最新学校审计报告标题（精选14篇）

学校是一个以培养学生为主要任务的教育机构，它承载着教育的使命和责任。现在就让我们一起来看看一些学校总结的范文，希望对你们有所帮助。

学校资产清查审计报告

为了明晰资产账实情况，明确资产管理责任，经上级统一要求，对学校固定资产进行全面清查，为保证我校资产清查工作的顺利开展，结合我校实际情况，制定此工作方案。

通过开展资产清查工作，搞清我校资产的真实情况，全面摸清家底。建立我校资产管理有效的运行机制，使学校的资产管理清晰，责任明确。

(一)资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则进行。此次资产清查工作由我校资产清查领导小组领导并组织。

(二)各职能部门在学校资产清查领导小组的指导下开展资产清查工作，并严格按照学校资产清查领导小组制定的工作程序,做好自查工作。在各职能部门自查的基础上,学校资产清查领导小组选派工作组对各职能部门自查情况进行复查、统计。

(一)自查。

各职能部门根据自身现有状况按照学校发给各单位的资产申报表格式进行自查登记，不留死角。如有报废经审批填报废表。

(二)核查。

各职能部门必在规定时间内将自查情况经本部门资产清查小组组长、成员签字后送交学校后勤管理处。学校资产清查领导小组组成校资产清查组，派专人对各职能部门自查情况进行核查，核查不合格的职能部门要及时整改。

(三)整改。

(1)根据我校历史原因和现有资产管理现状，各职能部门应加强内部管理，建立和落实资产管理责任制，建立、健全资产管理档案。

(2)对在本次资产清查工作中发现和暴露以及历史遗留问题，学校将依据相关法律、法规制定整改措施，并认真进行整改。

五、资产清查工作要求。

1、端正态度，加强领导。

各职能部门要切实落实我校资产清查工作方案，分管领导负全责，认真组织清查、汇总工作。各部门要密切配合，通力合作。

2、认真清查，真实、完整地反映资产的`使用、管理状况。

对全校占有和使用的资产进行清查，真实、完整地反映出我校资产现状，做到见帐就清、见物就点、账账相对，账实相对，确保账物相符。

3、完善内控制度，强化资产管理。

各职能部门要加强内部管理，分工明确，责任到人。

4、严肃工作要求。

各职能部门在资产清查工作中，应本着客观、务实的态度，如实反映存在的问题，真实、完整的做好资产清查工作。

六、资产清查工作的组织机构为保证资产清查工作的顺利开展，我校成立了资产清查工作领导小组。资产清查领导小组名单如下：

组长：韩文喜(校长)。

副组长：高启林彭明嘉闫立宪。

成员：

赵云霞。

王世霖李玉慧闫立宏来进红吴冠钰王秀花王学莺。

景泰县第六中学。

学校资产清查审计报告

检查记录或文件、监盘实物、函证等我们认为必要的审计程序。

一、基本情况。

重庆市xx为重庆市xx区教育委员会举办的全额拨款事业单位，位于重庆市xx镇，法定。

代表人：xxx。xx定编人数113人，其中：事业编制113人。目前在职人数114人，其中：

元、负债为2,351,157.88元、净资产为8,797,409.45元。xx预算管理级次为县级。

二、审计方法。

《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)《事业单位国有资产管理暂行。

行办法》(二)资产清查基准日xx资产清查基准日是年12月31日。(三)审计过程。

1、全面清查。对被审计单位资产进行清查及盘点;对负债及净资产进行审查核对;对收。

支情况进行审核;对资产损益(资金挂账)等相关证据进行审核。

2、调查取证。按照资产清查的有关规定及中国注册会计师审计准则的要求，采用包括检。

查记录或文件、检查有形资产、函证等必要的审计程序对被审计的资产、负债、净资产、收。

支、资产损益(资金挂账)的有关情况进行审计取证。

3、研究分析。根据取得的审计证据，对被审计单位遵守财务、会计制度等情况及各项资。

产的损益证据、资金挂账情况进行分析。

4、形成意见。根据资产清查损益证据的要求，对被审计单位申报的各项资产的损益证据、

资金挂账的相关证据进行审核，形成审计意见。

(一)在清查中我们发现xx未将其食堂、超市账务纳入学校统一核算，在此次清查中我。

应付款407,670.86元。

待处理28,973.30元，贷记其他应收款28,973.30元。

元，清查时作为固定资产盘盈处理，同时贷记资产清查待处理514,596.00元。

可靠的。

六、重大事项专项说明。

(一)xx部分土地及建筑物未提供产权证明及相关结算资料，其面积及价值均为估算，

具体明细如下：并时学校并入的债权，xx已提供账务移交清单，但在函证时发现教办未挂账。

七、其他事项说明。

xx的资产清查是在我所专业人员的指导下进行的。清查过程中发现的影响清查结果调整。

事项，xx全部接受调整建议，并进行了清查变动调整。附件：1、资产负债清查表。

2、资产盘盈明细表3、资产损失明细表。

4、重庆九洲会计师事务所营业执照复印件5、重庆九洲会计师事务所执业资格证书复印件。

学校资产清查审计报告

(二)资产清查范围：1.货币资金。2.铁岭技师学院资产管理系统上所有资产。3.存货。4.对外投资及往来款项。(三)资产清查工作组织实施情况。

1.学院领导高度重视此次资产清查工作，为此专门成立了铁岭技师学院资产清查领导小组(即技师学院内部技术鉴定小组)，负责本次资产清查领导工作和对发生的本单位的资产损益进行鉴定。

