严格执行规章制度有助于避免组织内部的冲突和纠纷，保持和谐的人际关系。需要制定规章制度时，我们可以从以下这些案例中寻找灵感和参考。
财产管理制度
一、为了加强公司财务管理?规范公司经济活动行为?确保公司财务管理工作健康有序进行?依据、以及相关的法律法规和公司的各项规章制度。特制定本办法。
二、财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
三、财务管理工作要贯彻"勤俭办企业"的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
四、财务人员的聘用一律由集团总部负责。
五、财务人员必须对会计凭x、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失。
六、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
七、财会人员力求稳定，不随便调动。财会人员调动工作或因故离职，必须与接x员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。移交交接包括移交人经管的会计凭x、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须监交。公司一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部经理进行监交；财务部经理的交接，由集团财务会同单位领导进行监交。
八、财务部经理的主要工作职责:。
1、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；协调、配合集团总部的查询。
3、指导本部门财务人员的业务工作，正确核算成本、盈亏，不断提高财会人员的素质和业务水平。
4、财务部门向税务、工商、银行等单位报送的所有报表，必须经公司法定代表人或由董事长授权资格人签名后报出。
5、按照公司要求，协调并正确处理好企业与税务、银行之间的关系。掌握最新税法规定，及时向税务人员咨询并办理纳税和减免税申报工作。按月按时申报纳税，积极配合公司领导进行融资工作。
6、负责公司制度施行时的有关协调、审核、监督工作，参与公司经济合同等重要事项工作，发现问题及时纠正。对违犯规定的事项有权提出异议并报告总经理、董事长。
7、完成董事长、总经理临时交办的事项。
九、会计人员的主要工作职责:。
1、在财务部经理的领导下，认真执行岗位责任制，记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报账。各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
2、会计人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导和财务部门报告。
十、公司采用国家规定的'会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。
十一计账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制。以xx为计账位x。xx同其他货x折算，按国家规定的会计制度规定办理。一切会计凭x、账簿、报表中各种文字记录用中文记载；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十二、公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付x、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。
公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
十三、各类固定资产折旧年限为:。
1、房屋及建筑物30年；
2、机器设备(含室内装修)10年；
3、电子设备、运输工具5年；
4、其他设备5年。
固定资产的残值率为10%。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十四、无形资产从开始使用之日起，在有效使用期限内平均摊入管理费用。
法律和合同或者企业申请书均未规定有效年限的，按照不少于10年的期限确定。
十五、递延资产包括开办费、以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
开办费从企业开始生产、经营月份的次月起，按照不短于5年期限分期摊入管理费用。
财产管理制度
1、全校所有财产均由后勤处统一管理。
2、后勤处建立财产总帐,各科室建立分帐,两级帐均由专人负责。
3、各级财产帐目均分为固定资产帐和消耗用品帐两类。
4、各科室管理的财产,必须做到帐目清楚、帐物相符,与后勤处总帐相符。后勤处有权对各班、各科室所管财产进行定期或不定期检查,发现问题及时处理和纠正。
5、每学期末各科室负责人,对自己所管财产进行认真清点,做好有关财产回收入库工作,清点结果制表汇总报后勤处,并与后勤处总帐核对,发现问题查明原因及时上报,否则一切责任均由科室负责任人承担。
6、每年年底后勤处组织人员对各班、各科室财产进行认真清点、核对,清点结果上报分管校长。
7、后勤处负责对房舍、贵重高档财产建立使用档案,详细记载基建基本情况,财产购进日期,使用维修情况。
8、各科室负责人对本科室全部财产,做到数量、型号、价格、使用功能,了如指掌,做到库房财产科学分类,摆放规范,做好防火、防盗、防潮、反腐、防鼠工作。
9、后勤处按统一规定,给科室、教研组、教室、活动室等配备的所有物品,后勤处财产保管员要与使用部门或使用人进行详细登记,做到双方签字责任到人。由于不负责任,人为造成损坏、丢失,由责任人赔偿。高档财产或特需物品,或超标准的配备,须校长批准,保管员不得随意分配。
10、消耗性办公用品、生活用品、卫生用品、劳保用品、后勤处保管员按统一标准定期发放,超标准的用品,必须经后勤处同意报分管校长批准。
11、清扫卫生及劳动所用工具,由后勤处保管员统一管理。
12、学校所有财产,未经后勤处同意报分管校长和校长批准,任何人不得私自外借,否则对保管人员进行责任追究。
13、因工作需要、校内职工借用教学设备,须经相关科室负责人批准,并确定借用时间,严禁教学设备长期个人占用。
14、学校财产原则上不借给职工个人私用,特别困难的职工或单身职工,在学校条件许可的情况下,经后勤处主任同意和校长批准,写好借据后可暂借使用,并确定期限,学校急用时或本人事后主动交还学校。若逾期不还或损坏,学校将按财产价格加倍从本人工资中扣回。
15、各科室、教研组等所配备物品,不得私自互相换用,不许私自拿回家里使用,由此,造成影响或损坏、丢失,将追究科室、教研组负责人或个人的责任。
16、由后勤处负责对损坏、丢失学校各类校产、校具的责任人或集体查明原因,凡由于当事人不负责、失职造成的损失,要加倍赔偿,情节严重者学校将进行责任追究。
17、后勤处负责对正常损坏,不能继续使用,也没有维修价值的财产或丢失已做处理的财产,填写报废审报表,经分管校长同意报校长审批后,办理报废手续,并凭票注销。
18、虽已损坏但经维修还可继续使用的财产由后勤处统一安排维修。
19、公共活动场所的财产管理,以场所管理人员、各班、主管科室为责任者,对财产负责管理、维护、检查、保管,保证其正常使用。
20、学校教职工调离学校时,必须办理财产移交或清还手续,经科室负责人和财产接收人与科室帐、总务帐校对,帐物无误时,方可在调离通知单上签字。各财物管理部门全部签字,办公室方可办理调离手续。否则责任由办公室主任承担。校内职工调换科室或岗位,必须与后勤处保管员及时办理财产调转手续,否则由此造成损失等,由当事人负责。
21、学生办理离校手续时,由教务处、德育处、后勤处负责,通过班主任办理学校财物的清还手续,经有以上部门负责人签字认可后,经分管校长审核签字,学生方可离校。
22、班级财产管理实行责任承包制,由班主任负责,全班学生为责任人,班内财产损坏,由班主任负责追查,谁损坏,谁负责,按规定赔偿,查不明情况由全班师生共同按规定价格赔偿。每学期无任何破损的班级奖励200元,做班费使用。
