范围一张图。深入推进河长制,调整全区河(湖)长人员名单,制定“清河行动”方案,开展专项整治行动,处理了2件涉河问题。
畜牧兽医专项:配合城区养犬管理整治行动,2家犬只狂犬病免疫注射点已获批,今年共累计办理犬牌738个。
脱贫攻坚:结合贫困户实际按户因人施策,精准实施扶贫工程:实施教育扶贫,补助贫困学生13名,为2名非建档立卡学生送教上门;实施就业扶贫,安排13名建档立卡贫困人员到公益岗位工作,聘请5名暂不能外出务工的贫困户就业;实施健康扶贫,开展水质检测确保水质达标,做好贫困户的家庭医生签约服务和健康体检;实施基础扶贫,对贫困户侯帮兴家入户道路进行硬化,对吴从木、高传兵家进行水冲式厕所改造。目前,通过打好脱贫攻坚组合拳,我区26户78人已全面脱贫并办理防贫保险,坚决打赢脱贫攻坚之战。
20xx年多个预算项目年末资金有结余,且资金结余较大,预算安排不太合理。
20xx年,我单位加强项目预算资金管理;将继续做好水利工作,加强防汛防洪,加强水土保持;推进“林长制”,落实森林防火长效机制;严格落实耕地保护政策,严守耕地红线,坚决遏制农地非农化现象;巩固脱贫成果,推动2个贫困村集体经济实现增收。
一是通过绩效自评结果,对指标完成好的工作要在下一年度继续巩固和加强,对未完成的指标要深入剖析原因,找出症结,在以后工作中完善和改进;二是利用绩效自评结果,促进部门(单位)增强责任和效益观念,提高财政资金支出决策水平和管理水平。
绩效评价自查报告
(一)项目基本情况。
1.落实项目主管部门。县环保局作为项目主管部门,对环保专项资金项目全面履行监管责任:一是督促施工单位加快项目建设进度,确保如期完成项目建设;二是加强项目工程建设监管,定期不定期检查工程建设,确保工程质量;三是及时拨付资金,加强资金使用监管,确保专款专用;四是督促项目单位做好已建设施的日常维护管理,确保正常运行。
2.县2013年市级环境保护转移支付专项资金项目是根据市财政局、市环保局联合下发的《关于印发市市级自然生态环境保护专项资金使用管理办法的通知》(财发[]187号)文件精神和市环保局《关于2013年省、市级环保专项资金项目申报有关事的通知》等文件精神进行项目立项、申报,共申报项目3个,其中农村乡镇污水处理示范工程项目1个、自然生态保护设施建设项目1个、畜禽养殖场污染源治理项目1个。
3.专项资金支持条件及资金使用管理情况。县严格按照市环保局《关于2013年省、市级环保专项资金项目申报有关事的通知》规定的专项资金支持的项目条件和范围要求,确定专项资金支持的项目,严格按照有关规定使用管理专项资金。
(二)项目绩效目标1.项目主要建设内容:
(1)乡社区生活污水处理设施项目主要建设内容是建设污水净化池abr池1个,共计300立方米,排污管网建设800米,建设氧化塘生态湿地1个。
(2)镇飞泉自然生态小区有关基础设施建设项目主要建设内容是完成植被修复500亩、珍稀植物挂牌建档和设立保护标志牌等、开展生态保护、科普知识宣传和新技术推广,新建垃圾转运站1个,购置垃圾桶60个、密封式垃圾转运车1台,新建农村沼气池和小型湿地40户。
(3)县绿草地畜禽养殖场污染治理沼气净化池及配套管网设施建设项目主要建设内容是新建沼气净化池2口共180m3,建排污管道400m,兔粪堆放场1处。采用“干湿分离,雨污分流,节水养殖,循环利用”的无害化处理和资源化综合利用工艺。2.项目绩效目标。
项目建设按进度计划进行施工,工程质量达到质量要求,工程建设按时完成;项目建成后,污水得到有效处理,出水水质达到规定要求,设施管护到位,运行正常,切实改善生产生活环境,提高生态乡镇创建水平。
3.分析评价。
县环保局深入到该3个项目进行实地查看,并认真对项目的申报内容和申报目标进行审核,其申报内容与实际相符,申报目标合理可行。
(三)项目自评步骤及方法。
按照市财政局《关于开展2013年财政支出绩效评价工作的通知》(财发〔2013〕156号)的要求,县财政局、县环保局召集项目单位安排部署绩效评估工作;项目单位根据相关规定和要求,对项目的实施程序、建设内容完成情况、工程建设质量情况、管理运行情况、资金使用管理情况以及项目资料归档完善情况等进行自查自评,并撰写自评报告上报县级主管部门;县级主管部门深入实地,按照相关要求进行查看,检查工程建设程序是否规范、建设内容是否完成、建设质量是否达到要求、资金使用管理是否规范、项目资料是否完善等,并按照要求撰写绩效自评报告。
二、项目资金的申报及使用情况。
(一)项目资金申报及批复情况。
县财政局和环保局按照市环保局《关于2013年省、市级环保专项资金项目申报有关事的通知》的要求,及时将《通知》转发到各单位,由各单位拟报项目,经县财政局和县环保局会商,确定拟申报5个项目,并按照项目申报要求完善相关申报材料,上报到市环保局、市财政局。市环保局、市财政局审核后同意县申报3个项目,即:乡白虎社区生活污水处理设施项目、镇飞泉自然生态小区有关基础设施建设项目、县绿草地畜禽养殖场污染治理沼气净化池及配套管网设施建设项目。
(二)资金计划、到位及使用情况。
1、资金安排情况。2013年6月,市财政局、市环保局下达县2013年省市级环境保护专项资金31万元,县财政局、环保局将此专项资金计划安排到市局已同意的3个项目,其中:乡白虎社区生活污水处理设施项目安排专项资金16万元(项目总投资60万元,其中县乡财政自筹22万元、争取专项资金38万元);镇飞泉自然生态小区有关基础设施建设项目安排专项资金10万元(项目总投资58.4万元,其中县乡财政自筹24.4万元、争取专项资金34万元);县绿草地畜禽养殖场污染治理沼气净化池及配套管网设施建设项目安排专项资金5万元,(项目总投资32万元,其中自筹资金24.8万元、争取专项资金7.2万元)。
2、资金到位情况。县财政局于2013年12月31日将31万元专项资金追加到县环保局,县环保局根据项目工程建设进度将资金拨付到项目单位,已拨付到位资金31万元,其中:乡白虎社区生活污水处理设施项目安排专项资金16万元,镇飞泉自然生态小区有关基础设施建设项目安排专项资金10万元,县绿草地畜禽养殖场污染治理沼气净化池及配套管网设施建设项目安排专项资金5万元。
3、资金使用情况。截止至2013年6月,已拨付到位的31万元资金严格按照专项资金使用管理暂行办法实行专款专用,其支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法,与预算和计划相符,没有发现违规问题。
(三)项目财务管理情况。通过检查,项目单位财务管理制度健全,严格执行财务管理制度,账务处理及时,会计核算规范。
三、项目实施及管理情况。
(一)项目组织架构及实施流程。
3个项目单位项目建设组织机构健全,有主管领导、分管领导和财务管理人员、具体负责人。
项目按照以下程序实施:项目可研—发改立项—项目申报—项目下达—项目工程设计及审查—项目投资财政预审—发改下达投资计划—施工单位选择—项目施工—竣工验收—项目绩效评估。
(二)项目管理情况。
乡镇场镇生活污水治理设施、自然生态小区基础设施建设工程由乡镇人民政府按照县建设项目管理的有关规定和要求进行建设和管理。
县绿草地畜禽养殖场污染治理沼气净化池及配套管网设施建设是按照畜禽养殖污染治理的规定和技术设计施工要求进行建设和管理。
(三)项目监管情况在项目实施过程中,县财政局、县环保局对工程采取定期和不定期检查的方式,对项目的建设情况进行监督检查,其项目工程监督管理到位,效果较好。
四、项目完成情况。
虎社区生活污水处理设施项目已完成污水净化池abr池1个,共计300立方米,排污管网建设800米,建设氧化塘生态湿地1个。已按进度、保质保量全部完成了建设内容,并通过验收投入使用。
镇飞泉自然生态小区有关基础设施建设项目完成退耕还林800亩、新造竹林1000亩、小区森林覆盖率达75%,完成23种珍稀植物挂牌建档30多个和设立保护标志牌2个等、开展生态保护、科普知识宣传和新技术推广,新建垃圾池15口,购置垃圾桶66个,新建垃圾转运站1个,密封式垃圾转运车1台,新建农村沼气池和小型湿地43户,完成小区内水泥路建设5.5公里。
县绿草地畜禽养殖场污染治理沼气净化池及配套管网设施建设项目完成新建沼气净化池2口共180m3,建排污管道400m,兔粪堆放场1处,租用空闲土地4亩作为湿地对畜禽养殖产生的污染物进行处理。
五、项目效果情况。
乡社区生活污水处理设施项目建成后,设施管理到位,运行正常,污水达标排放,彻底解决解决新村场镇生活污水直排的历史问题,确保了人畜饮用水安全,切实改善乡镇面貌和人民群众的生产生活环境,为生态乡镇创建奠定了良好基础。
镇自然生态小区有关基础设施建设项目实施后,增强广大人民群众对生态环境的保护意识,自觉参与到保护自然的行动中,更好地保护了飞泉自然生态小区内得天独厚的自然资源和人文资源,带动第三产业,促进人与自然更加和谐发展。
县绿草地畜禽养殖场污染治理沼气净化池及配套管网设施建设项目的的改造,改善了养殖场及周边的环境污染,达到了预期治理和整改的目标。
六、评价结论及建议。
(一)评价结论县2013年3个市级环境保护转移支付专项资金项目总体评价是:项目科学合理,项目管理规范,项目监管到位,项目完成较好,项目质量较高,运行保障有力,污染排放达标,各项效益明显,群众反响较好,社会经济效益显著。
(二)存在问题。
1、项目建设程序有待进一步规范。
2、项目资料有待进一步完善。
3、项目后续管理有待进一步加强。
(三)相关建议。
1、加大政策倾斜和资金扶持力度。县在成功创建省级生态县的基础上,正在全力创建国家级生态县,并力争于2015年创建为国家级生态县,在创建工作中,特别是农村污染治理和自然生态保护方面,希望市局多给予县政策倾斜和资金支持。
2、逐步建立科学的生态补偿机制,让牺牲经济发展,生态环境保护工作好的地区获得更多的转移支付资金。
学校绩效评价报告
(一)项目单位基本情况。
1、项目主管部门:祁东县教育局。
2、项目名称:衡阳师范学院祁东附属中学二期新建工程项目。
3、项目承建单位:衡阳保丰建筑有限责任公司。
4、建设性质:新建。
5、项目概况。
20xx年7月,经祁东县人民政府批准组建并成立祁东县新区学校建设指挥部,具体负责衡阳师范学院祁东附属中学二期新建工程工作的计划、组织与实施,协调解决项目新建中的重大问题。
衡师附中学校新建工程是由祁东县教育局分两期进行建设,一期工程建设内容包括土石方工程、校园的排洪渠、科技楼、教学楼、艺术楼、办公楼、图书信息楼、食堂、学生公寓等,二期工程建设内容包括主大门、次大门、围墙、配电房、垃圾房、体育馆、运动场、篮球场、道路、景观、管、网、沟等,工程施工方均为衡阳保丰建设有限责任公司,二期工程20xx年4月开工,20xx年底完工。
本次绩效评价的内容为衡师附中二期新建工程。
(二)项目实施情况。
1、项目收到资金情况。
20xx年,衡师附中学校二期建设工程项目预算总金额5,469.00万元,实际收到县财政拨款5,469.00万元,资金到位率100.00%。
2、项目资金使用情况。
20xx年度衡师附中学校二期建设工程项目总支出5,418.31万元。项目资金用于:
(1)付工程款3908.36万元;
(2)付设备款516.38万元;
(3)归还贷款本金200万元;
(4)付贷款利息651.21万元;
(5)付待摊工程支出142.37万元。
根据此次专项资金现场绩效评价和项目单位上报情况,资金支出基本上按照项目计划和项目要求执行,资金支出基本符合相关规定,未发现重大资金截留、挪用的现象。
3、项目资金结余情况。
20xx年度衡师附中学校二期建设工程项目结余50.69万元。
4、专项组织管理。
专项资金管理制度方面,衡师附中学校制定了《衡师附中项目及资金管理制度》,项目资金在使用管理中基本实行了专款专用。
5、项目组织实施情况。
(1)成立祁东县新区学校建设工作组织体系。祁东县新区学校建设指挥部设在县教育局,项目主管单位为县教育局,负责专项资金的使用和管理、衡师附中学校建设工程项目工作的监督推进。祁东县新区学校建设指挥部是项目的实施单位,负责衡师附中学校项目的建设和管理工作。
(2)确定施工单位,组织项目建设。项目建设前,对达到招投标要求的项目,组织招投标程序确定施工单位,与施工单位签订政府采购合同,明确双方权利义务。项目建设完成后,由项目主管单位牵头,组织相关单位、施工单位等共同组织验收,超过规定限额的由县财政局评审中心审批。
(三)项目绩效目标。
1、总体项目目标。
为提高祁东县教育质量,满足人民群众对日益增长的优质教育的需要,建立一所高规格、现代化、示范性的公办完全中学-衡师附中学校。
2、具体项目目标。
(1)完善学校除主要教学楼外的其他附属配套建筑设施。
(2)建设内容包括主大门、次大门、围墙、配电房、垃圾房、体育馆、运动场、篮球场、道路、景观、管、网、沟等配套用户及设施。
(3)二期完成后,则学校整体可以交付验收使用。
绩效评价的目的在于通过对教育局衡师附中学校二期项目进行绩效评价,衡量项目资金的产出与绩效,了解、分析、检验项目是否达到预期目标,资金使用是否有效,为以后年度安排财政资金提供重要依据。及时总结经验,分析存在的问题,采取切实有效的措施进一步改进和加强财政支出项目管理,切实提高财政资金使用效益。同时探索专项资金的绩效评价办法、制度,逐步形成绩效评价的体系和机制,进一步提高专项资金使用管理效益。
根据20xx年6月下发的《祁东县财政局关于对20xx年度预算安排的部分专项资金开展绩效评价的通知》(祁财绩〔20xx〕77号)的要求,祁东县财政局委托湖南鼎臻财务咨询管理有限公司负责绩效评价工作的具体组织实施。20xx年6-8月,湖南鼎臻财务咨询管理有限公司组织项目组进行现场评价工作。绩效评价主要采取以下的方式:一是与项目单位进行沟通、询问,听取项目单位有关资金使用管理及项目组织实施等情况介绍,了解资金使用取得的成效、存在的主要问题及建议等;二是通过审查政策文件、项目管理制度、合同、账簿、记账凭证、原始凭证和项目收支明细账等资料,以了解项目具体情况;三是实地考察项目实施后现场;根据收集的相关资料、数据、绩效评价自评报告等材料进行分析,全面了解项目的基本情况,为提出评价结论提供了依据。
(三)综合评价情况及评价结论。
根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔20xx〕34号)、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发〔20xx〕10号)和《祁东县财政局关于对20xx年度预算安排的部分专项资金开展绩效评价的通知》(祁财绩〔20xx〕77号)等文件规定,我们对本项目的总体评价是:制定了项目部分相关的管理制度,通过加强对项目组织体系建设、考核监督等工作,强化对项目承担单位业务管理等措施,保证了教育局衡师附中学校二期项目涉及的各个项目顺利实施,取得了良好的社会效益。但也存在制度不完整、绩效目标设立欠明确、立项变更欠规范、自评意识薄弱,自评结果未公示、项目管理欠规范、制度执行不到位等问题。根据《20xx年度专项资金绩效评价指标评分表》评分,得分66.8分,评价等级为“中”。
绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式,具体分值和等级可根据评价内容设定。总分为100分,参照财政部《项目支出绩效评价管理办法》(财预〔20xx〕10号)划分为四档:90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差。
(一)产出指标完成情况分析。
1、项目完成数量。
衡师附中二期工程建设的内容包括主大门、次大门、围墙、配电房、垃圾房、体育馆、运动场、篮球场、道路、景观、管、网、沟等,项目进展基本顺利。
2、项目完成质量及进度。
衡师附中二期工程建设项目由衡阳保丰建筑有限责任公司承建,20xx年4月开工,20xx年底完工。目前学校已正常交付使用,但评价人员未收到二期竣工验收相关资料。
(二)效益指标完成情况分析。
1、项目实施经济效益分析。
衡师附中二期工程建设项目是建立在党中央、国务院上世纪末提出“科教兴国”的战略基础上,21世纪是知识经济时代,衡师附中二期工程建设是合理配置教学资源、完善扩大教学规模的重要举措,不仅有利于完善办学规模和教育设施,更有利于促进当地经济建设和社会发展。
2、项目实施社会效益分析。
衡师附中二期工程建设项目对当地社会经济发展、人口素质的提高和提高劳动者素质,增强就业能力,提高劳动生产率和资源使用率,缩小收入分配差距都具有积极的重要作用。
(三)社会公众或服务对象满意度。
20xx年6月18日-20xx年6月22日衡师附中二期工程建设项目满意度调查问卷收到有效问卷60份,调查问卷显示群众满意度达到了99%。
(一)绩效目标设立欠明确。
县教育局存在未申报绩效目标情况,未针对该专项资金设定绩效目标,绩效目标分散在各项目工作方案、考核办法中,绩效目标设立不明确,预期效益指标未量化。
(二)立项变更欠规范。
总投资超投资计划,无变更文件。
(三)资金使用管理欠规范。
部分费用开支未提供文件依据,
绩效指标未细化量化,绩效自评反映的问题不够具体,截至评价现场结束日,未公示绩效自评报告。
(五)制度欠完整。
评价过程中未收到县教育局针对衡师附中二期工程建设项目中除《衡师附中项目及资金管理制度》外其他相关制度,且《衡师附中项目及资金管理制度》中重大事项中的工程款支付流程不够清晰、不明确,评价人员只能以财务的角度评价项目核算情况。
(六)制度执行不够到位。
1、支付工程款支付附件不齐全。
2、未按《政府会计制度》的相关要求将基建账务并入学校大账中。根据《政府会计制度》的要求,基建账务处理应并入单位账内进行核算。
3、无法核实是否按合同约定时间支付工程款。本次评价人员未取得相关工程合同,无法核实是否按合同支付工程进度款项。
4、评价人员未收到项目工程施工合同及银行贷款合同相关资料,无法核实基建账务情况。
5、部分监理费支付给个人,不符合财务制度的规定。
(一)规范项目立项工作。
项目应依规申请,事前应经过必要的集体决策等。应编制经费预算明细,项目工作计划等规范项目立项工作,如果超出立项概算,应写出书面说明,报请相关部门对立项总额进行变更。
(二)建立健全绩效目标。
绩效目标设立应针对专项资金设立,全面反映项目应达到的数量、质量、时效、成本及预期效益,按明细项目内容将绩效目标细化分解为具体的、可量化、可衡量的绩效指标。这有利于对实施单位进行阶段目标考核和监督。在此基础上,做到预算明细化,细化资金支出计划等。
