小区管理制度条例（热门18篇）

各个层级的管理者应当负起责任，确保规章制度的执行和遵守情况，并及时进行调整和改进。规章制度的实施和执行需要全社会的参与和支持，以下是一些规章制度的推广方法和策略，希望能够对大家宣传和普及工作有所帮助。

学校管理制度条例

1.教师应在备好课的基础上，遵循教学规律和教学原则，运用合理的教学方法，采用先进的教学手段，上好每一堂课。

2.教师上课前应整理衣冠，做到服饰整洁，仪表端庄大方，不准穿背心、裤衩、超短裙、拖鞋及奇装异服上课。体育教师必须穿运动服、运动鞋上课。

3.教师在上课预备铃响后应离开休息室进入教室并做好上课准备，上课时学生要起立，师生互致问候。

4.教师上课前要负责做好学生出勤情况记录，发现缺勤情况的请课后及时与班主任取得联系，以便及时了解学生的去向。

5.教师必须带教案上课。应站立讲课。

6.教师要把德育教育融入课堂教学之中，教书育人，讲求职业道德，为人师表。

7.教师口语要准确简练，富有启发性和吸引力，声音要响亮，并尽可能用普通话进行教学；板书规范工整，布局合理，能体现出讲课的重点。

8.严禁酒后上课，上课时必须关闭手机；严禁在教室里抽烟，无特殊情况不得中途在走廊上或教师休息室里逗留。

9.教师要按时上、下课，不迟到、不拖课、不提前下课。

堂内发生的问题不能及时处理的，应由任课教师或协同班主任负责在课后处理。

仓库管理制度条例

小区管理制度

为了美化小区,营造舒适、美观、清新的生活环境,让住户满意。

本程序适用于xx嘉园物业区域内的绿化管理。

3.1管理处全面负责小区绿化管理工作过程控制,监督本程序,保证贯彻。

3.2管理员保证本程序的顺利进行,并具体监督检查执行情况。

3.3绿化工对本程序进行具体操作,保证工作质量和任务完成。

4.1小区的园林绿化管理由物业管理处统一负责。

4.2小区所有人员都有爱护绿化成果和绿化设施的义务,有权对损害绿化成果和设施的'行为进行制止。

4.3小区所有人员不得擅自砍伐和移植汇星花园的花草树木。

4.4因经营、生活和交通事故造成绿化植物或绿化设施损失的,由责任单位或个人负责赔偿。

4.5小区的庭院禁止私自种植花草树木,所有园林绿化必须符合规划设计要求。

4.6在园林绿化范围内禁止以下行为:。

4.6.1攀折花木、采摘花草、损坏草坪,在树木上乱钉乱刻、栓绳、挂物。

4.6.2在草坪内停放车辆、堆放物料、晾晒物品。

4.6.3在绿地内挖坑取土、倾倒垃圾、排放污水。

4.6.4在树冠下或草坪内焚烧物品。

4.6.5在绿化用地上种植蔬菜或擅自种植其他花木。

4.6.6其他损害园林绿化植物及设施的行为。

4.6.7对违反上述第七、八条规定者,物业管理处有权对其进行劝阻和责令赔偿,对屡劝不改的,可提请业主主管部门依法追究责任。

小区管理制度

目的:为了保证空置房完整、干净、安全,加强日常对空置房的管理,明确空置房管理责任制度。

职责:。

一、部门经理负责监督空置房管理。

二、安全主办负责空置房日常巡查管理。

三、设备主办负责空置房设施维修管理。

四、保洁主办负责空置房日常清洁卫生。

方法和控制过程。

1、空置房包括:住宅用房屋,车库储藏室。

2、管理处对空置房要有登记数量、用途的详细清单记录。

3、对空置房每月巡视检查一次,房屋巡视检查包括:门框、窗户、水管、照明、清洁等内容,发现问题须详细记录在《温馨家园空置房检查记录表》上,及时上报相关责任人处理。

4、每月要对空置房的清洁卫生巡视,每季度对空置房清扫一次并做好记录。

5、对空置房检查达到不破、不损、不脏、其标准如下:。

5.1、室内墙面、天花板、卫生间、厨房无污迹、发霉、蜘蛛网。

5.2、门窗、栏杆、水管等设施无松脱、掉漆、破裂,可视对讲完好使用。

5.3、地面干净、整洁,无积水、漏水现象。

5.4、洗手间内、厨房的污水管每半年消杀二次,每半年通风一次,保持室内空气流通。

6、空置房的水阀、电闸、门窗、煤气阀保持常闭状态。

7、销售部门顾客看房须到中心签领钥匙使用登记表,当班班长负责监督门、窗关锁。

8、保修期内:因空置房引起的房屋外墙渗水或室内墙体裂缝,由检查人做好记录,及时汇报部门经理处理,与发展商协商会同原建设单位予以修复处理。

9、保修期外:发现空置房渗水,裂缝,部门经理根据情况,按《深圳经济特区物业管理条例》规定报上级领导批示,并将处理结果予以记录。

10、遇到暴风雨季节,检查人员应随时查视空置房屋的门窗关闭情况,发现没有关闭的应立即关闭上锁,大雨过后应及时检查,发现漏水情况及时处理,并做好记录。

11、空置房的`钥匙统一由中心保管,未经值班员许可不得擅领钥匙,领借用钥匙必须登记、签领,无特殊情况钥匙原则上不得过夜,中心值班需对钥匙每日清点、核对,对领借钥匙未归还者督促归还。

12、地下储藏室统一管理,未经部门经理许可,任何人不得擅自挪做它用,经许可同意使用的储藏室要保持物品的整洁、干净,符合消防管理规定。

学校管理制度条例

北京市民办职业技能培训学校管理办法（试行）。

第一章总则。

第一条为规范民办职业技能培训学校办学行为，促进本市职业技能培训事业健康发展，根据《中华人民共和国民办教育促进法》、《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》、《北京市实施中华人民共和国民办教育促进法办法》等国家有关法律法规，结合我市具体情况，制定本办法。

第二条本市行政区域内国家机构以外的社会组织或个人，利用非国家财政性经费，面向社会举办的实施以职业技能为主的职业资格培训、职业技能培训的民办职业技能培训学校（以下简称民办培训学校），按照国家、本市及本办法的规定进行管理。

第三条本办法所称职业资格培训，是指依据《国家职业标准》开展的、对劳动者从事某一职业所必备的学识、技术和能力的培训。职业资格培训分为五级，即职业资格五级（初级）、职业资格四级（中级）、职业资格三级（高级）、职业资格二级（技师）、职业资格一级（高级技师）；职业技能培训是指为劳动者适应某一岗位需要开展的、以提高技能水平为主的职业性培训；新职业（工种）是指劳动保障部已正式颁布职业名称，但职业分类大典中未收录的职业。

第四条民办培训学校是职业培训体系的重要组成部分，依法享有办学自主权，其教师和学生依法享有与国家举办的教育机构的教师和学生平等的法律地位。

各级劳动保障行政部门应按照“适应需求、适度规模、优化结构、提高质量”的原则，对民办培训学校进行管理，将其纳入提高劳动者整体素质的职业培训规划，采取措施予以扶持，鼓励民办培训学校依法发展、资源统筹、开放创新、办出特色。

第二章职责与审批权限。

第五条市劳动保障行政部门负责全市民办培训学校的管理和监督检查工作。具体负责：

（一）根据法律法规和国家以及本市的有关规定，制定本市民办培训学校的发展规划和办学标准，组织开展民办培训学校的评估和评优工作，负责民办培训学校师资队伍的建设工作。

（二）按权限负责民办培训学校的审批工作；定期发布民办培训学校职业（工种）设置标准和民办培训学校开设职业资格培训的职业（工种）范围；组织专家对民办培训学校职业（工种）设置资格进行评审。

（三）按照“行业优先、布局合理、择优认定、逐步推开”的原则审批新职业（工种）；定期发布和更新开设新职业（工种）的范围；负责新职业（工种）培训教学计划、教学大纲、教材的开发。