组长：王全铁。

副组长：王志学王勇军崔俊影。

组员：高立新李会权张力李严袁晓东杨占宏。

本次清查工作主要由财务处和资产处共同进行，各系部、各科室资产管理员积极配合。

(1)准备阶段5月1日-5月10日。

(2)实施阶段205月10日-年5月25日。

(3)汇总阶段2016年5月26日-5月30日。

(一)经过清查发现：

1.固定资产盘亏情况如下：

序号。

资产名称。

价值（单位：元）。

备注。

1

锅炉及附属设备。

540，945.41。

六校合并前。

2

摄像机。

67，500.00。

六校合并前。

3

建筑物。

737，783.00。

六校合并前。

合计。

1，346，228.41。

2.应收及预付款项1，566，046.39元，应付及预收款项21，810，113.87元。

3.流动资产-存货盘亏95,962.95元。

(二)资产损失、资金挂账原因分析。

1.资产损失原因分析。

固定资产和存货损失均发生在9月六所技工院校合并成立铁岭技师学院前，锅炉及附属设备都是原来六所院校的设备，随着铁岭市商业学校、铁岭市第一职业技术学校，第二职业技术学校、第三职业技术学校的整体出售，这些锅炉及其附属设备也都不存在了，铁岭市粮食技工学校价值20万的锅炉在顶替粮校集中供热并网费，人社局接受时委托审计局进行了资产清查，情况属实。90台摄像机，每台价值750元，是学生实训用的模型教具，不适真正的摄像机，经过学生的拆装，早已经破碎，不存在实物，一直没有进行处理。建筑物都是原交通技工学校的房产，印刷厂车间、学生宿舍、水泵房自己私自违建的，早已拆除，校园场地铺设和花园防护网属于维修费用，不属于资产，应当在当期经费列支。家属楼都已经参加了房改，变成了个人产权。六校合并之前，原交通技校在也聘请天华会计师事务所对交通技校进行了资产清查专项审计，和当时的审计结论相吻合。存货是一些维修汽车的配件和卫生所药品，都是20六校合并之前形成的`，没有使用价值了。

2.资金挂账原因分析：我院是由六所职业学校整合成立的，这些学校成立时间都比较长，最长达四十多年，经手的管理人员较多，情况错综复杂，有些资金现已无法核实，账龄超过三年以上的债权债务基本是从原学校账户余额结转而形成的。账龄三年以下的债权主要是学院各项业务活动暂付款、债务主要是代管的各种款项。

(三)资产损失、资金挂账拟处理意见。

经铁岭技师学院资产清查领导小组(即技师学院内部技术鉴定小组)鉴定，对清查出的资产损失、资金挂账拟处理意见如下：

1.固定资产损失处理意见：

(1)建筑物：均为原交通技校资产，印刷厂车间、学生宿舍、水泵房价值合计73795.00元，因此房屋已拆除，申请冲减固定资产。校园场地铺设、建花园和防护网价值63248.00元属于维修费用，不属于固定资产，应冲减固定资产账面价值。家属楼600,740.00元已参加房改，变成了个人产权，应冲减固定资产价值，在20也聘请天华会计师事务所对交通技校进行了资产清查专项审计，有相关的审计报告。

(2)90台实训设备价值67，500.00元，实物不存在了，申请作为盘亏处理。

(3)锅炉及附属设施价值540，945.41元，由于商校、一职校、二职校、三职校房产都已出售，这些设施也都不存在了，因此冲减固定资产。铁岭市粮食技工学校价值20万的锅炉在20顶替粮校集中供热并网费，20人社局接受时委托审计局进行了资产清查，情况属实，因此申请冲减固定资产。

2.流动资产—存货是一些维修汽车的配件和卫生所药品，都是年六校合并之前形成的，没有使用价值了。申请作为流动资产损失处理。

3.应收应付款项及时处理：对账龄超过三年的应收应付款项认真核实核对，确实无法收回或支付的申请作为呆账、坏账处理;账龄在三年以内的债权债务经常核对余额，及时清收和支付，避免时间过长。

(一)存在的实际问题。

1.往来款项挂账时间长，历史遗留问题多。

2.对固定资产监督、管理不够。

(二)原因分析。

1.重点放在2008年学院成立以后购买的资产管理上，没有对以前存在问题没有进行及时处理。

2.以前没有设立专门的资产管理部门和管理人员，管理制度不健全。

3.整合前各学校财务制度执行不够严格，管理人员更迭频繁，也无内部控制制度。

(三)改进措施。

1.学院成立资产管理处，对学院的资产实行全面、规范管理。

2.健全制度，规范管理建立了系统、透明、规范的管理体系，制定严格的固定资产购建、报废处理、管理责任等机制，促进管理工作的规范化。

3.以此次清查为契机，制定好各项财务管理制度并严格遵照执行，及时清理核对债权债务，避免新的呆账、坏账发生。

学校资产清查审计报告

根据财政部资产清查工作的有关制度、政策和省人民政府办公厅、省教育厅有关文件精神，我校于2007年3月19日至5月22日对全校各学院、教学部、各单位截止2006年12月31日的各类资产(包括：教学、科研、行政管理、后勤服务、产业开发占有和使用等)进行了全面清理核对登记，现已完成资产清查的主体工作，并经省财政厅、省清产办委托的主审所(贵州汇隆会计师事务所)对我校资产清查的专项审计，于5月22日按时向省教育厅和省清产办公室报送了《贵州师范大学资产清查报表》、《贵州师范大学资产清查工作报告》、《贵州师范大学资产清查专项审计报告》和有关材料。现将我校资产清查工作的有关情况汇报如下：