23、班级财产管理由后勤处进行管理考核,每半学期考核一次,考核结果送交德育处作为班级和班主任工作评比依据之一。
24、后勤处对各班保管员、各科室负责人进行财物管理考核评比,结果作为业务考核依据之一。
25、本制度从二0一一年九月一日起执行。
财产管理制度
学校的财产是国家的公共财物，学校财产的管理是总务工作的一项基础工作。为了更好地管理好用好学校财产，维护正常的教学秩序，特制定本制度。
学校财产分为固定资产和易耗品。
固定资产是指使用时间较长，单位价值较大，并在使用过程中基本保持其原有实物形态的物质资料。
认定固定资产的标准一般为：a、使用时间在一年以上。b、单位价值在50元以上。耐用时间一年以上的财产(如课桌椅、图书、录相带、录音带、计算机等。)。
固定资产的分类一般为：
(1)房产。
(2)设施设备：办公桌椅、课桌椅、柜架、实验桌椅、会议桌椅、沙发、床铺等。
(3)教学设备：教学仪器、标本、模型、电教设备、计算机等。
(4)图书(包括声像资料)。
(5)文体设备：体育器材、乐器、服装等。
(6)交通运输工具：机动和非机动车辆等。
(7)医疗器械：
(8)办公与事务用品：电气设备、打字机、速印机，复印机，计算器、计算机等。
(9)生产劳动设备，指机械和工具等。
(10)其它公共设施。
学校财产的管理原则是：谁使用，谁主管，谁负责。
但要想用得好，用得方便，先要管得好。用须先管，而管是为了用。
常规管理的一般要求是：既要有组织保证，又要有相应的规章制度和措施，并要形成系列化、规范化、经常化。
1．建立组织管理系统，设置校产管理机构，使财产管理有可靠的组织保证。
(1)、主管校长对全校的财产总负责，实行统—领导。
(2)、总务处在主管校长的领导下，对全校财产负责统管。实行统一建账，归口分管、实行专管、分管(兼管)、群管相结合，并建立具体的管理责任。
专管：指设置专业管理员。如负责学校财产的管理员。
分管：指部门财产的管理员。各部门要设立专人负责财产管理。如由实验员兼任的物理实验仪器和设备等的管理员。各功能室、班级财产的管理员。图书管理员等。学校的房产由于性质特殊，一般出专人管理。
群管：指全校教职工和学生对学校财产都有用好管好的责任。不允许只用不管。从管理上一定要坚持管用相结合。
(3)、建立组织系统，定期召开管理员会议。
由主管校长、总务主任介绍财产管理的情况，有针对性地提出问题，提出改进要求。每学年进行一次评比。
主管校长和总务主任可以对班主任提出具体任务和要求，全校要形成爱护公物的好风气。
2．建立固定资产帐、卡登记、领用和赔偿制度。
(1)、建立固定资产总帐：
由学校财产总管理员和学校财产会计统管。先要按照规定设置固定资产科目和财产资金情况表。总管理员还要建立财产明细帐，对全部财产予以登记。学校财产会计要记载财产总值和财产资金活动情况。各分管理员要用统一的帐薄设置分类帐，管理记载要与实物相符，并要与总帐相符。
(2)、建立领用、借用、赔偿制度。
凡经常使用的设备，可以领取专用，并填写领用财产登记单，一式两份。—份自存。—份交总管理员。总管理员发放财产后，应在固定资产领用单上注明，同时做好财产分布记录：用者交还时，还要有注销手续。
凡临时使用品，可作借用处理，办理借用登记手续，并由借用人签字。交还时，仍要在该档内登记交还日期，并记录物品的完好情况。
凡教职工调出学校时。办公室必须见到总务处签字，证明不欠学校物品时，方可办理调出手续。决不允许国家财产随便流失。
赔偿制度是指：财产发生人为损坏或损失时，经教育对当事人进行的经济制裁。
(3)、房管员要建立校舍的资料档案，做好房产编号。
对校舍房屋的结构、面积、位置、价值和用途，都要详细记录。新建房屋应保存设计、施工的全部图纸以及水、电、天然气等安装线路图、消防设施、上下水道线路位置、施工合同、验收证书，建设金额及来源等。按学校财产编目统一编号，入学校财产总帐，并由总务处统一保管。
3．经常检查、定期清理学校财产。
财产总管理员和分管理员应经常检查财产的使用、分布和完好情兄。以便发现问题及时解决。
定期清理是指：对全校财产进行全面清查和部分清点。由于这项工作量大、面广，一般在学年终全面清查一次。也可以每学期进行一次部分清点，年终清理可为年终决算提供情况。
每学年末，在主管校长的统一领导下、由总务主任组织有关人员对全校财产进行全面清理。要见物对帐，按帐清物。清理要有计划地进行，时间、人力要尽可能集中。清理完毕，应做细致的分类、统计、核实，帐目核对要准确地核对增减，并编制财产清册。在帐目核实后，要及时调帐，并填报财产增减表。
部分财产的清点：根据学校情况有重点地进行。目的主要是为新学年做好准备，以便维修和添置。
4、维修和保养。
维修分经常性维修和集中大修。经常性维修，应根据维修项目的情况，及时进行，以保持财产设备最佳状态。
工程较大，工期较长的项目，除特殊情况外，可在假期进行，以不影响教育教学。
对于易损必须的物件，学校应有一定数量的储备，以备急需。
5．易耗品的管理。
易耗品的管理要做到：计划招标采购，留有储备，保证供应。
易耗品的管理形式：应按需供应，分类定位摆放，心中有数。
易耗品的管理要求是：建立收支帐，有盘点制度，严格登记。
6、搞好财产设备的管理，要坚持思想教育。
1）、学校领导要教育全体师生员工尊重各级财产管理人员，自觉遵守各项管理制度。规章制度的建立增强了管理人员的责任和权限。未经领导批准，任何人对学校的财产都不准私自使用、转移或调换，如有发生要进行教育、制止。
2）、有针对性地向学生进行思想教育。开学初进行宣传规章制度的教育。其中发现好人好事及时宣传，期末结合评选财产管理的先进集体和个人进行教育。
3）、学校各级领导要高度重视平时的管理育人。
要经常进行文明用物、管物的教育，如使用桌椅要平起平放，不准推拉。开窗户时要用力适度、以防脱落，关窗时要插插销。在实验室上课师生要严格按实验操作规程操作，节水、节电，人走灯灭等等。还要进行文明举止的教育、门要轻开轻关、不准用脚踢。不准乱画乱写乱刻字，总之，管理人员也是教育工作者，学校总务处和政教处要密切配合，对学生进行思想教育。
1、各处室办公室、教师办公室、教室的学校财产，统一清理造册，并由各处室、备课组长、班级负责人签字后，一式两份各处室自留一份，总务处保管员留一份，每学年末，再由校产保管进行清点封存。若有损坏照价赔偿。
2、图书室、医务室、体育器材室、文印室、微机室、食堂等各功能室的财产经学校清理造册后，交给本室责任人签字后，一式两份责任人自留一份，总务处保管员留一份，期末清点，损坏或遗失的酌情赔偿。
3、学生公寓内校产。由学校清点后，属那个楼层的，由公寓搂层楼管员签字后，一式两份各搂管员自留一份，总务处保管员留一份，期末清点，对已有损坏的公物一律照价赔偿。对故意破坏者，加倍处罚。
4、其它财物由学校保管员管理，用者到保管室借用领取，用后归还，有损失的酌情处理。
1、年级、班级财产管理实行台账式管理和年级组长、备课组长、班主任负责制。学期初建账，期末结算。
（1）课桌、凳、讲台、电教器材。
（2）室内墙壁、教室外走廊、墙壁、天花板、门窗、窗帘等。
（3）黑板。
（4）电灯、电扇、开关、插座。
3、各班的公物均在学年开始时由总务处财产管理员与班主任当面点清，当场记载各班公物配置情况。各班清洁卫生用具也实行学年包干使用。
4、班主任必须常对学生进行宣传教育，加强对公物的管理，对有关爱护公物的好人好事应及时给予表扬。
5、凡是正常损坏，班主任应及时向总务处反映情况，经查明原因后，由总务处安排调换或派人修理，凡属非正常损坏则由损坏人负责赔偿。凭赔偿通知单到财务室交清费用。
6、凡属违反纪律造成公物损坏的行为必须给予严肃处理，除教育外在经济上进行赔偿。
7、对班级财产保管得好的班主任、管理员，根据学校规定应给予表扬和奖励。
8、管理办法：
（1）各班挑选一名责任性强、有一定工作能力的学生干部或生活委员作为班级财产管理员，协助班主任作好班级财产管理工作。
（2）学年初，管理员会同班主任，检查好自己班级财产并如实填写《班级财产情况登记表》。平时发现财产损坏，应及时赔偿。凭赔偿通知单到财务室交清费用（除自然损坏外）。总务处开具收据及时记录，及时修理。