建议财政部门将绩效目标设置作为预算安排的前置条件,加强绩效目标审核,对审核不通过的.,不予安排预算。建立预算资金绩效运行监控机制,确保绩效目标如期保质保量实现。对存在严重违反政策问题的项目要暂缓或停止预算拨款,督促及时整改落实,加强预算执行监控,科学调度资金,切实提高预算执行效率。
(三)加强资金使用管理。
一是加强报账资料的审核,严控财务风险,保证合同方、开票方、付款方一致。二是严格按预算批复的资金用途使用资金,确需调整的履行调整程序。三是严格专款专用,专项资金不能用于项目以外的支出,严格按规定专款专用。不得挪用、挤占专项资金。四是建立财务监控机制,加强对专项资金的使用情况进行检查,保证专项资金的安全性和使用的规范性。
(四)认真开展项目绩效自评工作。
注重结果导向,强调成本效益,将政策、项目预算资金使用效果作为政策执行和项目实施的落脚点。坚持“花钱办实事,小钱办大事”原则,专项资金的设立和新增严格执行事前评估、程序报批和项目台账管理。教育局负责公开预算绩效自评结果,预算绩效评价结果公开的内容必须详实、准确,主要包括预算绩效评价的基本情况、预算绩效评价结论和存在的问题等方面,根据需要可全部公开,也可只就评价结论和存在的突出问题进行公开。
(五)制定相关制度,并严格按制度执行,加强监督管理。
梳理各项制度,完善并制定符合实际、可执行的相关制度,严格按制度定期、不定期对项目进行检查、监督与考核。
(六)全面清理项目资料与账务账目。
应以合同招标文件、施工合同、银行贷款合同为依据,对项目已发生的资金收付重新进行基建会计账务的清理,所有工程款(含一期、二期)支付附件中应有合同及工程进度,以保证会计核算的准确性、完整性。并于各年末将基建资产并入学校账务的“在建工程”科目,如实反映项目的整体状况。
学校建设项目绩效评价报告
(一)项目立项的背景
大竹中学是四川省一级示范性普通高中,在职教师585名,在校学生人数10946人。学校现有校本部、莲印校区两个校区,占地360亩,建筑面积89311.6平方米。为解决教育硬件资源不足及化解目前义务教育阶段大班额的困境,满足学生、家长及社会各界对提高教育质量、优化教育环境的期许设立该项目,根据投资规划,四川省大竹中学委托政府投资非经营性项目代建管理中心,代建大竹中学新建教学楼建设项目。
(二)项目绩效目标
新建教学楼项目位于莲印校区内,地上四层,部分地下一层,建成教室48间,办公室9间,其他配套用房,总建筑面积9966㎡,建成后能满足教育部新课改的要求,项目计划2020年5月开工,2021年6月完工。
(一)项目实施
1.建设规模和建设内容:大竹中学莲印校区新建教学楼项目位于莲印校区内,地上四层,部分地下一层,建筑面积9966㎡。
2.项目总投资及资金来源:项目资金由业主单位大竹中学申报,总投资2850万元(竹发改发[2018]341号可研报告批复),其中中央资金1570万元,2019年中央校舍维修改造资金413万元(以上两项上级资金共计1983万元),学校自筹资金867万元。
(二)预算执行情况及分析
1.总预算情况。根据《大竹县发展和改革局关于四川省大竹中学新建教学楼建设项目可行性研究报告的批复》(竹发改发[2018]341号)项目总投资2850万元,其中中央义务教育化解大班额资金1570万元,2019年中央校舍维修改造资金413万元,学校自筹资金867万元。
2.预算执行情况。截止2020年年底,上级资金到位1983万元,到位率100%,学校自筹部分未到位,截止评价日共拨付资金1515万元。
(一)项目组织实施情况
1.进行可行性分析研究。项目在预算投入之前进行了可行性分析研究,出具了《四川省大竹中学新建教学楼建设项目可行性研究报告》。
2.取得项目立项批复及调整批复。2018年11月29日取得了县发改委《关于四川省大竹中学新建教学楼建设项目可行性研究报告的批复》(竹发改发[2018]341号)批文。2020年1月14日根据咨询评估机构对项目初步设计概算的评审意见,得到了县发改委《关于四川省大竹中学新建教学楼建设项目投资概算的批复》(竹发改发[2020]4号)批文。
3.完成了项目规划、报建手续。
4.完成了用地、测量、勘探、设计等工作。
5.完成招投标情况。项目的设计、施工均采用公开招标方式,并按《招标投标法》的有关规定进行了公示,项目的监理实行政府采购。按相关规定进行了施工图审查、消防专项审查、抗震设防专项审查,项目按照基本建设程序的要求办理了环境影响登记、选址意见书、工程规划许可证、质量监督手续和施工许可证等。项目实施过程中,严格概算控制,严格按照《大竹县政府性投资项目管理办法》相关规定执行。
(二)项目目标完成情况。
(一)评价目的。为加强财政资金预算管理的`科学性,建立健全财政收支绩效评价体系,客观公正地评价项目的预期目标实现程度,考评资金支出效率和综合效果,及时总结经验,分析存在的问题及原因,采取有效措施改进和加强财政专项资金管理,不断提高财政专项资金管理水平和使用效益,提升财政资金科学化、精细化管理能力。通过对项目的投入、过程、产出和效果四个方面进行客观、公正的评价,总结项目实施过程中的经验,发现问题,提出改进本项目资金使用、财务管理、业务管理、实施情况具体措施。对本项目绩效目标完成情况的评价,发现不足、提出建议、及时反馈,最终实现绩效评价成果的有效应用,达到优化财政资源配置、提升公共服务质量的目的。
(二)评价对象及范围。本次绩效评价的对象为大竹中学义务教育大班额化解项目。评价范围为项目实施主体及建设单位。
(三)评价依据。本次评价依据相关义务教育化解大班额、《基本建设财务规则》、绩效评价实施方案等。
(四)绩效评价方法。本次绩效评价采用的方法是指标评价法和实地调查法。
(五)绩效评价的局限性。由于该项目真正发挥效益需要所有配套设施建设完成,目前只能局限与评价单个教学楼的建设,对入学率的提升、教学环境的改善等效益难以衡量。
债券绩效评价报告
(一)项目概况。
淮阴区委、区政府把聚力打造人民满意的淮阴教育作为补齐发展短板中的重大民生实事,以新建续建教育项目为抓手,全面提高区内优质资源供给率和覆盖面。
20xx—20xx年淮阴区在原渔沟中学校址整体新建渔沟高级中学。按10轨30班高中规模建设,实际可容纳12轨36个班。总用地面积50592㎡,总建筑面积40338.41㎡,其中地上建筑面积36862、73㎡,包括教学楼9690.18㎡,综合楼5904㎡,学生宿舍9373.03㎡,教师周转公寓2820㎡,食堂3411.97㎡,报告厅1099.16㎡,科技楼3245.55㎡,传达室100、26㎡,陈列室334㎡(保留建筑),半地下车库1041、26㎡,地下车库2434.42㎡;配套建设道路、绿化、给排水、消防、供配电、等附属实施。
项目立项总投资约1.6亿元,epc中标合同价1.4157亿元。20xx年11月开工建设,计划2022年6月基本完工。财政资金3457万元已到位。本专项债6900万元已到位,并已支付。
(二)绩效目标。
项目总体目标:完善教育资源,贯彻落实省委省政府关于大力推进普通高中高质量发展重要决策部署,优化淮阴区普通高中的资源布局,较好满足当地普通高中学龄人口快速增长和事业发展需求。
项目阶段性目标:20xx年底项目教学楼、学生宿舍楼、食堂餐厅完工,2022年上半年综合楼和科技楼完工。
(一)项目特点分析。
该项目的实施,进一步完善我区教育资源,改善学校的办学条件,提高学校的办学层次。在建设过程中实施严格的动态管理,整个项目建设的目标做到细化、量化、清晰、合理。整个项目现已交付使用,债券资金已使用完毕。故本年绩效评价重点在“产出”和“效益”指标评价上,主要从资金的使用、制度的建立、资金使用及时性、经济、社会效益等方面评价。
(二)评价思路方法。
项目资金管理评价主要依据《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》对专项债券资金进行管理要求设置细化指标,进行考核。本次绩效评价依照“决策—过程—产出—效益”的逻辑路径,从财政支出专项资金角度对项目绩效进行综合评价,综合分析项目主管单位在项目执行过程中的管理模式、项目成果、社会服务满意度。
(三)评价工作情况。
专项债券的使用确保项目建设顺利进行,项目教学楼、学生宿舍楼、食堂餐厅于2022年1月底竣工验收交付使用,综合楼和科技楼于5月14日竣工,债券资金已使用完毕,严格按照资金使用的相关管理要求执行,严格资金使用范围,保证项目资金专款专用。
根据江苏省预算项目支出绩效指标体系,对淮州中学分校—渔沟高级中学专项债券资金从过程、产出、效益、满意度四个维度进行自评价,重点评价产出、效益,满意度,自评价得分98分,绩效等级为“优”。
普通高中教育是基础教育的“出口”,又是高等教育的“入口”,是人才培养过程中“承上启下”、承载“家庭希望”的重要阶段。近年来,随着高中阶段招生结构的调整,我区普通高中资源供给不足的矛盾比较突出。渔沟镇作为国家重点中心镇,区域副中心,特色小城市,区位优势、办学优势明显。渔沟中学三百年校史,声名远播,育英才无数。项目建设是贯彻落实省委省政府关于大力推进普通高中高质量发展重要决策部署,优化淮阴区普通高中的资源布局,较好满足当地普通高中学龄人口快速增长和事业发展需求。可以使当地学生就近接受高水平教育,成为新世纪所需的人才,为自己和国家创造价值。项目投入使用,能够吸引生源、在教育教学的同时,也会带动学校周边经济发展,使该地域环境周边获得社会效益。受教育者的言行与品质也会潜移默化地影响生活在其周边的人群,形成良好的人文环境,营造稳定和谐的社会环境。
由于疫情的影响,项目部分工程进度滞后。绩效理念有待强化,绩效目标设置不够清晰,绩效评价指标不够细化。
一是完善资金管理,提高专项资金使用效率。建立专项资金管理办法,严格财经纪律,加强项目管理,按项目完成进度付款。
二是健全项目监管制度。做好项目前期工作,把项目建议书、可行性研究报告、初步设计等前期工作做深做细,从技术经济方面综合评价拟建项目建设方案。投资概算一经批准,即作为建设项目总投资计划控制额,不得随意改变。增强风险责任意识和风险管理能力,积极防范债务风险。
绩效评价自查报告
根据省民委和市民宗局的通知要求,为进一步加强民族专项资金管理,促进项目实施,提高资金使用效益;按照xx省民族专项资金绩效评价暂行办法的要求结合项目建设的基本情况现将情况报告如下:
一、基本情况。
1今;其原始的信仰、建筑、服饰、等级观念、生活方式等具有鲜明的地方特色,生产方式以牛耕为主,以种植水稻、玉米、茶叶、甘蔗为主,家家户户饲养牛、猪、鸡等牲畜,xx是具有佤族群居村落特色的代表,是佤族文化中十分典型的乡村社区民族文化形态,是游览观光民风民俗的大观园,具有独特的旅游吸引力和较高的旅游开发价值。2006年,xx被《中国国家地理》杂志誉为“最后的原始部落”,先后被xx省列为第一批非物质文化遗产保护名录和历史文化名村,2007年被评为xx省历史文化名村和xx市十大优美村寨。2011年3月,以xx大寨为核心的xx景区被国家旅游局评定为国家aaa级旅游景区。通过开发建设,xx丁景区已成为性信息xxx县文化旅游产业的名片和亮点之一。
二、项目实施情况。
根据市、县的批复文件要求,围绕建设民族地区发展示范村,推动民族地区的发展、改善群众居住条件和村容村貌;推动民族地区文体活动的开展,极大丰富村民的精神文化生活主拟在项目村中实施以下项目:
(一)建设内容。
1.安居房建设工程。新建“佤山幸福工程”户型安居房35栋,面积120㎡/栋;房屋为二层木框架结构。
2.文化活动室建设工程。新建砖混结构文化活动室1栋,面积80㎡。
3.文化活动场所建设工程。新建活动场所(打歌场)。
12块、面积500㎡。
(二)建设方式。
建设方式采取政府统一领导,部门分工协作方式,分项分步实施。
1.安居房建设工程。采取无偿补助加整合部门资金、群众自筹的方式建设。
2.文化活动室建设工程。采取无偿扶持加整合部门资金相结合的方式建设。
3.文化活动场所建设工程。采取无偿扶持加群众自筹相结合的方式建设。
以上各项建设工程严格按照国家相关工程建设要求和程序办理,接受纪检和审计部门监督。
三、主要做法及典型经验。
(一)领导重视,工作保障措施有力。接到县民宗局通知后,乡党委、政府及时召开了专题会议,对市、县有关通知精神进行了认真学习领会,并及时进行研究部署,成立了民族地区发展示范村建设项目实施领导小组,由乡人民政府乡长任组长、分管项目的副乡长任副组长,成员由项目建设办公室人员、扶贫干事、村镇规划、财政所等单位负责人以及涉及的村委会主任、村组干部组成;领导小组下设办公室,抽调相关人员具体负责办公室日工作及相关业务,同时乡党委、政府在人力、财力、交通等方面给予保障。
(二)宣传发动,调查摸底工作扎实有力。按照县民宗。
3局有关要求,我乡民族地区发展示范村工作采取办宣传展板、召开会议、深入一家一户等形式进行广泛宣传发动,在宣传发动阶段召开“两委”班子会议、村民代表大会、村民会议。通过深入地宣传发动,群众增强了信心,提高了大干建设的必要性,极大地调动了项目点全体村民参与建设工作的积极性,增强了自我脱贫的意识,踊跃投身到工程建设工作中,积极参与规划的制定和实施,主动投工投劳,尽最大努力自筹资金,支持配合项目建设,为工程项目的实施打下了良好的思想基础。
(三)精心组织,项目管理措施有力。工程项目质量责任重于泰山,为抓好工程质量,县民宗局加大监督检查力度,乡、村干部精心组织,坚持“公开、公平、公正”,认真组织实施,首先明确施工技术负责人,并与之签订技术服务合同,实行技术负责制;其次是各项目分别派专人负责,严格施工管理,加强质量监督,严把质量关,所有材料的采购都由工程项目领导小组批准,并由村干部、相关站所负责人、技术负责人组成采购小组,货比三家,讨论比较后再决定采购,确保了材料的质量;加强资金管理和物资使用。在拨付工程款时乡长一支笔签字,财政严格把关;物资实行专人管理,将其实实在在用到项目上,让项目发挥好效益。
4项目工程的场面和高潮,坚持抓项目建设质量与抓项目后续管理相结合,积极发动群众集思广益,共谋项目后续管理,以保证项目长期发挥效益。
四、组织验收情况。
xxx乡自项目批复后把xxx村民族地区发展示范村建设项目列入乡党委、政府重要议事日程来抓,成立项目建设领导小组,由乡长任组长,分管领导任副组长,相关站所为成员的项目实施领导小组。领导小组下设办公室在乡村镇规划办公室,负责协调日常工作。明确职责,做到分工协作、各司其职,保证项目的顺利实施。在项目实施中,乡党委、政府高度重视项目实施的质量问题,乡项目领导小组,不定期对项目实施进行督察,对项目实施中存在的问题,当场提出整改措施,为项目实施质量提供保证,通过一年来工作人员与群众的共同努力,安居房建设工程已基本完工,文化活动室和文化活动场地建设工程现正建设实施中。
五、对照民族专项资金绩效评价评分表考核情况。
1、项目立项(20分)自评分20分。
5点;安臵点位于南立线旁交通便利,距古村落1.2公里。此项分数为4分、自评分4分。
1.2、实施方案:我乡结合项目村实际情况,见过实地走访调查后组织编写了切实可行的建设项目实施方案,此项分数为5分,自评5分。
1.3、项目目标:项目建设本着解决群众住房困难问题,改善群众居住条件和村容村貌,有利于少数民族农民身心健康,增强抵御自然灾害的能力,进一步增强脱贫致富的信心和勇气;推动了民族地区文体活动的开展,极大丰富了村民的文化生活,较好地传承传统的优秀民族文化,增进群众之间的交流,促进和谐社会建设。此项分数为5分,自评5分。
1.4、立项:我乡根据项目建设要求向县民政局递交了项目建议书、实施方案、项目立项建设请示(xx发[2012]xxx号);得到了市、县民宗局的批准(xxx[2013]xx号、xxx[2013]xxx号)。此项分数为6分、自评6分。
2、项目实施及效果(30分)自评分16分。
6建设相关的协调服务工作。此项分数为4分、自评4分。
2.2、实施进度:按照实施方案的进度要求安居房工程现已完工。按时完成了工程建设任务;文化活动室、文化活动场所建设工程由于整体建设资金缺口大,只能放后实施。此项分数为8分、自评0分。
2.3、组织验收:项目建设未全部完成,未进行验收。此项分数为6分、自评0分。
2.4、后续管理:示范村项目建成的各类工程管护按照“建管并重”、“谁受益,谁负责”的原则进行运行管护。项目建成后,及时办理工程登记移交手续,属农户的由农户管理使用,属公益事业部分交付村民小组管理使用,由xx村制定项目的后续管理规章或村规民约,确保项目长期发挥效益。此项分数为4分、自评4分。
2.5、群众调查:项目实施前通过宣传、公示、召开会议、填写民意调查表多种等形式让群众了解项目工程的实施情况,提高了项目实施的透明度。此项分数为8分、自评8分。
3、资金管理(30分)自评分26分。
3.1资金预算:根据项目建设内容及要求,按当时的材料价、人工费等编制了项目建设投资概算,此项分数为4分,自评4分。
7发展资金管理办法》的通知(财农„2006‟18号)精神,规范报账办法和报账程序,坚持“资金跟着项目走,拨款跟着进度走”的原则,项目资金实行“专户存储、专款专用,封闭运行”,确保用到实处,用出成效。为严肃财经纪律,对挤占挪用、违法违规使用项目资金的,将依法从严从重追究主管领导和直接责任人的责任。此项分数为4分,自评4分。
3.3资金拨付:在拨付工程款时由乡长审核签字,财政所严格把关;物资实行专人管理,将其实实在在用到项目上,让项目发挥好效益。此项分数为8分,自评8分。
3.4群众:项目建设过程中群众全程监督、参与,积极投工投劳。此项分数为6分,自评6分。
3.5实行公示:按要求已经将项目实施方案、资金预算、完成任务进行了公示。此项分数为4分,自评4分。
3.6资金结算:因项目还未全部完工,未进行结算。此项分数为4分,自评0分。
(二)痕迹资料(20分)自评分20分。
1.材料:项目申报、评审、立项及实施方案等材料齐全,此项分数为6分,自评6分。
2.档案:已经按要求把材料装订成册,建立了项目档案。此项分数为8分,自评8分。
3.账目:项目建设实施拨款手续完善、账目清楚。此项分数为6分,自评6分。
项目总分数为100分,我乡结合实际对xx大寨自然村。
8民族地区发展示范村项目实施情况进行自评,自评82分。
xx乡人民政府二〇一四年六月四日。
建设绩效评价报告
根据河北省财政厅、河北省教育厅统一部署,对照《河北省20xx建档立卡家庭经济困难学生资助政策绩效评价工作方案》,第二高级中学积极开展建档立卡家庭经济困难学生资助政策绩效评价工作。此次活动符合县政府、教育局中长期规划,符合中央、河北省政府关于建档立卡家庭经济困难学生资助政策。
我校认真贯彻落实国家和省各项学生资助政策,建档立卡家庭经济困难学生必须享受资助,且标准每学年不低于2000元。校内资助经费纳入年度预算由财政统一提取足额下发,确保了每一位家庭经济困难的高中学生都能顺利完成学业,赢得了广大学生及家长好评,取得了良好的社会效益。