一、具体实施情况。

学校高度重视此次全国性的行政事业单位资产清查工作，专门下发了《贵州师范大学关于开展资产清查工作的通知》(校发[2007]1l号)文件，并成立了贵州师范大学资产清查工作领导小组。领导小组由伍鹏程校长任组长，分管国有资产管理工作的黄开烈副校长和分管计划财务工作的刘肇军副校长任副组长，成员为计财、国资、审计、监察、人事、教务、图书馆、后勤、后勤集团、产业开发中心等部门负责同志。领导小组下设办公室(简称“校清产办”)，设在国有资产管理处，由国资处处长任办公室主任，计财处处长和国资处副处长任办公室副主任。在校资产清查工作领导小组的统一组织领导和协调部署下，在各学院、教学部、各单位的积极支持配合下，“校清产办”具体负责组织实施了我校资产清查的日常工作。经过认真学习文件和资料，熟悉资产清查软件系统，明确分工、责任到人，落实进度、实物盘点、账务清理、信息卡片录入、基础和综合账表生成、系统软盘数据平衡，最终形成资产清查报表，并予按时报送和接受省财政厅、省清产办委托的中介机构—贵州汇隆会计师事务所对我校实施资产清查专项审计等环节的工作，克服了由于时间紧，任务重，工作量大，牵涉面广的困难。特别是基础数据的录入，近五万件资产的卡片信息点采集输录，组织专人加班加点进行。由于我校资产管理信息库与这次全国行政事业单位资产清查软件系统不匹配，因此专门聘请了计算机专业方面的专家帮助、指导数据库的整理和调配，使清查工作得以顺利进行，少走弯路。经过大家的共同努力，顺利地完成了此次清查工作任务。

(一)清查出的资产损失情况。

1、流动资产。

通过对货币资金、往来款项的清查，需要申报资金挂账损失金额为243，326，527.15元，具体构成如下：

(1)银行存款32，844.46元，系校财务处1996年8月至2002年7月间与原校内结算中心账面差，校内结算中心已于2002年7月31日撤销，撤销时原银行账户余额与开户行核对一致，并转入校财务处，属历史遗留内部单边挂账性质。

(2)预付账款243，412，999.71元，系高校贷款资金修建房屋，购置教学设备及土地，因执行的会计制度缺陷，未能将上述预付款结转事业支出，而项目已交付使用，暂估入固定资产，属虚列资产，应予报损。

(3)其它应收款165，482.98元，系原贵州理工职业技术学院的七笔呆账，挂账时间长达十多年，通过收集原始资料，询问相关人员并写出书面材料，初步认定为支出挂账。

2、固定资产。

通过对全校50个部门(教学部门20个、教辅单位6个、职能部门21个、附属机构及其它部门共3个)的固定资产清查，涉及报废报损仪器设备用品的有40个部门，报废报损下账的仪器设备用品一共为2862台(件)，账面原值6，303，676.84元。其中台件数和价值由4个方面构成：

(1)原学校电机厂、无线电厂报废报损的设备用品台件数为85件，账面原值227，033.35元，10年前两厂撤销关闭作报废处置，残值已入学校财务，因具体手续材料不齐而未下账，本次清查予以清账。

(2)已报教育厅、财政厅正式批复报废报损设备用品台件数为1004件，账面原值2，265，533.40元，因没有全部查清单台件的设备号和具体使用保管责任人等而未下账，本次清查落实后予以清账。(详见以下文件：2004年5月27日校字[2004]54、82号请示、2004年7月29日教育厅黔教[2004]108号函、2004年12月20日省财政厅黔财资[2004]81号批复;2006年3月15日校字[2006]40号请示、2006年8月10?日教育厅黔教[2006]51号函、2006年10月11日省财政厅黔财资[2006]74号批复)。

(3)退库(单台件输入资产管理信息系统库时输错、输重的)设备用品台件数为163台件，账面原值155，565.00元，本次予以更正。

(4)被盗、毁损和待报废的设备用品台件数为1610台件，账面原值为3，655，545.09元，由学校成立固定资产毁损报废技术鉴定小组，聘请实验仪器设备专业方面的专家教授，对其进行专门的技术鉴定，出具相应的技术鉴定材料，为此次资产清查减少(盘亏)部分，申请核销提供依据支撑。

(二)经贵州汇隆会计师事务所审核后的资产损益情况。

资金挂账审计情况金额：元。

科目申报额审计额认定原因及依据备注。

银行存款32，844.4632，844.46内部单挂账。详见报损材料。

预付账款243，128，199.71243，128，199.71未转支出挂账。详见报损材料。

其他应收款165，482.98165，482.98支出挂账。详见报损材料。

合计243，326，527.15243，326，527.15。

科目申报额审计额认定原因及依据备注。

仪器设备3，251，619.733，251，619.73以实盘为据。

合计3，251，619.733，251，619.73。

科目申报额审计额认定原因及依据备注。

被盗—仪器设备29，563.0029，563.00被盗。详见报损材料。

报废—仪器设备3，625，982.093，625，982.09毁损。详见报损材料。

合计3，655，545.093，655，545.09。

(三)申报核销损失的处理预案。

我校通过此次资产清查，一共清理出价值243，730，452.51元的资产待处理，根据实盘依据、报损材料、专门的技术鉴定和会计师事务所审核认定，特申请予以核销。

三、工作取得的成效。

通过此次清查，较彻底地摸清了我校资产家底，规范了资产账务管理，做到账实相符，为进一步加强我校国有资产监督管理奠定了基础，为我校国有资产管理信息数据库提供更全面的初始信息，为更好地实施资产动态管理提供了信息支撑;通过清查，为建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理、实物管理与价值管理相结合的运行机制，为编制以后年度财务预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序和推进分配制度改革创造了条件。