1、教师办公室财产管理实行年级组长、备课组长负责制。部门处室办公室实行处室主任负责制。
2、各办公室（包括会议室、接待室）的财产，以及各办公室的办公自动化设施，均由财产管理员登记造册建帐，并标明固定资产的标记、标签。
3、人人都要爱护办公室的设施，人人都必须具备主人翁的态度，凡因失职造成的失窃或损失将由当事人负责。
4、调动或办公室的调整，所有设备由总务处统一调度。
5、各办公室的财产由财产管理员负责定期清点，做到账物相符，总帐与分类账相符。
6、各办公室的财产不得随意带出校园，如确须暂时借用，在不妨碍正常工作的情况下经有关领导批准，并立借据。用完及时归还，损坏或遗失按价赔偿。
7、办公室内应保持财产设施排放有序、整齐清洁。
8、加强以防为主的思想意识，切实做好防火、防盗安全工作。
1、学生公寓财产管理实行公寓管理人员责任制，包干到公寓管理员，落实到使用者。
2、公寓的财产：床铺、棕垫、竹笆、行礼柜、蚊帐杆等，实行人和物一一对应制度，期限为一年，不得任意变换。谁使用、谁负责。公寓管理员对所管区域负责。
3、公寓的共有财产：寝室中的门、窗、玻璃、桌子、毛巾杆、电器设备，洗漱间、厕所设备由寝室包干，实行公寓管理人员负责制，包干期为一个学期。
4、除平时抽检外，每学年末由公寓管理人员检查验收，每次检查验收要作好记录并上报学校财产管理员。对损坏的财产要及时赔偿和维修，以保证教学和生活次序。
1、损失学校财物，则按公物价值，视情节轻重赔偿。
2、专业课器材和实验、体育器材的管理与赔偿由专业课教师、实验管理员、体育器材管理制定具体办法，赔偿金额交总务处。
3、损坏与遗失公物主动向主管部门报告并承担责任者，按实际价格赔偿或酌情赔偿。若隐瞒不报者，则加倍赔偿。
4、赔偿金按损坏程度确定，在规定赔偿金额时，要按公物的新旧程度和损坏的具体情况酌情赔偿。
5、实施办法：
（1）每学年初由总务处分管人员与班主任一道清点交班使用，中途如有变动必须经总务处办移交手续，学年末检查验收。
（2）教师各办公室的一切公物清点，移交，验收手续与上条相同。
6、财产管理实行“谁使用，谁主管，谁负责”的原则。
财产管理制度
学生宿舍实行财产包干到人，每人一床、一柜，其余财产属本房间学生公共使用。为维护好学校财产。特订立本制度，请各位同学认真执行。
1、开学初学校给每个同学安排一个床位、一个柜子、并进行登记，学期结束进行验收。请每个同学爱护使用，如有损坏照价赔偿。
2、公用财产，共同维护，谁损坏谁赔偿，请大家互相监督，并及时向管理员或班主任反映情况，若有损坏，又不举报，则有同房间的人共同赔偿。
3、房间里的床，柜子都是统一摆放的。任何人不得随意搬动。不得私自互相调换变动使用。一经发现违规，则严肃处理。
4、注意节约用水，用电，不用时及时关好龙头及灯开关。
5、为使宿舍财产免遭破坏，严禁在宿舍内打篮球踢足球。
6、宿舍财产损坏赔偿标准。
1）床：损坏床护栏，赔15元。
损坏床脚及床沿钢架一根赔40元。
损坏横档小角钢赔10元。
损坏小扁钢赔3元。
损坏床铺板视宽度赔5——35元。
2）生活柜：损坏柜正面板一块赔30元。
损坏层板一块赔10元。
损坏侧面板一块赔50元。
3）损坏水龙头一个赔8元。
4）损坏球阀一个赔10元。
5）损坏水管视粗细长短赔5——10元。
6）损坏灯管一个赔7元。
7）损坏灯开关一个赔5元。
8）损坏铁门一扇视面积和部位赔10——100元。
9）损坏窗子一扇赔30元。
10）打破玻璃一块赔5元。
11）损坏门插销一个赔2元。
7、损坏财产必须在一周内将相应赔款交给管理员，由其交到总务处，学生赔款后应向管理员索要赔款收据。
财产管理制度
1、固定资产的购置，均应纳入年度预算管理。由负责科室根据所需科室的申报计划及说明，报分管院长、由院长主持召开相关科室参加年度预算工作会议讨论审核并进行可行性论证。
2、根据年度预算计划确定的项目和额度，分配医疗设备购置、其它设备购置、基建各项项目等资金，实行分级归口管理。如果急需的计划外设备采购，应补办资金预算追加手续由分管院长审批，5000元以上必须院办会论讨，否则，财务科有权拒绝付款。
3、凡属社会集团购买力控购物品，必须按规定办理报批手续。
4、固定资产采购在签定购物合同文件和证书时要求注明法人代表的均有法人代表签字或由法人代表委托签字，非注册法人代表的，由负责科室负责人负责签字。
1、固定资产购入时均应办理入库手续，仓库保管员必须严格把好验收关，验收办法和程序均按有关规定(基建工程、维修工程、设备安装工程质量管理办法)进行，同时还必须由使用科室负责人以及相关的技术人员进行验收，技术鉴定，确保购入固定资产质量可靠，性能稳定，与所订立合同标的相符一致。
2、固定资产购入验收时，注意保存设备技术档案，包括说明书，技术图纸，维修卡填写等资料必须按档案管理规定装订，建立好技术资料档案，交给档案室。
3、新建房屋建筑内的设备安装应在工程竣工交付使用时，由负责施工的职能科室，按固定资产计价原则确定其价值，并在项目完工交付使用时，填写验收单。
4、改建、扩建固定资产，应由负责施工的职能科室先办理该固定资产退出使用的手续，即先冲减帐面价值，待竣工交付制度使用时重新计价验收入库。
5、自制固定资产交付使用时，由负责制作的职能部门、按料、工、费等实际开支的成本计价入帐，并办验收手续。
1、固定资产领用时，必须由所需科室负责人填写领用单，仓库保管员负责填写专用卡片，填写时要求内容完整，数字真实，双方签字(使用科室负责人和仓库保管员，使用可是指定专人保管)。
2、固定资产验收完毕后，必须按规定建立帐册，分类登记，做到财务部门、管理部门、使用部门，帐帐相符，帐物相符，帐卡相符。
3、在库固定资产由仓库保管员负责保管，购入时应尽快通知使用部门，尽快协调解决，避免资产积压。
1、各类固定资产因各种原因停止使用，应及时退回仓库，退库时需办理固定资产减少手续，应由科室负责人审核后方可退库。
2、各职能科室加强对固定资产使用情况的检查，发现积压资产应报告分管院长，由分管院长通知仓库员办理调拨或职能科室收回。
3、各使用部门无权自行调拨、转移，如因工作需要变动，必须按管理程序办理退库，调拨帐卡以及领用手续。
1、在用固定资产，如因各种原因丧失使用功能无法修复的，使用科室填写固定资产报废申请单，职能科负责人填鉴定意见，报分管院长审批，办理报废手续。
2、因工作失职，违反操作规章致使损失的，视情节严重者及有关规定酌情赔偿。
3、凡个人借用的固定资产，如遗失或损坏，照价赔偿或修复好归还。
4、固定资产遗失，应先查明原因，确定无法追回，应按规定办理报损手续，并由审批部门根据固定资产的新旧程度、可使用价值折价赔偿。
1、定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，年度终了进行一次全面清查盘点。由财产管理部门统一组织并实施，使用科室共同清理，财务部门负责指导和监督。
2、清理工作中如盘盈或盘亏应查明原因，按规定程序办理报批手续，待批准后调整帐卡，保证帐帐、帐物、帐卡三相符。
3、固定资产如有缺少或损失应查明原因，属于自然灾害特殊情况造成的，按规定程序报批后销帐;属于责任事故造成的，应当给予责任人以必要的经济、行政处罚;属于违法的，要依法严肃处理。
4、盘盈的固定资产，按重置完全价值入帐。
财务财产管理制度
1、设会计、出纳管理财务收支事务。以上级财政规定为会计事务处理准则，做到经常核对帐目，保证帐目相符，根据上级批准的计划和预算，支付各项资金，保证资金使用合理。
2、支付款报销手续要健全，报销单据必须先经园长同意签字后，再由经手人、验收人签字，方可由会计师审核报销支付，凡违反财经制度的，一切开支有权拒绝报销。
3、财务人员要加强请示汇报，重大开支不得擅自处理，要经领导审批方能支付。
4、园内各种财产都要登记注册，贵重物品要有专人负责保管，对自然损坏的物品做到定期维修，对人为的不合理损坏物品应追究责任，并按制度赔偿。
5、管理人员要定期、不定期地到各班检查掌握物资使用情况，避免积压与浪费，每学期按各班实际需要的日用品发放一次，每两星期按各部门需要，发放一次后勤劳防用品，并做好记录，在节约的基础上保证各项供应工作。
6、加强房屋、设备管理，并及时做好房屋、水电维修工作，保证安全，防止出事故。