(一)绩效评价目的
评价、核实河北省建档立卡家庭经济困难学生资助政策,重点在于对政策的组织管理、制度建设、宣传教育和效益效果等方面情况进行分析、评价。摸清政策在加大精准扶贫帮困力度、推动教育公平等方面取得效益和效果,为进一步推进和实现教育脱贫的决策部署、建立健全学生资助政策、提升资金管理水平和下一年度建档立卡学生资助转向资金预算安排提供依据和参考。
(二)绩效评价标准和方法
建档立卡家庭经济困难学生资助政策评价包括政策决策、政策执行管理、政策产出、政策效果等四方面。绩效评价指标的设定,参照《河北省省级财政支出政策绩效评价指标框架体系》。
(三)绩效评价实施过程
为做好此次绩效评价,我校召开了专门会议,成立了以王壬彬校长为组长、吴学顺书记为副组长的领导小组。以年级组为单位,在年级组长统一带领下,进一步核查各班建档立卡家庭经济困难学生,通过学生询问、家访、微信等形式确定资金下发情况,各年级组再把具体情况上报领导小组。此次工作开展的严密、认真,落实到位。
(一)政策决策
相关政策符合国家、省委省政府战略部署和发展规划,与国家和省宏观政策、行业政策一致;与主管部门职能、规划和重点工作相关;在客观上迫切需要,有不可替代性与受益群体的现实需求直接相关。政策目标明确,能实现预期的效果;在资源配置和受益群体有公平性,公共特征突出,属于公共财政支持范围;具有一定的前瞻性,支持方式公平合理。我校将资助工作列入学校年度重点,实行校长负责制,由总务处专门负责管理,有专职管理人员,资助档案分年度专门归档,档案完整齐全、保存良好。
(二)政策执行管理
学校按学期及时维护学生信息系统做好学生信息安全管理;三免采用直接免除的方式,资助范围和标准符合政策规定;申请程序和资助资金分配和管理程序规范;以致家长一封信、走访、班会等各种形式对资助政策进行宣传;资金足额到位,分账管理,使用及时合理;制定了本校资助实施方案和业务管理向度,保障政策顺利实施,资金安全管控措施合理有效,风险应对措施合理。
(三)政策产出
按照省教育厅的规定,建档立卡贫困学生100%受到资助100%获得三免,资助经费发放100%到位。没有因贫辍学情况。
(四)政策效果
建立健全了资助台账,学校资助工作经费纳入年度预算安排。建立完善威名一助资助制度,有效促进教育公平。通过电话访问、现场走访等方式对受益对象满意度进行调查,达到100%。
政策目标明确,能实现预期的.效果;在资源配置和受益群体有公平性,公共特征突出,属于公共财政支持范围;具有一定的前瞻性,支持方式公平合理。学校按学期及时维护学生信息系统做好学生信息安全管理;三免采用直接免除的方式,资助范围和标准符合政策规定;申请程序和资助资金分配和管理程序规范;建档立卡贫困学生100%受到资助100%获得三免,资助经费发放100%到位。没有因贫辍学情况。
依据各项资助政策,结合学校实际制定了切实可行、规范科学的学生资助工作管理制度和工作流程,并将实施方案和工作流程在学校醒目位置公布。每学年新生入学时利用班会课学习资助政策、方案和工作流程,使每位同学了解政策、熟悉流程。优先资助建档立卡家庭经济困难学生和低保家庭学生,确保他们享受每年不低于2000元资助。从确定资助对象,到公示,再到发放补助,各项手续完善,基础数据齐全,整个过程公开透明,规范有序。
严格学生资助实施范围,提高资助学生比例。实施精准识别、精准资助,优先资助建档立卡家庭经济困难学生和低保家庭学生。将校内资助纳入财政预算统一管理,确保校内资助足额提取,足额用于资助学生。各类资助资金全部通过资助专用卡发放。加强资金管理,确保资助政策有效落实。加强巡查督查,确保资助资金安全。对照量化考核,找成绩、查问题、促整改,奖优罚劣,责任追究,有力保证了资助正确方向和目标实现,确保了补助类项目按时发放。
建设绩效评价报告
20xx年省下达我县2个农村“厕所革命”示范村项目改造目标任务1021户、建设农村公厕6个,项目资金343.08万元,其中户厕224.08万元(20xx年上级补助183.7万元,20xx年厕所革命结余上级补助25万元,级县级配套15.38万元)、公厕119万元(县级配套资金)。重点补助农村户用厕所新(改)建、厕污共治、运管维护或农村公厕新(改)建,以及农村户厕粪污管网、粪污池等无害化处理或资源化利用设施设备建设。我县按照示范村卫生厕所普及率达100%、基本实现农村厕污共治无害化厕所普及率达到90%以上总体要求,各项目村由所涉及镇人民政府以村为单位编制实施方案,报县农业农村局,经县农业农村局会同相关部门进行审核批复后组织落实。
(一)资金计划、到位及使用情况。
我县农村“厕所革命”示范村项目与农村公厕项目建设资金343.08万元(县级配套134.38万元,其中户厕配套15.38、公厕县级配套资金119万元)。根据每户不同情况,具体建设内容分为仅室外改造、仅室内简单改造、仅室内复杂改造、室内简单改造+室外改造、室内复杂改造+室外改造五种不同的改造类型,所有建设内容已全面完成,项目资金已全部拨付到位,基本实现所改农村“厕所革命”示范村厕所普及率达100%,无害化厕所普及率达90%以上,公厕建设通过验收符合相关标准。
(二)项目财务管理情况。
该项目在申报、实施一系列过程中严格按照项目财务管理制度建设,并对照项目资金管理办法严格执行财务管理制度。
(三)项目组织实施情况。
项目前期通过精准摸排,按照“厕所革命”示范村厕所普及率达100%,无害化厕所普及率达90%以上的要求,摸清每户需建内容,以村为单位召开村民代表一事一议大会,按照绝大部分村民意愿将此项目委托与该村村集体公司,由村集体公司代领项目补助资金,同时有劳动力的农户可投工投劳并领取相应部分报酬,项目建设完成后通过镇村全覆盖验收,验收合格后严格按照相关制度进行公示,公示期届满后申请县级抽查验收,县级抽验合格后兑现补助资金。
(一)项目完成情况。
20xx年省下达我县2个农村“厕所革命”示范村项目改造目标任务1021户,实际所改村为6个(示范村2个、非示范村4个)我局按照示范村卫生厕所普及率达100%、基本实现农村厕污共治无害化厕所普及率达到90%以上总体要求,全县6个农村“厕所革命”整村推进示范村新建、改建无害化卫生厕所1030户,完成任务101%,其中胜天镇安和村174户、可久镇南红岩村264户、庆岭镇太源村197户、庆岭镇印田村124户、庆符镇小靖村235户、落润镇公益村36户。完成6个村的农村公厕6个,完成任务的100%。
(二)项目效益情况。
1、经济效益方面:一是改厕可以改善旅游环境和投资环境,提高村庄整体形象,吸引更多的游客,带动当地经济发展。二是提供优质高效的有机肥,可提高农作物的收益,通过无害化处理的粪污对于农作物肥效更好,利用价值较高,其次可以减少农民对有机肥采购的支出。
2、社会效益方面:一是增强群众卫生意识,提高健康水平。二是提高了农户家庭生活质量。
3、生态效益方面:一是环境得以美化,人民群众居住环境得以改善。二是控制粪污乱排乱放的.情况,控制污染源,减少疾病传播。
4、可持续效益以及服务对象满意度等方面:小厕所涉及大民生,实施“厕所革命”是推进乡村振兴大工程中的重要一环,推进厕所改造、环境整治为人民群众打造美丽宜居环境,获得广大农户一致好评。
(一)存在问题。
1、农民改厕积极性不强。一是农户对新修建无害化设施(三格化粪池)接受度较低,认为有储粪池就不应该修建化粪池;二是部分农户受传统思想和落后生活习惯影响,卫生意识差,不能完全理解“厕所革命”的重要性和必要性,不愿意接受改造。
2、改厕经费投入不足。一是现有补助经费较少,各农户情况不一,需因户施策;二是随着生活水平的提高,农户要求各样,个性化需求增大,导致改造经费尚显不足。
(二)下一步工作打算。
1、进一步加强宣传力度,扩大政策影响。“厕所革命”是一项民生实事和惠民工程,要认真做好宣传动员工作,消除农户心中疑虑,广泛宣传,普及健康知识,倡导文明生活方式,引导农户转变观念,让农户真正愿意去接受厕所改造,打造整洁舒适人居环境。
2、进一步加大投入力度,保障资金要素。一是加大县级财政投入,将示范村厕所改造项目化,充分发挥财政的杠杆作用撬动更多的社会资本投入到项目建设;二是积极争取上级资金,同时发动群众自筹,形成多元投入机制。
学校绩效评价报告
(一)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。
本项目建设一栋综合教学楼和一栋门卫房及室外运动场等配套设施。总建筑面积5209.35㎡,其中新建综合教学楼地上建筑面积为5182.03㎡,新建门卫房建筑面积为27.32㎡;室外配套工程包括200米标准环形塑胶运动场(含一座舞台、升旗台),田径场中间设一处7人制足球场,以及2个篮球场、1个排球场、2个羽毛球场、2个沙池等体育场地。
(二)项目绩效目标。
1.项目绩效总目标(指跨年度项目总目标)。
20xx年9月项目竣工并投入使用。
2.项目绩效阶段性目标(指跨年度项目当年度目标或经常性、一次性项目当年度目标)。
20xx年12月底计划完成投资210万元。
(一)项目资金到位情况分析(包括财政资金、自筹资金等)。
20xx年下拨210万元经费,实际到位资金210万元,全部是地方财政资金。
(二)项目资金使用情况分析。
三都学校综合教学楼建设总投资概算2884.79万元,20xx年下拨210万元经费,目前已支出约5.86万元。
(三)项目资金管理情况分析(包括管理制度、办法的制订及执行情况等)。
本项目的经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围的使用。由开发区财政局和国库支付局统一核算,按照项目计划安排和实际工作情况开支,做到了专款专用,经费均按照海南省财政厅印发有关文件、通知精神执行。
(一)项目组织情况分析(包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等)。
三都学校综合教学楼建设项目自20xx年立项,20xx年完成施工招标,开始施工建设,并于20xx年竣工并投入使用。
(二)项目管理情况分析(包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况)。
该项目由洋浦建设公司代建,施工现场设有项目管理部,进一步完善项目管理制度,项目监理单位负责对项目进行日常监督检查管理。
1.项目的经济性分析。
三都学校综合教学楼建设项目由洋浦建设公司代建,严格按照工程量进行审核,成本预算控制良好,未发现有浪费现象。
2.项目的效率性分析。
三都学校综合教学楼建设项目于20xx年进场施工,项目按照施工合同计划有序组织,未发现有质量问题。
3.项目的效益性分析。
项目建设是为保证、提升开发区社会公共配套,服务居民项目,是公益性项目,不以盈利为目的'的项目,具有很大的社会效益。项目建成后,能从很大程度上缓解甚至解决基础设施配套不齐全的问题,能进一步改善洋浦开发区的整体教育水平,对洋浦经济开发区人民群众的教育提高具有重要意义。
4.项目的可持续性分析。
截至目前,三都学校综合教学楼建设项目已完工,将进一步完善开发区公共配套设施,更好地满足群众日益增长的美好生活需求,提升洋浦经济开发区的社会服务功能。
项目进展顺利,按照计划完成了预定目标。
无。
无。
学校绩效评价报告
(一)项目概况。
靖州苗族侗族自治县芙蓉学校地块位于靖州县城西部。场地东临拥军路,南靠体育路,北面和西面为规划住宅。拥军路东侧为靖州文体中心。学校规划用地面积58108.42平方米,合87.16亩。基地整体略呈长方形,南北长约250米,东西宽约233米,整体地势略呈东高西低的态势。整个校区场地较规整,内部无较大高差,多为田土和少量民宅。场地与周边道路平顺相接,有利于校内道路和城市道路的交通组织。
根据通靖发改〔20xx〕4号《关于靖州苗族侗族自治县芙蓉中学建设项目可行性研究报告的批复》,拟建的芙蓉学校校区需满足全日制学生1800人学习,合36个班。本工程总建筑面积约27808.00平方米。新建建筑包括科技及艺术楼、教学楼、学生宿舍楼、食堂,建设期19个月。
(二)项目绩效目标。
绩效总目标:为了适应城乡义务教育一体化改革发展形势,合理调整学校布局,提高城区办学水平,促进学校均衡发展,办好人民满意的教育,建设芙蓉学校(中学)刻不容缓。一是可以缓解城区学校学位紧缺的压力;二是解决“上学难”、“大班额”等社会热点问题;三是满足教育长远发展的需求。全力推进全国文明县城创建工作,加速靖州经济社会又好又快发展。
项目绩效阶段性目标:扎实芙蓉中学工程建设,确保芙蓉中学建成标杆工程、廉政工程、优质工程。
(三)项目实施情况。
1、项目资金安排情况。
根据县财政安排,消除义务教育大班额奖补资金1000万元、芙蓉学校建设省级补助资金1000万元,共计20xx万元,实际下拨金额为20xx万元,项目资金已全部安排到位。
2、项目资金使用情况。
20xx-20xx年度芙蓉学校收到靖州县财政局拨入征拆及建设资金20xx万元,支付芙蓉学校征拆及建设20xx万元,收支持平。
3、资金管理情况。
芙蓉学校负责征拆及建设资金的收付和使用,并记录专项款项的使用情况,征拆及建设资金的`拨付是根据征拆及建设实际情况标准,列入财政预算。
芙蓉学校征拆及建设项目当年财政预算实现了专款专用,专账管理的原则,由靖州县财政国库集中支付局集中支付,最大程度上避免了违规情况发生,审计中没有发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
4、项目组织实施情况。
芙蓉学校负责征拆及建设资金的收付和使用,学校设股室3个,分别为办公室、财务室和工程管理及征拆办公室。征拆管理办公室负责拆迁及工程部负责建设管理,办公室制定了专门的考评考核制度,每月情况全方位定期考评,根据考评改进征拆建设措施。
目前项目已基本完工,新校已投入使用,相关验收、结算等手续正在进行中。
绩效评价目的是加强专项资金管理,提高资金使用效率,总结项目的建设成效,查找资金项目管理中存在的问题,积累资金项目管理的经验,探索专项资金的绩效评价的办法、制度,逐步形成绩效评价的体系和机制,进一步提高专项资金使用管理效益。
我所对靖州县教育局20xx年度芙蓉学校建设及征拆项目成立了绩效评价组。绩效评价主要采取以下方式:一是召开座谈会,听取项目单位有关资金使用管理及项目组织实施管理等情况介绍,了解资金使用取得的成效、存在的主要问题及建议等。二是对项目单位评价基础数据资料、辅证材料等进行审查核实。三是实地察看项目进展情况并进行了实地拍照。通过以上方式全面了解项目的基本情况,为提出评价结论提供了依据。
我们对本项目的总体评价是:项目科学合理,项目管理规范,项目监管到位,项目完成较好,项目完成质量较高,运行保障有力,具有良好的社会效益,对提高城区办学水平,促进学校均衡发展,办好人民满意的教育有较好的推动作用,根据《靖州县部门预算项目支出绩效评价指标及评分标准表》评分,得分88分,财政支出绩效为“良”。
(一)经济效益。
项目征拆及工程成本控制在预算内,工程资金的按时投入使项目进度得到了保障,目前芙蓉学校建设已完工,现正处于财评阶段,项目建设达到预期,项目成本控制在总投资限额以内。
(二)社会效益。
项目的实施进度按照计划如期完成,完成质量良好。城乡学生上学环境得到改善了,受到了广大市民的好评。
(一)存在的问题。
1、部分资金拨付较迟,芙蓉学校建设省级补助资金1000万元实际下拨时间为20xx年9月24日。
2、部分合同要素不全,经查,与湖南省第一工程有限公司签订的总承包(epc)合同及补充合同,合同订立时间未填写,履约担保书未填写盖章,部分合同、协议及补充合同承包方未填列日期。
3、未根据合同约定付款。根据合同约定,发包方应每月按工程进度的70%支付工程款,经检查发现,实际实付未按合同执行。
4、20xx年9月4号凭证支付第七期工程款,工程形象进度支付申请表施工方报送的支付金额与工程项目部审核后的金额不一致,检查中未见双方就工程进度核减金额达成一致的协议、资料。
(二)建议。
1、加强合同管理,严格合同审查程序,确保合同要素齐全,权责分明。
2、明确教育局对芙蓉学校项目的主体责任,加强日常监管,确保工程项目质量。
3、严格付款程序管理,建议严格审查合同付款条件,加强付款资料的审查。
医疗绩效评价报告
项目名称:
工资及日常办公经费。
项目单位:
xx县交通运输局。
主管部门:
xx县交通运输局。
时间:
20xx年12月。
(一)项目概况。
项目立项背景根据县编办成立机构的有关文件,xx县交通运输局负责对全县乡村道进行维护管理,维护交通运输秩序,加强交通基础设施建设。为保证局机关人员稳定及正常运行设立人员工资及日常办公经费项目。
项目实施情况根据绩效工作目标,按计划及工作进度,开支局机关工作经费,计划目标开支工作经费114.27万元,实际开支145.2万元实际开支超额完成127%。经费来源和使用情况经费来源于县财政拨款,实际开支全部超额完成。
(二)项目绩效目标用战略规划指导交通行业发展,保证局机关人员稳定及正常运行。
(一)绩效评价设计过程绩效评价设计,主要选择单位经费开支项目比较大,影响范围广作为评价目标,评价指标的.设计,主要考虑项目实施对单位及社会的影响。
(二)绩效评价框架,包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等年度绩效指标包括产出指标和效益指标。产出指标包括数虽指标、质虽指标、时效指标、成本指标。效益指标包括经济效益指标和社会效益指标。
(三)证据收集方法财务部门提供项目开支情况,办公室提供开支效果。
(四)绩效评价实施过程年初制定项目绩效目标,年中检查进度,项目结束要评估总结,提出改进意见。
(一)绩效分析。
投入计划目标开支工作经费114.27万元,实际开支145.2万元。
过程按月及工作进度:产出指导协调交通行业发展更好发挥机关服务社会。
指导交通行业发展职能:效果交通行业大发展交通基础设施建设维护、公交运行平稳。
(二)评价结论。
评分结果自评满分:主要结论更好发挥机关服务社会指导交通行业发展职能。
事前绩效评价报告
(一)概况。包括主要职责职能,组织架构、人员及资产等基本情况。当年部门(单位)履职总体目标、工作任务。
武定县白路镇卫生院位于武定县白路镇108国道贯穿而过,距离县城62公里,占地5.35亩,主要医疗设备有b超、心电图机、心电监护仪、血球分析仪、全自动生化分析仪、中药离子导入仪、中药熏蒸机、煎药机、针灸专业设备、急诊急救抢救设备等,下设综合医疗科、药剂科、公共卫生科、妇产科门诊、检验科,超声心电图室、中医科等业务科室,能开展简单外科、顺产接生、中医诊疗和理疗服务、各种常见病、多发病诊治及危急重症抢救治疗。开设病床20张,病床使用率达80%以上,主要进行基本医疗服务和基本公共卫生服务。