四、存在的问题及改进措施。

我校一贯重视加强学校资产管理，根据学校发展需要，2001年就报批成立了学校国有资产管理处，是全省最早成立国有资产管理职能部门的高校之一;同时，我校十分注重资产管理制度建设，制定了较为完善的资金管理和实物资产管理办法，建立了有效的内部控制运行机制，对资产管理一向严谨规范。此次资产清查发现出来的我校财务、资产管理中存在的薄弱环节和主要问题是：教学科研管理、后勤生活服务和产业经营开发三个部分使用的资产，没有做到统一进行核算和管理;资产总账和分类分户明细账没有做到定期往来对账;资产保管使用、调剂移交和处理的制度不够健全。在全面总结、认真分析产生问题原因的基础上，学校将采取切实有效的措施和办法，进一步健全完善学校资产管理制度，并认真组织实施，规范学校资产管理的程序，加强学校资产监管，确保学校国有资产安全完整、有效使用。

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学校审计问题整改报告

学校审计报告

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定和20xx年度审计工作计划，xxx审计局成立审计组，自20xx年x月x日至x月x日，对xx中心学校xx至xx年度财务收支情况进行了审计。现出具审计报告如下：

一、基本情况。

(一)被审计单位基本情况。

xx中心学校隶属于卧龙区教体局，财政全供事业单位，主要负责辖区内适龄儿童的小学义务教育管理及相关服务。现有在职职工7人，离退休3人。下属学校有xx小学和x小学,其中xx小学在编教师38人，离退休9人，在校学生1300人，16个教学班;xx小学在编教师15人，离退休4人，在校学生92人，6个教学班。

xx中心学校及下属学校均财务独立核算，由xx街道办事处财政所代理记账。

(二)财务收支情况。

根据该单位会计报表反映，20xx年度收入共计402.6万元，其中：财政补助收入393.3万元，事业收入6.8万元，其它收入2.5万元。支出共计432.3万元，其中:工资及福利支出280.9万元，办公费7.4万元,公务接待费1.1万元，交通费0.3万元，对个人和家庭的补助142.6万元。当年结余-29.7万元。

20xx年度收入共计468.0万元，其中：财政补助收入464.3万元，其它收入3.7万元。支出共计458.7万元，其中:工资及福利支出287.5万元，办公费5.8万元,公务接待费1.3万元，交通费0.4万元，对个人和家庭的补助163.7万元。当年结余9.3万元。

20xx年度收入共计208.5万元，其中：财政补助收入192.2万元，其它收入16.3万元。支出共计192.9万元，其中:工资及福利支出107.3万元，办公费6.7万元,公务接待费0.7万元，交通费0.5万元，对个人和家庭的补助77.7万元。当年结余15.6万元，加上20xx年年初结余56.9万元，累计结余52.1万元。

(三)资产负债情况。

截止20xx年末，该单位会计报表反映资产总额52.9万元,其中：现金0.01万元，银行存款52.1万元，固定资产0.8万元;净资产52.9万元，其中：固定基金0.8万元，事业结余52.1万元。

二、被审计单位的会计责任。

根据《中华人民共和国审计法》第三十一条的规定，xx中心学校作出了书面承诺，对其所提供与审计事项有关会计资料、其他证明材料的真实性和完整性负责，并承担相应的会计责任。

三、审计实施的基本情况。

此次审计的范围为xx中心学校20xx至20xx年度的财务收支。审计组严格按照《审计法》、《国家审计准则》和其他有关法律、法规的规定，认真进行了审前调查，制定了切实可行的审计实施方案。审计实施过程中采取了详查、抽查及延伸审计相结合的方法，审计了xx中心学校20xx至20xx年度的会计报表、账簿、凭证等有关会计资料，对各项财务收入、支出是否合理、合法及有无政策、法规依据等，进行了审查和核实。

在xx中心学校的积极配合下，审计组顺利完成了审计任务，已按期完成了审计实施方案所确定的审计目标。

四、审计评价。

审计结果表明，xx中心学校提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了其财务收支状况，财务收支事项基本符合财经法规的规定，但还存在应交未交税金及附加、乱发奖金补助、业务招待费超支等问题，区审计局已对以上问题进行了相应的处理处罚。

根据审计情况，提出如下建议：

1、严格遵守《中华人民共和国税收征收管理法》，加强依法纳税意识，及时缴纳税款。

2、严格执行中央八项规定精神和《国务院办公厅关于严禁滥发补助和赠送礼品的通知》(国办发〔1988〕54号)的规定，杜绝以任何借口、任何形式发放补贴、补助等行为。

3、严格遵照《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》的规定审核原始凭证、办理财务手续、支出有关费用。

对本次审计发现的问题，请卧龙岗中心学校自收到本报告之日起60日内，将整改情况书面报告卧龙区审计局。

本报告及有关整改情况随后将以适当方式公告。

文档为doc格式。

学校审计报告范文

自20**年1月新聘期以来，审计处泰安校区审计部在学校和校区各级领导的大力关心、支持下，在各职能部门老师和同事们的帮助下，一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规，以科学发展观为指导，紧紧围绕学校中心工作，结合内部审计工作实际，服务大局，坚持做到为防范学校经济风险服务，为提高资金使用效益服务，积极开展各项审计工作，较好的完成了工作计划，充分发挥了监督和服务职能，起到了经济卫士和参谋助手的作用。

一、积极主动、扎实有效地开展部门工作。

1、在政治思想上，始终以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真践行科学发展观，政治上与党中央保持高度一致，贯彻落实好学校党委和校区(学院)党委的决议决定，令行禁止，加强组织纪律性，积极参加学校和校区(学院)组织开展的各项学习和教育活动，进一步提高思想政治觉悟。从部门负责人到普通党员干部，要求始终保持强烈的事业心和责任感，讲党性，顾大局，坚持原则，清正廉洁，公道正派，严以律己，以身作则，不计较个人得失，敢于担当责任，积极做好与其他职能部门的工作协调与沟通。