（四）定期发布开设职业技能培训的范围。

区、县劳动保障行政部门负责本辖区内民办培训学校的管理和监督检查工作。具体职责是：

（一）按权限负责辖区内民办培训学校的审批工作。

（二）负责审批为社会各类人群举办的职业技能培训。

（三）负责对辖区内民办培训学校进行日常监督检查，对民办培训学校的教学、师资、培训、鉴定、学生管理、广告、收退费等工作进行指导和管理。

第六条设立民办培训学校按以下权限审批：

（一）举办国家职业资格五级、四级（初、中级）职业（工种）培训的民办培训学校，由区县劳动保障行政部门审批，同时抄送同级教育行政部门和市劳动保障行政部门备案。

（二）举办国家职业资格三级（高级）及以上职业（工种）、国家统考职业（工种）的民办培训学校，经区县劳动保障行政部门推荐，由市劳动保障行政部门审批，抄送市教育行政部门备案。

（三）为社会各类人群举办的职业技能培训，由区县劳动保障行政部门批准，报市劳动保障行政部门备案。

第三章民办培训学校的设立、变更、延续、终止。

第七条以社会组织名义举办民办培训学校的，社会组织应当具有法人资格，有与其培训项目相适应的办学资金。

以个人名义举办民办培训学校的，举办者应当具有政治权利和完全民事行为能力。联合举办民办培训学校的，应当视出资比例及经公证机关公正的联合出资协议书，确定一方为举办者。

第八条民办培训学校的名称应当符合有关法律、行政法规的规定，不得损害社会公共利益。民办培训学校名称应当包括其所在行政区域和冠名，冠名不得使用专有名词。

民办培训学校只能使用一个名称，在本市行政区域内不得与已登记的其他学校名称相同或相近，学校的外文名称应与中文名称一致。民办培训学校只开展某一特色职业（工种）培训或关联性强的职业（工种）培训的，经审批机关批准后，可以使用职业名称冠名。

第九条举办民办培训学校应当符合《北京市民办职业技能培训机构设置标准》（见附件1）及相应的职业（工种）设置标准。

第十条申请正式设立民办学校应提交以下材料：

（一）《民办职业技能培训学校申办报告》（格式要求见附件2）一份；

（二）《北京市民办职业技能培训学校审批表》（见附件3）三份；

（三）拟办民办培训学校的章程：

（六）拟聘理论教师、实习指导教师的身份、学历、资格证明材料的复印件；

（九）满足教学和实操培训需要的主要设施、设备的清单；

（十）开展相应职业（工种）培训的教学计划、教学大纲和相应的教材（教材提供目录及编者）。

有关证照、证书、证件、教材等除提交复印件（目录）外，还应提供相应原件供劳动保障行政部门核对。

第十一条民办培训学校章程应当包括以下事项：

（一）学校名称、校址；

（二）办学宗旨、办学规模、职业（工种）设置、培训层次和形式；

（三）学校资产的数额、来源、性质等；

（四）董事会、理事会或者其它形式决策机构的产生方式、人员构成、任期、议事规则等；

（五）法定代表人、负责人产生和罢免的程序；

（七）出资人是否要求取得合理回报；

（八）学校自行终止的事由；

学校管理制度条例

一、加强对家长学校的组织领导，社区工作人员负责日常事务工作，具体制定教学工作计划，落实有关管理工作人员，组织开展有关指导工作，同时，认真总结家长学校的工作经验。

二、宣传党和国家的教育方针，系统传授家庭教育科学知识，助家长优化家庭教育环境，改进教育方法，促进家庭精神文明建设，同时沟通家校联系促进未成年人的全面健康发展。

第二章教师教学制度。

三、抓好家长学校师资队伍建设，聘请有教育理论与实践经验人员，担任学校家长学校专职教师，同时聘请教子有方家长担任兼职教师，改善和提高家长学校授课教育教学效果。

四、重视家庭教育指导教材建设，根据家长的实际需要，按照家庭教育理念和研究成果，编制好体现时代性、科学性和实用性教材，同时收集、整理部分资料供家长学习之用。

五、形成回馈机制。建立健全“家长开放日”、“家长联系卡”制度，定期进行家、电话回，由专人负责与家长进行沟通交流；组织开展多种形式的家长联谊活动，了解家长对学校教学质量和教学内容的馈意见，并及时进行调整，以满足不同层次的家长需求。

第三章教学活动制度。

五、加强对家长学校的组织管理，建立听课制度、每次登记考勤工作制度，做到每次活动有安排、有记录，同时做好听课意见和建议的馈工作，以提高教育教学质量。

六、助家长总结家庭教育工作经验，组织教子有方家长进行经验交流，同时，做好优秀学员、优秀家长的评比工作，以调动激励广家长参与家庭教育活动的主动性。

七、家长学校开展教育活动运用举办讲座、观看录像、召开各种类型的座谈会和家教咨询服务等形式。

第四章学员考勤制度。

八、家长学员在校期间要遵守各项制度。

九、家长学员必须坚持按时到校上课，出勤率达95%以上。不得无故迟到、早退或缺席。

十、家长学员要认真听讲做笔记、勤于思考、努力实践。

第五章优秀学员、教师表彰制度。

十一、优秀学员、优秀教师的评比工作按照评比条件每一学年进行一次。通过综合考核评比，对完成学习任务者发给结业证书。对表现突出、成绩优异，效果明显的学员予以评优。

十二、采取召开学员座谈会，发放征求意见表、检查备课礁等形式评选优秀教师。

十三、不断总结教学活动的经验和不足。区妇联每年对家庭教育学校的教学管理及活动情况进行年度检查考评，并将此纳入区、街妇联目标管理考核之中。市妇联每2年对先进家庭教育学校进行一次表彰。

十四、注意和积累有关文件，各种计划，总结、重活动记录，学校档案、整理归档。档案资料保存完整，分档立卷，图文并茂，映历年家庭教育工作的领导管理、组织建设、工作计划、活动开展、工作成效、媒体宣传等相关情况。

学校管理制度条例

一、根据上级教育部门和学校领导的要求，结合实际情况，拟订学校卫生工作计划和有关规章制度,提请校务会议通过后认真贯彻实施；做好学校领导在学校卫生方面的咨询工作，当好参谋和助手。

二、每学年组织力量对学生进行一次健康检查，建立健康卡片和保健档案，并根据学生的健康状况提出保健措施和进行保健指导。

三、积极做好学生常见病、多发病的预防和矫治工作。

四、组织好计划免疫工作，按时完成各种预防接种和预防服药；加强传染病的预防和管理工作，遇有疫情要及时上报。

五、对学校教学卫生、环境设备卫生、饮食营养卫生等进行卫生监督，及时向学校领导提出可行的改进意见，并指导搞好环境卫生。

六、开展卫生宣传；对学生进行健康教育，督促和指导学生养成良好的卫生习惯；对红十字青少年和班级卫生员进行培训，发挥他们的卫生骨干作用。

七、实施面向师生的一般诊治和急救，并做好转诊工作。

八、注意体育和卫生的结合，进行体育卫生教育及体育卫生监督。

健康档案和健康检查工作制度。

一、“中、小学生体质健康卡片”是学生的健康档案，也是学生体质和健康检查记录卡，每人一份，随学生升学，转学档案转递。

二、新生入学一个月内进行体检及时建档。每年对学生进行一次全面体检，每学期检查两次视力。卡片的填写要认真全面。

三、以班或年龄组为单位建立学生健康档案，并妥善保管在学校卫生室或保健室内。

四、做好学生生长发育、营养、素质、健康状况、视力情况，六项指标综合评价等统计、分析和评价工作。

五、每年都要将有关指标进行比较，分析制成图表上墙供领导参考。

六、学生体检方法要按统一细则要求进行，形态指标应进行复制，检测误差超出允许范围指标发生率，不能超出5%，要保证数据的可信性，可比性和科学性。

七、健康检查后对可疑结果应即时复查确。

资金管理制度条例

第一条为适应简政放权、放管结合、优化服务、转变职能的要求，实现经济工作项目化、项目工作责任化，依法依规推动项目建设，创新农业财政项目资金管理方式，防范廉政风险，提高资金使用效益，推动农业财政项目资金聚焦绿色增效、品牌建设、主体培育、科技推广、改革创新“五个示范行动”，推进现代生态农业产业化。根据《安徽省人民政府关于充分发挥投资关键作用深入推进项目工作的意见》(皖政〔20xx〕56号)、《安徽省省级财政专项资金管理办法》(皖政办〔20xx〕29号)、《安徽省农业财政资金管理工作规程》(财农〔20xx〕866号)和《安徽省财政厅安徽省农业委员会安徽省林业厅安徽省水利厅安徽省扶贫开发领导小组办公室关于全面推进财政支农资金管理改革的实施意见》(财农〔20xx〕556号)等规定，结合实际，制定本办法。