全乡镇共10个行政村(其中白路村就在乡政府所在地,其医疗服务由卫生院负责实施与开展),设立村卫生室9家,村医18人,担负着全镇人口的医疗卫生服务、基本公共卫生服务以及其他公共卫生服务工作。
纳入20xx年部门预算编报的单位共1个,即武定县白路镇卫生院,为财政全额拨款的事业单位。
在职人员编制17人,其中:事业编制17人。在职实有17人,其中:财政全供养17人。
离退休人员4人,其中:离休0人,退休4人。
车辆编制1辆,实有车辆1辆。
当年单位履职总体目标、工作任务是进一步贯彻执行卫健工作的方针、政策和法律法规;进一步保持医疗业务稳定增长;进一步完善各项管理制度,规范医疗行为,确保医疗安全,提高医疗质量,确保患者满意;提高基本公共卫生服务项目均等化水平,规范公共卫生服务行为,推进基本公共卫生服务项目开展,全面完成20xx年度基本公共卫生服务项目的各项任务指标;统筹规划卫生院及下辖各村卫生室的各项服务能力提升工作。
(二)部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。
按照“统一领导、分级管理;积极试点,稳步推进;程序规范,重点突出;客观公正,公开透明”的原则宣传绩效理念,培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系,有效促进了财政资金使用绩效的提高。
项目资金绩效目标申报实现全覆盖。积极拓展预算绩效管理各环节工作的广度和深度,实现预算绩效管理在预算部门全面覆盖管理。本年度所涉及的收入及项目均纳入预算绩效管理,共申报绩效目标6个,涉及财政资金111.44万元。
(三)部门整体支出绩效目标设立情况。
进一步推进部门整体绩效评价全覆盖。按要求对我院整体支出绩效目标以及项目支出绩效目标的设定情况;部门资金投入、预算执行和管理情况;为实现整体支出和项目支出绩效目标所制定的制度、采取的工作措施;部门职责履行情况及效果;部门开展预算绩效管理情况;社会公众满意度等方面进行综合评价,全面反映我院整体支出情况。
推进绩效信息公开。加强预算绩效信息发布管理制度建设,完善绩效信息公开机制。财政重点评价报告在政府门户网站公开,逐年扩大向社会公开绩效信息的范围,回应社会关切,接受社会监督。
(四)部门整体收支预算及执行情况。
我院20xx年年初预算344.09万元,其中基本支出预算232.65万元,项目支出预算111.44万元。基本支出实际执行232.65万元,用于上半年人员工资薪酬支出、日常办公经费运转支出等;项目支出实际执行111.44万元,本年共申报绩效目标项目6个,分别是基本公共卫生服务项目、艾滋病防治项目、基本药物制度补助项目、建档立卡贫困人口家庭医生签约服务项目、省级基本药物制度乡村医生补助项目、乡村医生养老保险省级补助项目。
(五)严控“三公经费”支出情况。
武定县白路镇卫生院20xx年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.0万元,支出决算为2.0万元,完成预算的100%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为2.0万元,完成预算的100%;公务接待费支出决算为0万元,完成预算的0%。20xx年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。
20xx年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与20xx年一致,主要是公务用车购置及运行费支出决算为2.0万元。
(一)绩效评价的目的。
通过项目绩效自评,了解资金使用是否达到了预期目标,资金管理是否规范,资金使用是否有效,检验预算支出效率和效果,分析存在问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,有效提高资金管理水平和使用效益。
(二)自评组织过程。
1、前期准备。
根据《武定县财政局关于开展20xx年度部门整体和项目支出绩效自评工作的'通知》,单位领导高度重视,确定绩效评价组成员并对绩效评价组成员进行培训,结合单位实际明确了评价的实施方式、目的、内容、依据、时间及要求方面的情况。
2、组织实施。
根据年度财政财务收支状况、单位职能职责、年度工作完成情况、工作主要成效等,围绕年初制定的整体支出绩效目标任务开展自评,撰写自评报告。
(一)投入管理情况
本年度共投入344.09万元,其中基本支出232.65万元,项目支出111.44万元,共申报绩效目标项目6个。
(二)履职完成情况
门诊服务人次及出院病人服务人次较上年有所增加;基本医疗服务水平及基本公共卫生服务水平显著提高;确保在本年度完成各项指标工作;基本费用总成本控制在344.09万元左右。
(三)履职效果情况
确保辖区内基本医疗服务及基本公共卫生服务工作的顺利开展。
(四)社会满意度及可持续性影响
体现政策导向,保障基层卫生工作长期平稳进行;努力提升相关部门及群众对辖区内医疗卫生服务及基本公共卫生服务工作的满意度。
(一)主要问题及原因分析
1、部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前,部门预算编制要求功能科目细化到项级,经济科目细化到款级,但在实际编制过程中,由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点,造成实际支出与预算编制不符,需要对预算进行调整。
2、预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后,我院预算编制工作由财务人员统筹,财务工作者除应对单位日常工作及财务管理外,无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。
(二)整改情况
一是增强部门绩效管理意识,强化绩效管理工作队伍建设。对部门全体人员开展预算绩效管理培训,培训内容涵盖前期绩效目标编制、过程绩效跟踪、后期绩效自评及结果应用等方面,增强部门人员预算绩效管理意识,提高预算绩效管理工作质量,进一步推进部门预算绩效管理工作。二是进一步加强财务规范化管理,增强内部预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制和绩效评估。三是对本单位当年度的各项工作开展做到心中有数,统筹安排,合理配置,不断完善支出结构,提高资金使用率,进一步完善预算管理体制,加强项目开展进度的跟踪,开展项目绩效评价,确保项目绩效目标完成。
绩效考核定在一定期间内科学、动态地侧重工作状况和效果的考核方式,通过制定有效、客观的考核标准,对员工进行评定,以进一步激发员工的积极性和创造性,提高员工工作效率和基本素质。
绩效考核使各级管理者明确了解下级的工作状况,通过对下级在考核期内的工作业绩、态度以及能力的评估,充分了解医院职工的工作绩效,并在此基础上制定相应的薪酬调整、人事变动等激励手段。
不断健全完善各项预算管理制度,根据新形势和新要求,结合不断出台的各项制度,制定和修订预算管理的各项制度,强化资金的预算、管理和使用,正确执行财务制度,严格按照政府会计制度维护财经纪律和财政法规,确保资金专款专用,切实发挥资金使用效益,加强绩效管理,落实资金管理措施,加强事前审核,达到事前控制的目的,理顺资金管理体系,切实做到规范理财,实行动态管理,定期开展资金执行情况的检查。
无
重点绩效评价报告
(一)项目概况。
按照“集中治理、全面覆盖”的工作思路,以保障农民基本生活条件为基础、以村庄环境整治为重点、以建设宜居乡村为导向,通过全面实施农村人居环境整治(村级保洁员生活补助)扶贫项目,生态环境和村容村貌明显改善,全面解决我镇农村人居环境“脏、乱、差”的问题。由镇政府负责发放417名村级保洁员生活补贴,投入349.56万元,改善人居环境,20xx年已完成全部拨付工作。
(二)项目绩效目标。
改善人居生态环境,保持村容村貌干净整洁,使贫困户受益。
(一)绩效评价目的、对象和范围。
目的是改善人居生态环境,对象是村级保洁员417人,该项目涉及我镇14个村1个农场,用于发放村级保洁员生活补贴。
(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。
对项目资金投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价,认为项目总体完成情况良好,项目自评100分。
(三)绩效评价工作过程。
按照方案,我镇根据各村申报情况,对申报项目的真实性、必要性及建设项目内容、资金保障和受益情况进行审核,经公示公告无异议后并报相关部门审批。
三、
镇扶贫办对其进行全程监督,保证项目公开透明。对扶贫资金使用情况进行全面评估,确保项目实施的真实性、客观性。
(一)项目决策情况:
组织各村对项目开展申报工作,通过全面摸底排查和实地考查项目可行性,并结合贫困户自愿和贫困户参与的原则下,及时上报镇党委会议研究决定,会议中对申报项目的真实性、必要性及建设项目内容、资金保障和受益情况进行审核,经公示公告无异议后并报相关部门审批。
(二)项目过程情况:
农村人居环境整治项目资金349.56万元,到位率100%,资金已全部用于村级保洁员岗位补贴。
严格按照县委指导以及相关专项资金使用管理文件的使用要求,资金下达到本镇财政所后,镇财政所及时将资金拨付用于该项目工作,使用率100%。
资金使用信息公开和公示制度建设和执行。镇和村在镇政府、村部政务公开栏进行公告、公示,确保村民了解扶贫资金项目的用途、受益对象及补助标准等情况。
资金监管制度建设和执行。成立扶贫专项资金检查领导小组,对专项扶贫资金分配、管理和使用情况进行检查,对检查中发现的问题及时制定整改方案并落实整改任务。
镇财政所为扶贫专项资金建立资金台账,资金拨付情况一目了然。村账镇代理建立专账,专人负责。
(三)项目产出情况:
涉及14个村委会和1个农场人数417人,该项目已完成,项目共349.56万元,全部用于村级保洁员岗位补贴。
(四)项目效益情况:
农村人居环境整治项目使贫困户受益有基本保障,有效保持村容村貌的干净整洁,并持续改善人居环境,使受益人口满意率达到100%。
(一)加大财政扶持力度,积极拓展资金来源。建立财政专项扶贫资金逐年增长机制,合理分析贫困村与非贫困村扶贫难度,根据实际情况及年度目标,适当加大上级财政对贫困户的扶持力度。
(二)优化资金分配,提高使用效益。一是以脱贫工作计划为基础,优化资金分配,保证每个村年度扶贫工作稳步有序推进。二是统筹管理扶贫资金,提高资金使用效率。整合各种扶贫资金,依照扶贫规划,有步骤、分阶段、保重点,确定项目推进实施的优先顺序,资金投放时间安排与横向调配,以足项、足额地保障扶贫项目推进所需资金,全力提升扶贫资金使用效率。
(三)扶贫先扶志,扶贫必扶智。一是要从思想上教育引导他们,帮助他们转变思想,激发他们通过勤奋劳动走向富裕。二是根据自身情况正确引导学习技术技能培训,有一技之长可激发内心动力.
(四)健全资金管理,规范使用支出。一是根据项目实际情况,合理制定资金拨付制度。二是健全专账管理,明确资金来源和用途。建议按资金用途在专账科目下设明细科目,并注明资金来源,真正做到专款专用。三是建立资金台账,明晰资金支出。一方面财务人员对资金流向更加清晰,查找更加方便,另一方面也便于对资金的监管检查。
预算绩效评价报告
根据《雅安市财政局关于开展20xx年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》(雅财绩〔20xx〕2号)文件要求,经过认真总结分析,现将自评报告总结如下:
我县20xx年基本药物制度项目预算资金总额603.98万元,其中:中央资金287.28万元,省级资金146.45万元,县级资金170.25万元。
(一)《财政厅省卫生健康委关于提前下达20xx年卫生健康省级补助资金的通知》(川财社〔20xx〕171号)下达20xx年基本药物制度省级补助资金138.85万元。
(二)《财政厅省卫生健康委关于提前下达20xx年基本药物制度中央补助资金的通知》(川财社〔20xx〕209号)下达20xx年基本药物制度中央补助资金261.35万元,其中中央资金261.35万元。
(三)《财政厅省卫生健康委关于下达20xx年中央和省级财政基本基本药物补助资金的通知》川财社[20xx]54号33.53万元,其中中央资金25.93万元,省级补助资金7.6万元。
(四)县级财政配套20xx年基本药物制度补助资金170.25万元。
(一)资金投入情况分析。
国家基本药物制度专项补助资金是中央和省级财政为支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度,推进基层医疗卫生机构综合改革而设立的专项补助资金。专项补助资金主要用于核定收支后的经常性收支差额补助、推进基层医疗卫生机构改革涉及的人员分流安置等符合政府卫生投入政策规定的支出、乡村医生收入补助以及非政府办医疗机构由于实施国家基本药物制度减少的合理收入补助。
20xx年基本药物制度项目预算资金总额603.98万元,其中中央资金287.28万元,省级资金146.45万元,县级资金170.25万元。资金采用预拨和考核结算分两次下达,下达率100%。下拨资金其中乡镇卫生院基药补助392.86万元,村卫生室村医补助118.3万元、卫生室基药补助92.82万元。
我部门基本药物制度补助资金分配按照合理规划,科学论证;统筹分配,保障重点;强化管理,注重实效;绩效评价,量效挂钩的原则进行分配,实行半年、年终、平时考核相结合的方式,保证考核结果公平公正公开。卫生院按照服务机构服务人口和绩效考核结果各占50%比例结算下拨,并根据全年考核综合得分及排名情况进行奖惩,适当向艰苦边远地区进行倾斜;卫生室按照定额卫生室补助和机构服务人口下拨。
基本药物制度补助资金保证所有政府办基层医疗卫生机构实施该制度,推进综合改革顺利进行;对实施国家基本药物制度的村卫生室给予补助,支持国家基本药物制度在村卫生室顺利实施。
项目资金严格按照《国务院办公厅关于完善国家基本药物制度的意见》(国办发〔20xx〕88号)、四川省卫生健康委等九部门《关于印发〈完善国家基本药物制度的实施方案〉的通知》(川卫发〔20xx〕31号)、《关于印发基本公共卫生服务等5项补助资金管理办法的通知》(财社〔20xx〕113号)、《财政厅省卫生健康委省医疗保障局省中医药管理局关于印发基本公共卫生服务等4项补助资金管理办法的.通知》(川财社[20xx]76号)、《汉源县卫生健康局关于印发20xx年医疗卫生机构工作目标考核和绩效考核办法的通知》(汉卫健办〔20xx〕136号)等文件精神执行,注重资金使用效益,严格执行财经纪律,加强专项资金的使用、管理和监督,保证项目资金专款专用。
(二)总体绩效目标完成情况分析。
20xx年我县下达实施基本制度补助资金共603.98万元,其中中央资金287.28万元,省级资金146.45万元,县财政配套资金170.25万元。全县共22家基层医疗卫生机构和169家村卫生室实施国家基本药物制度,对实施国家基本药物制度的卫生院和村卫生室给予补助603.98万元,完成年初制定的各项目标任务。
我局严格目标、任务、指标,采取上半年预拨部分资金,年终按实施方案和考核结果结算资金的方式拨付项目经费到各乡镇卫生院和村卫生室。20xx年实施国家基本药物制度补助资金项目全部拨付到位。
(三)绩效指标完成情况分析。
1.数量、质量指标分析。
(1)我县政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率达100%。
(2)村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率100%。
(3)20xx年我县22家乡镇卫生院完成门诊人次265554人,出院人次3259人,销售基药1074万元。乡村医生的收入保持稳定。
(4)基本药物目录合格率100%。
(5)基本药物制度补助资金完成率100%。
(6)基本药物阳光采购积分大于90分。
(7)基本药物配备使用率100%。
2.效益指标分析。
国家基本药物制度在基层持续实施。20xx年实施国家基本药物制度补助资金项目基本药物制度补助资金下达及时性为100%,项目资金均能在规定时间到位,保障了项目的顺利实施。基本药物药品零差率销售100%,资金执行率大于90%,实施基本药物制度补助资金保障了基层医疗卫生机构的正常运转,村卫生室医生收入稳定,对于推进基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度具有重要意义,促进基层医疗卫生机构全部配备和优先使用国家基本药物,对国家基本药物实施零差率销售,使药品价格得到合理有效控制,保证广大群众用药安全,降低城乡居民基本用药负担,群众对基本药物制度满意度大于90%。
按照项目绩效指标要求,项目全面完成,未偏离预期目标,资金使用规范。下一步将继续加强资金管理,专款专用,提高资金使用效率。
财政资金平台系统中录入的基本药物制度项目支出数据及时准确、真实可靠。基本药物制度项目资金对应安排项目形成工作量情况、项目推进及管理情况,跟踪掌握项目绩效目标执行情况,已经达到预期效果。绩效自评结果暂未公开,我单位将按文件要求在20xx年4月15日之前在门户网站进行公开。
无。
整体绩效评价报告
1.财政专项扶贫资金下达预算及项目情况。
20xx年下达桂东县扶贫办涉农整合资金共计530万元,其中职业教育补助资金共430万元、实用技术培训资金50万元,创业致富带头人培训资金50万元。
2.财政专项扶贫资金项目绩效目标设定情况。
20xx年从项目库桂扶领字〔20xx〕20号文件批复下达桂东县扶贫办项目3个,其中包括职业教育补助、实用技术培训,创业致富带头人培训项目。
调整后的20xx年第一批统筹整合使用财政涉农资金项目计划批复文件桂扶领字〔20xx〕28号,下达桂东县扶贫办项目资金计划300万元,其中职业教育补助250万元,实用技术培训50万元。20xx年第二批统筹整合使用财政涉农资金项目计划批复文件桂扶领字〔20xx〕29号,下达桂东县扶贫办职业教育补助180万元,创业致富带头人培训资金50万元。
包括自评工作开展范围、对象、时间及方式等。
以省市相关文件和乡结合,上级文件制订了当地的专项资金管理规定,项目实施情况已达到了规划预期效果。
(一)资金投入情况分析。
1.项目资金到位情况分析。