2、坚持雷厉风行的工作作风。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中，必须着眼于为学校和校区的中心和重点工作服好务，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。实际工作中一直注重审计工作关系的建设，严格落实“首问负责制”，待人热情周到、耐心细致，不推诿，不懈怠，力求工作的高质量和高效率，进一步优化了审计工作环境，赢得了对审计工作的广泛支持。

部管理，促进照章办事，提高资金的使用效益，促进和谐发展和廉政建设。实际工作中对基建维修工程、物资设备采购和招投标等活动的审计监督，尽力做到事前、事中和事后的全过程参与，为学校争取最大的经济和管理效益。所做的具体工作：

(1)参与学校审计处派出的审计工作组对候印浩、刘卫国、门德良等3名同志进行了干部离任经济责任审计。为不影响正常的财务工作，集中有限的时间组织和完善相关的审计资料，查阅十多年来的财务账目，抱着对被审计单位和被审计人高度负责的态度，认真细致地斟酌字句，提出合理化建议，提交详实的审计报告供学校决策。

(2)参与了校区(学院)和继续教育学院15项大型基建修缮、校园绿化等工程项目，从论证、立项、招投标到施工管理全过程进行审计监督，从技术上、程序上等各个方面及时提出合理化建议，避免出现重复作业、加项、漏项、隐瞒工程量等不合理因素，一定程度上规避了部分风险。

(3)参与了校区(学院)、继续教育学院5项大宗设备采购的招投标、7项小型物资设备采购的询价及所有现场验收、审计结算工作，力求做到事必躬亲，掌握全局。

(4)对所有固定资产的入账、处置等进行了审计鉴证。认真审查单据的完整性、真实性和合理性，对出现的问题及时提出修改意见;会同其他部门对所要报废处置的固定资产种类和数量等进行严格核实，一律通过比价方式选择收购厂家，保证资产最优残值足额缴纳财务。

(5)对验收合格的所有工程项目组织了结算审计，全年共审结62项，总金额达720万元。通过严格细致的现场审核，对工程量逐一审验，对已签证的隐蔽工程做二次复核，对没有招投标定价的增加项目进行充分的市场调研和多次询价，做到合理合规，全年共审减工程造价62万元，为学校节约了有限的资金，取得了良好的经济效益。

(6)及时做好各类审计档案的归档管理工作。对外送审的工程，审计报告及时留存，内审项目原件入财务档案，部门留存复印件并装订成册，做到随用随查，保证信息的完整性和保密性。

(7)针对部门审计工作实际情况，坚持内部审计与社会审计相结合的原则，适当引入社会资源参与，将运动场改造等7项大型工程委托具有甲级资质的会计师事务所进行审计，有力保证了审计工作的质量和效率，成效显著。同时，社会审计力量的参与，可以相互学习，促进和推动了校区(学院)审计队伍建设和审计工作的深入开展。

(8)继续做好西校园新建两栋青年教工周转住房的竣工验收工作。按照校区领导的安排，自2009年至今一直负责除现场施工以外的相关工作，包括相关文件的制作、报送、管理，设计方案的论证、报送等，二十多项建设手续的报送审批、工程质量验收等全过程。本年度主要工作是向规划局、住建委和质检站报送材料，进行规划验收、节能检测验收并初步完成，还参与了工程最终结算、尾款支付等相关工作。

(9)受学校和校区指派，完成了花园街校园和泰山大街校园与相邻单位的土地确界工作。认真细致地核实相关文件，多次到现场踏勘和丈量，与相邻单位数次沟通，全面、及时地向主管和分管领导汇报，征求每一位相关见证人的意见，做到准确无误，丝毫不让学校利益受损失。

二、按照要求认真开展自查自评。

在认真听取了校区《关于进一步加强机关作风建设的实施意见》以后，按照本部门的工作职责，仔细对照有关要求，从政治思想、部门工作、勤政廉洁、文明办公等几个方面进行了自查和自评。本部门整体政治思想素质较高，严格遵守劳动纪律，工作认真负责，工作效率高，无推诿现象，严格执行上级关于勤政廉洁的各项规定，倡导节约，无铺张浪费现象，没有涉及安全稳定的事项发生。

三、工作中存在的问题及改进措施。

1、到集中结算时，部门审计力量稍显不足，平时对现场的跟踪审计有不到位的地方。工作中力求从时间上加以保证，加班加点，提高效率，不影响各相关使用部门的工作和学校的财务结算。

2、促进职能部门对程序和制度上的遵守有不到位的地方。工作中注意加强与职能部门的及时沟通，把审核关口前移，让相关的程序保持顺畅与协调。

3、审计队伍的业务素质和能力还不能完全满足学校快速发展的内部审计工作需要。平时注意加强各类业务学习，参加高水平培训班，进一步增强了创新能力和管理能力，为教学科研工作服好务，为学校的“名校工程”建设做出应有贡献。

学校财务审计整改报告

学校财务审计整改报告（三篇）报告是一种公文格式，专指陈述调查本身或由调查得出的结论，可以是机关对其内部调查的结果，也可以是由独立的研究人员进行调查的结果，其使用范围很广，报告的风格与结构因应各个机构的惯例而有所不同。

学校财务审计整改报告xxx人民政府:自收到山亭区审计局对我镇**同志任**镇党委书记期间经济责任审计的报告后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在“预(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财经法规去做的现象。镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下:一、对于在预((决))算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。

二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照行政事业单位财务规则健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。

三、

对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。

四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。

在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习财会基础知识，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。