第二条除有明确规定外，省级农业财政项目补助市县资金，属于普惠类的，采用“因素分配法”等方式将资金切块下达到市或县(市、区)，由市、县按照项目实施指南，将资金落实到具体项目和实施单位，××××年省级×××项目(因素分配法)实施指南(模板)见附件1;属于特惠类的，以公开竞争立项方式安排，由省级发布项目申报指南，市、县组织申报，资金由省级落实到具体项目和实施单位，××××年省级×××项目(公开竞争立项法)申报指南(模板)见附件2。

第三条省级农业财政项目资金实行“四制”管理，即对项目资金投向实行名录制，对项目资金安排实行备案制(因素分配法)或审批制(公开竞争立项法)，对项目实施绩效实行评价制，对项目资金使用实行审计制。根据项目实施的具体特点，确定项目“四制”管理的具体内容。

第四条项目资金投向围绕绿色增效、品牌建设、主体培育、科技推广、改革创新等示范行动，每个项目聚焦2至3个重点扶持内容或支持方向，根据项目实施内容、主体、地点分别确定项目名录。

第五条项目实施主体除少数需要基层公益性主体实施外，聚焦新型经营主体，优先扶持农业产业化联合体内的新型经营主体，优先扶持龙头企业“甲级队”、示范农民合作社、示范家庭农场。

第六条项目实施地点聚焦示范基地，优先扶持美好乡村示范村、现代农业示范区、粮食绿色增产模式攻关以及茶叶、蔬菜、蚕桑、畜牧、水产等生产示范基地，优先扶持农业产业化示范区等农产品加工示范基地，优先扶持农产品质量安全示范县、示范乡镇、示范村等品牌流通示范基地，优先扶持休闲农业示范基地等。

第七条采用“因素分配法”切块下达的项目资金，实行备案制，由省级发布项目实施指南;采用公开竞争立项方式安排的项目资金，实行审批制，由省级发布项目申报指南。

第八条省对采用“因素分配法”安排的项目资金，要依据不同项目合理选择分配因素，既要选择如农业人口、耕地面积、粮食及其他农产品产量等地方农业农村经济发展的因素，以统计部门公布的或具有权威性的数据为主要依据;也要引入如资金使用绩效等工作推进层面的因素，以会计师事务所考评报告、审计机关审计报告等规范性材料为主要依据。要科学合理安排分配因素的权重，原则上，地方经济发展的因素权重不低于70%，工作推进层面的因素权重不高于30%;也可因项目情况适当调整权重因素的比例。

第九条市或县级对省级以因素法切块下达的农业财政项目资金，应根据省级发布的项目实施指南，除有明确规定外，按照公开竞争立项方式，落实到具体项目实施单位。市分配到县资金时要体现对金寨、岳西、泗县等重点扶贫县的倾斜。

第十条由市级分配安排的省级农业财政项目，市农业部门会同财政部门将分配安排项目汇总表、项目申报书合订文本等一起报省农委备案。由县级分配安排的省级农业财政项目，先将分配安排项目汇总表、项目申报书等报市，再由市级统一汇总报省农委备案。报省农委备案的项目须分别报财务处和项目行业处室(单位)。

第十一条省级以公开竞争立项方式安排的项目资金，省农委会同省财政厅发布项目申报指南，市、县组织项目申报，并对申报项目进行审核。省级按照有关规定要求，一般按照项目申报前公布、项目申报后初步筛选、第三方专家差额评审、现场考察复核、项目行业和主管处室(单位)分别提出审查意见和审批建议、委主任办公会议审定等程序，将资金落实到具体项目实施单位。

第十二条省级建立第三方专家库独立评审机制。省农委按行业建立农业财政项目省级评审专家库，实行动态管理。评审前，从专家库随机抽取若干专家，并与专家签订诚信协议后开展评审;评审中，行业和主管处室(单位)人员不得作为专家参与评审，不得违规行政干预项目的评审;评审后，根据专家评审意见，对安排企业的项目取2家以上实施单位，行业处室(单位)会同相关处室组织人员现场考察复核，提出意见;行业和主管处室(单位)集体讨论，行业处室(单位)提出行业审查意见，主管处室提出主导审批建议，经法规处合法性审查和财务处审核后，报分管领导审核，提交委主任办公会议集体研究审定。

第十三条市、县采取竞争立项安排的项目，按照财农〔20xx〕556号规定的具体操作程序确定项目实施单位。

第十四条省级农业财政项目资金执行结果实行绩效评价管理。省级编制项目实施指南时，要同步编制绩效目标，制定绩效评价指标，细化、量化项目资金使用预期目标以及经济、生态和社会效益。

第十五条省级负责制定规范化、标准化、可量化的绩效评价指标，负责组织项目监督检查和绩效考评;市级负责本级分配安排项目实施和资金使用情况绩效自评，指导全市项目资金监督管理;县级负责本级分配安排项目实施和资金使用情况绩效自评。

第十六条省级农业财政项目资金使用结束后，采取全面考评和分类随机抽查的方式，委托会计师事务所等第三方机构，对照绩效目标、评价指标开展绩效考评。

第十七条各级农业部门的项目绩效评价要与财政部门项目绩效评价有效衔接，充分利用财政部门的评价结果。绩效评价结果与下一年度项目安排、资金分配挂钩。

第十八条各级农业部门根据绩效评价结果，完善项目管理机制，改进项目管理措施，提高资金使用效益。

第十九条对重大项目或社会普遍关注的农业财政项目实行审计监督，做到审计监督常态化。审计主要包括项目资金的分配、拨付、使用、管理和效益情况。审计报告作为项目检查和绩效考评的重要依据。

第二十条省级农业财政资金具体审计项目由省农委确定，委托会计师事务所等第三方机构开展。对采用“因素分配法”切块下达的项目资金，以定点抽查和随机抽查相结合的方式确定;对省级采用公开竞争立项安排的项目资金，按项目总数的一定比例确定;对直接分配到省直单位的项目资金，实行全部审计。

第二十一条省级农业财政项目资金分配安排、实施指南、竞争立项过程等，各级农业部门须通过门户网站及时向社会公开，接受社会监督。

第二十二条省农委财务处负责组织、协调农业财政项目预算安排、申报、资金拨付和监管、绩效评价及信息公开;行业和主管处室(单位)对下达的农业财政项目资金管理负主体责任。市、县农业部门对省级农业财政项目资金分配、使用和实施负主体责任。