20xx年财政专项扶贫资金到位530万元,全部为财政涉农整合资金。
2.项目资金执行情况分析。
自桂东县扶贫开发领导小组下文以后,所有资金都已经全部及时安排到位,并按项目建设要求和进度全部落实到位。截止目前实际总支出为336.3675万元,结余193.6325万元。因为秋季学期雨露计划补助项目正在审核公示阶段,计划在12月30日前将结余资金全部支付到位。
3.项目资金管理情况分析。
严格按照相应的业务管理制度,规范各项经费的开支。资金使用规范,符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批程序和手续;不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、财务资料完整。
(二)绩效目标完成情况分析。
1.效益指标完成情况分析。
我单位较好地完成了20xx年初设定的工作任务,各项项目得到有序开展。到年底完成全部项目的100%,资金拨付达到100%,完成项目验收率达到100%。
2.满意度指标完成情况分析。
自20xx年以来,我单位对全部项目实施和整体社会效益及满意度等各项指标调查,基本情况是群众对项目实施满意度达98%。项目社会效益和经济效益明显,达到了预期效果。
20xx年度秋季职业教育补助处于审核阶段,暂未拨付到位,我们将在审核完成后及时拨付到位。
1、我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化评价,自评指标得分95分。
2、将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分100分,所有项目均与批复下达相符。
一是领导高度重视。专项资金预算下拨后,主要领导和分管领导高度重视,落实责任分工,确保项目顺利进行。
二是管理愈加规范。制定了专项资金管理工作制度,明确了资金付款流程,统一了资金申请手续,做到了层层审核、层层负责、层层把关,付款中全部要求请款单位提供正规发票,没用白条入账现象。
通过对近几年项目总体情况分析和自查,发现存在以下问题:项目申报不精准,从而使项目资金结余。
进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度,创新管理手段,用新思路、新方法,改进完善财务管理方法,用制度管项目,用制度管资金,杜绝一切腐败现象。
为确实做好20xx年度专项资金绩效自评工作,提高财政资金使用效益,根据《宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知》(宜财绩字〔20xx〕46号)文件精神,结合实际,我单位组织成立了绩效评价工作小组,评价小组采取座谈等方式听取情况,检查专项资金有关账目,收集整理专项资金支出相关资料,并根据各部门(股室)报送的绩效自评材料进行分析、总结,现将我单位专项资金绩效自评结果报告如下:
20xx年我单位狠抓重点工作,较好地完成了各项目标任务,取得了较好的社会效益。根据我单位的工作职能和职责、按照项目资金的使用内容和用途,本单位项目资金支出主要有2项:
1、港房屋协管经费。
2、保障性住房工作经费。
这2个项目是续建项目,资金来源为年初财政预算或年中财政预算追加。
我单位项目支出年初预算为22万元,其中用于社区、居委会房屋协管的相关费用2万元;用于保障性住房工作经费20万元。
20xx年我单位项目支出决算为22万元,具体如下:
1、房屋协管支出2万元,主要用于社区、居委会房屋协管的相关费用。
2、保障性住房工作经费支出20万元,主要用于主要用于保障性安居工作等方面支出。
项目所有开支均按照国有建设单位制度执行,资金的使用全部实行专账管理,专款专用,严格把关,整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委、县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查,严格人员作风,不存在违规违法的问题。各个项目资金使用与具体项目实施内容相符,绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成,未逾期。
我单位2个大专项工作均已完成当年计划,完成了年度绩效目标。所有项目的日常管理工作均按照我单位相关管理制度执行,建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制,工作取得了较好的成效,效能得到了提高、获得了社会公众的好评100%。
我单位20xx年2个大专项,从项目立项、资金落实、业务管理到财务管理、项目产出、项目效益,6项二级指标得分都很高,总分达到97分。
1、项目立项(12分):项目的申请、设立过程符合相关要求,设定的`绩效目标合理,绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。
2、资金落实(8分):资金落实到位情况良好。
3、业务管理(9分):管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。
4、财务管理(20分):管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。
5、项目产出(29分):项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率100%。
6、项目效益(19分):项目实施对经济效益、社会效益好,是发展民生、改善民生需要,使得区域内住房的保障,为区域内经济创造了条件,生态效益都较好,可持续影响对当地经济发挥更好效益、社会公众的满意度非常高。
为做好项目实施的跟踪检查工作。我局定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查,对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定,对进展缓慢,预期绩效目标较差的项目,及时进行协调和提出整改措施,确保项目实施工作正常运行,达到预期绩效目标。
1、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度,创新管理手段,用新思路、新方法,改进完善财务管理方法。
2、按照财政支出绩效管理的要求,建立科学的财政资金效益考评制度体系,不断提高财政资金使用管理的水平和效率。
项目绩效评价报告
为提高财政资金使用效益,合理配置公共财政资源,根据市委、市政府关于全面推进预算绩效管理的实施方案和《天津市市级财政项目支出绩效评价管理办法》(津财绩效〔20xx〕12号)等文件要求,天津市财政局引入第三方专业机构成立了绩效评价组,于20xx年9月-12月,对“区级公路养护资金”项目开展了绩效评价。该项目评价结果为67.58分,评价等级为“中”,有关情况如下。
(一)项目概况。
公路是国民经济建设的重要基础设施,为改善公路使用质量,确保国民出行安全,《中华人民共和国公路法》第三十五条明确规定“公路管理机构应当按照国务院交通主管部门规定的技术规范和操作规程对公路进行养护,保证公路处于良好状态”。
为加快建立天津市农村公路管理养护长效机制,天津市人民政府先后印发了《关于深化我市公路养护管理体制改革的意见》(津政发〔20xx〕24号)、《天津市关于深化农村公路管理养护体制改革实施方案的通知》(津政办函〔20xx〕97号),前者明确提出由市公路主管部门根据各区近三年平均资金使用水平和设施量核对区级公路日常养护资金和大中修资金后,市财政部门将专项资金通过转移支付的方式下达至各区的公路养管资金分配方法;后者明确提出“建立权责清晰、齐抓共管、运转高效的农村公路管理养护运行机制”的总体要求。
为贯彻落实国家、天津市相关政策文件要求,20xx年天津市交通运输委员会(以下简称“市交通运输委”)延续申请设立“区级公路养护资金项目”,用于东丽、津南、西青、北辰、滨海、蓟州、宝坻、武清、宁河和静海10个区的县道、桥梁及附属设施等养护维修和大中修工程支出,提升区级公路路域环境优美整洁水平,增强交通保障能力。
2.主要内容。
根据东丽、津南等10个区的县道、桥梁、绿化及附属设施等设施量,按照“津政发〔20xx〕24号”规定的“路面日常养护4.2元/平方米、桥梁日常养护16元/平方米、道路中修55元/平方米、道路大修188元/平方米”等补助标准,将专项资金通过转移支付的方式下达至各区,用于县道、桥梁、绿化及附属设施的养护管理。
市交通运输委为项目主管单位,负责全市农村公路养护管理工作的监督和指导,其所属公益一类事业单位天津市公路事业发展服务中心(以下简称“市公路事业发展服务中心”)为项目组织单位,负责编制农村公路年度养护资金补助计划,监督检查养护计划执行情况,做好监督管理和技术指导。东丽、津南等10个区的交通运输部门为项目实施单位,具体负责区级匹配资金申报,县道、桥梁、绿地及附属设施等养护、维修和管理工作。
4.资金投入和使用情况。
(1)资金投入情况。20xx年市财政局安排专项转移支付资金23244万元用于区级公路养护资金项目。根据“津政办函〔20xx〕97号”规定的区级配套资金要求,各区配套资金合计应不低于23244万元。
(2)资金到位情况。截至20xx年12月31日,市级转移支付资金和区级配套资金实际到位至各区末级资金使用单位的资金分别为11523.03万元、0万元,资金到位率分别为49.57%、0%。
(3)资金使用情况。截至20xx年12月31日,市级转移支付资金实际支出9288.48万元,预算执行率为80.61%。
通过对县道、桥梁、绿地及附属设施定期巡视、养护、维修,改善区域内行车安全性及舒适性,降低行驶车辆的保养成本,节约运输过程中消耗的金钱与时间。
结合项目具体情况,本次绩效评价采用成本效益分析法、比较法及因素分析法等方法,从项目决策、项目过程、项目产出以及项目效益四个方面开展评价,并对6个涉农区进行了现场评价、对4个涉农区进行了非现场评价。
经过综合评价,区级公路养护资金项目得分67.58分,评价等级为“中”。其中,项目决策14.35分,项目过程13.06分,项目产出24.22分,项目效益15.95分。
评价结论:本项目立项符合政策要求,市级层面立项程序较规范,业务和财务管理制度较健全,公路和桥梁日常养护面积达到预期目标,居民满意度较高。但存在以下方面问题:决策方面,部分区大中修工程立项前期未进行路面技术状况检测、部分预算测算内容不够合规、测算数据不够准确、绩效目标设置质量不高等;过程方面,资金到位率低、资金使用不够合规、制度执行有效性不足;产出方面,公路大中修面积产出较低、部分工程存在延期、部分区养护巡查频次不达标、成本控制不够有效;项目效益在降低运输成本、改善行车安全性及舒适性等方面需进一步提升。
(一)项目产出情况。
1.养护公路面积。根据市公路事业发展服务中心提供《县道明细及设施统计表》,20xx年度计划养护公路面积为1204.8万平方米。根据抽查各区日常养护巡查记录和各区提供的数据,20xx年度各区养护公路面积实际完成率均达到100%。
2.公路大修面积。项目20xx年度各区计划公路大修面积为60.26万平方米(20xx年计划养护公路面积*5%)。根据各区提交大修工程资料及数据,20xx年度全市实际公路大修面积为33.08万平方米,全市大修完成率为54.9%,仅西青和武清2个区公路大修面积实际完成率达到100%,津南、北辰、滨海、宝坻、宁河5个区均未开展大修,实际完成率为0%。
3.公路中修面积。项目20xx年度计划公路中修面积为96.4万平方米(20xx年计划养护公路面积*8%)。根据各区提交中修工程资料及数据,20xx年度全市实际公路中修面积为32.2万平方米,全市中修完成率为33.40%,仅北辰区公路中修面积实际完成率达到100%,东丽、津南、西青、宝坻、宁河5个区均未开展中修,实际完成率为0%。
4.养护桥梁面积。根据《县道明细及设施统计表》,20xx年度项目计划养护桥梁面积为27万平方米。根据抽查各区日常养护巡查记录日志和各区提供数据,实际养护桥梁面积为25.3万平方米,各区养护桥梁面积实际完成率均达到100%。
5.路面技术状况。《天津市人民政府办公厅关于深入推进我市“四好农村路”建设工作的实施意见》(津政办函〔20xx〕49号)中规定“优、良、中等路的比例不低于80%”,根据市公路事业发展服务中心20xx年对各区区级公路路面技术状况评定报告显示,仅蓟州区和宁河区优、良、中等路的比例低于80%,分别为74.9%、64.8%。
6.养护质量达标率。各区针对检查巡查过程中发现的问题均及时进行了整改。评价组对武清、西青、北辰、津南、宝坻、蓟州等6个区养护设施查看,养护设施状况良好,达到规定的养护标准,但部分区路面存在坑槽、裂缝,积水和保洁处理不及时、不到位的问题,如北辰区。
7.工程验收合格率。通过对开展大中修养护工程的7个区的验收材料进行抽查审核,凡是组织了验收的养护工程均验收合格,验收合格率100%。
8.成本管控有效性。项目主体业务为日常养护和大中修工程。通过抽查各区基础资料发现,各区基本能够按照相关规范要求通过公开招投标、市场询价等方式,确定性价比最优的服务商,较好地实现了源头成本控制。但各区在机械设备租赁方面的定价方式、定价标准上有一定差异,如津南区水车、装载机、双排等设备租赁单价高于北辰区。项目总体层面缺乏行业统一规范标准,不利于进行有效的成本控制。
9.养护巡查频次。根据抽查各区基础资料发现,部分区未达到规定的养护巡查频次。如静海区20xx年8月巡查记录表中显示每月仅对辖区列养公路设施开展了3次巡查、宝坻区20xx年8月巡查记录表中显示对部分列养公路设施每周开展了2次巡查,均未达到制度规定的每周完成2次辖区列养公路设施的全覆盖巡查的要求。
10.工程完工及时率。通过对开展大中修养护工程的7个区资料进行抽查发现,部分工程完工不够及时。如静海区唐王路修复工程计划工期45天,实际工期168天;蓟州区马营路大修工程合同工期为45天,实际工期141天;西青区津静复线修复工程合同工期20xx年11月20日至20xx年1月18日,实际工期为20xx年2月19日至4月18日。
1.经济效益情况。
日常养护公路的车辆行驶环境必然比不进行养护的更优良,实际上在隐形条件下降低了车辆的保养成本,节约了运输过程中消耗的金钱与时间,能够为不同地区经济的互动与形成良好的投资环境起到助益,形成社会性的经济效益。但从市对区开展路况检查结果看,尚有2个区路面技术状况(pqi)不达标,说明路面技术状况未达到最优状态,进而导致车辆运输损耗成本不能实现最大化节约,降低运输成本效果有待进一步提升。
2.社会效益情况。
通过开展县道、桥梁及附属设施养护工作,能够及时发现路面坑槽、裂缝、拥包等病害并及时整治,提高公路使用的便捷性、安全性和舒适性,也能够间接提升人们工作生活的质量和效率。20xx年度,各区未发生因公路安全隐患整治不及时所产生的重大交通事故,但评价组针对县道行驶舒适、安全性的满意度调查结果显示,津南区5%、蓟州区10%、宝坻区18.75%的居民评价为一般,宝坻区12.5%的居民甚至表示不满意,说明相关工作尚有进一步提升空间。
3.服务对象满意度情况。
评价组采取随机抽样方式,对津南、西青、北辰、蓟州、宝坻、武清6个区,共120位居民开展了区级公路养护方面满意度调查。调查结果显示,上述6个区的居民满意度分别为98.13%、97.74%、98.75%、79.38%、80.19%、95%,综合平均满意度为91.53%,说明居民对整体工作满意。
(一)市级层面统筹管理不足。
资金分配计量数据采集和应用在市区两级层面未实现有效同步,信息不够对称。调研发现,市级层面用于制定转移支付资金分配方案的县道桥梁及附属设施养护量基础数据来源于始建移交后的养护投资台账及后续年度发生等级或数量等变更后的上报文件,但各区填报的数据采集表(评价组设计)中计划任务量与投资台账不一致。初步了解的原因有:从区到市经手台账数据(含年度变动)上报工作的责任人不清晰,从市到区下拨切块资金时也未明确统计确认的投资台账数据,各区在制定养护计划任务量时未能与投资台账数据进行有效对标;当年新接收或原道路降级为县道产生的新增,原道路升级不再按县道标准养护产生的减少等。该问题导致转移支付资金分配结果与实际需求不够匹配。
(二)大中修切块资金分配方式欠合理。
大中修切块资金按因素分配法进行分配欠合理。其一,通过分析开展大中修区近5年的数据发现,切块划拨大中修资金采用的计量数据大修为5%、中修8%,跟各区实际差异较大,如蓟州、武清区大中修面积占比明显不足5%、8%,北辰区的大中修(20xx和20xx年大修、20xx年中修)明显超5%、8%,滨海新区20xx年仅有1项中修(以前年度数据因机构改革、人员变动等无法获取),占比为6.29%,低于8%。总体上,全市每年大中修的量未达5%、8%。其二,各区同一类型维修的单价因工程结构不同存在较大差异,但均价明显高于市级补贴标准188元/平方米、55元/平方米,特别是在各区财政资金无法按要求配套的情况下,不足资金由后续年度市级转移支付资金补齐。其三,在当年没有实施大中修的情况下,各区将切块下拨的大中修资金用于管理人员经费分摊。因素分配法得出的资金分配结果与各区实际需求情况差异较大,分配方式有待改进。
(三)区级配套资金未按政策要求落实到位。
各区未按照“津政办函〔20xx〕97号”规定的“区财政资金投入标准不得低于市级补助标准”落实区级配套资金,区级配套资金到位率0%。
(四)部分资金使用不合规。
1.部分资金支出方向不合理。津南区在20xx年度没有实施大中修工程的情况下,将市级转移支付资金531.85万元用于人员和各项公用经费支出;静海区将市级转移支付资金432.37万元用于后勤管理人员工资和各项公用经费;东丽区将市级转移支付资金238.55万元用于机关管理人员绩效工资、公积金等;宁河区将市级转移支付资金4.88万元用于支付帮扶沿河路社区建设楼新建自行车棚及晾衣架;武清区将市级转移支付资金1.14万元用于购置大米、油、食品类等。
2.部分资金拨付未按合同约定条款执行。北辰区养护合同中明确全年养护费用的80%分4个季度进行支付,北辰区区公路建设养护中心实际于20xx年7月一次性将四个季度的80%款项支付给乙方。西青区津静复线修复性养护工程合同中明确按照40%、40%、20%的支付比例分三批进行合同款支付,西青区公路建设养护中心实际于20xx年12月16日一次性支付合同款的86.64%给乙方。
3.资金支出时间早于经办审批时间。西青区公路建设养护中心20xx年12月129#、132#凭证支付设计费和养护工程款时,直接支付入账通知书显示支付日期均早于支付审批单经办日期。