二是加强预(决)算执行。严格按照预算法的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。

度;审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。

四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。

学校财务审计整改报告在学校领导的正确指导下，依靠全体教师共同努力，以求真务实，较好的完成了本学期的各项工作，保证了学校的日常工作的顺利进行，现将本学期的财务工作简要。

总结。

如下：

一、合理安排收支预算，严格预算管理单位预算是学校完成各项工作任务，实现事业计划的重要前提，因此认真做好我校的收支预算责任重大。为了搞好这项工作，根据学校上年度的实际情况，拟定的预算方案，使预算更加切合实际。充分发挥在财务管理中的积极作用，较圆满地完成预算编制任务。在实际执行过程中，严格按照预算执行，每月未编制好计划用款报表，充分体现了资金的使用效益，确保学校各项工作的顺利完成。

二、认真做好决算工作每期决算也是一项较为复杂繁重的工作任务，主要进行结旧建新，编制决算报表，决算报表是反映学校一年度的财务收支情况，是指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度收支计划的基础，所以除了认真细致地做好年终决算外，同时要做好每期结算，针对所编制的报表进行对比性分析，通过分析，总结经验，揭示存在的问题，为学校领导决策提供依据。

三、努力学习，提高财会人员的自身素质。

财务人员能积极学习，不断的提高财会知识和政策水平，同时积极参加学校的一切政治学习，认真作好学习笔记，认真贯彻执行《合计法》，使学校的财会工作能按照国家的政策、法规进行，保证支出的真实性，合法性。

总之，在xxxx年春，财务工作取得了一定成绩，这与学校的正确领导是分不开的，在新的一年里，一定更加努力，发杨成绩，改正不足，勤奋务实、开拓进取，为学校建设与发展出谋划策。

《xx省审计厅关于2015至2015年度全省公立医院收费项目专项审计调查综合报告》收悉。根据报告提出的问题，我院高度重视，成立了专门工作领导小组，组织相关人员对问题进行认真剖析，并结合医院实际，积极整改，现汇报如下：

一、报告指出的问题说明及整改：

(一)静脉输液及药品多收费问题。

1、医疗服务价格方面：医疗服务价格新增或者重新修订，均是由xx物价局发文到xx市物价局，由市物价局组织当地医疗机构物价员根据茂名地区实际情况进行成本测算，再制订出适合本地的收费价格。由于制订价格流程需要一定的时间，造成文件传达的滞后，所以医院没有及时调整收费价格。同时由于我院对专职物价人员进行了岗位调整，新专职物价员对收费文件理解偏差，没有及时按有关文件要求调整收费价格。目前，我院已经认真整改，严格按照文件要求调整了收费价格。

3、一次性注射器问题：由于在实际工作中，常会有两至三个病人有相同药品的输液，由于病人较多，护士人手短缺，为了提高效率，更快更好的为病人服务，在没有违反无菌操作规范下，用一个注射器帮两至三个病人加药输液，而每份医嘱必须写明患者用药及耗材情况，从而出现了节支的情况。现我院已严格按有关规定收费，用多少收多少。

4、药品“多收”现象。主要是在实际治疗中，一个病人有时用不完一个最小包装单位的药物或消毒剂，剩余部分如果处理掉极为浪费。为了减少浪费，常常二三个病人可共用一瓶。如伤口冲洗、关节润滑剂、皮试液的调配、儿科用药等存在节支。因为没有在电脑上销减实际销售数量，造成药品库存累计增加，显示为“多收”。现我院已经采取了一系列措施加强管理，如完善相关药房药库、物价管理制度，各科室成立药品、物价专管员，负责药品的数量和价格管理，确保账实相符，及时真实完整反映药品的进销存情况。

(二)ct投资成本回收快问题。

1、我院ct收费价格是严格按照物价收费政策进行收费的。该设备的收费金额还没有扣除设备运行的成本，经过扣除一切相关费用(主要为耗材费、维修费、人员费、水电费和折旧费等)后的净值较低。

2、我院是xx地区医疗中心，近年发展较快，尤其是新一届领导班子上任后，不断加强医院管理，提高医疗质量，改善服务态度，得到社会群众的认可，门诊病人及住院高速增加。2015年住院病人xx万人次，门诊xx万人次，至2015年住院病人已达xx万人次，门诊近xx万人次。由于病员增长较快加上设备管理维修保养等管理到位，该设备故障极低，客观上造成医疗设备大多数超负荷、超时运作，所以回收成本快。

二、下一步工作。

针对报告中指出的我院存在的问题，院领导班子高度重视，并充分认识到了其危害性，今后将着重从以下几方面加强管理。

一是加强领导，定期检查，发现问题及时纠正;。

二是对医院各科室的记帐人员进行培训。加强物价标准及相关政策的学习，吃透精神，提高认识，加强服务，合理收费，彻底杜绝乱记帐现象的发生;三是院物价部门加大监督力度。定期或不定期下科室检查医疗服务价格执行情况，查对病历和一日清单，严格执行各项管理制度。

四是严格一次性医用耗材的收费规范。不该收费的耗材坚决不收，对于允许收费的耗材经上级物价部门备案后再收取有关费用。

20xx年xx月xx日。

学校资产清查审计报告

根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》及上级部门的有关文件规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、单位基本情况。

(一)资产清查工作基准日：本次清查工作基准日是12月31日。

(三)清产核资工作具体实施情况。

1、本次清产核资工作的主要内容为：基本情况清理、帐务清理、财产清查、完善制度。

2、资产清查的组织工作。本单位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单位资产清查工作。

小组成员包括：

组长：陈建国。

副组长：毕延勇。

成员：李波、张中山、丁立群、刘鲁东。

3、资产清查工作程序：首先进行查账，列出账上各项资产;再进行实地盘点，对照账上数填报账上达到清查标准的资产明细表及盘盈、盘亏明细表;在填报以上前两表的时候严格按照市有关计价的文件规定，进行固定资产重估(无账面原值)、折价(或按规定计提折旧)等;而后根据明细表进行卡片录入和报表的填报;在填写报表时同步进行财务方面的清查;最后完成上报、撰写清查报告及相关的报表打印和数据备份工作。