第二十三条中央财政专项转移支付、农业部财政专项和农业基本建设资金，参照本办法执行。

第二十四条本办法自印发之日起执行。

校园管理制度条例

2、不追赶打闹，不翻越护栏，不登高攀险，不做危险游戏，上下楼梯、集合站队不拥挤；

3、不在小摊小贩上购买食品，不购买“三无”食品，讲究饮食卫生；

4、坚持集体站队放学，不私自离校或单独行动，路队整齐；

5、增强安全防范意识，严格执行校园安全“十不准”。

二、课间活动。

2、同学之间团结友爱，言行、举止文明，不说脏话，不以强欺弱；

3、爱护校园设施，不践踏花坛草坪，不损坏花草树木；

4、课间不准随意出入校门，特殊情况需持班主任证明。

三、课间操。

1、上操铃响后，在教室门口整理好队伍，按照规定的次序、规定的线路到达指定位置；

2、行进途中和到达指定位置后，队伍安静，队列整齐，动作迅速，不拥挤；

3、做操听从口令，动作规范，精神饱满。

四、集合。

1、按课间操要求进场，听从大会统一调度，队伍安静，队形整齐；

2、认真听会，不讲话，不做与会无关的事，中途离会要请假；

3、保持会场清洁，离场前打扫好所在区域卫生；

4、散会时，听从指挥，依次退场，不拥挤。

五、清洁卫生。

1、讲究公共卫生，不乱丢、乱扔、乱画；

2、讲究个人卫生，自觉养成良好的卫生习惯，做好眼保健操；

3、参加卫生值日，打扫卫生要及时、彻底，不偷懒，不敷衍，自觉参与卫生监督；

4、校园内，不在“污染区”以外吃零食、喝饮料或就餐。

六、课堂。

1、及时进教室，做到课前有歌声。上、下课讲究师生礼仪；

2、认真听讲，不做与课堂学习无关的事；

3、积极思考、举手发言，不干扰教师的正常教学；

4、工整作业，完成当堂学习任务。

资金管理制度条例

为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效率，创建节约型机关，确保机关正常有序运转，根据《会计法》和行政事业单位国有资产管理办法等有关财政法规和会计制度的规定，结合我中心实际情况，特修订完善如下财务管理制度。

本中心机关财务管理的基本原则为：统筹安排，综合管理;量入为出，精打细算;确保重点，兼顾公平;勤俭节约，讲求实效;管理科学，严守纪律;规范运行，保障运转。

1、本中心机关财务管理工作由中心长指定分管机关的领导主管，负责本单位的财务审批工作，重大财务支出等提请领导班子集体研究决策。

2、坚持会计人员持证上岗制度，严密内部牵制手续，严禁由一人全程包办会计事项的支付业务。支出凭证的经手人、证明人、批准手续等要素齐全。

3、机关财务负责人加强对财务支出合法性、凭证合规性的事前审核。

4、严格遵守银行存款、现金管理制度，现金支票和转账支票只能由出纳人员管理，并由出纳人员开具;印鉴必须由会计和出纳分别管理，凡经济往来在1000元以上的业务原则上采取转账结算方式，特殊情况需现金支付的需经财务主管或分管领导批准。

严格执行开设银行账户的有关规定，严禁私设“小金库”、账外账，一切收入必须全部足额纳入本单位财务核算。现金按规定管理，库存现金不得超出规定范围。财务人员要经常与开户银行对帐，发现差错及时核对处理，随时做到账账相符、账款相符、账实相符。

5、按照部门预算管理的有关规定，结合工作实际情况，由机关财务室负责本单位年度综合预算的编制，经中心务会议审定后报批。

综合预算按照“以收定支，量入为出，统筹兼顾，确保重点”的原则编制，做到收支平衡。

预算的调整。因特殊原因需增加支出，财务室必须及时向分管领导报告，并及时履行追加预算报批手续。

中心办公室应加强预算管理，年度预算一经审定，没有列入预算的，原则上不得开支。专项经费按照项目预算审批实施。

6、严格执行经费支出审批程序和权限，各项开支必须执行“统一管理、严格标准、分级审核、先批后支”的原则。机关一般性正常经费开支统一由分管机关的领导审批，重大开支项目提交中心办公会议集体研究决策。

需经中心办公会集体研究决议的重大开支项目主要包括：单位价值在5000元以上固定资产的采购、配置、处置、出借、调剂情况;基本建设支出;一次性发生的大额财务支出事项、捐赠事项、重要支出情况;奖金福利分配和发放情况等等。

7、严格开支审批程序。经费开支事前报经各分管领导同意，事后由经办人签明开支事由，科室负责人签字确认，报经分管领导审核签字，最后报经分管机关的领导签字后，方可到财务室报销。领导班子成员根椐工作安排单独外出，其开支由主任审批。

8、严格开支凭据的审核。凡报销的原始凭证必须具有经办人、物品验收人或证明人签名，需先经财务主管对其单据的合法性、合规性审核合格后，再按程序报领导人签批。严禁白条收款收据入帐，无税务发票或省级以上财政部门监制的票据、收据的，财务室一律不予支付。

9、严格专项经费的管理。坚持专款专用的原则，严格分清专项经费与日常公用经费的支出管理，不得相互挤占挪用，不得在专项经费中发放奖金福利。

10、严禁挪用公款、公款私存。严格控制借支公款，确需因公借支的，严格按规定程序和权限报批。

11、工作人员因公外出，其差旅费补助在出差结束10日内由个人填写出差报销单，先由分管主任审核，再由分管机关领导签字后到机关财务室审核报销。因公出差在标准内报销进餐和招待费的，一律不再报销出差补助。带车出差一律不另报销交通费用。

12、严格车辆费用的管理。严格执行车辆定点维修、定点加油、定点保险等政府采购规定，凡违反规定擅自发生的车辆维修、加油、保险等支出不得报支。司机报销出车过路费、燃油费、修理费、停车费、补助，由负责派车人员按照出车登记审核，中心办公室负责人审核签字，再由分管机关的领导签字后方可报销。

13、严格控制水电费用。提倡节约用水、用电，严禁用公用电话长时间聊天或办私事。

14、中心机关所指资产包括流动资产、固定资产和无形资产。

15、严格流动资产管理。加强往来款项的管理，严格控制暂付款的规模，及时清理应收、应付账款，往来款项不得长期挂账，报损需办理相关手续。加强银行存款和现金管理，不得坐收坐支现金，不得白条抵库，银行存款按月核对，库存现金日清月结，确保账款相符、账账相符。中心机关一律不允许向外单位和个人提供任何经济担保。

16、加强固定资产管理。固定资产是指设备单位价值在500元以上、使用年限在一年以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。有些单位价值虽未达到规定标准，但使用年限在一年以上的大批同类物资亦按固定资产管理。

固定资产的购建、配置、出租、出借、调剂、报废、处置必须严格执行行政事业单位国有资产管理办法，大型资产的购建必须严格执行政府采购法的规定和程序进行公开招标。所有资产实行“统一预算、统一申报、统一采购、统一管理、统一配置、统一处置、分部门负责”的管理办法。

所配置的固定资产由使用单位负责保管使用，并填写《固定资产配置使用登记表》，使用单位负责人验收签字，并明确其为该单位资产使用责任人。

定期开展资产清理，如部门之间调剂使用，需填写《固定资产变动情况表》，并及时调整科室固定资产分户台帐;出现遗失、被盗、人为损坏等情况，视其责任大小，由直接责任人作出相应赔偿或恢复原状。

固定资产、无形资产的处置、报废或转让，必须报经中心领导和中心办公会议研究批准，由中心办公室依规办理相关手续，大型设备的处置必须实行公开拍卖。

工作调动、岗位变动或离退休，应先办理财产、物资移交手续，而后办理工作调动、岗位变动或离退休手续。科室负责人由分管领导、办公室督促其移交，一般工作人员由科室负责人督促其移交。

17、加强办公物品管理。办公物品是指零星购配、且不在固定资产内的日常办公易耗用品。主要包括笔墨纸张、电脑耗材、饮用净水、文体用品等等。

办公物品实行“办公室核实、分管机关领导审批、财务室专人负责、统一采购、节约耗用、领用登记”的管理制度，各单位不得自行购买，提倡厉行节约，反对铺张浪费。

办公物品一次性采购数额较大的，应按政府采购规定的采购形式和程序进行采购。

18、公务接待实行“严格标准、厉行节约，统一协调、讲求实效，对口安排、热情接待”的原则。

各级领导和业务部门来本中心检查指导工作，由中心办公室按照对口接待的原则协调接待，非对口单位由办公室负责接待。

公务接待标准和陪餐人数应按有关规定从严掌握。事前须报经分管领导批准，特殊情况经主管领导批准后可适当提高标准。公务接待原始凭据应有经办人签名，并简要注明接待级次和事由。