4.部分项目资金支出审批手续不够完整。西青区公路建设养护中心20xx年4月16#凭证支付农村公路(区县级)运营阶段安全生命防护情况评价费用时,资金支付审批单的审核人和单位负责人未签订审核日期。津南区公路建设养护中心20xx年7月94#、107#、108#凭证后附的《津南区公路建设养护中心资金支付审批单》中无分管领导意见,《津南区公路建设养护中心票据审批单》无业务分管领导意见及签字。
5.财务记账不够合理。部分材料费、机械费未按养护公路类型(国省干线、县道)、项目来源(上级主管部门委托、自营创收)等进行费用分配,如蓟州区。
(五)制度建设和执行有效性不足。
1.制度建设滞后。津南区路产路权保护“三员”人员虽已在各区、乡、村中配备,但区级路产路权保护“三员”管理制度尚未正式发布。
2.调整手续不完备。调研发现,蓟州区未对计划开展而实际未开展的“军蓟路边沟整治工程”履行内部备案手续。
3.部分工作组织实施未严格按照制度或合同执行。蓟州区公路管理所与5个公路站签订《县级设施养护协议书》中明确实行日抽查、百分制月考核等检查考核办法,但实际未制定与该协议内容相匹配的奖励办法,也未见百分制考核落实相关材料。津南区未按照机械租赁合同中规定“承租前,乙方提供设备必须保证性能良好,并填写设备进场验收表,经双方签字确认”开展相应工作。津南区20xx年区级公路养护项目年度资金使用预算未经中心党总支会或领导班子办公会讨论批准,与《“三重一大”决策工作实施办法》规定“大额资金使用(年度资金的使用预算)应通过三重一大讨论决定”不符。西青区未按照《天津市西青区农村公路养护管理细则》中规定的“区公路管理机构每年开展路面技术状况评定”去开展相应工作。武清区青上路、河大路和梅石公路修复性养护工程的验收报告中设计单位均未参与验收工作,与《公路工程竣(交)工验收办法》中规定“项目法人、设计单位、监理单位、施工单位、接管养护等单位参加竣工验收工作”不符。
4.支付资金来源与合同内容未保持一致。蓟州区交通局塘承高速延长线综合整治合同协议中明确的资金来源为“自筹”,实际结算时将3项合同总金额166.01万元全部在市级转移支付资金中列支。
5.资料或审批手续不完备。西青区津静复线修复性养护工程监理合同中未约定计划开竣工时间、投资额,缺少委托方盖章、法定代表人签章和签订日期等内容,同时该工程施工合同未签署日期且工程最终支付证书等资料缺少施工单位、监理单位的签字和盖章。东丽区津汉支路维修工程(大修)施工、设计、造价咨询等合同盖章处均未签署日期。
6.合同签订时间晚于服务开始时间。如津南区机械租赁合同和劳务用工合同。
7.资料归档管理不够规范,部分资料缺失。宝坻区公路养护服务中心由于人员调整,未见相关资金支出相关“三重一大”会议纪要或记录。
(六)项目产出及效益实现尚有不足。
除因缺少大中修计划采取切块下达资金时核定的大中修工程量对标实际完成量导致的`产出数量完成率的评价结果较低外,项目其他产出及效益实现尚存在不足。主要表现为:北辰区路面养护不达标;津南区设备租赁单价高于北辰区;静海区、宝坻区列养公路设施养护巡查频次未达到规定要求;静海区唐王路修复养护工程、蓟州区马营路大修工程、西青区津静复线修复性工程未及时完工;蓟州区和宁河区路面技术状况未达到最优状态,导致车辆运输损耗成本不能实现最大化节约;市民对行车安全性及舒适性,以及整个项目实施满意度等的调查数据显示养护服务工作尚有改进空间。
(七)绩效目标表整体填报质量较差。
各区绩效目标表填报质量整体较差。一是西青区和宁河区未编制区域绩效目标。二是部分区指标设置不够清晰、量化,如东丽区数量指标值设置不够明确具体;滨海新区服务对象满意度指标和静海区数量指标的指标值可衡量性不足。三是部分区效益指标概念混淆,如津南区和静海区经济效益指标中出现社会效益相关的内容描述等。四是部分区绩效指标与项目目标任务或计划数不够对应,如蓟州区、静海区、滨海新区、武清区、北辰区未体现大中修工程的目标任务数或计划数。五是部分区绩效目标未体现产出或效益,如蓟州区、东丽区、津南区、宝坻区、静海区、武清区。
(一)加强市级层面统筹管理,完善项目顶层部署。
一是建议市级主管部门后续年度严格按照《天津市市对区转移支付资金预算绩效管理办法》(津财绩效〔20xx〕17号)中相关要求,落实全市绩效目标编制工作,指导区级部门和具体项目实施单位开展分区目标和项目目标编制工作,并保障区级目标、项目目标与全市绩效目标有效衔接。
二是建议利用信息化等手段完善资金分配计量数据采集和应用的动态更新机制,实现市区两级数据高效同步。在此基础上,建立市区两级数据变更信息统计、系统上传的工作责任落实机制,明确到人、落实到岗,形成上下联动、责任明晰的工作汇报和管理机制。
三是建议在“津财绩效〔20xx〕17号”基础上,建立健全专项资金管理和财务监控制度,明确专项资金支出方向,加强对区级部门资金使用的指导;另一方面针对专项资金建立监督检查机制,及时跟踪资金使用,促进监管工作常态化。
(二)调整优化大中修资金分配方案,提升分配结果的合理性。
建议将大中修切块下拨资金由因素分配法调整为项目分配法,在市财政承受范围内,多干多补,少干少补。“津政办函〔20xx〕97号”已明确“到20xx年,农村公路管理机构运行经费和人员支出纳入区人民政府公共财政预算安排的比例达到100%”。采用项目分配法一方面能够避免因素分配法得出的资金分配结果与各区实际需求差异较大的情况,另一方面能够避免区将切块资金用于管理人员支出,同时又从区财政获得管理经费导致的多渠道重复收入情况。
(三)严格落实区级配套责任,强化农村公路管理养护资金保障。
建议各区在市级层面调整优化资金分配方案后,严格落实“津政办函〔20xx〕97号”规定的“区级财政投入标准不得低于市级补助标准”资金配套要求,强化农村公路养护管理资金保障,确保各区财政支出责任落实到位,避免因预算经费不足影响公路养护质量,无法实现市级补助资金和区级配套资金的联动效益。在区级落实支出责任确有困难的情况下,积极探索多渠道投融资方式,充分发挥政府主导、市场驱动的作用,促进公路养护管理水平不断提升。
(四)增强资金使用合规意识,提升区级部门专项资金管理效能。
建议各区级资金使用单位增强财务管理规范和资金使用合规意识。一是正视合同条款的法律效力,杜绝资金拨付不按合同条款执行,随意更改支付方式或支付额度的现象。二是加强资金支出审批手续管理,做到审批单据必须要素齐全、填写清楚,避免资金支出时间早于经办审批时间。三是专款专用、单独记账,杜绝国省干线和县道养护,上级主管部门委托和自营创收项目材料费、机械费等混用。
(五)完善养护相关制度建设,提高制度执行有效性。
一是建议市区两级主管部门或养管单位,结合区域内农村公路管理养护体制改革工作部署和机构改革所带来的行政管理体制机制变革,及时修订或制定相关管理制度,完善体制机制建设,为相关改革工作提供及时有效的制度和机制保障,确保改革工作任务顺利高效完成。
二是建议各区养护主管部门或养管机构严格按照预算绩效管理、养护管理制度或合同约定条款等组织项目实施,严格履行项目内容或预算金额调整备案手续;加强资料和审批手续完整性、合规性审核,做到凡签字必审核、凡审核必签字,涉及重要节点事项落实的资料签署具体日期等。
(六)加强绩效管理学习和培训,提升项目整体预算绩效管理水平。
建议市区两级主管部门和养管机构加强预算绩效管理学习和培训。通过学习和培训了解预算绩效管理的基本理论,掌握项目支出绩效管理中目标设置、运行监控、绩效评价、结果应用等环节关注重点以及对应环节的成果输出,并做好及时归档整理。针对此类多层级服务下放代办的项目,建立自上而下的全过程绩效管理机制,通过逐级管理、层层把关的方式完善质量控制体系,提高财政资金使用效益。
20xx年7月,市政府印发《关于深化我市公路养护管理体制改革的意见》(津政发〔20xx〕24号),明确路面、桥梁、附属设施、道路大中修养护单价标准,提出“今后,将根据市财力状况相应调整公路养护单价”,以及“以20xx年6月底公路设施等级台账为依据,综合考虑道路技术等级、交通流量、重载交通影响等因素,参照公路养护平均单价,计算资金分配数额”的养管资金分配方式。20xx年12月,市政府办公厅印发《天津市关于深化农村公路管理养护体制改革实施方案的通知》(津政办函〔20xx〕97号),提出“市区相关部门应根据实际情况,建立与农村公路养护成本变化因素相关联的农村公路养护投入标准的动态调整机制”。评价发现,市交通运输委一直采用“津政发〔20xx〕24号”规定的县道路面、桥梁及附属设施养护单价标准,且在分配各区养管资金时仅将路面、桥梁等设施量作为唯一分配因素。对于已持续使用10年的标准,建议相关部门强化调研分析,适时完善相关政策文件,推动建立与农村公路养护成本变化因素相关联的农村公路养护投入标准动态调整机制。
绩效评价自评报告
针对20xx年整体绩效自评报告中存在的主要问题,我单位对自评结果高度重视,召开绩效管理工作会议,已进行认真检查,切实进行整改。现将整改情况说明如下。
1、年末追加资金下达,使得资金使用率有所降低;由于年末集中下达各项资金,有的资金未及时利用,导致有不少资金结转到下年,资金使用率有所降低。
2、资金使用效益有待进一步提高,绩效目标有待进一步明确、细化和量化。因为资金下达有时差,有时候往往需要从专项支出,而资金未到,不得己只能用公用经费,影响资金使用效益。
争取在20xx年底切实解决存在的问题,更好地完善绩效管理。
2、严格执行资金安排。
1、规范资金使用制度。
一是强化资金管理意识,加强与财政局的沟通,确保及时下达专项资金,合理、科学地使用资金,提高其使用效率。
二是加强管理队伍建设。加强本单位工作人员的专业知识,努力提升管理人员综合素质,提高实际操作能力、业务技能,保证财务水平的.不断提高,采取有效的措施合理分配资金使用,提高资金使用率。
2、严格执行资金安排。
资金安排结合实际分析研究、科学测算、合理安排,统一支出标准,指标专项专款专用,公用经费和人员经费切实分指标支付,不混用挪用,有效保障各项工作的顺利开展。提高资金使用效率,尽量减少不必要的开支,对资金实施跟踪管理和预算控制,做到资金科学合理地安排和分配。
绩效评价结果报告
20xx年,我县生活无着人员社会救助工作在省厅、市局的关心指导下,在县委、县政府的高度重视和领导下,有效保障了生活无着人员基本权益。现将我县生活无着人员社会救助工作绩效自评情况汇报如下:
全年共救助生活无着流浪乞讨人员207人次,其中站内救助44人次,站外救助163人次,使用救助资金113.5万元。20xx年县救助管理站站内托养照料继续实施政府购买服务,进一步完善监督管理考核机制,切实提升站内照料服务质量。全年全县未发生一例冻、饿、热等事件,做到100%应救尽救。
经对照《绩效评价指标》表格,对我县生活无着人员社会救助民生工程实施情况进行绩效自评,总评得分为100分。
1、项目投入情况,自评得分18分。根据省、市文件精神,今年我县民政、财政联合出台《霍邱县20xx年生活无着人员社会救助实施办法》(霍民务字〔20xx〕22号),落实生活无着人员社会救助制度,做到应救尽救率100%,全年未发生一例冻、饿、热等恶性事故。
年初我县将生活无着人员社会救助列入预算,县财政配套40万元,同时根据《安徽省财政厅民政厅关于提前下达20xx年中央财政社会救助补助资金的通知》统筹使用中央社会救助资金,资金到位率达100%。今年为提高滞留人员生活照料服务水平,我局继续实施站内托养照料政府购买服务项目,切实提高站内照料服务质量。
2、项目过程情况,自评得分32分。
年初根据省、市文件精神,我县民政、财政联合出台了《霍邱县20xx年生活无着人员社会救助实施办法》(霍民务字〔20xx〕22号),印发各乡镇、开发区,县救助管理站。建立由县政府分管同志任组长,县民政、公安、卫健、城管等相关单位分管领导为成员的救助管理工作领导协调小组,并明确相关部门职责;同时将流浪乞讨人员救助管理工作纳入综治工作考评。民政部门充分发挥牵头作用,主动协调公安、卫健、城市管理等部门做好街面巡查和转介处置工作。坚持“以人为本、自愿受助、无偿救助”的原则,做好主动救助、生活救助、医疗救治、教育矫治、返乡救助、临时安置、源头预防、反家庭暴力庇护和未成年人社会保护等救助服务。在救助过程中发现疑似精神病人、危重病人和外伤人员,做到第一时间送医,落实“先救治,再救助”原则。对残疾人、老年人和行动不便的人员,做到100%护送至救助管理机构或协作护送返乡。救助管理站与所在地卫生院建立了长期合作关系,做到医生24小时随叫随到,切实保障了生活无着人员的生命安全。所有救助人员做到一人一档,并且建立站内长期滞留人员100%健康档案管理制度。在资金使用上严格按照《中央财政流浪乞讨人员救助补贴资金管理办法》(财社[2014]132号)规定的使用范围进行开支。
3、产出情况,自评得分25分。
日常救助严格按照上级文件规定,原则上不为受助对象提供现金救助,需要提供短途交通费的,上限为20元。目前,“寒冬送温暖”专项救助行动正在全县范围内进行,做好物资储备、畅通救助热线、多地方设置救助引导牌,加大街面巡查力度,确保了生活无着的流浪、乞讨人员以及因务工不着、寻亲不遇、被偷被骗等原因而陷入困境的生活无着人员及时得到救助服务,自活动开展以来,全县共救助近百人。按照“先救治、后救助、再结算”原则,对流浪乞讨人员中的危重病人、精神病人等全部做到及时救治、救助。对无法查明身份信息的人员在入站24小时后及时在全国救助寻亲网发布寻亲、并推送今日头条。救助程序严格落实《省民政厅转发民政部生活无着的流浪乞讨人员救助管理机构工作规程》的要求,规范化开展各项救助管理工作。县民政局建立了领导干部定点联系救助管理机构制度,及时深入救助管理站、医疗救助机构检查督查相关工作开展情况。
4、效果情况,自评得分25分。
生活无着的流浪乞讨人员是社会最弱势群体之一,社会关注度高,此项工作的开展促进了社会和谐稳定,确保了生活无着的流浪、乞讨人员以及因务工不着、寻亲不遇、被偷被骗等原因而陷入困境的生活无着人员及时得到救助服务,让困难群众在严寒酷暑季节里切实感受到党和政府的关爱。全年未发生一例冻、饿、热等恶性事故,全县无流浪未成年人。此项救助社会公众满意度为100%。
医疗绩效评价报告
20xx年,我县城乡医疗救助工作在县委、县政府的正确领导和市局的指导下,以扩大城乡医疗救助制度覆盖面、完善城乡医疗救助制度为目标,经过努力,全县城乡医疗救助工作有序推进,救助效果日益显现,在一定程度上缓解了我县城乡困难群众“看病难、看病贵”问题。现将评价情况报告如下:
(一)项目概况。
根据《安徽省人民政府关于健康脱贫工程的实施意见》(皖政〔20xx〕68号)、《安徽省人民政府办公厅关于印发健康脱贫综合医疗保障实施细则的通知》(皖政办秘〔20xx〕56号)、《安徽省医疗救助与城乡居民大病保险有效衔接实施方案》(皖民社救字〔20xx〕112号)和《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》(宿医保秘【20xx】21号)等文件精神,我县城乡医疗救助基金实行专账管理,专款专用。该项目实施主管部门为灵璧县医疗保障局。
(二)项目绩效目标。
20xx年,脱贫人口全部纳入城乡医疗救助范围,全面开展重特大疾病医疗救助工作,资助困难群众参保,住院救助和门诊救助应救尽救,有效缓解困难群众“看病贵”问题。
经综合评分,该项目总得分100分,评价绩效等级为“优”。
(一)投入(满分20分,实得20分)。
1、项目立项(满分10分,自评10分)。
(1)绩效目标合理性。(满分6分,自评6分)。
根据《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》的要求,我县城乡医疗救助实施方案设定的绩效目标合理。
(2)绩效指标明确性。(满分4分,自评4分)。
我县目前执行《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》,在项目实施过程中我们设定了清晰、细化、可衡量的绩效指标,有效地保证了城乡医疗救助工作的顺利开展。
2、资金落实(满分10分,自评10分)。
(1)资金到位率。(满分6分,自评6分)。
城乡医疗救助资金的实际到位资金总额与规定补助资金总额相一致。
20xx年,医疗救助资金实际到位4011、64万元,其中:中央配套3367、00万元、省财政配套235、00万元、市财政配套72、80万元、县财政配套336、84万元。
(2)补贴资金到位及时率。(满分4分,自评4分)。
20xx年城乡医疗救助资金到位率为100%。按照相关要求及时将中央和省级资金按规定拨付,同时及时拨付县级补贴资金。
(二)过程(满分30分,自评30分)。
1、项目管理(满分20分,自评20分)。
(1)政策宣传。(满分3分,自评3分)。
我县采取群众喜闻乐见的形式,通过图文详解、知识问答、微信群、微信公众号、医保政策咨询热线、网络、电视、报纸、广播等媒体及各级政务公开栏、发放宣传单、明白纸等方式,加大医疗救助政策的宣传力度,使全社会都了解社会救助相关政策,使党的政策惠及千家万户。
(2)救助管理。(满分6分,自评6分)。
我县严格按照《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》规定,对救助对象属性严格把关,补助标准、比例计算准确,救助范围与城乡医疗救助规定相符,申请材料齐全,救助及时,拨款手续及档案管理规范。基金的筹集使用能定期通过一定方式向社会公布。
截止20xx年10月份医疗救助累计受益208689人次,其中资助参保94672人、住院救助16789人次、门诊救助97228人次;资金共支出4490、62万元,其中:资助参保支出2386、72万元、住院补偿支出1753、45万元、门诊补偿支出350、45万元。
20xx年11—12月份医疗救助支出缺口资金根据民生工程考核规定将由县财政统筹解决。
(3)信息平台管理。(满分4分,自评4分)。
我县以脱贫人口数据为基础建立了城乡医疗救助对象基础信息数据平台;城乡医疗救助对象基础信息数据平台,与脱贫退出机制相衔接,实行对基础信息数据库的日常动态管理,实时进行调整;与基本医疗保险、城乡居民大病保险、贫困人口综合医保、疾病应急救助、商业保险等信息管理平台互联互通、信息共享,实现“一站式”信息交换和即时结算。
(4)档案管理。(满分3分,自评3分)。