(四)资产清查工作取得的成效及存在的问题。

通过这项工作的完成，我单位摸清了“家底”，建立起了完整的清查系统，包括卡片及报表系统，为以后对资产进行科学、有效、动态的管理奠定了基础。

同时，通过本次资产清查活动，也发现了不少问题，例如：部分资产分类不明确、资产卡片不够完整等。针对这些问题，我校及时做出了修正，并保证在此后的工作中做的更加细致和准确。

(一)本单位此次资产清查中，共盘亏资产21件，共计213034.77元(其中价值207834.77元的“大山小学办公家具”已经经过了东营开元联合会计事务所审核，做出了《资产清查损益鉴证报告》)。

四、资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施。

存在问题分析：平时的固定资产入账没有严格按标准入账，对固定资产的管理还不够科学有序;主要原因是：对财产管理的意识还不够强，没有形成科学管理的系统。

整改：以这套清查系统为载体，要求各校做到入账后及时更新，严格按标准入账。

五、单位资产管理情况。

我校总务处下设固定资产办公室，固定资产总管理员一名，部门管理员十几名，统筹负责固定资产管理工作。

每学期末都会对本校固定资产进行自查，会计人员配合完成本项工作，对于在使用过程中损坏的，及时做好记录，确保财务物资的准确、完整。

学校财务审计报告

目录。

1、2014年12月31日资产负债表(本文略)。

2、2014年度利润表(本文略)。

3、2014年度现金流量表(本文略)。

4、财务报表附注。

京审字(2014)第xxxx号。

xxxx公司全体股东：

我们审计了后附的xxxxx限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表，2014年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任。

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见。

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量。

北京京审会计师事务所有限公司中国注册会计师：

中国·北京。

2014年x月x日中国注册会计师：

附送5。

会计报表附注。

一、公司简介。

xxxx公司(以下简称“公司”)为2007年02月13日登记注册的有限责任公司，并取得了工商行政管理局海淀分局第xxxxxxxx号企业法人营业执照。法人代表：xxx。

公司注册资本为xxx万元(人民币)，经营期限为xxx年。公司股东的出资方式、出资额及出资比例如下：

股东名称出资方式出资额出资比例。

xxx货币xx万元xx%。

xxx货币xx万元xx%。

xxx货币xx万元xx%。

xxx货币xx万元xx%。

xxx货币xx万元xx%。

公司的主要经营项目：许可经营项目：xxxxxxxxxxxxxxxxxx。

二、主要会计政策、会计估计和前期差错。

(一)遵循企业会计准则的声明。

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

(二)编制基础。

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

(三)会计期间。

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(四)记账本位币。

采用人民币为记账本位币。

(五)计量属性在本年发生变化的'报表项目及其本年采用的计量属性。

本公司在对财务报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

(六)现金等价物的确定标准。

在编制现金流量表时，将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(七)外币业务核算方法。

外币业务采用业务发生当月一日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本;其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。

(八)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计算确定减值损失，计提坏账准备。

文档为doc格式。

学校审计报告范文学校审计整改报告

为加强学校会计基础规范，充分发挥对财务的管理和监督的作用，使之为学校教育、教学服务，由学校校长、副校长、总务主任、工会成员组成财经审计领导小组，特对学校2010年上半年的`会计工作规范和财务收支情况进行审计。

一、参会人员：学校校长、副校长、总务主任、财经领导小组、财务人员。

二、审计时间：20xx年7月7日。

三、审计地点：学校财务室。

四、审计内容：20xx年1月1日至20xx年6月30日学校财务收支情况。

五、审计结果：(附2010年上半年教育经费报表)。

经查学校所有收入均入账,所有票据完备、规范、手续齐备、各项目清楚，合乎财经制度，财务管理规范。

建议：

1、报账的程序应该是:先到会计处领取报销凭证,由财务室指导报账,然后到主管部门签字,再到财务室审核,之后校长签字报销。

2、财务主管制定相应制度告知。

3、出差以舟车途补实际计算。

4、外出办事不能随随便便用餐。

六、参会人员签字：

学校财务审计总结报告

______人民政府:。

自收到山亭区审计局对我镇____同志任____镇党委书记期间经济责任审计的报告后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在“预(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财经法规去做的现象。镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下:。

一、对于在预((决))算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。

二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照行政事业单位财务规则健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。

三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。

四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。

在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:。

一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习财会基础知识，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。

二是加强预(决)算执行。严格按照预算法的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。

三是加强财务管理。严格按照会计法和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用;对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。4、健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据会计法规定，结合本镇经济发展的水平和现状，建立内部审计制度、岗位责任制度;建立固定资产、债权、债务清理制。