7、各部门需要添置物品，先向管理人员请购，再经园长同意签字后，并填好请购单，方可购买。
财产管理制度
为了加强物资器材的管理，学校的总务主任、财产保管员是学校财产的专职管理员，对学校房屋、其他建筑、绿化、设备、办公事务用品等实行统一管理，建立全校各类财产总帐、分类明细账及消耗品帐，管理其它专用教室部门的财产帐。使其合理使用以保证学校教学工作的正常运行，特制定以下管理制度：
一、物品出校门须征得有关部门同意，凭学校统一出门证（由总务部门出具），双体日（包括节假日）物品一律不准出校门。
二、教学仪器、设备及器材专供本校教学使用，如需外借必须在不影响教学使用需要的前提下，得到有关部门批准方可出借。借物品必须填写借用单，校外其他单位借用须经学校分管领导批准。出借物品分管人要及时收回，并当面验收，如有损坏或遗失，按有关制度执行赔款。
三、领用物品应按“必需、节约”的原则，财产管理人员按学校的有关规定予以发放。
四、耐用品和特殊用品，由财产管理员记入个人领用卡。领用人签名后即可发放。耐用品和特殊用品不能私自调用，如因工作需要，必须向财产管理员提出，办好领用和清退手续。
五、凡因工作需要或其他原因调离学校的同志，应及时办理好物品清退手续。
六、固定资产如损坏，应本着勤俭节约的精神，予以修复，不能修复的，经主任批准，填写报废单，送上级部门审批。
七、各种贵重物品应严格执行借、还手续，未经总务处批准一律不得擅自带出单位。
八、耐用品和特殊品的清退，应根据个人物品领用卡记载的规格、品名、数量进行，由财产管理员写明清退日期并签名。
九、养成爱护公物的自觉性，物品和设备保管不当造成损坏及经济损失的应视情节轻重给与批评教育并适当的经济赔偿。
财产管理制度
（一）、为加强公司财产的购置、保管、使用和维修的管理，规范相应程序，制订本制度。
（二）、本制度所规定的财产指公司办公事务所必需且具有耐用性的物品，交通车辆的管理另行规定。
（一）、财产的范围。
家具类——办公用桌椅、文件柜、沙发、茶几及相应附属物等。仪器用品类——u盘、电话机、mp3、计算器、移动式硬盘、台灯、软盘以及工程测绘、制图用具等。
机器类——电脑及配套部件、打印机、传真机、影视器材及其他办公用机器等。
其他类——饮水机、书画、装饰陈列物、花卉盆景及其他办公用管理品。
（二）、财产管理的原则：惜财节用，使用人负责保管维护，申购有计划，领用有登记，管理有程序，维护有记录，报废有依据。
（三）、公司财产应当办理登记并编号，登记由总裁办负责，财产使用部门予以配合。总裁办与财务部应于每年十二月份对财产进行一次盘点清查。
（一）、各部门因工作需要购置有关物品，应当出具物品申购计划，详细说明所需物品的名称、规格、数量、用途、预估价额，由本部门负责人签署，经总裁办审核，报公司总裁审批后方能采购。
（二）、物品采购由总裁办负责组织进行，通过综合比价确定供应商，择优采购。总裁办制订供应商目录作为综合比价的依据。
（三）、采购应自总裁办收到经批准的`申购计划之日起三个工作日内完成。大宗物品不能在规定时间内采购到位的，向申购部门作出解释，及时订购并跟进落实。
（四）、采购回的物品须办理入库验收手续，并做好财产登记。申购计划应作为附件，在报销时一并提交财务部。
（五）、凡未按照申购审核程序擅自采购的，有关费用由责任人自理。
（一）、购置回来的物品在验收入库后由总裁办指定专人保管，领用时应办理领用手续并填写财产保管记录表。
（二）、保管员应按照物品类别制作台帐，详细填写物品的品名、规格型号、数量、入库单编号及日期、领料单编号及领用部门和领用人。
（三）、物品分部门领用和个人领用，部门领用是指本部门共同使用的物品，如电脑、打印机等；个人领用是指个人使用和保管的物品，如u盘、桌椅等。部门领用的物品由本部门负责人负责管理，个人领用的物品由个人负责保管，并承担相应的责任。
否同意领用。
（五）、使用保管人应当爱惜并妥善保管公司财产，若因工作调动或离职时应当办理交接手续，将所用物品交还总裁办，登记于财产保管记录表。个人领用的物品随个人调入其他部门的，登记时应注明接用部门，在其调出部门的财产登记表上予以减少，在调入部门的财产登记表上予以增加。移交时由总裁办派人监督，应查看移交物品的品名、数量是否与领用登记相符，发现物品损坏、遗失的，使用保管人应当赔偿。
（六）、使用保管人领用物品时，以前曾领用同类物品的，应当以旧换新，没有移交旧物品的，不予领用。
（一）、本制度规定范围内的财产损坏需维修时，由使用部门负责人填写财产请修单报总裁办审核，总裁审批后由总裁办安排专人维修。
（二）、财产请修单的预估金额超过20xx元时，应在总裁审批后报董事长批准。
（三）、财产的损坏如属自然磨损等自身原因造成的，维修费用由公司承担。属人为原因损坏的，维修费用的责任划分是：故意损坏的，承担全部维修费用，损坏无法修复的，由当事人赔偿，并根据公司有关制度追究其相应责任。使用不当造成损坏的，相关费用由公司和当事人各自承担50%。
（四）、总裁办每月制作一份当月财产维修情况汇总表存档，并提交一份给财务部备案。同时建立财产维修记录档案。财产请修单应作为附件，在报销时一并提交财务部。
（五）、财产因损坏、自然磨损无法使用的，由使用部门填写报废申请单，总裁办会同财务部进行审核，情况属实的，报总裁审批。
（六）、报废申请被批准的，使用部门应持该申请到总裁办办理核销登记，核销报废财产的编号，并在财产登记表、财产保管记录表上注销，登记后，由总裁办相关负责人在报废申请上注明已办理核销登记。
（七）、总裁办核销登记后，报废申请单应提交财务部作为会计凭证。
（一）、办公用一次性消耗品，如笔、信笺、笔记本等的采购、申领按本制度规定的程序执行。
（二）、总裁办制作办公用一次性消耗品明细帐，以便盘点核算。
（三）、需领用时，由本人在总裁办填写出库单，交由总裁办主任审批，审核批准后方可领用。
（一）、本制度由总裁办负责解释，并根据实际情况适时修订。
（二）、本制度自印发之日起实施。
（三）、本制度附件为：1、财产登记表（样表）；2、财产保管记录表（样表）；3、财产请修单（样单）；4、报废申请单（样单）；5、财产领用流程图。
长阳盛世伟业实业有限责任公司。
财产管理制度
（一）、为加强公司财产的购置、保管、使用和维修的管理，规范相应程序，制订本制度。
（二）、本制度所规定的财产指公司办公事务所必需且具有耐用性的物品，交通车辆的管理另行规定。
（一）、财产的范围。
家具类——办公用桌椅、文件柜、沙发、茶几及相应附属物等。仪器用品类——u盘、电话机、mp3、计算器、移动式硬盘、台灯、软盘以及工程测绘、制图用具等。
机器类——电脑及配套部件、打印机、传真机、影视器材及其他办公用机器等。
其他类——饮水机、书画、装饰陈列物、花卉盆景及其他办公用管理品。
（二）、财产管理的原则：惜财节用，使用人负责保管维护，申购有计划，领用有登记，管理有程序，维护有记录，报废有依据。
（三）、公司财产应当办理登记并编号，登记由总裁办负责，财产使用部门予以配合。总裁办与财务部应于每年十二月份对财产进行一次盘点清查。
（一）、各部门因工作需要购置有关物品，应当出具物品申购计划，详细说明所需物品的名称、规格、数量、用途、预估价额，由本部门负责人签署，经总裁办审核，报公司总裁审批后方能采购。
（二）、物品采购由总裁办负责组织进行，通过综合比价确定供应商，择优采购。总裁办制订供应商目录作为综合比价的依据。
（三）、采购应自总裁办收到经批准的申购计划之日起三个工作日内完成。大宗物品不能在规定时间内采购到位的'，向申购部门作出解释，及时订购并跟进落实。
（四）、采购回的物品须办理入库验收手续，并做好财产登记。申购计划应作为附件，在报销时一并提交财务部。
（五）、凡未按照申购审核程序擅自采购的，有关费用由责任人自理。
（一）、购置回来的物品在验收入库后由总裁办指定专人保管，领用时应办理领用手续并填写财产保管记录表。
（二）、保管员应按照物品类别制作台帐，详细填写物品的品名、规格型号、数量、入库单编号及日期、领料单编号及领用部门和领用人。
（三）、物品分部门领用和个人领用，部门领用是指本部门共同使用的物品，如电脑、打印机等；个人领用是指个人使用和保管的物品，如u盘、桌椅等。部门领用的物品由本部门负责人负责管理，个人领用的物品由个人负责保管，并承担相应的责任。