19、财务分析报告是反映中心机关一定时期的财务状况和预算执行结果的总结性书面文件。财务分析报告的内容主要包括预算执行、资产使用、收支状况、人员增减等情况。

中心机关财务室按照有关要求，每月向主任和分管机关的领导、办公室负责人提供财务分析报告和有关财务报表。

20、本中心在编在岗人员的社保经费、住房公积金等按照国家有关规定的标准执行，事前须报经主任和分管机关的领导审批。

21、本中心所属事业单位经费独立运行的，按照本行业会计制度，结合本单位实际，参照本中心管理制度制定财务管理办法，并报中心办公室备案。

22、本制度自发布之日起施行，并在运行中逐步修改完善，由中心办公室负责解释。

企业管理制度条例

第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第4条公司及全资下属公司、企业(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。

第二节财务机构与会计人员。

第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。

第6条公司部会计师。

公司设计划财务部。计划财务部设部长、副部长。

下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长。

计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。

第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。

总会计师主要职责如下：

2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见;。

3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。

4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案;。

5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;。

6.监督全系统的财务管理和活动;。

8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行;。

9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平;。

10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。

第8条计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。

第9条计划财务部部长领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。

计划财务部部长的主要职责是：

3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;。

5.协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作;。

6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。

第10条计划财务部副部长协助部长工作，负责公管的财务管理工作。

第11条下属公司、企业的财务部设部长，在经理领导下主持本单位的财务工作。财务部部长的主要职责是：

1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作;。

3.参与投资、重大经济合同的可行性研究;。

4.负责编制会计报表，主持清查财产;。

5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益;。

6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。

第12条财务部副部长协助部长工作，负责分管的财务工作。

第13条各级财务部门都必须建立稽查制度。

出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

第14条财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。

第15条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。

第16条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。

公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。

第17条财会人员力求稳定，不随便调动。

财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

被撤销、合并单位的财会人员，必须会同有关人员编制财立、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须监交。下属公司、企业一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部部长进行监交;财务部部长的交接，由计划帐务部部长会同本单位领导进行监交;计划财务部部长的交接，由总经理会同总会计师进行监交。

第三节会计核算原则及科目报表。

第18条公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

第19条公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。

第20条记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐位币。人民币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记帐本位币。

第21条合资企业所发生的债权、债务、收益和费用等应按实际收付的货币记帐，同时应选用一种货币为本位币，将所有外币折合成本位币记帐和编制财务报表。

第22条一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，必要时可用外国文字旁述;数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

第23条公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。

第24条公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算，按部设帐。

对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。

第25条公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。

第26条凡与公司合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具体如下：

1.以现金投资的，应以收到或顾入开户银行的日期和金额作为记帐依据;

3.以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日期为记帐依据;

4.各方交付的出资额，应由政府批准的注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资证明。

第27条公司向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反映。

第28条公司对境外的投资或在境外购置房屋等固定资产，必须经董事会批准后方可行。

第29条长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。

第30条公司以单价__元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产，分为5大类：

1.房屋及其他建筑物;。

2.机器设备;。

3.电子设备(如手提程控电话机、复印机、电传机等);。

4.运输工具;。

5.其他设备。

第31条各类固定资产折旧年限为：

1.房屋及建筑物35年;。

2.机器设备(含室内装修);。

3.电子设备、运输工具5年;。

4.其他设备5年。

固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折;提前报废的固定资产要补提足折旧。

第32条购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。

第33条固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。

1.盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计折旧后的差额转入公积金。

2.盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。

3.报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。

4.公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。

第34条凡单项债权(不论境内外)帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。

第35条公司主要的会计报表有如下几种：

1.资产负债表(年、季、月);。

2.损益表(年、季、月);。

3.股息红利分配方案(年度);。

4.财务状况变动表(年度);。

5.专用基金明细表(半年);。

6.固定资产增减变化表(月);。

7.银行贷款增减变化表(月);。

8.现金出纳月终盘存表(月);。

9.提取坏帐准备金明细表(月);。

10.应收、应付和预付款项明细表(月)。

资金管理制度条例

第一条为鼓励和扶持创业企业和团队，建立健全南通市鑫众创业投资有限公司及其众创空间——金鑫岛种子资金管理机制，特制订本制度。

第二条创业种子资金(以下简称种子资金)是指由南通市鑫众创业投资有限公司安排，以合同方式资助给创业企业(团队)使用一定期限，后由创业企业(团队)等额返还的专项资金。

第三条南通市鑫众创业投资有限公司安排2000万元作为专项种子资金(以后视情况将逐渐增加)并负责种子资金资助入驻企业(团队)的具体实施工作。种子资金须做到专款专用，专户管理，封闭运行。

第四条种子资金的运作和管理必须符合国家法律，法规和财政规章的相关规定，遵循择优扶持，规范管理，安全保值的原则。

第五条种子资金鼓励民营企业、金融机构、个人、外商等各类投资人参与投资，促进创业企业快速健康发展。

第六条种子资金的扶持对象是进入南通市鑫众创业投资有限公司以及金鑫岛内进行研发的企业或团队。

第七条种子资金扶持的企业应同时具备以下条件：

1.入驻企业或团队研究、开发和生产的产品(或技术)应属于国家扶持领域，具有较高的技术含量、较好的市场前景，且无知识产权纠纷。

2.具有较高素质的创业团队，大专以上学历的技术、管理人员占企业员工总数达50%以上。企业主要决策、经营者具有较强的创新意识和较好的市场开拓、经营管理经验和能力。

第八条种子资金扶持企业或团队的最长期限为3年。

第九条种子资金的扶持额度一般不超过项目总投资的20%，且扶持额度最高不超过50万元人民币。种子资金每个项目原则上只可申请一次。

第十条符合本办法第七条规定的创业企业或团队，遵循自愿的原则申请种子资金。

申请时，必须向南通市鑫众创业投资有限公司提交下列申报材料：

1.种子资金申请报告;

2.企业或团队基本情况和近期经营状况介绍;

3.项目可行性论证报告及相关说明文件;

5.企业法定代表人、主要管理人员和技术骨干个人资料;

6.其他与申请种子资金有关的材料。

第十一条南通市鑫众创业投资有限公司及金鑫岛在收到本制度

全部申报材料后，应按下列程序进行立项和上报;

3.评估小组对申请企业或项目的技术、工艺、市场、资金筹划、财务评价等可行性和风险性进行全面论证、评估，出具评审报告;或委托专业投资(担保)公司进行项目论证。

第十二条如皋市创业局会同财政局对种子资助项目进行审批。

第十三条种子资金资助项目经批准后，创业企业应当以其拥有的知识产权、企业或个人资产进行抵押，并将抵押权属证明提供给南通市鑫众创业投资有限公司，由南通市鑫众创业投资有限公司依据国家有关法律、法规和本办法的规定，与申请企业签订创业种子资金资助合同，合同采用固定格式，其协议内容应包括种子资金的资助额度，资助时间，还款时间、风险责任、纠纷处理、政策性约定及其他双方权利义务。合同报市财政局备案后办理资金拨付手续。

第十四条种子资金的注入，可采取一次性到位或分期到位的方式。

第十五条南通市鑫众创业投资有限公司将种子资金注入企业或团队后，享有被资助企业的资金管理权。

第十六条被资助企业因经营不善出现关闭或破产时，南通市鑫众创业投资有限公司将依照相关程序公开拍卖企业抵押物，其拍卖收入优先偿还种子资金，依法保护南通市鑫众创业投资有限公司资产的安全。

第十七条南通市鑫众创业投资有限公司作为种子资金的管理主体，应设立种子资金专户，将所有与种子资金有关的资金拨入、拨出、回收、资产处置回收款、专户利息等纳入专户核算和管理，并自觉接受有关部门的监督、检查和审计。

第十八条南通市鑫众创业投资有限公司应建立切实有效的种子资金财务管理和扶持监管制度，对种子资金资助的企业依法履行资产管理职责，保护资产的安全。若发现被自主企业违法合同规定或出现可能造成资产流失的情况，南通市鑫众创业投资有限公司应及时采取有效措施收回自主的种子资金，避免或减少资产损失。