度;审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。

四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。

学校财务审计报告

员组成财务内审小组，对学校的财务收支情况进行审计。

二、审计时间：年月日。

三、审计地点：。

四、审计内容：年月日至年月日学校财务收支情况。

五、审计结果：

经查学校所有收入均入账,所有票据完备、规范、手续齐备、各项目清楚，合乎财经制度，

财务管理规范。

建议：

2、;。

3、;。

4、。

六、参会人员签。

字：、、

长：员：(xxx年春季)。

学校202月28日。

学服务，由学校校长、副校长、总务主任、工会成员组成财经审计领导小组，特对学校。

年上半年的会计工作规范和财务收支情况进行审计。

一、参会人员：学校校长、副校长、总务主任、财经领导小组、财务人员。

二、审计时间：2010年7月7日。

四、审计内容：2010年1月1日至2010年6月30日学校财务收支情况。

财务管理规范。

建议：

1、报账的程序应该是:先到会计处领取报销凭证,由财务室指导报账,然后到主管部门签字,再到财务室审核,之后校长签字报销。

2、财务主管制定相应制度告知。3、出差以舟车途补实际计算。4、外出办事不能随随便便用餐。

六、参会人员签字：篇三：学校财务审计自查报告审计财务自查报告根据《xx区审计局审计通知书》xx区审计通字[2014]12号文件精神，结合我学校审计检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、基本情况：

xx中学创办于xxx年x月，是xx区的高级中学。学校机构设置了：校长室、政教处、教导处、总务处。现有编制xx人，在职员工xx人，财务隶属于xxxx。

二、任期内各学期招生情况2010年秋季招生453人，春季招生434人，20秋季招生767人，春季招生730人，20秋季招生904人，春季招生920人，20秋季招生970人.

三、任期初及任期末资产负债情况。2010年7月初资产负债情况：现金：元、银行存款：元、固定资产：元、其他应付款：0元、应缴财政专户款：元。年10月末资产负债情况：现金：元、银行存款：元、固定资产：元、其他应付款：元。

四、我校收入均按收费许可证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截留、转移财政收入;没有公款私存、没有设立“小金库”。各项支出真实、合规、合法。没有挤占挪用、扩大开支范围、提高开支标准、虚列支出等问题。

五、各年度各种专项资金，做到了专款专用、及时拨付。

六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购。

七、各项资产做到了账实相符。

八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题。xx市xx区xx中学。

学校审计报告参考

根据中支内审工作部署，20**年6月份和12月份分别在全行范围内开展对内部控制管理风险的分析评价活动。依照内控评价方案，分“内部控制环境”、“风险识别与评估”、“控制活动”、“信息交流与反馈”、“监督评审”五个方面内容对支行内控制度进行评审，将定期风险分析评价工作渗透到全行每一个职能股室、每一个工作环节和每一个岗位。我们将评价的监督对象确定为一线营业人员和各级管理人员。以重点股室、关键岗位、薄弱环节的审计为主。有针对性地检查监督各职能部门建立的各项制度，注意内控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了评价范围，提升了评价层次。通过审计评价，共发现重要岗位尚存在十多项风险隐患和薄弱环节，一一列出，分析存在问题的原因，提出合理的防范措施和建议，并书面报告市中支和支行领导，督促各项内部控制制度在全行得到严格落实。现将工作汇报如下：

一、积极开展内部审计调查工作。

我们根据本行的重点工作、簿弱环节及风险点确定审计调查项目二项。分别是《对**支行集中采购管理情况的调查》、《对**支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况的调查》。

今年8月份对支行集中采购管理情况进行了调查，发现一些管理上的欠缺和不规范的操作，提出了整改意见和建议。

今年11月份对支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况进行了调查，通过现场询问、调阅部分档案资料和观察临柜操作情况，基本了解和掌握了**支局外汇管理工作情况。从调查情况来看，**支局能够较好地执行外汇法规，及时贯彻落实外汇政策，建立了比较健全的内控管理制度，业务授权分责明确。并能根据上级局的内控要求，结合自身特点，对各项内控制度予以细化补充，及时修订完善了各项外汇业务操作流程、外管股各岗位工作职责、外管股人员考核办法，建立了《内控督导检查办法》。但也发现了不少一问题，根据问题的不同性质提出整改建议，基本得到整改落实。促进了外汇管理部门更好地贯彻和执行外汇法规政策，严格内部管理制度，规范业务操作。

今年我们通过审计调查，共发现了违规现象20余项，提出整改建议20条，大部分已得到整改落实，分别撰写的调查报告已呈报给支行行长和中支内审科。

二、积极开展审计发现问题“回头看”活动。

在行长亲自督导下，我支行由内审牵头，认真组织开展了对20**年度以来审计查出问题整改情况的检查，做足做细“亡羊补牢”工作，强化了整改落实，巩固了审计监督成效。

1、领导重视，强化整改意识。布置安排对20**年度以来审计发现问题和整改情况进行检查事宜。要求有关部门进一步落实责任，制定切实可行的措施。强化整改意识，主动查找风险隐患，坚决杜绝同类问题的再次发生。

2、精心组织，确保整改实效。安排专人对所有审计项目进行逐一梳理，认真排查问题整改情况。并要求各部门将自查情况、未整改原因及下一步具体整改措施报内审部门。内审在各部门自查的基础上，组织人员进行了再检查。

3、强化责任，落实整改措施。制定了**支行内审整改责任追究制度，对检查发现的问题经过直接责任人、部门负责人认定后，根据问题的原因、性质和情节等采取相应的责任追究措施，并给予经济处罚。

4、严格督促，实现整改目标。针对个别未整改到位的问题，督促，制定下一步具体整改措施。通过开展审计发现问题整改情况的“回头看”活动，真正实现了“整改促完善、整改促提高、整改促进步”的目标。

三、积极参加市中支内审项目检查。

根据中支内审科的统一安排，今年主要参加了对泰顺县支行的行政执法检查、对****行行长履职审计、对**中心支局外汇依法行政审计，对参与的每一个项目检查都能认真尽职地对待，保质保量完成任务。

20**年马上就要结束了，在过去的20**年中，我们银行做的一直很好，很好的顶住了金融危机的压力，在经济最困难的一年里，我们银行还是取得了业绩不小的进步，这就尤为可贵了，所以我们银行必须要好好的总结一下，总结过去一年工作的经验，以便在来年中取得更好的进步。