（四）、领用应经过审批，申领人填写领料单（属部门领用的，由部门负责人填写），交由本部门负责人核准，然后交总裁办审核决定是否同意领用。
（五）、使用保管人应当爱惜并妥善保管公司财产，若因工作调动或离职时应当办理交接手续，将所用物品交还总裁办，登记于财产保管记录表。个人领用的物品随个人调入其他部门的，登记时应注明接用部门，在其调出部门的财产登记表上予以减少，在调入部门的财产登记表上予以增加。移交时由总裁办派人监督，应查看移交物品的品名、数量是否与领用登记相符，发现物品损坏、遗失的，使用保管人应当赔偿。
（六）、使用保管人领用物品时，以前曾领用同类物品的，应当以旧换新，没有移交旧物品的，不予领用。
（一）、本制度规定范围内的财产损坏需维修时，由使用部门负责人填写财产请修单报总裁办审核，总裁审批后由总裁办安排专人维修。
（二）、财产请修单的预估金额超过20xx元时，应在总裁审批后报董事长批准。
（三）、财产的损坏如属自然磨损等自身原因造成的，维修费用由公司承担。属人为原因损坏的，维修费用的责任划分是：故意损坏的，承担全部维修费用，损坏无法修复的，由当事人赔偿，并根据公司有关制度追究其相应责任。使用不当造成损坏的，相关费用由公司和当事人各自承担50%。
（四）、总裁办每月制作一份当月财产维修情况汇总表存档，并提交一份给财务部备案。同时建立财产维修记录档案。财产请修单应作为附件，在报销时一并提交财务部。
（五）、财产因损坏、自然磨损无法使用的，由使用部门填写报废申请单，总裁办会同财务部进行审核，情况属实的，报总裁审批。
（六）、报废申请被批准的，使用部门应持该申请到总裁办办理核销登记，核销报废财产的编号，并在财产登记表、财产保管记录表上注销，登记后，由总裁办相关负责人在报废申请上注明已办理核销登记。
（七）、总裁办核销登记后，报废申请单应提交财务部作为会计凭证。
（一）、办公用一次性消耗品，如笔、信笺、笔记本等的采购、申领按本制度规定的程序执行。
（二）、总裁办制作办公用一次性消耗品明细帐，以便盘点核算。
（三）、需领用时，由本人在总裁办填写出库单，交由总裁办主任审批，审核批准后方可领用。
（一）、本制度由总裁办负责解释，并根据实际情况适时修订。
（二）、本制度自印发之日起实施。
财产管理制度
为进一步加强财产物资的管理，提高财产物资利用率，现根据《省卫生厅关于执行医疗机构财务管理有关规定的通知》，结合医院的实际情况，特制定如下规定：
为加强医院日常财产物资的管理工作，成立财产物资管理领导小组，由副院长xx任组长，成员：xx。总务科、药剂科、信息科、设备科分管财产物资管理的.具体工作，财务科为主要职能部门，负责制定医院财产物资具体管理规定，编制财产物资年度采购计划，协调、管理和监督财产物资管理的有关工作。
1、财产物资的采购，应本着勤俭节约的原则，根据医院年度事业计划，行政任务的需要和财力的可能，在充分考虑原有设备物资利用的基础上，按批准的计划和资金预算办理。对大型、贵重仪器设备的购置和建造永久性设施，应组织专业技术人员论证，进行可行性研究，从各种备选方案中择优确定采购的财产物资项目。
2、各科室购置财产物资前，先填报《财产物资采购申请单》，填报内容必须详细、明了，伍仟元以下财产物资采购经分管科室同意，报分管院长批准;伍仟元以上至壹万元财产物资采购须经财产物资管理小组讨论同意，万元以上财产物资采购报院长办公会议研究决定。
3、凡属于政府采购项目的财产物资，按照医院[20xx]40号文件精神执行，经办人员办理采购款项支付须提供正式发票或正式收款收据、购销合同、采购验收结算书，由财务审核后盖章予以支付。
各经办科室采购财产物资前须签订符合合同法规定的购货合同，合同初稿及有关资料须经总务科、信息科、设备科、药剂科、财务科及分管领导初审后由财产物资管理领导小组对重点条款进行审核，集体讨论通过。
1、购入财产物资按照用途，分别按归口管理科室，总务科、设备科、信息科、药剂科办理入库、领用、报废、登记等工作，建立好二级分类数量、金额明细账及各科室使用台账，并于每月3号前上报财务科月报表，核对好财产、低耗品账面余额，做到账账、账物相符。
2、各科室财产物资领用严格按照使用计划控制，日常用品领用应填写《财产物资领用单》，由科室负责人签名，凭领用单向仓库领用。符合固定资产标准(医疗设备800元以上、其他设备500元以上)财产领用由总务科、信息科同意、医疗器械由药剂科同意，报分管领导批准。工作服及其他大类小额财产领用分别由总务科、药剂科、信息科批准。
3、财产物资报废、调拨、变卖，由科室须提出书面报告，详细说明情况和原因，报分管科室同意，按规定审批权限，经批准后方可办理销账手续。
各科室财产物资每年底必须清查一次，仓库、药房财产物资每季度盘点一次、核对账实工作，清点时以分管科室具体负责，财务部门参予，清点结果经分管领导签字后报财务科予以调整账面金额。如有缺少或损失，要查明原因，分别按责任事故情况，经济赔偿或行政处罚。
财产管理制度
本制度规定了公司财务会计业务处理、会计凭x处理、帐簿登记处理、会计报告处理等规定。
本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
公司财务部门的职能是:。
2、1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、2公司的股东会、董事会、监事会、经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和本公司的章程规定执行。
2、3建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
2、4积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约，合理使用资金。
2、5董事长作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
2、6公司的财务核算及财务管理工作由财务总监具体组织进行。
2、7公司财务管理机构设财务管理部经理(副经理)，负责组织开展会计核算、财务管理、资金运作，主持财务管理部的日常工作。
2、8完成公司交给的其他工作。
公司财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳、收款员。其岗位职责如下:。
3、1财务经理:。
3、1、1编制和执行财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，配合。
3、1、2公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。
3、1、3编制企业成本、费用预算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。
3、1、5负责审核记帐凭x、管理总帐，按时编制报表。
3、1、6负责财务档案的管理工作。
3、1、7督促、指导和支援本部门人员工作。
3、1、8评估本部门人员的工作表现和绩效，并建议总经理给与奖惩。
3、1、9及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。
3、1、10决定部门内的人员配置。
3、1、11完成总经理交付的其他工作。
3、2成本会计。
3、2、1按照国家会计制度的规定制作记账凭x、记账、复帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。
3、2、2协助财务经理编制成本、费用预算，并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。按照经济核算原则，定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3、2、3核算企业产品成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
3、2、4管理销售台帐，并负责与销售部定期核对无误，督促销售房款回笼，并审核销售部门业绩。