第十九条被资助企业因经营不善等原因造成资助款项不能全部回收并造成相应损失的，南通市鑫众创业投资有限公司行使追索权。

第二十条种子资金的安排、运作和管理必须严格遵守本制度的相关规定，如有发现以权谋私、弄虚作假、玩忽职守、违章操作等违纪违法行为，应按照国家有关法律、法规和政纪的规定进行处理，追究行为人和责任人的相关责任。

第二十一条本办法由南通市鑫众创业投资有限公司负责解释。

第二十二条本办法自正式发布之日起实施。

资金管理制度条例

第一条为进一步规范财政资金使用管理，提高环保资金使用效益，根据《南京市市级财政专项资金管理办法》的有关规定，结合国家《排污费征收使用管理条例》和江苏省财政厅、环保厅《江苏省省级环境保护引导资金使用管理办法》，制定本办法。

第二条市级环保资金包括市级污染治理资金、市级环保专项资金等。市级污染治理资金来源为市级排污费收入，市级环保专项资金由市级财政预算安排。

第三条市级环保资金使用管理要围绕国家、省和市环境保护工作部署和要求，确保完成“十二五”生态创建和节能减排重点任务，解决好区域和流域污染防治突出问题。

第四条市级环保资金计划要按照“收支平衡、结构优化、适度预留”的原则编制资金预算。

第五条市级环保资金使用管理遵循“突出重点、统筹兼顾、公正公开”原则，体现示范性和激励性，调动区县、企业、项目单位积极性，实行专款专用，接受社会监督。

第六条市环保局负责组织项目申报和项目库管理，并会同市财政局审批项目，对项目实施过程进行监督检查，组织完工项目验收，开展绩效评估。市财政局负责资金预算安排，对资金使用情况和日常财政财务管理进行监督检查。市环保重点项目协调和政策落实小组作为市政府专职负责环保工作的领导机构，负责市级环保资金的项目总体组织协调和审核。

第七条市级环保资金主要用于支持国家及省、市“十二五”环境保护规划及相关专项规划确定的重点工程项目、重要环境保护目标任务，优先用于以政府投入为主体的公益性环境污染防治项目。主要包括：

(一)区域大气污染防治项目。包括扬尘控制、机动车排气污染防治、工业企业废气污染防治、重点行业脱硫脱硝、秸秆禁烧污染防治、恶臭气体防治、挥发性有机物防治、油气回收等项目。

(二)区域性、流域性水污染防治项目。包括污染严重的水体环境综合治理、工业企业废水污染防治、乡镇污水处理设施及配套管网、集中式饮用水源地污染防治、风险防范及生态修复、重点断面水质达标及污染防控等项目。

(三)重点行业、重点污染源防治项目。包括重金属污染防治、危险废物规范化处置、持久性有机污染物污染防治、废弃电子产品污染防治、污水处理厂污泥无害化处置、放射性废物安全处置等项目。

(四)农村环境综合整治及重点生态保护区建设项目。包括村庄工业污染源整治、农村生活污水、垃圾及农业废弃物处置、畜禽污染控制、土壤污染防治、生物多样性保护及区域生态功能区保护等项目。

(五)全市环境监测、环境监察、污染监控、环境信息、环境应急及环境保护宣传教育培训等环保能力建设项目。

(六)环境保护科研、新技术、新工艺研究开发及推广应用，包括环保科研课题、污泥处置示范等项目。

(七)环境保护工作的日常管理。主要包括环保资金项目管理、日常性工作、考核奖励等经费。环保资金项目管理经费主要用于项目库管理与维护、项目专家评审、项目绩效评价等;环境保护工作考核经费要按照鼓励先进、拉开档次的原则，采取以奖代补的方式安排资金;环境保护工作性经费要严格控制，原则上工作经费安排额度不得超过总资金额度的3%。

(八)国家及省、市要求以地方投入为主体的其他重点污染防治项目以及市环保重点项目协调和政策落实工作领导小组确定的其他环境保护项目。

第八条市级排污费专项资金主要用于市本级、江南八区及原浦口区、原大厂区的环境保护项目。其中分配至各相关区的专项经费主要依据各区上年度征收的排污费扣除上缴中央和省部分后可用数，结合环境保护目标完成情况和综合质量指数等因素安排统筹。

第九条区级资金下达后，由各相关区环保、财政部门根据资金管理规定，制定详细的项目计划，报市环保局、财政局备案。

第十条市级排污费专项资金不支持城市绿化、环境卫生等城市基础设施建设和新建企业的污染治理项目，且不得用于环境监管机构及相关部门人员、公用经费，以及与污染防治不直接相关的其他项目内容。

第十一条市财政局、市环保局依据下年度排污费征收计划和环保工作重点，结合年度财力状况，提出专项资金预算初步安排建议，报市环保重点项目协调和政策落实工作领导小组批复环保资金预算安排建议，提交市政府审定，纳入市级财政预算草案。

第十二条市环保重点项目协调和政策落实工作领导小组每年根据国家和省、市宏观政策、环保规划、年度工作重点确定环保资金的主要投入方向。

第十三条市环保局和市财政局根据领导小组确定的年度主要投入方向，组织发布项目申报通知，明确申报要求。

第十四条市级环保资金的申请按照隶属关系以项目形式申报。项目申报单位为独立经济核算的企事业法人。项目申报单位为市管企业的，可直接向市环保局申报。项目申报单位为区(县)的，根据其隶属关系，通过区(县)环保局和财政局向市环保局申报。

第十五条项目申报条件及提交的材料要求另文规定。

第十六条各区(县)环保局会同区(县)财政局对申报项目进行预审。

第十七条市财政局、市环保局对总投资超过300万元或申请资助100万元以上的项目组织专家评审。

第十八条市环保局会同市财政局根据专家评审意见，制定项目计划，拟定项目补助资金建议方案，每年定期报市环保重点项目协调和政策落实工作领导小组审议，经分管市长签批后，正式下达实行。

第十九条市级环保资金对同一项目的补助比例原则上不得超过该项目总投资的50%，且两年内不得重复安排。

第二十条市级环保资金项目计划下达后，各承担单位向市环保局、市财政局报送项目进展报告和资金拨付申请，市财政局根据项目实施进度拨款。

第二十一条项目完成后，市环保局、市财政局对竣工项目组织竣工验收和绩效评价。

第二十二条补助资金使用和自建项目的实施，应接受财政、审计和环保部门的监督和检查。

第二十三条项目承担单位弄虚作假、截留、挤占、挪用资金、资金使用合同生效后6个月内项目未启动实施、项目管理不善、进展缓慢、损失浪费严重、不能如期竣工、未经批准改变技术方案又不能达到原技术方案效果的，一经查实，责令限期整改;情节严重的，由市环保局会同市财政局收回资金，两年内不得再次申报环保资金;构成犯罪的，移交司法机关处理。

第二十四条各级环保部门、财政部门及相关单位在受理市级环保资金申报、审批、资金拨付等各环节，不得向项目申报(承担)单位收取任何费用。

企业管理制度条例

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职会计前，由会计事务所代理。

第四条公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责。

第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：

(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析;。

(四)承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：

(一)按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的招待情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向经理提出合理化建议，当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成经理或主管副经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是：