我县根据《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》规定档案管理方面严加管理,对通过一站式系统进行结报的医院,要求他们按月把结报材料装订成册,并盖章签字;对于在非定点医院回乡手工进行报销的材料,我们严格按照《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》规定,要求农户提供相关材料、民政部门出具相关核查证明等,并按规定装订成册。
(5)定点医疗机构管理。(满分4分,自评4分)。
我县20xx年初根据《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》与定点医疗机构重新签订了城乡医疗救助协议书。城乡医疗救助定点医疗机构是在当地基本医疗保险定点医疗机构范围内,按照公开平等、竞争择优的原则确定的,并实行了委托合作协议管理;定点医疗机构、医疗收费、诊疗费用优惠减免等严格按合同要求执行,无违规现象。
2、财务管理(满分10分,自评10分)。
(1)资金使用合规性。(满分6分,自评6分)。
城乡医疗救助资金实行专账管理,资金拨付有完善的手续和严格的审批程序。项目配套资金纳入年初预算管理,对于在非定点医院回乡手工进行报销的材料,能及时兑现,不存在弄虚作假,虚报冒领、贪污浪费、截留、挤占、挪用等情况以及重大违法违纪行为。
(2)监督检查有效性。(满分4分,自评4分)。
我县针对脱贫人口涉及医疗助资金的大额材料,每月组织县财政局、抽调部分医院审核人员,由二个医共体牵头进行集中汇审,保证了资金支出的合规性。另外我县对部分民营医院进行了医疗救助资金专项检查,同时,要求被查医院要严格按照协议进行规范收治病人,严禁私拉病人、小病大治、冒名顶替等现象发生。
(三)产出(满分25分,实得25分)。
1、项目产出(满分25分,实得25分)。
(1)目标任务完成率。(满分9分,自评9分)。
按年度目标任务,20xx年我县城乡医疗救助各项任务目前均已完成。
(2)救助覆盖率。(满分9分,自评9分)。
我县20xx年脱贫人口全部纳入了城乡医疗救助范围,并为他们代缴了参保资金。同时,按要求将全县符合医疗救助条件的救助对象全部纳入救助范围,做到了应救尽救,有效缓解困难群众“看病贵”问题。
截止20xx年10月份医疗救助累计受益208689人次,其中资助参保94672人、住院救助16789人次、门诊救助97228人次;资金共支出4490、62万元,其中:资助参保支出2386、72万元、住院补偿支出1753、45万元、门诊补偿支出350、45万元。
20xx年11—12月份医疗救助支出缺口资金根据民生工程考核规定将由县财政统筹解决。
(3)完成及时性。(满分7分,自评7分)。
20xx年,对符合医疗救助对象,我县做到了应救尽救,对建档立卡贫困人口、低保对象、特困供养人员、孤儿等按规定资助了参保,并按时间及时拨付及兑现了医疗救助款。
(四)效果(满分25分,自评25分)。
1、项目效益(满分25分,自评25分)。
(1)社会效益。(满分9分,自评9分)。
近年来,通过实施城乡医疗救助民生工程,对基层基本公共服务建设及对贫困人口因病致贫、因病返贫问题的有了很大的'改善,贫困人口因病致贫、因病返贫问题得到有效控制。该项目的实施得到了救助对象的肯定和好评。
(2)可持续影响。(满分8分,自评8分)。
我县20xx年城乡医疗救助工作实施以来,得到了广大人民群众,尤其是脱贫人口的一致好评。单位制度建设健全、人员分工明确、工作程序规范。项目实施过程中未出现过影响社会救助事业发展的不良事件。
(3)社会公众和受益对象满意度。(满分8分,自评8分)。
为提高群众对城乡医疗救助政策的知晓度、满意度,我县安排工作人员随机对城乡医疗救助进行了民意调查,切实掌握各乡镇政策落实情况和群众满意度,为接下来的工作方向提供了指导。
(一)、健全领导机制,组织保障到位。
我县在设立医疗保障局后,在局机关专门成立了城乡医疗救助领导小组,明确了专人进行城乡医疗救助日常工作,确保了我县城乡医疗救助工作的顺利开展。
(二)、完善制度,政策保障到位。
按照相关文件精神,结合实际我县先后出台了《灵璧县城乡医疗救助资金管理暂行办法》、《关于加强城乡医疗救助“一站式”即时结算监管工作的通知》等系列文件,完善了城乡医疗救助制度,为城乡医疗救助工作规范开展提供了政策支持。
(三)、严格执行方案,规范实施救助。
我县严格按照《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》规定,明确将城乡低保对象、特困供养人员、孤儿、脱贫人口作为城乡医疗救助的重点救助对象,同时兼顾低收入家庭、困病致贫重病患者以及其他困难人群。同时,根据患者所患病情及人员性质,严格执行救助标准,既保证救助对象享受最优惠的救助政策,又使资金合理均衡使用。
(四)、进一步推行“一站式”管理服务工作。
我县医疗保障局成立以来,在城乡医疗救助工作方面,着重推进信息化管理,进一步扩大联网医院,全面推行网络化管理,定期与医院结算,及时足额将救助资金拨付定点医疗机构,极大方便了救助对象就医。加强了对定点医疗机构一站式结算工作的监管,会同卫健部门加强对定点医疗机构的监管,实行动态管理,建立准入和退出机制,对“一站式”即时结算流程、救助对象住院情况、费用清单和档案建设等进行全方位零距离的监督。
1、目前手工审核材料较多,手工审核压力较大。
2、城乡医疗救助政策需加大宣传力度。
1、加强巩因拓展医疗保障脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。进一步加强与财政、民政、卫健、乡村振兴、人社等部门协作配合,加大对特困人员、低保对象、返贫致贫人口、监测人口的资助、救助力度,切实做到应助尽助、应救尽救。
2、规范程序,强化城乡医疗救助。一是优化和完善即时结算申报审核程序,加强对医疗救助“一站式”定点医院的监督和管理,巩固和提升一站式服务成果。二是继续抓好城乡医疗救助工作的规范开展,简化救助程序,提升救助质量。三是全面开展重特大疾病医疗救助工作。
3、加强对城乡医疗救助政策的宣传力度。充分利用网络、电视、报纸、广播等媒体及各级政务公开栏、发放宣传单、明白纸等方式,加大医疗救助政策的宣传力度,使全社会都了解社会救助相关政策,使党的政策惠及千家万户。
1、《社会救助暂行办法》(国务院令第649号);
3、《安徽省人民政府关于健康脱贫工程的实施意见》(皖政〔20xx〕68号);
4、《安徽省农村贫困人口综合医疗保障制度实施方案》(皖卫财〔20xx〕22号)。
5、《宿州市20xx年城乡医疗救助实施办法》(宿医保秘[20xx]21号)。
6、市政府与各县政府签订的民生工程目标责任书;
7、《安徽省城乡医疗救助基金管理办法》;
9、安徽省人民政府关于实施民生工程的通知;
10、县政府与各乡镇政府签订的民生工程目标责任书。
债券绩效评价报告
为贯彻落实中共中央关于全面实施预算绩效管理的决策部署,加强政府专项债券项目资金管理,提高专项债券资金使用效益,有效防范政府债务风险,全面规范政府债务“借、用、管、还”行为,切实提高政府债务项目综合效益,牢牢守住不发生系统性财政金融风险的底线,根据《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔20xx〕155号)、《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》(财预〔20xx〕61号)、《湖南省政府债务项目绩效管理暂行办法》(湘财绩〔20xx〕12号)和《湖南省财政厅关于开展20xx—20xx年度市县政府专项债券项目资金绩效评价的通知》的有关规定,通道侗族自治县财政局(以下简称“县财政局”)对通道侗族自治县(以下简称“通道县”)20xx—20xx年度政府专项债券项目资金进行了现场评价,现将评价结果报告如下:
(一)资金情况。
20xx—20xx年,怀化市通道县累计新增政府专项债券4.33亿元,拨至6个项目单位,共计4.33亿元,分别是通道侗族自治县自然资源局、通道侗族自治县工业发展建设投资有限公司、通道侗族自治县住房和城市建设局、通道侗族自治县经济建设投资(集团)有限公司、通道侗族自治县民政局、通道侗族自治县水利局。各项目单位使用4.33亿元。
1、资金安排。20xx—20xx年,上级财政拨入我县专项债券资金4.33亿元,其中20xx年新增0.47亿元,20xx年新增1、26亿元,同比增长0、79亿元,20xx年新增2.6亿元,同比增长1.34亿元。
2、资金拨付。县财政局拨付至各项目单位专项债券资金4.33亿元,其中20xx年拨付0.47亿元,20xx年拨付1、26亿元,20xx年拨付2.6亿元。
3、结构分析。县政府将资金安排至7个不同项目类型,分别为土地储备、棚户区改造、园区建设、两供两治、水务建设、社会事业和交通基础设施建设。具体结构如下:(见附件)。
(二)项目情况。
1、项目单位资金使用情况。根据现场评价情况及汇总项目实施单位上交基础数据表的相关数据,截至绩效评价日,6个项目单位实际到位专项债券资金4.33亿元,累计已使用4.33亿元,其中20xx年发行债券0.47亿元,20xx年发行的债券项目使用1、26亿元,20xx年发行的债券项目使用2.6亿元。项目单位资金收支及结余情况如下:(见附件)。
按照《湖南省财政厅关于开展20xx—20xx年度市县政府专项债券项目资金绩效评价的通知》及《关于做好湖南省财政厅关于开展20xx—20xx年政府专项债务绩效评价工作方案》等文件要求,通道县财政局提请通道县政府组织相关项目单位、财政相关管理股室和中介机构召开20xx—20xx年市政府专项债务绩效评价工作布置会,组织财政相关管理股室和中介机构对各项目单位逐一进行财务检查和资料核查,走访项目现场,并审核各项目单位上报的基础数据表、绩效评分表和自评报告。根据项目单位上报的基础数据表、绩效自评表和提交的绩效自评报告,分析汇总全区基础数据表和绩效自评表,组织撰写全区20xx—20xx年专项债务绩效评价报告。
专项债券资金投入,有效地缓解了我县项目建设资金压力,对稳投资,扩内需,促消费、补短板和促进我县区域内经济社会发展起到了较大作用。同时,通过统筹抓好发展和安全两件大事,有效防范化解债务风险,确保了我县财政经济稳健运行和可持续性发展。
(一)项目主要产出成果。
(二)盘活土地资源,拉动产业发展。
20xx年—20xx年通道县共发行土地储备专项债券0、77亿元,截至目前实现土地出让收益0、25亿元。通过推项目片区进行整体开发,统一管理,充分利用项目片区有事,优化盘活了土地资源,促进土地整合和集约化用地,实现土地资源的使用价值,拉动建筑业、建材业、交通运输业等相关产业发展,进而增加当地居民的就业机会和收入,提升当地居民的生活水平和生活质量。
(三)改善住房条件,带动经济发展。
20xx年—20xx年通道县共发行棚户区改造专项债券0.80亿元,棚户区改造项目区域许多房屋陈旧破败,电线老化、危楼危房等现象随处可见,严重影响了该区域居民的生活。通过棚户区改造,招商引资等方式吸引较为优质的企业进行土地开发,排除电线老化等安全隐患,将小区旧宅换新房,并完备周边配套基础设施,改善了百姓居住环境,提升通道县整体城市形象。同时通过实施棚户区改造项目,有效整合土地资源,增强了片区的土地利用价值,推动当地经济和社会发展。
(四)完善园区功能,助力招商引资。
20xx年—20xx年通道县共发行园区建设专项债券0.93亿元,主要承接精深加工和低污染、低能耗类企业。吸引外来投资、促进工业发展的政策措施,并大力加强经济发展环境综合治理,不断规范部门行为,优化政务服务,同时大力改善水、电、路、通信等基础设施和加快推进小城镇建设,使工业发展的软硬环境逐步得到改善,极大地促动工业园区的招商引资进程。同时完善的环保设施,高标准生产厂房为入驻园区的其他生产企业提供了巨大便利,很大程度上解决了企业的资金问题,是企业能够有更充足的资金用于技术改造和设备更新。增强企业的市场竞争力的同时也增大了对外来企业的吸引力,加快形成工业产业集聚区。
(五)保障水源稳定,提升用水质量。
万佛山镇集中供水工程供水范围北至万佛山景区,南至原下乡乡政府沿线的村落、临口集镇和企业,日供水规模2000m,服务人口12000人。该区域供水满足《生活饮用水卫生标准》。通道县城自来水管网改造及县城自来水厂扩容提质和配套设施工程有效提高县城供水能力和供水质量,整个水厂的生产能力达3.5万立方米/天。从根本上解决上述地区用水紧张的矛盾,改善通道县投资环境,提高人民群众生活和健康水平,促进经济发展。
(六)完备基础设施,满足社会需求。
为改善通道县的停车和交通的环境,缓解旅游旺季停车车位不足的问题,提高通道县的服务水平和服务质量,提升通道县的知名度和美誉度,从而提升通道县旅游城市的市场竞争力和影响力;旅游停车场为通道县体系的一个重要组成部分,为开发通道县旅游业,提升县城及景区新面貌;推动通道县红色旅游区建设意识,大力发展通道县经济与社会效益的主体力量。
本次绩效评价着重于从政府专项债券资金借、用、管、还、产出绩效、偿债能力等重要指标入手,对项目决策、项目过程、项目产出及效益、存在问题等方面进行综合分析,设置完善了绩效评价指标,对每个指标进行合理赋分,并根据评价情况进行了量化打分。指标总分为100分,总得分为93分:
产出40分,得分37分,扣分原因为存在部分项目未达到预期实施数量,扣3分;
效益30分,得分28分,扣分原因存在部分项目未带动社会资本投入,扣2分。
(一)项目决策方面。
1、绩效目标明确性有待进一步加强。
绩效目标是绩效评价单位和被评价单位客观讨论、监控和评估绩效的标准,是实行有效绩效管理的基石。清晰的绩效目标能为项目的开展提供明确的方向,防止评价过程中发生误解。但各项目单位提交的绩效目标表存在部分绩效目标未能全面反映项目建设内容,或未通过清晰、可衡量的指标值体现绩效指标的现象,给绩效评价工作的开展带来了阻力。
(二)项目过程方面。
1、未对资金专账核算。
专账核算能将政府专项债的资金与单位日常核算分离,以单独反映政府专项债资金的使用情况,准确核算资金的收支,保证资金安全运行,防止挤占挪用现象发生。但经查看各项目单位财务资料,发现大部分项目单位未对政府专项债资金实行专项核算,无法准确核算评估专项债券资金的支出成本及收益。
(三)项目产出及效益方面。
1、存在部分项目进度较慢现象。
经查看项目建设现场,发现部分项目因为涉及土地变更、空间规划以及疫情原因导致施工进展慢等原因,导致项目难以有效推进,整体项目开展进度较缓慢。
2、存在项目未带动社会资本投入现象。
社会资本的投入一是可以补充项目建设资本金,二是能够更多的带动社会化的运作方式,有效降低项目建设的成本,三是社会资本具有透明性,有利于项目阳光化发展。但经现场查看和沟通了解,整体项目暂未带动社会资本投入。
(一)项目决策方面。
1、加强绩效管理意识。
强化绩效目标管理,按照“谁申请资金,谁设定目标”的原则,预算部门及其所属单位对绩效目标的填报负责,并将绩效责任明确到人。按照“谁分配资金,谁审核目标”的原则,建立预算部门和财政部门“双审核”机制,确保政府债项目绩效目标填报的完整性、准确性与可考核性。同时在项目实施过程中要及时跟进项目进度,做好项目绩效监控,对于不能按目标完成的项目建设内容,要及时分析查找原因,并寻找解决对策,保证项目按时达成既定目标。
(二)项目过程方面。
1、设立专账核算。
为保证资金安全运行,防止挤占、挪用现象的发生,建议参照《湖南省政府专项债券管理暂行办法》第五章第三十五条规定,对政府专项债券资金设立专账核算,以单独反映资金的使用情况,准确反映项目全周期收支及经营收益实现情况。
(三)项目产出及效益方面。
1、加快项目实施进度。
针对存在征拆困难的现象,一是健全组织机构,深入宣传政策。要积极整合资源,征地拆迁工作是政策性、敏感性、群众性很强的系统工作,特别是大宗征地拆迁项目尤为突出。仅靠个别职能部门或乡镇的力量和资源是很难做到既快速又和谐的完成。要成立征地拆迁为民工作队,在县委、县政府的统一指挥下,调配、整合各涉及部门资源,明确分工目标职责,强化督查督办和纪律保证,促使参与单位对工作、对矛盾不拖、不推,形成强大合力,共同推动征地拆迁工作顺利开展。同时也要深入宣传政策,在宣传发动、政策解释,安置补偿、信访稳定、统一拆迁等各个工作环节要充分发挥党员领导干部的表率作用,坚持主要领导、分管领导直接面对群众、直接接触矛盾,零距离发现问题、研究问题、解决问题,这样才能争取最多数群众的理解、支持与配合,促进征地拆迁和谐稳定。二是征地工作人员要密切关注被征地拆迁农民提出的热点问题,切实帮助群众解决后顾之忧,既要及时解决好被征地农民的临过渡住房、子女上学等眼前困难,又要妥善解决被征地农民的就业出路和社会保障等长远利益问题。只有解决好拆迁问题,才能有效的加快项目的实施进度,提高专项债券资金的使用效率,发挥出项目应有的效益。
2、鼓励社会资本投入。
社会资本是推动棚户区改造的重要力量,可以带动人力、财力、物力以及先进技术、理念、管理等进入城市棚户区改造中,对于加快城市棚户区改造,改善居民生活环境具有重要意义,要创新投融资机制,鼓励社会资本投资。一是优化社会投资服务机制方面,推进社会投资项目审批制度改革,清理企业投资项目核准前置审批手续,规范中介服务行为,推动项目核准与其他相关行政审批并联办理,构建纵横联动的投资服务体系;加强与社会专业服务机构、产业联盟的业务合作,公平择优开展招商工作,并协调、组织项目实施。二是加强规划统筹方面,结合项目建设要求,细化规划条件,方便社会资本参与。
绩效评价自评报告
过去一年半了。事实上,在过去的一年里,我们一直忙碌、努力和匆忙,与此同时,我们也收获了很多。新的一年即将开始。我们不应该忘记回顾过去一年的苦、甜、酸,以激励和鞭策自己取得更大的进步。下面我将对这学期的工作做一个简要的汇报和总结:
关爱集体,以学校为家。响应学校号召,积极参加学校组织的各种活动,重视政治理论学习,积极向党组织靠拢。配合小组做好教研活动,认真负责集体备课记录的整理,抓住每一次学习机会,提高自己的专业水平。每周按时参加升旗仪式,绝不旷工。服从学校安排,人际关系融洽。本学年度全勤。关心、热爱学生,做孩子们的好朋友。我们不要在心里就给孩子划分出等级,那样做对孩子是不公平的。说我们教师这个职业神圣是因为我们的工作完全是良心活,没有办法去准确地衡量!”所以我用爱心浇灌稚嫩的花朵,课堂上严格要求,课下每一个孩子都是我的朋友,一年的努力换来的是孩子们开心的笑脸。
为了提高自己的教学认识水平,适应新形势下的教育工作,我认真地参加学校每次的培训活动,认真记录学习内容。“脚踏实地,大胆创新”是我教舞育人的座右铭。以新思路、新方法来指导自己的工作,认真备课、上好每一节常规课。本学期我积极参加了xx赛课活动,在准备公开课的过程中我虚心向组内、组外教师请教,查阅了大量的资料,最终拿出了一节符合自身风格、深受学生喜欢的公开课《xxxx》,为本年度的教学工作添上了一个美丽的音符。