3、2、5及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表。
3、2、6管理公司x。
3、2、7负责固定资产及其他公司资产的帐务管理，并定期协同办公室清点资产。
3、2、8妥善保管会计凭x、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3、2、9负责核对银行未达帐项。
3、2、10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、3往来会计:。
3、3、1按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
3、3、2按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3、3、3做好债权债务的管理和清对工作，确保帐实相符，帐帐相符。
3、3、4严格审查有关合同规定的预付帐款条款，掌握预付帐款的支付情况。根据部门资金计划编制公司月度资金计划，并考核资金使用效果。
3、3、5核算公司购入材料成本，并与有关部门协调，努力降低材料成本，提高资金使用效率。
3、3、6妥善保管会计凭x、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3、3、7完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、4出纳:。
3、4、1管理库存现金、银行存款和其他货x资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3、4、2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3、4、4严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行。
3、4、5建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭x。
3、4、6负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3、4、7积极配合成本会计和银行做好对帐、报账工作。
3、4、8配合会计做好各种帐务处理。
3、4、9及时准确编制资金日报，周报，月报。
3、4、10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、5收款员。
3、5、1在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，并与出纳交接。
3、5、2根据收款手续制作记账凭x并登记入账。
3、5、3与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜。
3、5、4完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
4、1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
4、2会计凭x、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
4、3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭x，并根据审核的原始凭x编制记帐凭x。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭x上签字。
4、4财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保x帐簿记录与实物、款项相符。
4、5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月编制并上报一次。
4、6财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭x，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭x，予以退回，要求更正、补充。
4、7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。
4、8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
4、9财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
5、1支票由出纳员保管。支票领用时须有符合签批手续，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖x、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。
5、2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。出纳员统一编制凭x号，按规定登记银行帐号，并在及登记簿上注销。
5、3财务人员对未按期销账的，应及时催办，催办无效者，财务部有权自领用人x内扣还，当月x扣还不足，逐月延扣以后的'x，领用人完善报帐手续后再作补发x处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的，经办人应及时向财务部说明情况，情况属实可延期销账。
公司可以在下列范围内使用现金:。
6、1职员x、津贴、奖金；
6、2个人劳务报酬；
6、3预支出差人员的差旅费；
6、4结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元；
6、5总经理批准的其他开支。
除上述内容外，财务人员支付款项，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。
财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
公司职员因工作需要借用现金，需填写，办理相关签批手续后，由出纳付款。超过还款期限即转应收款，在当月x中扣还。
出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
凡是本公司的会计凭x、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
会计凭x应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由专人归档保存，归档前应加以装订。
会计报表应分月、季、年报、按时归档，由专人保管，并分类填制目录。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须登记在案。
8、1销售业务流程:。
8、1、1销售部门根据客户交款情况填写。
8、1、2业务员带领客户至收款员处交款，收款员核对无误进行收款并开据收据给客户，同时在上签字返回两联分别至销售部和销售代理登记台账，另一联粘贴收据记账联后入账，财务部据此登记台账。
8、1、3每月28日前销售部应报送当月收款明细表和应收房款余额表至财务部进行核对，核对无误后，财务部据此审核销售业绩。
8、1、4房屋销售后，销售合同等有关资料应及时在财务部备档，其他销售变更事项应及时通知财务部。
8、2开发建设方面主要有施工单位和材料供应单位两个方面，对施工单位的流程如下:。
8、2、1工程部应于每月26日前报下月工程款支付计划至财务部，包含在建工程款及工程尾款。
8、2、2项目准备阶段。项目招标、编制预算、确定施工单位、合同备案。
8、2、3项目施工阶段。工程部根据监理单位意见核定工程进度，填写提示付款；预算部门审核工程进度同意付款，通知附施工单位开据收据作为的附件，报分管副总审批；财务部审核送交领导审批后付款。