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金。

(三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。

(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经经理签字后，方可生效。

(五)积极配合银行做好对账、报账工作。

(六)配合会计做好各种账务处理。

(七)及时收回各部门上缴的各项费用。

(八)完成经理或主管副经理交付的其他工作。第八条审计的主要工作职责是：

(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。

(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。

(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。

(七)完成经理或主管副经理交付的其他工作。

校园管理制度条例

在当今社会，环保意识越来越浓厚，合理的处理垃圾和促进环保对每个人都是十分重要的，学校要加强这方面的宣传，让师生充分了解其重要性。

一、按照卫生管理制度切实做好每日日常卫生保洁，同时做好垃圾分类，建立分类方法。

二、各班、各办公室设置收集箱，标明“回收”、“不可回收”标志。校园内设置分类回收垃圾箱。

三、各班、各办公室垃圾分类回收，并有明显标志。四、各班各办公室每天放学前将不可回收垃圾统一放入不可回收垃圾桶箱。

五、各班将收集的可回收废品卖给废品回收站，作为班级绿色环保行动基金使用。

六、学校与环卫部门签订协议，定时来校清理不可回收垃圾。

七、学校实验室垃圾另作处理，并按照相应处理制度执行，保证垃圾处理安全、环保。

为确保校园环境清洁卫生，培养全校师生的环境保护意识，积极主动参与垃圾分类处理活动，养成良好习惯，建设文明绿色校园，特制定垃圾分类管理制度。

一、学校垃圾的分类：

1、可回收垃圾(指：纸类、塑料类、金属类、玻璃类等能变卖的垃圾)。

2、食堂垃圾(指：剩饭剩菜，菜根菜叶、废弃油指等)。

3、有毒有害垃圾(指：废旧电池、废日光灯管、实验室过期药品、废旧电器等电子垃圾)。

4、不可回收垃圾(指：塑料类、瓜皮果壳和其他清扫垃圾等)。

5、绿化带的落叶、杂草、草皮等垃圾。

二、垃圾分类处理的办法：

1、学校在公共场所和主干道边同一位置设置垃圾箱，全校师生员工必须将垃圾放入相对应的垃圾箱内，各班各室设置垃圾袋(纸盒)，按要求分类投放处理。

2、废纸及废纸品、塑料饮料瓶以及能变卖的其它塑料;易拉罐、玻璃瓶及能变卖的其它可利用的废弃物均必须投入到可回收垃圾箱。

3、各班各室清扫的不可回收的垃圾必须统一集中倒入学校指定的垃圾房内，统一由学校安排指定运送到制定的位置。

5、有毒有害垃圾和废旧电子垃圾交总务处集中统一处理。

6、落叶、杂草、草皮等清扫后集中到学校花圃统一填埋做堆肥处理。

7、建筑垃圾等由施工单位妥善处理。

三、垃圾分类处理措施：

1、学校充分利用升旗仪式、班会、板报、橱窗等形式做好宣传教育工作，让全校师生员工充分认真垃圾分类处理的优点，为保护环境、节约资源做到人人参与，人人有责。

2、加强对分类垃圾的及时处理，后勤人员要按相关要求把好关并做好记录，发现问题及时反映，并提供垃圾分类设施设备的物质保障。

3、对本制度执行良好的集体或个人，学校每学期给予表彰和奖励。

为了使学生有一个优雅、舒适的学习环境，让学生能够安心的学习、生活、特制定一下管理制度。

1、将垃圾进行分类、贮存、管理(教导学生将垃圾按照可回收，不可回收处理)。

2、让值日生每天将垃圾倒在垃圾台内。

3、值日生负责将纸屑烧掉，以免到处乱飞。

4、垃圾台管护实行卫生轮流管理制度，此制度打印发放到各个班级和教师手中。

5、厕所粪便每月清运一次，垃圾台垃圾每天清运一次，均由政教处负责。如果末能按时清运，一次扣发政教主任卫生奖20元，直至全部扣发。

6、垃圾台实行封闭管理，并由政教每月喷洒药物，防止蚊、蝇、鼠等栖息繁殖，扩大污染和危害。全体师生必须遵守，如有违犯，按照有关规定进行处罚。

资金管理制度条例

本管理文件明确了公司内部资金融通及调拨的管理要求与操作规范，明确有关部门职责，以对内部资金融通及调拨事项统一管理，有效控制，降低公司资金成本。

本程序管理文件规范了公司内部资金融通及调拨的业务过程，适用于董事会、财务部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。

如未进行特别说明，本程序管理文件内所称控股子公司均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。

3.1对外结算管理程序fm-tm-03

4.1总裁

召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划;

审批内部资金融通申请报告;

签署财务管理协议;

4.2财务总监

审核批准控股子公司的月度资金使用计划;

审核月度内部资金融通计划;

审核各控股子公司银行账户存款情况;

审核内部资金融通申请报告;

4.3财务部

负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划;

编制完成公司年度内部资金融通计划;

审核控股子公司的季度或月度资金使用计划是否符合年度预算;

负责内部资金调拨;

向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况;

按照付款审批程序办理转账业务;

5.1首创置业总部统一安排内部资金调剂，并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。

5.2内部资金的融通及调动的审批权人为财务总监和总裁，所有的内部资金融通申请报告需由财务总监和总裁审批签字。

5.3财务管理协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。

6.1内部资金融通计划管理

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

财务部预算管理岗

根据经批准的公司总部及各控股子公司的年度财务预算，平衡资金缺口，编制年度综合预算。

2

财务部资金管理岗

根据年度综合预算，编制完成《公司年度内部资金融通计划》，提交财务总监审批。

3

财务总监、资金管理岗

如果财务总监审批不通过，则返至资金管理岗修改;如果通过，则由资金管理岗存档。

4

每月20日

各控股子公司财务部

按照经批准的年度财务预算，编制完成月度资金使用计划，提交公司总部财务部。

5

财务部预算管理岗

审核控股子公司的月度资金使用计划是否符合年度预算，提交财务总监。

6

财务总监

审批控股子公司的月度资金使用计划，下发给财务部资金管理岗;若不通过，则返至预算管理岗修改。

7

财务部资金管理岗

根据经批准的各控股子公司的月度资金使用计划，编制完成月度内部资金融通计划，提供各控股子公司银行账户存款情况，上报财务总监。

8

财务总监

审批月度内部资金融通计划和各控股子公司银行账户存款情况，若不通过则返回资金计划岗修改，若通过则提交总裁。

9

每月30日

总裁

召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划。

6.2内部资金融通业务管理

6.2.1公司总部资金融入

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

财务部资金管理岗

公司月度资金协调会后，与融出资金控股子公司财务部协商制订内部财务管理协议草案，包括:融通金额、融通期限、资金占用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚则等，财务总监参与并指导该过程。

2

财务部资金管理岗

提出书面内部资金融通申请，内部资金融通申请须注明借款金额、资金占用费率、还款计划以及罚则等报财务总监。

3

财务总监

审批内部资金融通申请报告，若不通过则返回资金管理岗修改，若通过则提交给总裁。

4

总裁

审批内部资金融通申请报告。若通过则下发至融出资金控股子公司。

5

融出资金控股子公司法定代表人或委托代理人

依据总裁审批的内部资金融通申请报告所确定的资金融通条件，签署财务管理协议。

6

公司总部法定代表人或委托代理人

签署财务管理协议。

7

财务部综合管理岗

财务管理协议存档。

8

融出资金控股子公司财务部

开出转账支票送公司总部财务部。

9

财务部出纳

办理转账业务。(参见对外结算相关程序)

6.2.2公司总部资金融出

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

财务部资金管理岗

公司月度资金协调会后，与融入资金控股子公司财务部协商制订内部财务管理协议草案，包括:融通金额、期限、资金占用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚则等，财务总监参与并指导该过程。

2

融入资金控股子公司财务部

提出书面内部资金融通申请，内部资金融通申请须注明借款原因、金额、期限、用途、资金占用费率、还款计划以及罚则等报公司总部财务部。

3

财务总监

审核内部资金融通申请报告，提交给总裁。

4

总裁

审批内部资金融通申请报告。

5

融入资金控股子公司财务部

依据总裁审批的内部资金融通申请报告所确定的资金融通条件，准备公司总部所需资料，到公司总部财务部办理借款手续。

6

公司总部法定代表人或委托代理人

签署财务管理协议。

7

财务部综合管理岗

财务管理协议存档。

8

财务部出纳

按照对外结算程序办理有关转账手续。

7、单据与记录

7.1公司年度内部资金融通计划

7.2内部资金融通申请报告

7.3财务管理协议

校园管理制度条例

第一条为加强学校门户网站、职能部门及院系二级网站、专题网站（以下统称学校各类网站）的建设以及上网信息的管理，确保网上信息传递和发布的及时性、准确性和安全性，特制定本办法。