我不断的学习新知识,提炼更适合孩子的形体组合,在课余看《xxx教材》,各类训练组合的,不断地学习提炼出更适合xxxx学校的组合与教材。结合音乐课本上的音乐让孩子能更容易的掌握好组合达到训练效果!学校无小事,处处是教育。值周教师的工作让我有机会接触更多的学生,我非常认真地对待这项工作,并且能够富有创造性地开展。让我校的.学生养成良好的行为习惯,成为讲文明、懂礼貌的学生。幼小衔接我负责的校舞蹈队和舞蹈课超低段和中段的训练,今年编排的舞蹈《xxxx》和《xxxx》受到了学生的喜欢。让孩子在快乐中得到了锻炼。提高了孩子的舞蹈兴趣和舞蹈感觉。
我是一个对集体充满了热情的人,勤勤恳恳、脚踏实地使我的工作作风,助人为乐是我的快乐之本,只要是对学校对大家有好处的事情我都会不计较个人得失,把他完成好。本学年是幸福的一年,因为在这一年当中我付出着、收获着、快乐着、进步着,即将到来的下一学年我同样会积极去面对,用我的全部热情来浇灌我深爱着的事业。
绩效评价结果报告
(一)项目概况
1.项目基本情况
沧州市消防救援支队主要承担城乡综合性消防救援工作,负责指挥调度相关灾害事故救援行动,重要会议、大型活动消防安全保卫工作;负责火灾预防、消防监督执法以及火灾事故调查处理相关工作,依法行使消防安全综合监管职能,推动落实消防安全责任制;负责消防安全宣传教育,组织指导社会消防力量建设等工作。
本次绩效评价涉及沧州市消防救援支队消防专项经费项目,共涉及17个项目,项目建设资金来源全部为财政投资,项目总投资计划6170.04万元,其中:机关物业服务采购项目投资80万元;消防移动办公终端采购项目投资114万元;《沧州市消防基础设施专项规划》编制采购项目投资80万元;智能人脸识别+积分量化管理系统项目投资80万元;特种消防车辆装备采购项目投资4119.9232万元;市区消防站红门影院同步院线建设项目投资196万元;市区消防站车库门更换项目投资50万元;购置超轻型卫星便携站项目投资65万元;lte背负式融合通信指挥系统采购项目投资142.9万元;消防应急指挥设备采购项目投资72万元;消防应急通信指挥核心设备采购项目投资119.42万元;消防无线通信设备采购项目投资98.5万元;ar、vr技术的模拟训练系统采购项目投资230万元;市区消防站vr室建设采购项目投资210万元;消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目投资282.3万元;监督执法用车采购项目投资100万元;生活物资保障用车采购项目投资130万元。
2.项目实施内容及推进情况
1)机关物业服务采购项目实施内容及推进情况
机关物业服务外包是当前机关办公物业管理的主要方式,能够有效保障后勤物业服务管理工作的顺利进行。该项目于20xx年9月27日完成招标,并及时签订合同,提供一年(20xx年11月1日至20xx年10月31日)物业服务。
2)消防移动办公终端采购项目实施内容及推进情况
消防移动办公终端采购项目能够为消防部队火灾防控和灭火救援提供移动信息保障,提高消防支队办公效率。该项目于20xx年8月完成招标,内容为190部双系统移动办公终端采购。
3)《沧州市消防基础设施专项规划》编制采购项目实施内容及推进情况
消防基础设施专项规划是城市总体规划中的一个重要组成部分,因地制宜的编制好我市的消防基础设施专项规划,确保我市消防基础设施的建设与其他市政基础设施的建设同步实施和同步发展,具有极其重大的历史意义和现实意义。该项目于20xx年10月完成招标。
4)智能人脸识别+积分量化管理系统项目实施内容及推进情况
智能人脸识别+积分量化管理系统项目包含800万星光变焦人脸抓拍半球、人脸识别终端、硬盘、显示器、电源、显示器支架、电源线国标、六类网线、企业千兆交换机、显示器分屏器等内容。该项目于20xx年1月完成招标。
5)特种消防车辆装备采购项目实施内容及推进情况
随着我市经济的快速发展,城市建设高楼林立,大型综合体等复杂结构建筑逐年增多,折射出消防安全隐患的存在,使得火灾频发,迫切需要解决目前消防装备在灭火救援过程中的现状,高效快速的处理火情,保障人民生命及财产安全。该项目于20xx年12月完成招标。
6)市区消防站红门影院同步院线建设项目实施内容及推进情况
市区消防站红门影院同步院线建设项目包括沧州市消防救援支队下属七个消防站电影放映所需设备,以及影院片源。该项目于20xx年1月完成招标。
7)市区消防站车库门更换项目实施内容及推进情况
市区消防站车库门更换项目包括37樘防火卷帘(闸)门的更换,各车库门位置设有电动开启、停止、关闭和手动应急开启功能,且能够实现一键启动功能,按动遥控器时,可以一键同时打开所有车库门。该项目于20xx年10月完成招标。
8)购置超轻型卫星便携站项目实施内容及推进情况
超轻型卫星便携站项目采购包括1套超轻卫星便携站、1台便携视频会议平板、1套超轻型卫星便携站视频指挥箱,该项目能够进一步提升卫星通信设备的小型化、便携化水平,保障在最不利环境下的通信畅通。该项目于20xx年10月完成招标,20xx年11月签订合同。
9)lte背负式融合通信指挥系统采购项目实施内容及推进情况
lte背负式融合通信指挥系统能够保障应急救援现场通信指挥任务的顺利进行,能够对现场通信进行组织、管理和控制,实现现场与作战一线之间的远程语音、数据、图像等信息传输,使指挥中心的指挥决策人员及时获得现场信息,提高决策的准确性和及时性。该项目于20xx年10月完成招标,20xx年11月签订合同。
10)消防应急指挥设备采购项目实施内容及推进情况
随着信息化建设的升级,应急指挥已从过往的应对突发事件的快速处理需求中逐渐发展,目前更多的是移动执法、实时监测、实时指挥,故对市区部分路段消防救援站应急指挥设备进行更换。该项目于20xx年9月完成招标,并签订合同,采购8套嵌入式高清视频指挥终端,8台高清摄像机,8台鹅颈麦克风,20xx年10月设备验收合格。
11)消防应急通信指挥核心设备采购项目实施内容及推进情况
消防应急通信指挥核心设备采购项目能够提升消防部队的应急指挥调度能力,提高突发事件的处置能力,为灾情侦查、抢险救援、应急处置提供强有力的保障。该项目于20xx年9月完成招标,并签订合同,20xx年10月验收合格。
12)消防无线通信设备采购项目实施内容及推进情况
消防无线通信设备采购项目内容包括1台4g高清布控球、27台无线dv单兵编码器、27台高清数码摄像机,采购完成后能够提升灭火救援指挥效能及灾害现场无线音视频保障能力。该项目于20xx年11月完成招标,并签订合同。
13)ar、vr技术的模拟训练系统采购项目实施内容及推进情况
ar、vr技术的模拟训练系统采购项目包含危化品化工厂信息处置ar培训教学系统、危化品化工厂储罐事故处置vr仿真系统。该项目于20xx年4月完成招标,并签订合同。
14)市区消防站vr室建设采购项目实施内容及推进情况
为提升基地实战教学水平,解决消防队伍在危化品槽车事故处置中的难点,提高消防队伍应对事故处置的能力,在七个中队内部署危险化学品槽车事故vr仿真训练系统。该项目于20xx年12月完成招标并签订合同,内容为7个75英寸演示屏,42个vr数字头盔,42个vr手套,49个台式机,以及七个中队vr室施工工程费。
15)消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目实施内容及推进情况
消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目对全媒体中心场地升级、改造,、安装led高清指挥大屏,购置相机、摄像机、镜头、闪光灯、航拍器等设备,提升了沧州市消防救援支队消防安全服务能力。该项目于20xx年8月完成招标。
16)监督执法用车采购项目实施内容及推进情况
监督执法用车采购项目采购内容为4辆小型轿车,1辆七座小型客车,提高了监督执法质量,提升了火灾隐患排查力。该项目于20xx年10月完成招标。
17)生活物资保障用车采购项目实施内容及推进情况
生活物资保障用车采购项目能够满足油料补给的需要,确保在急需物资时,能够迅速、高效、有序的进行调整与供应。该项目于20xx年10月完成招标,内容为生活物资保障车10辆,并于20xx年11月签订合同。
3.项目预算资金来源及使用情况
沧州市消防救援支队20xx年消防专项经费项目实际到位资金6400万元,资金来源全部为财政资金,用于实施17个小项目。17个小项目预算合计为6170.0432万元,合同总价为5692.006941万元。20xx年沧州市消防救援支队已支付金额802.787822万元,截至20xx年底,该项目结余资金5597.212178万元,结余资金在沧州市消防救援支队。20xx年1-6月沧州市消防救援支队支付金额925.621771万元,截至20xx年6月,该项目结余资金4671.590407万元。
4.项目的组织及管理
20xx年消防专项经费项目项目单位为沧州市消防救援支队,沧州市消防救援支队按照政府采购的相关规定,确定中标单位,并及时组织合同签订工作。
(二)项目绩效目标
沧州市消防救援支队实施20xx年消防专项经费项目,为消防部队火灾防控和灭火救援提供移动信息保障,高效快速的处理火情,提升沧州市消防救援支队消防安全服务能力,提高监督执法质量,提升了火灾隐患排查力,保障人民生命及财产安全。
根据沧州市消防救援支队提供的相关资料,其绩效目标细化为以下方面:
1.车辆装备采购数量26辆、设备采购数量完成率达标。
2.车辆装备采购质量、设备采购质量达标。
3.提升装备质量,提高出警效率,提高事故处理速度,有效保护人民生命及财产安全。
(一)绩效评价目的
本次项目的评价目的是全面了解沧州市消防救援支队20xx年消防专项经费项目资金的使用效率、效果和合规性,项目管理的过程是否规范有效,是否实现预期绩效目标。同时,通过绩效评价总结经验教训,为今后完善项目管理及政府决策,提高专项资金使用的效率和效果,提供可行性参考建议。
(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1.绩效评价原则
本报告的评价原则是根据绩效评价基本原理,按照财政部《关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》(财预〔20xx〕10号)和沧州市财政局《关于印发沧州市财政局20xx年绩效重点评价工作实施方案的通知》(沧市财监〔20xx〕21号),坚持公平、公正、公开的原则,以专业的指标分析,对项目做出有理可循、有据可依的评价和建议。
2.评价指标体系
根据绩效评价的基本原理、原则和特点,结合绩效目标,由评价组按照逻辑分析法和计划与效果比较法独立设计科学的指标体系及评分标准。评价指标体系是评价的依据,围绕项目专项资金的使用和项目实施的各个环节,体现从立项、过程到产出、效益的绩效逻辑路径,客观分析项目的产出和效益。
评价指标体系主要包括项目投入、过程管理、项目产出、项目效益四个方面,满分为100分,具体如下:
1)项目投入(15分)。主要评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。
2)过程管理(15分)。主要评价项目资金到位率、到位及时率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。
3)项目产出(50分)。主要评价项目车辆装备、设备采购数量完成率、物业服务采购完成率、车辆装备、设备验收达标率、物业服务达标率、完成及时性、成本节约率。
4)项目效益(20分)。主要评价项目实施的经济效益、社会效益、可持续影响及满意度。
绩效级别根据综合评分分为优、良、中、差四个等级:
差:得分60分以下。
3.评价方法
本次绩效评价主要采用以下评价方法:
1)成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析,以评价绩效目标的实现程度。
2)比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较,综合分析绩效目标实现程度。
3)因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果内外因素,评价绩效目标实现程度。
4)公众评判法。通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判,评价绩效目标实现程度。
(三)绩效评价工作过程
1.前期准备
自20xx年7月我事务所接受委托以来,我所专门成立绩效评价组。评价组针对本次绩效评价项目进行了前期调研,了解被评价单位基本情况,与被评价单位联系沟通绩效评价应准备的资料,搜集项目相关法律法规等文件。完成了绩效评价工作方案,明确了评价的目的、方法、原则等,并通过专家论证。
2.组织实施
1)数据采集
评价组将绩效评价所需资料清单提供给沧州市消防救援支队,消防救援支队工作人员将资料准备齐全后,评价组到消防救援支队对资料进行查看核对,并获取相关资料复印件。
财务数据,评价组通过查看消防救援支队会计科提供的会计凭证,检查核对相应的资金拨付文件、经费开支审批单、发票、合同及资金支付凭证等资料,调查项目资金使用是否符合资金管理办法、是否符合支付规定、是否出现截留、挤占、挪用、套取项目资金的现象。
项目建设数据,评价组通过查看审核消防救援支队提供的项目建设档案资料,包括:项目请示、招标文件、项目评标报告、合同等相关资料。
2)实地走访
为进一步核实项目建设情况,评价组实地走访了2个项目建设地,现场查看了项目完成情况。
3)问卷调查
根据工作方案,评价组对社会公众针对消防专项经费满意度进行调查。评价组采取问卷调查的方式,采用简单随机抽样法抽取调查对象。本次调查实际发放问卷50份,回收问卷50份,问卷回收率100%,有效率为100%。评价组根据回收问卷进行数据分析,得出问卷调查结果,依据调查结果对社会满意度指标进行打分。
3.分析评价
评价组将上述过程获取的信息、资料进行分析处理,根据绩效评价的原理和规范,对采集的数据进行甄别、分析和评分,并提炼结论撰写报告,在规定的时间将报告上报委托方。
(一)项目投入类指标分析
项目投入类指标由3个二级指标,6个三级指标构成,权重分15分,实际得分14分。
a11立项依据充分性
该项目立项与沧州市消防救援支队的职责密切相关。该指标得满分2分。
a12立项程序规范性
该项目根据消防救援目前现状,为提升出警速度,提高事故处理效率,最大限度的保证人民的生命和财产安全,制定切实可行的项目计划。但该项目无可行性研究报告、专家论证等相关资料。该指标满分3分,得分2分。
a21绩效目标合理性
项目绩效目标为:车辆装备采购数量、设备采购数量完成率达标;车辆装备采购质量、设备采购质量达标;提升装备质量,提高出警效率,提高事故处理速度,有效保护人民生命及财产安全。该指标得满分3分。
a22绩效指标明确性
该项目将预期产出和效益目标分解为具体细化的项目指标,并通过清晰、可衡量的指标值予以体现。该指标得满分2分。
a31预算编制科学性
该项目预算内容与项目内容相符,预算资金量与实际工作任务匹配。该指标得满分3分。
a32资金分配合理性
该项目预算资金分配依据项目预期进度计划进行分配,分配额度与投资计划额度一致,与沧州市消防救援支队项目实际需要相适应。该指标得满分2分。
(二)过程管理类指标分析
过程管理类指标由2个二级指标,6个三级指标构成,权重分15分,实际得分10.38分。
b11资金到位率
该项目实际到位资金6400万元,通过招标最终合同总价为5692.006941万元。该指标得满分3分。
b12到位及时率
该项目按照合同或者项目进度要求,截至20xx年底应到位资金802.787822万元,及时到位资金6400万元。该指标得满分2分。
b13预算执行率
该项目实际到位资金6400万元,20xx年已支付802.787822万元。20xx年1-6月支付925.621771万元。截至20xx年6月底,累计支付1728.409593万元。该指标满分3分,得分0.38分。
b14资金使用合规性
该项目中标单位均按规定通过招标程序选取,项目资金使用用途符合预算规定的用途,资金支付有完整的审批手续,项目资金未单独核算。该指标满分2分,得分1分。
b21管理制度健全性
沧州市消防救援支队制定有《沧州市消防救援队伍经费资产审批管理规定》,该制度中对预算管理、支出管理做了详细的规定,对资金支出有完整的审批流程,该制度有效规范预算管理、资金支出等。沧州市消防救援支队财务管理制度健全,但未制定关于项目专项资金管理制度。该指标满分2分,得分1分。
b22制度执行有效性
该项目实施过程中分工明确,由沧州市消防救援支队负责项目建设管理,及项目建设进度的跟进。该项目严格按照招标程序确定中标单位,并签订了合同。项目实施过程中的招标文件、中标通知书、合同等相关资料齐全并及时归档。该指标得满分3分。
评价组运用设计的评价指标体系及评分标准,通过数据采集、问卷调查及数据分析等,对沧州市消防救援支队20xx年消防专项经费项目进行客观评价,最终评价结果:总得分87.38分,绩效评级为“良”。其中,项目投入类指标权重为15分,得分14分;过程管理类指标权重15分,得分10.38分;项目产出类指标权重50分,得分43分;项目效益类指标权重20分,得分20分。
(一)存在的问题
1.项目管理制度不健全
该项目的管理制度不够健全,未制定关于项目专项资金管理制度,项目实施过程中缺失执行依据,在项目前期未进行前期论证、风险评估,项目建成未制定后期的维护计划。
2.项目预算执行率欠佳
该项目招标手续完成较晚,其中智能人脸识别+积分量化管理系统、市区消防站红门影院同步院线建设项目、ar、vr技术的模拟训练系统均为20xx年完成招标,未能科学计划项目进度,大部分资金20xx年未支付,预算执行率欠佳。
3.项目完成及时性欠佳
该项目车辆及设备采购未按规定时间完成,其中奔驰18吨泡沫消防车、奔驰18吨水罐消防车、压缩空气泡沫消防车、62米举高喷射消防车、抢险救援车、大吨位供水消防车、消防宣传车均为20xx年付款,项目完成及时性欠佳。
4.专项经费未专账核算
财务部门未对6400万元消防专项经费进行专账核算。
(二)改进措施和建议
1.完善健全项目管理制度,制定项目专项资金管理制度。
2.20xx年未签订合同的项目,在20xx年完成招标及合同签订工作;已签订合同的项目,尽快进行采购,并及时付款,加快推进项目进度,提高预算执行率。
3.财务部门应对专项资金进行专账核算,以保证项目资金专款专用。