8、2、4项目竣工验收。工程部提供签x等原始凭据(需有监理单位签章)，预算部门编制决算并督促施工单位开据正式x送交财务部，财务部审核后经领导审批入账。
8、2、5项目工程尾款。财务部审核月度支付计划，报领导审批后支付工程尾款。
对于材料供应的流程如下:。
1)计划部应于每月26日前报下月材料款支付计划至财务部。
2)市场调研，选定供应单位，签订合同。
3)按照施工进度调拨材料，办理材料收发手续，制作收料单、领料单。
4)计划部根据收料单填报购买材料月报表，于每月26日报送财务部，当月x未到的，财务部估价入账，当月x到达的，由计划部办理相关签批手续送交财务部入账。计划部应根据合同和实际供货情况，按月申报材料款支付计划，财务部审核无误后，经领导审批付款。
5)计划部根据领料单填报施工单位领用材料月报表，并附施工单位收据，于每月26日报送财务部，财务部据此记入预付工程款。
6)原则上公司没有库存材料，材料的收发均在施工现场及时进行。对于小额、特殊的材料需要作库存材料处理的，工程部门应建立台账，由专人保管，并定期与财务部核对。
7)对于施工过程中其他如水电费、管理费等由我公司代付的款项，应由工程部门及时办理有关手续，送交财务部入账。
8、3其他。
公司其他事项有关付款、费用支出应根据费用报销制度执行。
9、1凡价值在20xx元以上，使用年限在2年以上的物品，作为固定资产管理。需购置固定资产的部门，必须先由本部门提出申请，由分管副总、财务总监审核后报总经理审批，经董事长签批后方可购买。购置的固定资产，统一由办公室登记并管理，由使用部门(或个人)保管，财务部根据有关规定进行固定资产核算。
9、2凡价值在200元以上，20xx元以下的物品，作为低值易耗品管理。需购置低值易耗品的部门，必须先由本部门提出申请，由分管副总、财务总监审核后报总经理审批后方可购买。购置的低值易耗品，统一由办公室登记并管理，由使用部门(或个人)保管，财务部根据有关规定进行低值易耗品核算。
财产管理制度
宪法规定“公共财产神圣不可侵犯”，保护公共财产是每个公民义不容辞的光荣职责。学校公共财产是学校开展正常的教育教学工作必不可少的物质基础。为切实保护我校的一切公共财产，使其更好地服务于教育教学工作，特结合我校实际制定本制度，全体师生员工须遵照执行。
一、建立定期检查制度。学校每学期组织人员对公共财物进行一次全面清查，并登记造册，落实财产管理责任人。每学期对公物进行必要的检查维修。
二、建立财产登记制度。一是建立公共财物借、还登记制度。凡是向公共财物管理责任人借、还公物，均记录好借、还公物的品种数量及日期和其它应有的说明。凡有损坏或遗失，借物人须昭价赔偿或负责维修好。登记薄将作为财会档案予以保存备查。二是会计要建立健全财产管理财薄，及时准确地做好记录，做到物物有账，账物相符。
三、班上的公物管理实行班级负责制。凡是班上的讲桌、讲凳、卫生工具，毛刷、一切电器、门窗、玻璃、美化教室用品，班级牌，均由该班全体学生共同负责保护、管理。如有人为损毁，由该班自行解决维修或昭价赔偿的问题。
四、建立公共财物管理部门负责制。各部门负责各自办公室财产，实验室、微机室、打印室、由教务处负责;播音室由政教处负责，教师办公桌椅由各位教师负责管理。
五、学校公物非经校长和管理责任人签字同意，并办理好有关手续，不得外借，否则，一切责任由管理责任人承担。
财务管理制度
随着医疗卫生体制改革和发展的不断深入，在医疗补偿机制尚不完善的隋况下，为使医疗机构得以良性发展，医院在提高医疗技术水平和服务质量、依法组织收入的同时，应当进一步加强成本管理，增强对医院整体资源的利用，最大限度降低医院运行成本和费用支出，提高医院的综合竞争力。财务管理作为医院管理的一项重要内容，贯穿了医院经济业务的全过程，医疗机构应当规范医院财务行为，加强医院财务管理，提高资金使用效益，降低医疗服务成本，走优质、高效、低耗的可持续发展之路，促进医疗事业的发展。
一、影响医院财务管理目标实现的影响因素
医院财务管理的目标是既要最大限度地有效利用国家财政资金发挥社会效益，提供医疗服务，同时要自筹资弥补财政拨款的不足，增收节支，提高经济效益来保证医院的扩大发展。影响这个管理目标实现的主要因素有：从医院管理当局可控的因素看，一个是投资风险，一个是投资的报酬，医院要尽量降低风险提高报酬，而报酬率和风险，又是由医院的投资项目，资本结构和利润分配政策决定的。因此，这三个因素影响医院的价值。财务管理正是通过投资决策，筹资决策和利润分配政策来提高报酬率，降低风险，实现其目标。
二、财务管理的对象及内容
财务管理的主要内容是投资决策，筹资决策和利润分配决策三个方面：第一，投资是指以收回现金并取得收益为目的而发出的现金流出。如，购买设备，建造医疗用房，增加新的医疗项目等。第二，筹资决策，筹资是指筹集资金，例如，取得借款，向职工借款，赊购，融资租赁等都属于筹资。筹资决策要解决的问题是如何取得所需的资金，包括在什么时候，向谁，筹集多少。第三，利润分配的决策，利润的分配。指在赚得的利润中，有多少作为效益上资发放给职上或责任人，有多少留在医院作为再投资或积累，过高的分配政策会影响医院的再投资能力，过低的分配政策影响职工的积极性和工作效率，近而会影响医院的盈利水平。
三、从医院日常的基本做起，严格控制
1、从源头上控制医疗成本，强化成本核算
医院内部成本核算就是在医院财务管理中引入企业财务管理中成本管理的有效管理经验和方法，通过实施成本核算，对成本费用信息进行分析、管理和控制，达到降低医疗成本和医疗业务总费用的目的，从而降低医疗运行费用。为完善成本核算的内容，应将相关的费用、控制指标、服务效率指标纳入考核机制，各科室和部门对自己的费用支出管理和控制的效果会在成本核算的结果及考核上得到直接的反映，这样，各科室和部门对成本核算的费用支出项目内容及数量都会多方关注，主动采取措施控制费用、支出的发生，例如：对卫生材料耗用的管理要与医嘱、护理记录及旧清单相互核对，确保耗用量与实际工作量的相符，有效地减少了非工作因素的材料消耗，卫生材料作为医疗服务费用中最直接的组成部分，通过科室成本核算，科室管理的力度会大大加强，卫生材料的支出消耗率等指标得到有效的控制。水电汽的耗用量及房屋的占用费记入科室成本，将以往占有和消耗资源的无偿性转变为有偿性，可以促使使用科室精打细算、合理和有效地配置、利用医疗资源，极大地调动广大医务人员主动控制成本、节约资源的积极性。
2、严把支出关，加强日常的财务管理
在重大项目建设上，为保证运行过程的规范，从项目的立项、审批、到招标过程、订立合同以及合同的履行、工程结算，都要有财务、审计和纪检部门的全过程的参与和监督。对医院日常的设备器械及材料等方面的采购，要建立内部招标机制，首先根据科室提出的购置中请有相应的采购管理部门做出可行性论证、主管院长审核，经院务会议讨论通过后进入招标程序，整个招标过程由主管院长主持，采购部门组织，参加科室包括中请科室、维修部门以及财务、审计、纪检，每个部门各司其职、各负其责，从机制上防范购销过程中可能存在的不正之风，通过招标，可以大大降低采购成本，从源头上节约资金、减少支出，有利地促进医院的内部成本核算。
在日常的财务管理过程中，要坚持科学发展的理念，在强化管理的同时运用现代化的管理手段为医疗一线服务，通过对医院信息系统的逐步完善，实现全天候的费用结算，建立财务与出院结算之间的收账确认模式，确保全部资金的及时回笼、到位。在积极组织收入的同时，合理安排支出，改变传统财务事后反映、核算的被动状况，通过对财务预算及其执行情况的核算和分析，加强对消耗性支出的控制。要坚持“一支笔”审批，严格执行财务制度，完善核算和考核机制，有效地控制费用开支，消除虚增医疗费用的诱因，为降低患者医药费用负担的提供良好的基础。通过对医院的经济状况和费用支出进行分析，动态掌握和控制医院的财务状况，积极参与医院决策及管理的全过程，并为其提供可靠的数字和核算依据。努力降低消耗性支出占业务支出的比率，合理安排资金流向，提高资金的使用效益，尽可能地将资金使用安排和落实在医疗事业发展性支出上。
【参考文献】
[1] 刘恩峰：谈高校财务管理的新思路[j].德州师专学报，20xx（6）.
[2] 白燕：高校财务管理模式初探[j].广东职业技术师范学院学报，20xx（5）.