第二条学校各类网站都应树立为学生、教职工和教学科研一线服务的宗旨，真实、全面反映学校教学、科研、管理等各项工作状况，树立和宣传学校良好形象。

第三条学校各类网站信息的组织与发布坚持分级审批、谁主管谁负责制。

第二章网站建设规范。

第四条学校各类网站须经学校批准方可建设，并采用学校统一要求的技术规范。

第五条学校各类网站须建在校园网上，在建设网站时，统一接受党委宣传部和网络管理中心监督指导，以保证与校园网主站点的正常链接。

第六条职能部门、院系原则上不得单独建立服务器用于网站建设，网站建设所需空间由网络管理中心负责统一规划和提供。

第七条域名统一由网络管理中心分配，并提供主页空间和维护方式。

第八条所有单位和个人不得在校园网上建立商业网站或网页。

第九条教师个人、学生班级、学生组织和社团开办网站或网页，必须向所属单位提出申请，由所属单位报党委宣传部及网络管理中心批准后方可开办，并链接在本单位的网站或网页上。

第十条学校各类网站原则上不能开设论坛（bbs）、留言板，若因工作需要必须开设的，可向党委宣传部提出申请。院系自设研究机构、班级主页、同学录和其他实体，一律整合在二级网站上，校园网导航栏不单独提供链接。

第三章网站管理规范。

第十一条网站主办单位必须对所开办的网站严格管理，并对该网站的形式、内容和运行负全责。

第十二条网站管理实行领导分管负责制，指定1名负责人2/9。

对网站规划、建设、管理、运行负总责。网站管理责任人要切实重视网络信息安全，把这项工作纳入本部门领导的责任范围和管理目标。

第十三条网站信息监控实行专人负责。发现问题要及时与制作人员联系，提出处理意见，并督促改正；发现重大问题要及时向分管领导报告。

第十四条系院、部门处室应及时将网络工作分管领导、网站信息监管人员、网络制作维护人员情况报党委宣传部备案。

第十五条网络工作分管领导、网站信息监管人员、网络制作维护人员如果由于各种原因暂时不能行使职责的，单位要指派替代人员，做好交接工作，办理交接手续并将情况及时通报党委宣传部备案。

第四章网页设计规范。

第十六条网页基本要素应包括：校名、网站名、网站主办单位、网站建设时间、网站管理员信箱和电话、学校网站首页的链接。

第十七条应在首页上呈现学校全称，学校全称统一使用学校提供的标准字样，以保证学校名称的庄严、规范。网页正文字体大小统一、格式规范。

第十八条院系主页应至少包括以下栏目：院系新闻、院系概况、机构设置、培养方案、专业设置等。所建栏目要有具体内容，保证相关链接正常打开。

第十九条部门处室主页应至少包括以下栏目：信息公告、机构设置、部门简介、政策法规等。所建栏目要有具体内容，保证相关链接正常打开。

第二十条使用学校校名、校徽及其它标志、图案、图片等作为版权信息或链接时必须规范。

第二十一条同一网站的网页风格要协调统一，主页同下层页面设计上要有所差异，但每层页面的色彩、版面风格要尽量保持和谐。

第二十二条按照《中华人民共和国语言文字法》的规定，网页名称、标题、正文均必须使用简体中文。需要开办外文网页或繁体中文网页的，必须同时设简体中文网页，且外文、繁体中文、简体中文版本内容应一致。网页中的文章标题字体和大小应统一，数字和标点符号用法必须执行国家标准。

第二十三条重要通知不能用弹出窗口发布，以免被具有过滤功能的web浏览器或软件过滤。网页上不能发布商业广告。

第五章网页内容的组织与管理。

第二十四条网页基本信息的要求：

（一）学校各类网页内容的发布要遵守有关法律法规，不得侵犯他人版权、署名权、肖像权、隐私权等合法权益，上网信息必须是非涉密信息。

（二）主页信息内容应及时更新，保证信息的时效性、准确性、实用性和服务性，文字简洁流畅，文字和图片内容要清晰、健康。

（三）二级网站在引用学校基本情况方面的数据时，必须与学校网站保持一致。

第二十五条学校门户网站网页信息的组织与管理：

（一）学校门户网站网页信息是指学校主页及公共服务系统，其建设、维护和安全管理由网络管理中心负责，主页信息由校党委宣传部（新闻中心）负责编辑、上传和维护。

（二）学校门户网站主页信息分为校园闻、通知公告和学术动态等。

（三）凡需在学校门户网站主页上发布的校园新闻和学术动态，由校党委宣传部（新闻中心）受理、审核和发布。

（四）凡需在学校门户网站主页上发布的通知公告，由有关部门提出申请，主管校领导签字，交由校党委宣传部（新闻中心）发布。

（五）学校门户网站涉及全校层面的其他内容按照以下归属和要求组织、审定，审定完成后，经主管校领导审核批准后由网络管理中心发布。

（1）有关学校概况的内容统一由党委宣传部组织和审定；

（2）有关机构设置和领导信息由党委组织部组织和审定；

（3）有关人才建设的内容由人事处组织和审定；

（4）有关教学管理方面的内容由教务处组织和审定；

（5）有关继续教育方面的内容由继续教育学院组织和审定；

（6）有关招生及就业的内容由招生就业处组织和审定；

（7）有关学生管理的内容由学生工作部组织和审定；

（8）其他需在学校门户网站上发布的内容由各相关职能部门组织，报党委宣传部审定。

（六）凡需在学校门户网站上发布的信息，应按照统一格式报送。所有信息必须一式两份：一份为电子稿，另一份为文字稿。电子稿应为word格式，图片应为jpeg或gif格式。文字稿用a4纸打印、由报送单位负责人签字。

第二十六条二级网站网页信息的组织与管理：

（一）二级网站信息的组织与管理的责任主体为网站的主办单位，主办单位的党政领导对网页的信息负有直接责任。

（二）二级网站主办单位须严格按照国家及学校的相关规定并结合本部门实际制定相应的信息组织与管理制度。

（三）二级网站主办单位应坚持按照信息组织与管理制度发布、更换和修改网页信息，并做好相应的登记和备案，并定期向主管领导汇报。

（四）二级网站网页的信息接受校党委宣传部和网络管理中心的监督和检查，校党委宣传部和网络管理中心有权要求二级网站删除、修改和撤销网页中的不当信息。

企业管理制度条例

第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。

第十二条财务工作人员应当会同经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。

第十三条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不佥的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。

第十五条财务作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向经理或主管副经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送经理。

第十九条支票由出纳员或经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码、领用人在支票领用簿上签字备查。

第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

第二十一条财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。

第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。凡一周内收入款项累计超10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告经理。

第二十三条凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告经理。

第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须经理签字。经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

现金管理。

第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：

(一)职员工资、津贴、奖金;。

(二)个人劳务报酬;。

(三)出差人员必须携带的差旅费;。

(四)结算起点以下的零星支出;。

(五)经理批准的其他开支。前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由经理确定。

第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，经理批准后支付现金。

第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金。

第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为__元。超额部分应存入银行。

第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先报经理批准。

第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由经理批准后提取。

第三十一条公司员工因工作需要借用现金，需填定《借款单》，经会计审核;交经理批准签字后方可借用。超过还款期限转应收款，在当月工资中扣还。

第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，经理批准后由出纳支付现金。

第三十三条发票及报销单经经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。

第三十四条工资由财务人员依据经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副经理审核，经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务处理。

第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副经理复核后，送经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

第三十六条无论何处汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、经理签字。会计审核有关凭证。

第三十七条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。

第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管)，由经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第四十条会计报表应分月、季、年报，按时归档，由经理指定专人保管，并分类填制目录。

第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经经理批准。

处罚办法。

第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1至3倍;。

(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;。

(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;。

(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;。

(四)利用账户替其他单位和个人套取现金的;。

(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;。

(六)保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;。

(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

第四十三条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;。

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的;。

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的;。

(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;。

(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;。

(六)在工作范围内发生严惩失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;。

(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。