[3] 曹明国：浅析知识经济时代高校财务管理的创新[j].泰州职业技术学院学报，20xx（4）.
财产管理制度
一、固定资产:。
(一)公务车辆(含车上用品);。
(二)通讯工具,包括电话机、程控交换机、手机、对讲机等;。
(三)办公家具,包括办公桌、椅、柜、箱等,固定在墙壁的除外;。
(四)办公设备,包括电脑、打印机、传真机、复印机等;。
(五)其他设备:电视机、空调机、开水机、照相机、摄像机等。
二、工具书及其他重要书籍资料。
三、低值用具:包括钉书机、计算器、文件架、文具盒、热水瓶等。
四、易耗品:包括名片、纸、笔芯、茶叶等。
行政部为办公财产的使用管理部门,财务部为办公财产的资产管理部门。公司行政部对各部门室的财产管理实行指导、检查和监督。
第三条办公财产的.申购。
一、除办公车辆外,固定资产(含工具书)的申购必须由使用部门提出,行政部审核后按规定程序上报审批。
二、低值易耗品由使用部门每月25日汇总向行政部提出,行政部根据库存及定额标准集中申购。
第四条购买。
固定资产的购置必须由使用部门会同财产管理部门在采购前对厂方材料质量、性能、供应商报价水平、交货期限、售后服务等作出评价,货比三家(特约厂家除外),以供选择参考。
低值易耗品的购置统一由行政部向指定的供货商或超市购置。
第五条进仓登帐。
物品购买后必须及时办理进仓手续。进仓后保管员应及时登帐。须填写《入库单》,经仓管员验收后入库。相关购买发票应于48小时内报销结清。
第六条领用。
所有物品的领用由领用人办理领用手续。凡属个人使用的固定资产、低值用品,登入个人台帐;凡属消耗品的登入消耗品领用帐。
第七条低值用具和消耗品定额。
总经理助理以上级别8元/月。
部门经理级6元/月。
一般员工2-4元/月。
(公用部分不含在内,当月节余可跨月使用)。
第八条保管责任。
一、员工个人领用的固定资产应妥善保管,不得损坏。低值用品、工具书,丢失的或非正常损耗的,须折价赔偿。原则上,领用之日起半年内按80%赔偿,半年后按50%赔偿。
二、员工个人领用的固定资产、工具书,离职要退还,调职要移交。
第九条建帐、借出、变卖、赠送与报废。
办公财产中除固定资产按财务管理规定办理建帐、借出、变卖、赠送与报废外,行政部和财产管理部门应及时建立台帐。
第十条盘点。
固定资产类,每年底由财务部牵头与行政部按财务管理规定盘点一次。其他低值用具由行政部负责每半年盘点一次。
财产管理制度
树木，发现破坏行为，必须立即制止，并及时报告学校。
二、爱护公物，不随便损坏，严禁用小刀在课桌上刻划，不准用脚踢门，不
乱画墙壁和黑板。
三、教室及其附高用品管理责任到班，课桌凳管理责任到人，弄脏弄坏或遗
失是责任人管理不严的`由个人负责赔偿。
四、损坏公物的赔偿办法如下：不慎损坏，主动承认者，从轻处罚，有意损
坏，从严处罚，赔偿。
财产管理制度
１、乡机关各办公设施及用品均系公共财产，人人都必须注意爱护和保管，财务室会同办公室统一实行登记，建档。指定专人管护，人事变动办理交接手续。任何人不得擅自变更产权的'隶属关系，不得买卖、处置和改作其它用途。
２、科学使用办公设备及公共财产，自觉保护公用设施。如因不负责任、违规操作等人为因素造成办公设备、办公用品丢失或损坏的，由责任人负责赔偿损失，并给予严肃批评；情节严重的，经党委研究作出严肃处理。
３、机关公物用品由办公室统一采购，对稿纸、墨水、笤帚、拖把等易耗、易损物品，由办公室每半年统一配发一次，各办公室管理使用。
４、公共财物一律实行丢失或损坏赔偿制度。
５、借用公物要打借条并及时归还。
６、自觉节约用水用电。水龙头用后随时关闭，办公室、宿舍要做到人走自觉关闭门窗，关闭饮水机、电视、电灯、电脑等电器的电源。发现用水、用电浪费现象，追究有关人员责任。非工作需要，不准使用电炉、电热锅、电热壶等电器，违者没收并扣发当月工资。
7、加强安全管理，认真做好“防火、防盗、防事故”工作，不准私拉乱接电线，不准存放易燃易爆物品。办公室和分管后勤的人员要随时进行安全检查，做到防范于末然，若因疏忽大意造成安全事故，严肃追究其责任。
财产管理制度
一、采取由班级包干管理，班主任老师或班级财产保管员负责检查，并做好清单检查记录的制度。
二、教室所有财产、财产代码编号（票贴）由各班包干管理。财产编号不能随意撕下，如有掉下应报总务处重新补上，对撕下编号不报者按损坏公物处理。
三、学校和班主任老师应定期对学生进行爱护公物教育，使全体学生从思想上重视爱护学校财产。
四、对无故损坏公物如殴气、打架或随意乱刻、乱写、撕下编号等现象按原价或修理价酌情赔偿，当公物损坏应查明损坏者及其原因，如查不出损坏原因则由班级集体赔偿。
五、班主任或班级财产管理员应对教室所有财产每周检查一次，并填写好教室财产保管清单，如须修理应及时总务处填写保修单，由总务处派人修理。
六、学生在打扫卫生时应注意安全，对打破的玻璃要立既报总务处修理。放学后应关好门窗和日光等。
七、本制度从20xx学年开始执行，并纳入示范班、合格班评比内容之一。
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妥善保管业主委托管理的财物,对其发生情况进行记录。
适用于公司各服务项目。
无
部门/岗位工作职责。
管理处负责人负责识别顾客财产问题,与业主明确责任。
管业部负责对委托管理的钥匙、业主(顾客)档案等进行管理。
安全部、工程部负责对房屋主体、公共区域、各类设备、设施等进行管理。
5.1业主或业主共同拥有产权的财产,如房屋主体、各类设备、设施、委托管理物品,如钥匙、车辆等、房屋租售信息、业主、顾客档案(业主、顾客的身份、身份证号码、车牌号码、家庭住址、家庭成员、职业等)。
5.2法律、法规规定须经公司检验的顾客财产。
5.2.3空置房屋管理执行《空置房屋管理程序》。
5.3业主委托管理的物品。
5.3.1业主如有委托管理的物品,管理处需由专口负责人对物品进行确认,业主所委托的物品应在物业管理服务范围之内,如有必要须事前签订相关协议。
5.3.2托管物品应首先检验物品的外观、规格、数量、质量、性能、使用等,登记在《顾客物品委托管理记录单》。
5.3.3《顾客物品委托管理记录单》由业主与管理处负责人共同签字认可后方可办理物品托管。
5.3.4非业主本人领取物品,必须持有业主授权书及本人身份证。
5.3.5业主委托钥匙管理,执行《钥匙管理程序》。
5.4业主档案。
5.4.1业主入住时,管理处应对该业主建立档案,执行《房屋交付手续办理工作程序》。
5.4.2管业部主管指派专人对业主档案进行定期整理、归档。
5.4.3业主档案需经管业部主管同意后才可以翻阅,登记《业主档案查(借)阅记录表》,如需复印须经管理处负责人同意。
5.4.4如工商、税务、卫生、公安等政府部门工作人员对业主进行调查,管理处应验明证件并登记后予以配合。
5.5业主委托管理的物品发生丢失、损坏或发生不适用的情况,应管理处负责人确认后以书面形式报告给业主,并保持相关记录。